1 (20) CA t-ca Omat varat ja vakavaraisuus Rivino 01 OMAT VARAT YHTEENSÄ ENSISIJAISET OMAT VARAT YHTEENSÄ Oma pääoma Maksettu oma pääoma 10 (-) Omat osakkeet ja osuudet 15 Ylikurssirahasto 20 Muut oman pääoman erät 10 Rahastot yhteensä 10 Rahastot 1010 Vähemmistöosuus (vain konsolidointiryhmä) 1015 Tilikauden voitto 1015 Kirjanpidon mukainen tilikauden voitto 101510 Tilikauden voittoon sisältyvät realisoitumattomat voitot, joita ei lueta ensisijaisiin omiin varoihin 1020 Tilintarkastamaton tilikauden tulos 1020 Kirjanpidon mukainen tilintarkastamaton tilikauden tulos 102010 Tilintarkastamattomaan tilikauden tulokseen sisältyvät realisoitumattomat voitot, joita ei lueta ensisijaisiin omiin varoihin 1025 (-) Tilikauden tappio 1025 (-) Kirjanpidon mukainen tilikauden tappio 102510 Tilikauden tappioon sisältyvät realisoitumattomat voitot, joita ei lueta ensisijaisiin omiin varoihin 1030 (-) Arvopaperistettujen saamisten tuotot (alullepanija) 1035 Omaan pääomaan kirjatut realisoitumattomat voitot ja tappiot sekä niiden oikaisut ensisijaisista omista varoista 1035 Myytävissä olevien oman pääoman ehtoisten rahoitusvarojen käyvän arvon muutokset 103510 Oikaisu myytävissä olevien oman pääoman ehtoisten rahoitusvarojen käyvän arvon muutoksiin 103515 Myytävissä olevien laina- ja muiden saamisten käyvän arvon muutokset 103520 Oikaisu myytävissä olevien laina- ja muiden saamisten käyvän arvon muutoksiin 103525 Muiden myytävissä olevien rahoitusvarojen käyvän arvon muutokset 103530 Oikaisu muiden myytävissä olevien rahoitusvarojen käyvän arvon muutoksiin 103535 Omien rahoitusvelkojen käyvän arvon muutokset 103540 Oikaisu omien rahoitusvelkojen käyvän arvon muutoksiin 103545 Rahavirran suojauksesta aiheutuvat käyvän arvon muutokset (pl. myytävissä oleviin rahoitusvaroihin liittyvät) 103550 Oikaisu rahavirran suojauksesta aiheutuviin käyvän arvon muutoksiin (pl. myytävissä oleviin rahoitusvaroihin liittyvät) 103555 Sijoituskiinteistöjen käyvän arvon muutokset 103560 Oikaisu sijoituskiinteistöjen käyvän arvon muutoksiin 103565 Omassa käytössä olevien kiinteistöjen uudelleenarvostuksesta aiheutuvat käyvän arvon muutokset 103570 Oikaisu omassa käytössä olevien kiinteistöjen uudelleenarvostuksesta aiheutuviin käyvän arvon muutoksiin 103575 Muut käyvän arvon muutokset 103580 Oikaisu muihin käyvän arvon muutoksiin 15 Rajoituksenalaiset ensisijaisiin omiin varoihin luettavat erät 15 Ei-innovatiiviset rahoitusinstrumentit 1510 Innovatiiviset rahoitusinstrumentit 20 (-) Vähennykset ensisijaisista omista varoista 20 (-) Aineettomat hyödykkeet 2010 (-) Ei-innovatiivisten rahoitusinstrumenttien ylijäämä 2015 (-) Innovatiivisten rahoitusinstrumenttien ylijäämä 2020 (-) Muut vähennykset 2020 (-) IFRS-standardien käyttöönoton vaikutus (IFRS 1)
2 (20) 10 TOISSIJAISET OMAT VARAT YHTEENSÄ 10 Ylemmät toissijaiset omat varat 10 Toissijaisiin omiin varoihin luettavat käyvän arvon muutokset 10 Myytävissä olevien oman pääoman ehtoisten rahoitusvarojen käyvän arvon muutokset 1010 Muiden myytävissä olevien rahoitusvarojen käyvän arvon muutokset 1015 Uudelleenarvostusrahasto 1010 Arvonkorotusrahasto 1015 Muut ylempiin toissijaisiin omiin varoihin luettavat erät 1020 Ylijäämä arvonalennusten ja odotettujen tappioiden erotuksesta (IRB) 1010 Alemmat toissijaiset omat varat 1010 Debentuurilainat 101010 (-) Alempien toissijaisten omien varojen ylijäämä 1015 (-) Vähennykset toissijaisista omista varoista 1015 (-) Toissijaisten omien varojen