ILJI POHJOLAN V VOIMA Kokouskutsu 11.3.201 1/2014 1 (2) HELSINGIN KAUPUNGIN KIRJAAMO HELSINGFOtIS MOS REGISTRATORSKONTOR SaapunuVInkommit YHTIÖKOKOUSKUTSU 13nro/Dnr 14. 03. 2014 1/b< 01_0/y Tehtäväluokka 00 0/ 06 Uppgiftsklass Powest Oy:n osakkaat kutsutaan varsinaiseen yhtiökekeukse Voiman pääkonttorissa osoitteessa Töölönkatu 4 Helsinki keskiviikkona 26.3.2014 kello 10.45. Kokouksessa käsitellään: 1 Kokouksen avaus 2 Puheenjohtajan ja sihteerin valitseminen 3 Kokouksessa edustettuina olevien osakkaiden ja kokousedustajien toteaminen 4 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus 5 Pöytäkirjan tarkastajien valitseminen 6 Ääntenlaskijoiden valitseminen 7 Yhtiöjärjestyksen 11 :ssä mainitut asiat: Esitetään: 7.1 tilinpäätös, konsernitilinpäätös ja toimintakertomus vuodelta 2013 (liite 1) 7.2 tilintarkastuskertomus Päätetään: 7.3 tilinpäätöksen ja konsernitilinpäätöksen vahvistamisesta 7.4 toimenpiteistä, joihin vahvistetun taseen mukainen voitto tai tappio antaa aihetta. Emoyhtiön voitonjakokelpoiset varat 31.12.2013 olivat 3.402.619,14 euroa, josta tilikauden tulos oli 861.577,65 euroa. Hallitus esittää yhtiökokoukselle, että voitonjakokelpoiset varat käytetään seuraavasti: osinkoa jaetaan 2,50 euroa jokaiselle E-sarjan osakkeelle eli yhteensä 632.380,00 euroa ja 2.770.239,14 euroa jätetään omaan pääomaan. 7.5 vastuuvapaudesta hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle 7.6 hallituksen jäsenten ja varajäsenten sekä tilintarkastajan palkkioista Töölönkatu 4, PL 40 Kotipaikka Helsinki 00101 Helsinki Y-tunnus 1510432-0 puhelin 09 693 061 www.pohjolanvoima.fi faksi 09 6930 6335
1k. POHJOLAN Kokouskutsu 1/2014 2 (2) V VOIMA 11.3.2014 7.7 hallituksen jäsenten ja varajäsenten lukumäärästä Valitaan: 7.8 hallituksen jäsenet ja varajäsenet 7.9 tilintarkastaja Yhtiökokouksessa käsiteltävään tilinpäätökseen liittyvät osakeyhtiölain 5 luvun 21 :ssä tarkoitetut asiakirjat ovat lain määräämän ajan nähtävillä yhtiön pääkonttorissa Helsingissä osoitteessa Töölönkatu 4. Helsingissä 11. päivänä maaliskuuta 2014 Hallitus Liite Toimintakertomus ja tilinpäätös 2013 KIRJATAAN
ILO POHJOLAN VOIMA POWEST -KONSERNI HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS JA TILINPÄÄTÖS 2013 Yhtiökokous 26.3.2014 Asiakohta 7.1, liite 1
TASEKIRJA 2013
SISÄLLYSLUETTELO Toimintakertomus 1-3 Konsernin tuloslaskelma 4 Konsernitase 5 Konsernin rahoituslaskelma 6 Emoyhtiön tuloslaskelma 7 Emoyhtiön tase 8 Emoyhtiön rahoituslaskelma 9 Tilinpäätösperusteet 10-11 Tuloslaskelman liitetiedot 12-13 Taseen Iiitetiedot 14-18 Osake-erittely 19 Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen allekirjoitukset sekä tilinpäätösmerkintä 20 Luettelo tilikaudella käytetyistä kirjanpitokirjoista ja tositelajeista sekä niiden säilytystavoista 21
1 HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS 2013 Tilikauden tapahtumat Vuosi 2013 oli Powest Oy:n 15. toimintavuosi. Powest omistaa sellaisia yhtiöitä, joiden Iiiketoiminnat palvelevat sen osakkaiden energianhankintaa. Powestin osakepääoma koostuu 1.045.530 K-sarjan osakkeesta ja 252.952 E- sarjan osakkeesta. K-sarjan osakkeilla on 20-kertainen äänivalta E-osakkeeseen verrattuna, mutta vain E-osakkeet oikeuttavat osinkoon. Pohjolan Voima Oy omistaa kaikki K-sarjan osakkeet. Pohjolan Voima -konserni yhdistelee Powestin tytäryhtiönä IFRS-konsernitilinpäätökseen. Powestilla ei ole pääomalainoja. Pohjolan Voima -konsernin liiketoimintaa tukeva Powestin palvelukeskustoiminta keskitettiin Helsinkiin ja vuoden 2013 alussa koko Powestin henkilöstö siirtyi emoyhtiö Pohjolan Voimaan. Vuoden 2012 lopussa palkanlaskentapalvelut oli ulkoistettu Silta Oy:lle ja Vaasan toimipisteen taloushallinnon toiminta EPV Energia Oy:lle. Powestissa ei enää vuonna 2013 ollut palveluliiketoimintaa. Proma-Palvelut Oy:n varsinainen liiketoiminta päättyi 31.12.2012, kun sopimukset PVO-Lämpövoiman ja Vaskiluodon Voiman kanssa päättyivät ja henkilöstö siirtyi liiketoimintakaupoilla tuotantoyhtiöiden ja ulkoisten palvelutuottajien palvelukseen. Energiavirasto asetti verkkoluvat uudelleen hakuun. PVO-Alueverkot Oy jätti verkkolupahakemuksen joulukuussa 2013. Yhtiö hakee lupaa jatkaa verkkoliiketoimintaa nykyisessä laajuudessa. Finestlink Oy omisti Suomen ja Viron välisen tasasähkökaapeliyhteyden (Estlink 1) rakentamiseen, omistamiseen ja käyttämiseen perustetun virolaisen yhtiön AS Nordic Energy Linkin (NEL) osakkeita. NEL ja sen tytäryhtiö NEL Finland Oy myivät Estlink-kaapelin laitteistoineen Suomen ja Viron kantaverkkoyhtiöille Fingrid Oyj:Ile ja Elering AS:lle vuoden 2013 lopussa. Samassa yhteydessä Finestlink myi omistamansa NEL:n osakkeet Eesti Energialle. Muutokset liiketoiminnassa ja konsernirakenteessa Proma-Palvelut asetettiin ylimääräisen yhtiökokouksen päätöksellä selvitystilaan kesäkuussa ja sen koko omaisuus jaettiin omistajille 30.12.2013.
2 Tunnusluvut taloudellisesta asemasta ja tuloksesta Henkilöstö Investoinnit Riskien hallinta Powest Oy 2013 2012 2011 Liikevaihto, euroa 8.000 2.531.519 3.179.559 Liikevoitto, euroa 219.238-66.303 152.286 Liikevoitto-`)/0 2740 % -3 % 5 % Oman pääoman tuotto-% 4 % 0 % 9 % Omavaraisuusaste 100 % 94 % 94 % Emoyhtiöllä ei enää vuonna 2013 ollut palveluliiketoimintaa. Vuosina 2012 ja 2011 liikevaihto kertyi talous- ja palkkahallinnon palveluiden myynnistä. Powest sai PVO-Alueverkot Oy:ltä vuosina 2013 550.000,00 euroa, 2012 900.000,00 euroa ja 2011 100.000,00 euroa konserniavustusta. Powest- konserni 2013 2012 2011 Liikevaihto, euroa 3.362.865 21.468.584 22.442.970 Liikevoitto, euroa 1.497.351 1.507.366 1.075.115 Liikevoitto- /0 45 % 7 % 5 % Oman pääoman tuotto-% 11 % 12 % 5 % Omavaraisuusaste 90 % 63 % 56 % Konsernin palveluksessa oli tilikauden aikana keskimäärin 8 (2012:260; 2011:284) ja emoyhtiön palveluksessa 0 (2012:31; 2011:36) henkilöä. Konsernin investoinnit ilman sijoituksia olivat yhteensä 1.188 (216.617) euroa. Riskienhallinnan tavoitteena on varmistaa strategian toteutuminen, liiketoiminnalle asetettujen tavoitteiden saavuttaminen sekä turvata toiminnan jatkuvuus ja häiriöttömyys. Riskien hallintaa toteutetaan Pohjolan Voima -konsernin riskienhallintapolitiikan mukaisesti. Powest-konsernin rahoitus on keskitetty Pohjolan Voimaan eikä tiedossa ole merkittäviä rahoitusriskejä. Kaikissa Powest -konsernin yhtiöissä on suojauduttu vahinkoriskien varalta huolehtimalla kunnossapidosta, työturvallisuudesta, henkilöstön riittävästä koulutuksesta sekä muilla tarvittavilla toimenpiteillä sekä Pohjolan Voima -konsernin vakuutuspolitiikan mukaisin vakuutuksin.