ylijäämä 15 (-) VÄHENNYKSET ENSI- JA TOISSIJAISISTA OMISTA VAROISTA 1502 Josta: (-) Vähennykset ensisijaisista omista varoista 1503 Josta: (-) Vähennykset toissijaisista omista varoista 15 (-) Yli 10 %:n omistukset ja sijoitukset toisiin rahoitusalan yrityksiin 1510 (-) Muut omistukset ja sijoitukset toisiin rahoitusalan yrityksiin, joiden yhteismäärä ylittää 10 % valvottavan omista varoista 1515 (-) Yli 10 %:n omistukset ja sijoitukset toisiin vakuutusalan yrityksiin 15LE Lisätieto: Rahoitustoiminnan asiakasriskejä kattava omien varojen määrä 1520 Sijoitukset arvopaperistettuihin saamisiin (sijoittaja) 1525 (-) Alijäämä arvonalennusten ja odotettujen tappioiden erotuksesta (IRB) 1530 (-) Sijoitukset muihin yrityksiin 1535 (-) Arvopaperikauppaan liittyvä luottokauppa 20 ENSISIJAISET OMAT VARAT YHTEENSÄ VAKAVARAISUUDEN LASKEMISEKSI 25 TOISSIJAISET OMAT VARAT YHTEENSÄ VAKAVARAISUUDEN LASKEMISEKSI 30 MUUT OMAT VARAT 30 Muihin omiin varoihin siirretty toissijaisten omien varojen ylijäämä 3010 Lyhytaikaiset debentuurilainat 3015 (-) Muiden omien varojen ylijäämä 30LE Lisätieto: Koko toiminnan asiakasriskejä kattava omien varojen määrä 3020 (-) Muihin omiin varoihin luettavista eristä käyttämättä jäävä osa 35 Lisätiedot: 35 Debentuurilainat (brutto) 3510 ehdoton vähimmäismäärä
3 (20) 40 OMIEN VAROJEN VÄHIMMÄISVAATIMUS YHTEENSÄ 40 LUOTTO- JA VASTAPUOLIRISKIN OMIEN VAROJEN VAATIMUS 40 Standardimenetelmä (SA) 40 SA Standardimenetelmän vastuuryhmät (poislukien arvopaperistetut erät) 40 Saamiset valtiolta ja keskuspankeilta 4010 Saamiset aluehallinnolta ja paikallisviranomaisilta 4015 Saamiset julkisyhteisöiltä ja julkisoikeudellisilta laitoksilta 4020 Saamiset kansainvälisiltä kehityspankeilta 4025 Saamiset kansainvälisiltä organisaatioilta 4030 Saamiset luottolaitoksilta ja sijoituspalveluyrityksiltä 4035 Saamiset yrityksiltä 4040 Vähittäissaamiset 4045 Kiinteistövakuudelliset saamiset 4050 Erääntyneet saamiset 4055 Erät, jotka viranomaisten määrityksen mukaan sisältävät korkean riskin 4060 Katetut joukkolainat 4065 Lyhytaikaiset saamiset yrityksiltä 4070 Sijoitusrahastosijoitukset 4075 Muut erät 4010 SA Sisäisten luottoluokitusten menetelmän vastuuryhmät (poislukien arvopaperistetut erät) 4010 Valtio- ja keskuspankkivastuut 401010 Luottolaitos- ja sijoituspalveluyritysvastuut 401015 Yritysvastuut 401020 Vähittäisvastuut 401025 Oman pääoman ehtoiset sijoitukset 401030 Muut erät 4015 SA Arvopaperistetut erät 4010 IRB Sisäisten luottoluokitusten menetelmä 4010 Vastuu, joihin ei sovelleta omia LGD eikä CF -estimaatteja (FIRB) 4010 Valtio- ja keskuspankkivastuut 401010 Luottolaitos- ja sijoituspalveluyritysvastuut 401015 Yritysvastuut 401010 Vastuut, joihin sovelletaan omia LGD ja/tai CF -estimaatteja (AIRB, vähittäisvastuut) 401010 Valtio- ja keskuspankkivastuut 40101010 Luottolaitos- ja sijoituspalveluyritysvastuut 40101015 Yritysvastuut 40101020 Vähittäisvastuut 401015 IRB Oman pääoman ehtoiset sijoitukset 401020 IRB Arvopaperistetut erät 401025 Muut erät 4010 KAUPANKÄYNTIVARASTON SELVITYSRISKI 4015 KORKOSOPIMUSTEN JA OSAKKEIDEN POSITIORISKIN, VALUUTTAKURSSIRISKIN JA HYÖDYKERISKIN OMIEN VAROJEN VAATIMUS YHTEENSÄ 4015 Positio-, valuuttakurssi- ja hyödykeriski; standardimenetelmä (SA) 4015 Korkosopimusten positioriski 401510 Osakkeiden positioriski 401515 Valuuttakurssiriski 401520 Hyödykeriski 401510 Positio-, valuuttakurssi- ja hyödykeriski; sisäinen malli (IM) 4020 OPERATIIVISEN RISKIN OMIEN VAROJEN VAATIMUS 4020 Perusmenetelmä 402010 Standardimenetelmä / Vaihtoehtoinen standardimenetelmä 402015 Kehittynyt menetelmä 4025 MUUT OMIEN VAROJEN VAATIMUKSET 4025 Kehittyneiden menetelmien siirtymäkauden omien varojen 45 VAKAVARAISUUS 45 ylijäämä (+) / alijäämä (-) 4510 Vakavaraisuussuhdeluku (%)