3 Yhtiön johto Varsinaisessa yhtiökokouksessa 21.3.2013 hallituksen jäseniksi valittiin Lauri Virkkunen, Petri Hurri, Minna Korkeaoja, Marko Nylund ja Merja Tyrväinen. Yhtiön toimitusjohtajana on ollut Minna Korkeaoja ja hallituksen puheenjohtajana Lauri Virkkunen. Hallitus piti tilikauden aikana viisi kokousta (vuonna 2012 viisi). Tulevaisuuden näkymät Powestissa ei enää ole palveluliiketoiminta. Myös Finestlinkin liiketoiminta päättyi vuonna 2013 ja Proma-Palvelut purettiin. PVO-Alueverkot ylläpitää nykyisen verkon kuntoa ja siirtää asiakkaidensa sähköä mandollisimman luotettavasti ja kustannustehokkaasti. Hallituksen voitonjakoehdotus Tilikauden tuloslaskelma osoittaa voittoa 861.577,65 euroa. Emoyhtiön voitonjakokelpoiset varat ovat 3.402.619,14 euroa. Hallitus esittää yhtiökokoukselle, että voitonjakokelpoiset varat käytetään seuraavasti: osinkona jaetaan 2,50 euroa/ E-osake eli yhteensä 632.380,00 euroa jätetään omaan pääomaan 2.770.239,14 euroa Yhtiön taloudellisessa asemassa ei tilikauden päättymisen jälkeen ole tapahtunut olennaisia muutoksia. Yhtiön maksuvalmius on hyvä, eikä ehdotettu voitonjako hallituksen näkemyksen mukaan vaaranna yhtiön maksukykyä.
4 KONSERNITULOSLASKELMA 1.1. - 31.12. 2013 2012 Liikevaihto ( 1 ) 3 362 865,18 21 468 583,71 Liiketoiminnan muut tuotot ( 2 ) 970 817,81 412 065,44 Materiaalit ja palvelut ( 3 ) -1 740 908,37-1 294 824,25 Henkilöstökulut ( 4 ) -262 999,97-14 796 471,01 Poistot ja arvonalentumiset ( 6 ) -318 346,83-697 210,68 Liiketoiminnan muut kulut ( 6 ) -514 076,62-3 584 776,80 Liiketulos 1 497 351,20 1 507 366,41 Rahoitustuotot ja -kulut ( 7 ) -1 254,73 863,77 Tulos ennen satunnaisia eriä 1 496 096,47 1 508 230,18 Satunnaiset erät ( 8 ) 0,00 0,00 Tulos ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja 1 496 096,47 1 508 230,18 Tuloverot ( 9 ) 87 207,68-141 970,70 Vähemmistön osuus -373 855,77-119 936,70 Tilikauden tulos 1 209 448,38 1 246 322,78
5 KONSERNITASE 31.12.2013 31.12.2012 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet ( 10 ) 367 997,94 714 824,36 Aineelliset hyödykkeet (11) 5 124 067,07 5 370 816,70 Sijoitukset (12) 0.00 2 220 546,32 5 492 065,01 8 306 187,38 VAIHTUVAT VASTAAVAT Lyhytaikaiset saamiset (13) 5 000 394,75 10 304 540,75 Rahat ja pankkisaamiset 3 010 646,46 54,47 8 011 041,21 10 304 595,22 13 503 106,22 18 610 782,60 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA (14) Osakepääoma 2 183 889,95 2 183 889,95 Ylikurssirahasto 1 506 028,02 1 506 028,02 Edellisten tilikausien tulos 6 100 347,33 5 486 404,56 Tilikauden tulos 1 209 448,38 1 246 322,78 10 999 713,68 10 422 645,30 VÄHEMMISTÖOSUUS 1 207 182,14 1 363 617,76 VIERAS PÄÄOMA Laskennallinen verovelka (15) 842 203,03 1 004 135,14 Pitkäaikainen vieras pääoma (16) 0,00 0,00 Lyhytaikainen vieras pääoma (17) 454 007,37 5 820 384,40 1 296 210,40 6 824 519,54 13 503 106,22 18 610 782,60
6 KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA 2013 2012 Liiketoiminta Liiketulos 1 497 351,20 1 507 366,41 Oikaisut Iiiketulokseen 1) -473 583,02 443 545,24 Käyttöpääoman muutos 2) -3 568 349,39-476 027,24 Maksetut korot -175.57-43 258,52 Saadut korot 8,62 25 496,37 Muut rahoituserät -1 023,46 0,00 Maksetut verot -59 162.38 377 982,72 Liiketoiminnan rahavirta -2 604 934,00 1 835 104,98 Investoinnit Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -1 188,00-216 617,05 Muiden osakkeiden myynnit 3 010 568.00 0.00 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot 278 325,39 1 255 600.00 Investointien rahavirta 3 287 705,39 1 038 982,95 Rahoitus Pitkäaikaisten lainojen nostot 0,00 0,00 Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut 0.00-2 000 000,00 Määräysvallattomien omistajien jako-osuus puretusta yhtiöstä -482 691 40 0,00 Korollisten saamisten lisäys(-) tai vähennys(+) 3 490 492,00-194 061,57 Lyhytaikaisten korollisten velkojen vähennys(-) 0,00 0,00 Maksetut osingot -679 980.00-679 980,00 Rahoituksen rahavirta 2 327 820,60-2 874 041,57 Rahavarojen muutos 3 010 591,99 46,36 Rahavarat 1.1. 54,47 8,11 Rahavarat 31.12. 3 010 646,46 54,47 1) Oikaisut Iiiketulokseen Poistot ja arvonalentumiset 318 346.83 697 210,68 Pysyvien vastaavien myyntivoitot (-) tai tappiot (+) -791 929.85-253 665,44-473 583.02 443 545,24 2) Käyttöpääoman muutos Korottomien saamisten lisäys(-) tai vähennys(+) 1 813 589,68 89 706,42 Lyhytaikaisten korottomien velkojen lisäys(+) tai vähennys(-) -5 381 939,07-565 733,66-3 568 349,39-476 027,24
7 TULOSLASKELMA 1.1. - 31.12. 2013 2012 Liikevaihto ( 1 ) 8 000,00 2 531 518,58 Liiketoiminnan muut tuotot ( 2 ) 644 214,15 161 900,00 Henkilöstö kulut ( 4 ) -55 958,95-1 317 514,09 Poistot ja arvonalentumiset ( 5 ) -82 591,21-232 718,73 Liiketoiminnan muut kulut ( 6 ) -294 425,89-1 209 488,96 Liiketulos 219 238,10-66 303,20 Rahoitustuotot ja -kulut ( 7 ) 92 339,55 95 570,84 Tulos ennen satunnaisia eriä 311 577,65 29 267,64 Satunnaiset erät ( 8 ) 550 000,00 900 000,00 Tulos ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja 861 577,65 929 267,64 Tilikauden tulos 861 577,65 929 267,64
8 TASE 31.12.2013 31.12.2012 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet (10) 1 000,01 271 202,61 Aineelliset hyödykkeet (11) 312 000,00 386 314,00 Sijoitukset (12) Osuudet saman konsernin yrityksissä 2 950 000,00 3 412 000,00 3 263 000,01 4 069 516,61 VAIHTUVAT VASTAAVAT Lyhytaikaiset saamiset (13) 3 857 790,50 3 223 589,58 3 857 790,50 3 223 589,58 7 120 790,51 7 293 106,19 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA (14) Osakepääoma 2 183 889,95 2 183 889,95 Ylikurssirahasto 1 506 028,02 1 506 028,02 Edellisten tilikausien tulos 2 541 041,49 2 244 153,85 Tilikauden tulos 861 577,65 929 267,64 7 092 537,11 6 863 339,46 TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ Poistoero 0,00 0,00 VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen vieras pääoma (17) 28 253,40 429 766,73 28 253,40 429 766,73 7 120 790,51 7 293 106,19