4 (20) CR SA LUOTTORISKIN STANDARDIMENETELMÄ t-cs SA vastuuryhmä/ IRB vastuuryhmä: Sopimuksen mukainen vastuu Substituutioperiaatteella käsiteltävät CRM:t Rahoitusvakuudet: kattava menetelmä Oikaistu vastuun määrä luottovasta-arvokertointen mukaan jaoteltuna (-) Josta Arvonalentumistap vastapuoliriskistä piot syntyvät vastuut Nettovastuu Takauksen luonteinen luottosuoja Vastikkeellinen luottosuoja Rahoitusvakuudet: Muu Takaukset Luottojohdannaiset yksinkertainen vastikkeellinen menetelmä luottosuoja CRM:stä johtuva substituutio (-) Ulosvirtaus Sisäänvirtaus yhteensä yhteensä Vastuun määrä substituution jälkeen Vastuun volatiliteettikorjaus (he) (-) Vakuuden oikaistu arvo (Cvam) Oikaistu vastuun määrä (E*) Volatiliteetti- ja maturiteettikorjauk set 0 % 20 % 50 % 100 % Vastuuarvo Riskipainotetut erät Rivino 0 0 010 015 020 025 030 035 040 045 0 5 060 060 065 070 075 080 085 090 095 100 VASTUUT YHTEENSÄ VASTUIDEN JAKO VASTUULAJEITTAIN: Taseen erät 10 1010 Taseen ulkopuoliset sitoumukset Arvopaperivakuudelliseen rahoitustoimintaan liittyvät ja 1015 pitkän selvitysajan transaktiot Johdannaiset 1020 1025 Tuotteiden ristikkäisnettoutus VASTUIDEN JAKO RISKIPAINOITTAIN: 0 % 15 1510 10 % 1515 20 % 1520 35 % 1525 50 % 1525 Josta: erääntyneet 152510 ilman nimetyn ulkoisen luottoluokituslaitoksen luokitusta 152515 liikekiinteistövakuudelliset 1530 75 % 1535 100 % 1535 josta: erääntyneet 153510 ilman nimetyn ulkoisen luottoluokituslaitoksen luokitusta 153515 liikekiinteistövakuudelliset 1540 150 % 1540 Josta: erääntyneet 1545 200 % 1550 Muut riskipainot
5 (20) CR IRB t-ci LUOTTORISKIN SISÄISTEN LUOTTOLUOKITUSTEN MENETELMÄ IRB vastuuryhmä: Omat LGD ja/tai CF-estimaatit: Sisäinen luottoluokitusmene Sopimuksen mukainen vastuu Substituutioperiaatteella käsiteltävät CRM:t LGD-estimaattiin vaikuttavat CRM:t Päällekkäinen maksukyvyttömyys Muistierät telmä Maksukykyluokan tai sammion PD (%) josta vastapuoliriskistä syntyvät vastuut Takauksen luonteinen luottosuoja Muu vastikkeellinen Luottojohdannaise luottosuoja Takaukset t CRM:stä johtuva substituutio (-) Ulosvirtaus Sisäänvirtaus yhteensä yhteensä Vastuun määrä substituution jälkeen josta taseen ulkopuolisten sitoumusten osuus Vastuuarvo josta taseen ulkopuolisten sitoumusten osuus Takauksen luonteinen luottosuoja Vastikkeellinen luottosuoja Muut vakuudet Luottojohdannaise Muu vastikkeellinen Takaukset Rahoitusvakuudet t luottosuoja Muut fyysiset Kiinteistöt vakuudet Saamiset Takauksen luonteinen luottosuoja EAD:lla painotettu EAD:lla painotettu keskimääräinen Riskipainotetut keskimääräinen maturiteetti erät LGD (%) (päivinä) (-) Odotettujen Arvonalentumistap tappioiden määrä piot Vastapuolten lukumäärä Rivino 0 010 010 015 020 025 030 035 040 040 045 045 0 5 060 065 070 075 080 085 090 095 100 1 110 115 120 VASTUUT YHTEENSÄ VASTUIDEN JAKO VASTUULAJEITTAIN: 10 Taseen erät 1010 Taseen ulkopuoliset sitoumukset Arvopaperivakuudelliseen rahoitustoimintaan liittyvät ja 1015 pitkän selvitysajan transaktiot 1020 Johdannaiset 1025 Tuotteiden ristikkäisnettoutus VASTUUT YHTEENSÄ (MAKSUKYKYLUOKAT- 15 /SAMMIOT) VASTUUT JAOTELTUINA MAKSUKYKYLUOKKIIN TAI SAMMIOIHIN: 15 1 ERITYISRAHOITUSVASTUUT - 20 TAULUKKOPOHJAINEN MENETELMÄ; VASTUUT YHTEENSÄ ERITYISRAHOITUSVASTUIDEN JAKO TAULUKKOPOHJAISEN MENETELMÄN RISKIPAINOITTAIN: 20 0 % 2010 50 % 2015 70 % 2015 josta: kategoriassa 1 2020 90 % 2025 115 % 2030 250 % 25 LUOTTOKAUPASTA JOHTUVAT VASTUUT 30 LAIMENTUMISRISKI: OSTETUT SAAMISET
6 (20) CR EQU IRB t-ce OMAN PÄÄOMAN EHTOISET SIJOITUKSET Sisäinen luottoluokitusmenete lmä Sopimuksen mukainen vastuu Maksukykyluokan tai sammion PD (%) Substituutioperiaatteella käsiteltävät CRM:t Takauksen luonteinen luottosuoja Takaukset Luottojohdannaiset CRM:stä johtuva substituutio (-) Ulosvirtaus yhteensä Sisäänvirtaus yhteensä Vastuun määrä substituution jälkeen josta taseen ulkopuoliset erät Vastuuarvo josta taseen ulkopuoliset erät EAD:lla painotettu keskimääräinen LGD (%) Riskipainotetut erät Muistierät (-) Odotettujen Arvonalentumistap tappioiden määrä piot Rivino 10 15 20 25 30 35 35 40 40 45 50 55 60 65 VASTUUT YHTEENSÄ PD/LGD -MENETELMÄ: YHTEENSÄ VASTUUT JAOTELTUINA MAKSUKYKYLUOKKIIN TAI SAMMIOIHIN: (3 100) 1 2 3 10 YKSINKERTAINEN MENETELMÄ: VASTUUT YHTEENSÄ VASTUUT JAOTELTUINA RISKIPAINOJEN MUKAAN: 10 190 % 1010 290 % 1015 370 % 15 SISÄISEN MALLIN MENETELMÄ
7 (20) CR SEC SA t-ss LUOTTORISKIN STANDARDIMENETELMÄ: ARVOPAPERISTAMINEN Arvopaperistamismuoto: Synteettinen arvopaperistaminen: luottosuoja arvopaperistetuille Arvopaperistamisp vastuille ositiot Substituutioperiaatteella käsiteltävät CRM:t Oikaistu vastuun määrä luottovasta-arvokertointen mukaan jaoteltuna Vastuut jaoteltuna riskipainoluokkiin Arvopaperistettujen vastuiden määrä yhteensä (-) Ulosvirtaus yhteensä (-) Hallussa pidetyn tai Arvonalentumistappiot (-) Vastikkeellinen Takauksen takaisinostetun Sopimuksen luottosuoja (Cva) luonteinen luottosuojan mukainen vastuu luottosuoja: oikaistu nimellismäärä määrä (G*) Nettovastuu Takauksen luonteinen luottosuoja: oikaistu määrä (Ga) Vastikkeellinen luottosuoja CRM:stä johtuva substituutio (-) Ulosvirtaus Sisäänvirtaus yhteensä yhteensä Vastuun nettomäärä substituution jälkeen (-) Oikaistu vastuun Rahoitusvakuudet määrä (E*) (Cvam) 0 % >0 % ja <=20 % >20 % ja <=50 % >50 % ja <=100 % Vastuuarvo (-) Vähennys Riskipainotettavan omista varoista vastuun määrä Luokitellut 1250 % (luottoluokat 1-4) 20 % 50 % 100 % 350 % Luokitellut Luokittelemattomat Look-through ABCP: Muu kuin suuririskisin etuoikeusluokka Riskipainotettujen Riskipainotetut erät erien mukainen omien varojen Muistierä: ulosvirtaus Rivino 0 010 015 020 025 030 035 040 045 0 5 060 065 070 075 080 085 090 095 100 1 110 115 120 125 130 135 140 140 145 150 155 160 VASTUUT YHTEENSÄ ALULLEPANIJA: VASTUUT YHTEENSÄ Taseen erät Ylin etuoikeusluokka 10 Mezzanine etuoikeusluokat 15 Suuririskisin etuoikeusluokka 10 Taseen ulkopuoliset sitoumukset ja johdannaiset 15 Ennenaikaisen kuoletuksen ehdot 10 SIJOITTAJA: VASTUUT YHTEENSÄ 10 Taseen erät 10 Ylin etuoikeusluokka 1010 Mezzanine etuoikeusluokat 1015 Suuririskisin etuoikeusluokka 1010 Taseen ulkopuoliset sitoumukset ja johdannaiset 15 JÄRJESTÄJÄ: VASTUUT YHTEENSÄ 15 Taseen erät 1510 Taseen ulkopuoliset sitoumukset ja johdannaiset