9 RAHOITUSLASKELMA 2013 2012 Liiketoiminta Liiketulos 219 238,10-66 303,20 Oikaisut liiketulokseen 1) -392 397,98 229 218,73 Käyttöpääoman muutos 2) -180 434,13 4 908,17 Maksetut korot -45,42-3 006,50 Saadut korot 2,81 10 773,59 Saadut osingot 92 400,00 92 400.00 Liiketoiminnan rahavirta -261 236,62 267 990,79 Investoinnit Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin 0,00-40 707,05 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot 261 925,39 0.00 Jako-osuus puretusta yhtiöstä 936 989,19 0.00 Myönnetyt lainat -80 000,00 0,00 Investointien rahavirta 1 118 914,58-40 707,05 Rahoitus Pitkäaikaisten lainojen nostot Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut Korollisten saamisten lisäys(-) tai vähennys(+) -1 125 297,96 305 096,26 Saadut ja maksetut konserniavustukset 900 000,00 100 000,00 Maksetut osingot -632 380,00-632 380,00 Rahoituksen rahavirta -857 677,96-227 283,74 Rahavarojen muutos 0,00 0,00 Likvidit varat 1.1. 0,00 0,00 Likvidit varat 31.12. 0,00 0,00 1) Oikaisut liiketulokseen Poistot ja arvonalentumiset 82 591,21 232 718,73 Pysyvien vastaavien myynti- ja purkuvoitot(-) tai myyntitappiot (+) -474 989,19-3 500,00-392 397,98 229 218,73 2) Käyttöpääoman muutos Korottomien saamisten lisäys(-) tai vähennys(+) 221 079,20-33 671,79 Lyhytaikaisten korottomien velkojen lisäys(+) tai vähennys(-) -401 513,33 38 579,96-180 434,13 4 908,17
10 TILINPÄÄTÖSPERUSTEET KONSERNISUHDE Powest Oy:llä on kaksi osakesarjaa: äänivaltaiset K-osakkeet ja osinkoon oikeuttavat E-osakkeet. Pohjolan Voima omistaa kaikki K-osakkeet, mutta ei lainkaan E- osakkeita. Pohjolan Voima omistaa Powest Oy:n osakekannasta 80,5 % ja noin 99 % osakkeiden oikeuttamasta äänimäärästä. Pohjolan Voima -konserni yhdistelee Powest Oy:n tytäryhtiönä IFRSkonsernitilinpäätökseensä (International Financial Reporting Standards). Pohjolan Voima Oy:lle ei kerry jaettavaa voittoa Powest Oy:stä, koska se ei omista osinkoon oikeuttavia E-osakkeita. Pohjolan Voiman IFRS-tilinpäätöksessä Powest Oy:n tuloksesta erotetaan 100 % määräysvallattomien osuus. KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAAJUUS Konsernitilinpäätökseen on yhdistetty emoyhtiön lisäksi ne yhtiöt, joissa emoyhtiöllä on suoraan tai välillisesti enemmän kuin puolet kaikkien osakkeiden tuottamasta äänimäärästä tai jossa sillä muutoin on kirjanpitolain 1. luvun 5 :n ja 6 :n mukainen määräysvalta. KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LASKENTAPERIAATTEET Keskinäinen osakkeenomistus Konsernitilinpäätös on laadittu hankintamenomenetelmän mukaan. Sisäiset Iiiketapahtumat ja katteet Konserniyhtiöiden väliset liiketapahtumat, sisäiset saamiset ja velat, sisäiset katteet sekä sisäinen voitonjako on eliminoitu. Vähemmistöosuus Vähemmistöosuudet on erotettu tilikauden tuloksesta ja poistoerojen muutoksesta, konsernin omasta pääomasta ja kertyneistä poistoeroista sekä esitetty tuloslaskelmassa ja taseessa omana eränään. Tilinpäätössiirtojen kertymä Tilinpäätössiirtojen kertymä on jaettu vapaaseen omaan pääomaan ja laskennalliseen verovelkaan. Tilikauden aikana tapahtunut vapaaehtoisten varausten muutos on jaettu tilikauden tulokseen ja laskennallisen verovelan muutokseen.