8 (20) CR SEC Details t-sd ARVOPAPERISTAMINEN; LISÄTIEDOT Arvopaperistamist ransaktioiden lkm Muut kuin ABCP-ohjelmat Arvopaperistetut vastuut Arvopaperistamisen raken Arvopaperistamispositiot (sopimuksen mukainen vastuu) Sisäinen tunnus Arvopaperistamistransakt ion nimi Arvopaperistamismuoto Raportoijan rooli Alullepanokuukausi Arvopaperistettujen vastuiden määrä alullepanohetkellä Määrä yhteensä Raportoijan osuus (%) Tyyppi Sovellettu menetelmä Vastuiden lukumäärä ELGD (%) (-) Arvonalentumistappiot ennen arvopaperistamista (%) Suuririskisin etuoikeusluokka Taseen erät Ylin etuoikeusluokka Mezzanine etuoikeusluokat Suuririskisin etuoikeusluokka Luokitellut Luokittelemattomat Luokitellut Luokittelemattomat Luokitellut Luokittelemattomat Taseen ulkopuoliset sitoumukset ja johdannaiset Hyväksyttävät Suorat luoton vastineet Muut likviditeettisopimukset Ennenaikaisen kuoletuksen ehdot Sovellettu luottovastaarvokerroin Hallittu? Riskipainotettujen erien (-) Vähennys omista mukainen omien varojen varoista Rivino 0 010 015 020 025 030 035 040 045 0 5 060 065 070 075 080 085 090 095 100 1 110 115 120 125 130 135 140 145
9 (20) CR SEC IRB t-si LUOTTORISKIN SISÄISTEN LUOTTOLUOKITUSTEN MENETELMÄ: ARVOPAPERISTAMINEN Arvopaperistamismuoto: Synteettinen arvopaperistaminen: luottosuoja arvopaperistetuille Arvopaperistamispositiot vastuille Substituutioperiaatteella käsiteltävät CRM:t Oikaistu vastuun määrä luottovasta-arvokertointen mukaan jaoteltuna Vastuut jaoteltuna riskipainoluokkiin Arvopaperistettujen vastuiden määrä yhteensä (-) Vastikkeellinen luottosuoja (Cva) (-) Ulosvirtaus yhteensä Takauksen Hallussa pidetyn tai Takauksen luonteinen takaisinostetun Sopimuksen mukainen luonteinen luottosuoja: luottosuojan vastuu luottosuoja: oikaistu määrä nimellismäärä oikaistu määrä (Ga) (G*) Vastikkeellinen luottosuoja CRM:stä johtuva substituutio (-) Ulosvirtaus Sisäänvirtaus yhteensä yhteensä Vastuun määrä (-) Oikaistu vastuun substituution Rahoitusvakuudet määrä (E*) jälkeen (Cvam) 0 % >0 % ja <=20 % >20 % ja <=50 % >50 % ja <=100 % Vastuuarvo Luottoluokitukseen perustuva arviointimalli 1250 % (-) Vähennys Riskipainotettavan omista varoista vastuun määrä 6-10 % 12-18 % 20-35 % 50-75 % 100 % 250 % 425 % 650 % Luokitellut Luokittelemattomat Valvontaviranomaisen kehittämä arviointimalli Keskimääräinen riskipaino (%) Look-through Sisäisen arvioinnin lähestymistapa Riskipainotettujen (-) Riskipainotetut erät erien mukainen omien Arvonalentumistappiot varojen Keskimääräinen riskipaino (%) Muistierä: ulosvirtaus Rivino 0 010 015 020 025 030 035 040 045 0 5 060 065 070 075 080 085 090 095 100 1 110 115 120 125 130 135 140 145 150 155 160 165 170 175 180 185 190 195 VASTUUT YHTEENSÄ ALULLEPANIJA: VASTUUT YHTEENSÄ Taseen erät Ylin etuoikeusluokka 10 Mezzanine etuoikeusluokat 15 Suuririskisin etuoikeusluokka 10 Taseen ulkopuoliset sitoumukset ja johdannaiset 15 Ennenaikaisen kuoletuksen ehdot 10 SIJOITTAJA: VASTUUT YHTEENSÄ 10 Taseen erät 10 Ylin etuoikeusluokka 1010 Mezzanine etuoikeusluokat 1015 Suuririskisin etuoikeusluokka 1010 Taseen ulkopuoliset sitoumukset ja johdannaiset 15 JÄRJESTÄJÄ: VASTUUT YHTEENSÄ 15 Taseen erät 1510 Taseen ulkopuoliset sitoumukset ja johdannaiset
10 (20) CR TB SETT t-ct KAUPANKÄYNTIVARASTON SELVITYSRISKI Selvittämättä olevien kauppojen yhteismäärä Selvittämättä olevien kauppojen hintaero Rivino 10 15 KAUPANKÄYNTIVARASTON SELVITTÄMÄTTÄ OLEVAT KAUPAT YHTEENSÄ Enintään 4 pankkipäivää selvittämättä olevat kaupat 10 5-15 pankkipäivää selvittämättä olevat kaupat 15 16-30 pankkipäivää selvittämättä olevat kaupat 20 31-45 pankkipäivää selvittämättä olevat kaupat 25 46 pankkipäivää tai sitä kauemmin selvittämättä olevat kaupat
11 (20) MKR SA TDI t-mt KORKOSOPIMUSTEN POSITIORISKI, STANDARDIMENETELMÄ Valuutta: Positiot (-) Kaupankäyntivaraston Kaikki positiot Nettopositiot Merkintäsitoumust luottojohdannaisten suojausvaikutus vaatimuksen kerroin (%) en alaiset vähennysvaikutus Lyhyisiin nettopositiot Pitkät Lyhyet Pitkät Lyhyet Pitkiin positioihin positioihin Rivino 10 15 20 25 30 35 40 45 KAUPANKÄYNTIVARASTON KORKOSOPIMUKSET 10 10 10 1010 1015 1020 1010 1010 101010 101015 1015 1015 101510 101515 101520 101525 101530 101535 101540 1020 1025 1030 1035 1040 1045 10 15 15 15 1510 1515 1520 1525 1530 1535 1540 20 20 2010 2010 201010 201015 2015 2020 2025 25 30 35 40 Yleisriski. Maturiteettipohjainen laskentatapa Alue 1 0 1 kuukautta > 1 3 kuukautta > 3 6 kuukautta > 6 12 kuukautta Alue 2 > 1 2 (1,9 kun korko vähemmän kuin 3%) vuotta > 2 3 (> 1,9 2,8 kun korko vähemmän kuin 3%) vuotta > 3 4 (> 2,8 3,6 kun korko vähemmän kuin 3%) vuotta Alue 3 > 4 5 (> 3,6 4,3 kun korko vähemmän kuin 3%) vuotta > 5 7 (> 4,3 5,7 kun korko vähemmän kuin 3%) vuotta > 7 10 (> 5,7 7,3 kun korko vähemmän kuin 3%) vuotta > 10 15 (> 7,3 9,3 kun korko vähemmän kuin 3%) vuotta > 15 20 (> 9,3 10,6 kun korko vähemmän kuin 3%) vuotta > 20 (> 10,6 12,0 kun korko vähemmän kuin 3%) vuotta (> 12,0 20,0 kun korko vähemmän kuin 3%) vuotta (> 20 kun korko vähemmän kuin 3%) vuotta Maturiteettiluokittain nettoutetut painotetut positiot yhteensä 10.00 % Alueen 1 nettoutetut painotetut positiot 40.00 % Alueen 2 nettoutetut painotetut positiot 30.00 % Alueen 3 nettoutetut painotetut positiot 30.00 % Alueiden 1 ja 2 välillä nettoutetut painotetut positiot 40.00 % Alueiden 2 ja 3 välillä nettoutetut painotetut positiot 40.00 % Alueiden 1 ja 3 välillä nettoutetut painotetut positiot 150.00 % Nettouttamatta jääneet painotetut positiot 100.00 % Yleisriski. Duraatiopohjainen laskentatapa Alue 1 Alue 2 Alue 3 Alueen sisällä nettoutetut painotetut positiot yhteensä 2.00 % Alueiden 1 ja 2 välillä nettoutetut painotetut positiot 40.00 % Alueiden 2 ja 3 välillä nettoutetut painotetut positiot 40.00 % Alueiden 1 ja 3 välillä nettoutetut painotetut positiot 150.00 % Nettouttamatta jääneet painotetut positiot 100.00 % Erityisriski Korkosopimukset, jotka saavat 0% riskipainon 0.00 % Alhaisen riskin korkosopimukset Jäljellä oleva juoksuaika 6 kuukautta 0.25 % Jäljellä oleva juoksuaika > 6 kuukautta ja 24 kuukautta 1.00 % Jäljellä oleva juoksuaika > 24 kuukautta 1.60 % Korkosopimukset, jotka saavat 8% riskipainon 8.00 % Korkosopimukset, jotka saavat 12% riskipainon 12.00 % Korkeimman riskipainon arvopaperistetut vastuut ja luokittelemattomat likviditeettisopimukset Sijoitusrahastojen positioriski 32.00 % Vakuusvaatimukseen perustuva menetelmä vakioiduille futuureille ja optioille Vakuusvaatimukseen perustuva menetelmä vakioimattomille futuureille ja optioille Optioiden muut kuin deltariskit
12 (20) MKR SA EQU t-me OSAKKEIDEN POSITIORISKI, STANDARDIMENETELMÄ Kansallinen markkina Positiot Kaikki positiot (-) Nettopositiot kerroin Merkintäsitoumust vaatimuksen (%) en alaiset Pitkät Lyhyet vähennysvaikutus Pitkät Lyhyet nettopositiot Rivino 10 15 20 25 30 35 10 10 1010 15 15 1510 20 25 30 35 KAUPANKÄYNTIVARASTON OSAKKEET JA OSUUDET Yleisriski 8.00 % Laajasti hajautettuun osakeindeksiin perustuvat vakioidut termiinit ja optiot Muut osakepositiot Erityisriski Likvidit, laajasti hajautettuihin indekseihin kuuluvat osakkeet 2.00 % Muut osakepositiot 4.00 % Sijoitusrahastojen positioriski 32.00 % Vakuusvaatimukseen perustuva menetelmä vakioiduille futuureille ja optioille Vakuusvaatimukseen perustuva menetelmä vakioimattomille futuureille ja optioille Optioiden muut kuin deltariskit