11 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset ja aineettomat oikeudet on merkitty taseeseen alkuperäiseen Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu arvioidun taloudellisen pitoajan mukaan. Pitoajoiksi on määritelty: Muut pitkävaikutteiset menot 5-20 vuotta Koneet ja kalusto 3-10 vuotta Kytkinkentät ja voimajohdot 10-45 vuotta Rakennukset ja muut aineelliset hyödykkeet 15 vuotta LIIKEVAIHTO Palvelujen myynti on tuloutettu niiden luovutuksen yhteydessä. Powest Oy:n vuokratuottojen esittämistapa on muutettu kuluvan tilikauden aikana. Liikevaihdon sijaan vuokratuotot esitetään liiketoiminnan muut tuotot -ryhmässä. Vastaavasti vertailutiedot on muutettu vertailukelpoisiksi. ELÄKEJÄRJESTELYT Eläketurva on järjestetty suomalaisessa vakuutusyhtiössä. TULOVEROT Veroihin kirjataan konserniyhtiöiden tilikauden tuloksia vastaavat arvioidut verot, aikaisempien tilikausien verojen oikaisut ja laskennallisen verovelan muutos. Laskennalliset verovelat on laskettu käyttäen tilinpäätöshetkellä vahvistettua
12 TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT 2013 Konserni 2012 2013 Emoyhtiö 2012 ( 1 ) LIIKEVAIHTO Sähkön siirto 3 290 484,05 3 265 837,53 Palvelujen myynti 72 381,13 18 202 746,18 8 000,00 2 531 518,58 3 362 865,18 21 468 583,71 8 000.00 2 531 518,58 ( 2 ) LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT Pysyvien vastaavien myyntituotot 791 929,85 253 665,44 474 989,19 3 500,00 Vuokratuotot 178 887,96 158 400,00 169 224,96 158 400,00 970 817,81 412 065,44 644 214,15 161 900,00 ( 3 ) MATERIAALIT JA PALVELUT Muuttuvat energian ostot 143 587,45 181 864.90 Ulkopuoliset palvelut 1 597 320,92 1 112 959.35 1 740 908.37 1 294 824.25 0,00 0.00 ( 4 ) HENKILÖSTÖKULUT Palkat ja palkkiot 200 282,08 12 266 302,59 30 839,39 1 125 001,69 Eläkekulut 18 340,92 1 916 995,33 24 857,40 156 840,63 Muut henkilösivukulut 44 376,97 613 173,09 262,16 35 671,77 Henkilöstökulut yhteensä 262 999,97 14 796 471,01 55 958,95 1 317 514,09 Henkilöstö keskimäärin tilikaudelta Toimihenkilöt 8 149 0 31 Työntekijät 0 111 0 0 8 260 0 31 ( 5 ) POISTOT JA ARVONALENTUMISET Suunnitelman mukaiset poistot Aineettomat oikeudet 76 013,65 Muut pitkävaikutteiset menot 84 901,03 341 633,30 8 277,21 8 277,21 Rakennukset ja rakennelmat 62 400,00 62 400,00 62 400,00 232 718,73 Koneet ja kalusto 171 045,80 217 163,73 11 914,00 11 914.00 318 346,83 697 210,68 82 591,21 252 909.94 ( 6 ) LIIKETOIMINNAN MUUT KULUT Vieraat palvelut 534 586,09 1 780 702,11 183 036,41 817 195,10 Vuokrat 89 150,77 221 487.22 88 307,77 215 627,42 Matkakulut 880,31 398 756.59-569,68 56 210,35 Henkilöstökulut (työterveys, koulutus yms) 39 509,62 468 523,00-40,46 36 416,90 Muut -150 050,17 715 307.88 23 691,85 84 039.19 514 076.62 3 584 776,80 294 425,89 1 209 488.96 Tilintarkastajan palkkiot PricewaterhouseCoopers Oy Tilintarkastuspalkkiot 16 300,00 24 174,00 6 000,00 14 702,00 Muu palvelu 0,00 1 438,00 0,00 0,00