13 (20) MKR SA FX t-mf VALUUTTAKURSSI- JA KULTARISKI, STANDARDIMENETELMÄ Pitkät Lyhyet Kaikki positiot Lisätiedot: Rakennepositiot Nettopositiot ten alaiset positiot (Sisältää nettouttamatta jääneet positiot valuuttojen osalta, joille eri laskentatapa nettoutetuille positioille) kerroin (%) Pitkät Lyhyet Pitkät Lyhyet Pitkät Lyhyet Nettoutetut Pitkät Lyhyet Nettoutetut Rivino 10 15 20 25 30 35 40 45 50 10 10 2 % omien varojen yhteismäärästä VALUUTTAPOSITIOT YHTEENSÄ EMUn toisessa vaiheessa olevat valuutat 1.60 % 1010 Hallitusten välisillä sopimuksilla kiinnitetyt valuutat 1015 1020 1025 20 25 250 25010 25015 25020 25025 25030 25035 25040 25045 250 255 25060 25065 25070 25075 25080 25085 25090 25095 25100 Korkeasti korreloivat valuutat 4.00 % Muut valuutat (sis. omana valuuttana käsitellyt sijoitusrahasto-osuudet) 8.00 % 8.00 % Kulta 8.00 % 8.00 % Valuuttaoptioiden muut kuin deltariskit Lisätiedot: Valuuttapositiot Euro ERM II kuuluvat valuutat DKK EEK LTL SIT CYP LVL MTL SKK GBP SEK CHF Muut ETA-maiden valuutat USD CAD AUD JPY Muut ETA-alueen ulkopuolisten maiden valuutat Omana valuuttana käsiteltävät sijoitusrahasto-osuudet
14 (20) MKR SA FXa t-ma VALUUTTA- JA KULTAPOSITIOT, STANDARDIMENETELMÄ Valuutta: Pitkät positiot (-) Lyhyet positiot Nettopositiot Rivino 10 15 10 15 20 25 Valuutoittainen nettopositio Avistapositio Termiinipositio Futuuripositio Rakennepositio Delta-painotetut valuuttaoptiosopimukset Pitkät positiot (-) Lyhyet positiot Nettopositiot Rivino 10 15 10 15 20 25 Valuutoittainen nettopositio Avistapositio Termiinipositio Futuuripositio Rakennepositio Delta-painotetut valuuttaoptiosopimukset
15 (20) MKR SA COM t-mc HYÖDYKERISKI, STANDARDIMENETELMÄ Hyödyke: Pitkät Lyhyet Kaikki positiot Lisätiedot: Varaston terminointi Pitkät Lyhyet Pitkät Lyhyet Rivino 10 15 20 25 30 35 40 KOKONAISPOSITIO HYÖDYKKEISSÄ 10 Maturiteettipohjainen laskentatapa 10 Maturitteettiluokat 1 vuosi 10 0 1 kuukautta 1010 > 1 3 kuukautta 1015 > 3 6 kuukautta 1020 > 6 12 kuukautta 1010 Maturitteettiluokat > 1 vuosi ja 3 vuotta 1010 > 1 2 vuotta 101010 > 2 3 vuotta 1015 Maturitteettiluokka > 3 vuotta 1020 Maturiteettiluokittain nettoutetut positiot yhteensä 1.50 % 1025 Maturiteettiluokkien välillä nettoutetut positiot yhteensä 0.60 % 1030 Nettouttamatta jääneet positiot 15.00 % 15 Laajennettu maturiteettipohjainen laskentatapa 15 Maturitteettiluokat 1 vuosi 15 0 1 kuukautta 1510 > 1 3 kuukautta 1515 > 3 6 kuukautta 1520 > 6 12 kuukautta 1510 Maturitteettiluokat > 1 vuosi ja 3 vuotta 1510 > 1 2 vuotta 151010 > 2 3 vuotta 1520 Maturitteettiluokka > 3 vuotta 1525 Maturiteettiluokittain nettoutetut positiot yhteensä 1530 Maturiteettiluokkien välillä nettoutetut positiot yhteensä 1535 Nettouttamatta jääneet positiot Nettopositiot vaatimuksen alaiset nettopositiot kerroin (%) 20 Yksinkertaistettu laskenta: kaikki positiot 20 Nettopositiot 15.00 % 2010 Bruttopositiot 3.00 % 25 30 35 40 Vakuusvaatimukseen perustuva menetelmä vakioiduille futuureille ja optioille Vakuusvaatimukseen perustuva menetelmä vakioimattomille futuureille ja optioille Hyödykeoptioiden muut kuin deltariskit Maksuvalmiusriski
16 (20) MKR IM t-mi MARKKINARISKIN SISÄINEN MALLI Toteumatestaukse n ylitysten määrä edelliseltä 250 pankkipäivältä Rivino 10 15 20 25 30 35 10 10 10 1010 1010 1010 101010 1015 1020 1025 1030 YHTEENSÄ Lisätiedot: riskialueittainen jaottelu Korkosopimukset Korkosopimusten yleisriski Korkosopimusten erityisriski Osakkeet Osakkeiden yleisriski Osakkeiden erityisriski Valuuttakurssiriski Hyödykeriski Yleisriski yhteensä Erityisriski yhteensä Kerroin x edellisen 60 pankkipäivän VaR-lukujen keskiarvo Edellisen päivän VaR-luku Erityisriskin Erityisriskin lisäpääomavaade Lisätiedot: Kerroin
17 (20) MKR IM Details t-md MARKKINARISKIN SISÄINEN MALLI; LISÄTIEDOT Katetut riskialueet Viranomais VaR-laskenta Erityisriskilaskenn an kattavuus osakkeet Erityisriskilaskenn an kattavuus korkosopimukset Perustiedot Toteumatestausta pa Sisäinen VaR-laskenta Sisäisessä VaRlaskennassa käytetty luottamusväli Sisäisessä VaRlaskennassa käytetty pitoaika Päivä Päivien lkm (1 92) Viranomais-VaR Toteumatestauksen tulokset Luottamusväli = 99 % Sisäisen VaRluvun limiitti Sisäinen VaR Erityisriskin Erityisriskin lisäpääomavaade VaR (T=10) VaR (T=1) Hypoteettinen Todellinen 10 15 20 25 30 40 45 50 55 60 65 70 75 10
18 (20) OPR t-op OPERATIIVINEN RISKI Liiketoiminta Bruttotuotot Luotot ja luottolimiitit (Vaihtoehtoinen standardimenetelmä) Vuosi - 3 Vuosi - 2 Viime vuosi Vuosi - 3 Vuosi - 2 Viime vuosi Allokaatiosta johtuva pääoma Pääoma ennen odotettujen tappioiden ja riskin siirtomekanismien vähennyseriä Odotetuista tappioista johtuva vähennyserä Kehittyneen menetelmän liitetiedot Riskin siirtomekanismeista johtuva pääomavaatimuksen vähennyserä josta johtuu vakuutuksista Riskinsiirtomekanismien vähennyserän enimmäismäärän ylittävä osa Rivino 10 15 20 25 30 35 40 45 50 55 55 60 LIIKETOIMINTA PERUSMENETELMÄN MUKAAN 10 LIIKETOIMINTA STANDARDIMENETELMÄN/ VAIHTOEHTOISEN STANDARDIMENETELMÄN MUKAAN 10 josta standardimenetelmä 10 Investointipankkitoiminta 1010 Kaupankäyntitoiminta 1015 Vähittäisvälitystoiminta 1020 Yritysrahoitus 1025 Vähittäispankkitoiminta 1030 Asiakkaiden maksu- ja selvityspalvelut 1035 Säilytyspalvelut ja muu toiminta 1040 Omaisuuden hoito 1010 josta vaihtoehtoinen standardimenetelmä 1010 Yritysrahoitus 101010 Vähittäispankkitoiminta 15 LIIKETOIMINTA KEHITTYNEEN MENETELMÄN MUKAAN
19 (20) OPR Details t-od OPERATIIVISEN RISKIN TAPPIOMATRIISI Liiketoiminta-alue: Tappiotyyppi Tappiotapahtumien lukumäärä Kokonaistappio Suurin yksittäinen tappio Tiedonkeruussa sovellettava minimimäärä Alhaisin Korkein Rivino 10 15 20 25 10 15 20 25 30 35 YHTEENSÄ Sisäinen väärinkäytös Ulkopuolisen aiheuttama vahinko Työolot, työ-turvallisuus Menettelytavoista aiheutuvat tappiot Omaisuusvahingot Tietojärjestelmiin liittyvät ongelmat ja keskeytysvahingot Prosesseihin liittyvät ongelmat
20 (20) OPR LOSS Details t-ol OPERATIIVISEN RISKIN SUURET TAPPIOT Tappiotapahtuman tunnus Tappiotapahtuman nimi Bruttotappio Onko tappion lopullinen määrä josta realisoitumaton selvillä? osa Tappiosta takaisin saatu määrä omien toimien kautta Tappiosta mahdollisesti Tappiosta takaisin saatu vielä saatavana takaisin Liittyy luotto- tai riskinsiirtomekanismien suoraan tai markkinariskiin? kautta riskinsiirtomekanismien kautta Tappion jakautuminen (%) liiketoiminta-alueittain Investointipankkit Kaupankäyntitoim Vähittäisvälitystoi Yritysrahoitus Vähittäispankkit Asiakkaiden maksu- ja oiminta inta minta oiminta selvityspalvelut Säilytyspalvelut ja muu toiminta Omaisuuden hoito Tappiotyypin nro Tappion tapahtumispvm Tappioon liittyviä ajankohtia 1. korvaus Viimeisin korvaus Tappion riskinsiirtomekanisme riskinsiirtomekanisme havaitsemispvm ista ista Rivino 0 010 015 015 020 025 030 035 040 045 0 5 060 065 070 075 080 085 090 095 100 1