13 TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT 2013 Konserni 2012 2013 Emoyhtiö 2012 ( 7 ) RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Osinkotuotot Saman konsernin yrityksiltä 92 400,00 92 400,00 Muut korko- ja rahoitustuotot Saman konsernin yrityksiltä -64,32 19 238,59 46,48 6 177,34 Muilta 8,62 0,20-61,51 0,00 Korko- ja rahoitustuotot yhteensä -55,70 19 238,79 92 384,97 98 577.34 Korkokulut ja muut rahoituskulut Saman konsernin yrityksille 0,00-16 620,85 0,00-3 006,50 Muille -1 199,03-1 754,17-45.42 0.00 Korkokulut ja muut rah.kulut yhteensä -1 199,03-18 375,02-45,42-3 006,50 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä -1 254,73 863,77 92 339,55 95 570,84 ( 8 ) SATUNNAISET ERÄT Satunnaiset tuotot/ konserniavustus 550 000,00 900 000,00 ( 9 ) TULOVEROT Tilikauden verot 75 318,11 78 744,34 Aikaisempien tilikausien verot -593,69 8 907,01 Laskennallisen verovelan muutos -161 932,10 54 319,35-87 207,68 141 970,70 Laskennalliset verot Konsernin yhtiöillä on vahvistettuja tappioita 10 454 380,04 11 291 400,68 Laskennalliset verovelat Tilinpäätössiirroista -842 203,03-1 004 135,14 Laskennalliset verot -842 203,03-1 004 135,14 Suomen eduskunta hyväksyi lainsäädännön yhteisöverokannan muuttamisesta 24,5 prosentista 20,0 prosenttiin 17.12.2013. Uutta verokantaa sovellettiin 1.1.2014 lähtien. Laskennalliset verot määritettiin uudella 20,0 prosentin verokannalla 31.12.2013 päättyvältä tilikaudelta. Verokannan muutoksen vaikutus vuoden 2013 tulokseen oli 184 tuhatta euroa.
14 TASEEN LIITETIEDOT ( 10 ) AINEETTOMAT HYÖDYKKEET KONSERNI Muut pitkävaikutteiset menot Aineettomat oikeudet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Yhteensä Hankintameno 1.1. 2 058 618,73 814 782,20 0,00 2 873 400,93 Lisäykset 0,00 Vähennykset 1 870 513,48 1 870 513,48 Siirrot erien välillä 0,00 Hankintameno 31.12. 188 105,25 814 782,20 0,00 1 002 887,45 Kertyneet poistot 1.1. 1 674 184,87 484 391,70 0,00 2 158 576,57 Tilikauden poistot 15 702,21 69 198,82 84 901,03 Vähennysten kert. poistot 1 608 588,09 1 608 588,09 Kertyneet poistot 31.12. 81 298,99 553 590,52 0,00 634 889,51 Kirjanpitoarvo 31.12.2012 106 806,26 261 191,68 0,00 367 997,94 Kirjanpitoarvo 31.12.2012 384 433,86 330 390,50 0,00 714 824,36 EMOYHTIÖ Hankintameno 1.1. 1 027 635,56 0,00 0,00 1 027 635,56 Lisäykset 0,00 0,00 Siirrot erien välillä 0,00 0,00 Vähennykset 988 030,31 988 030,31 Hankintameno 31.12. 39 605,25 0,00 0,00 39 605,25 Kertyneet poistot 1.1. 756 432,95 0,00 0,00 756 432,95 Tilikauden poistot 8 277,21 8 277,21 Vähennysten kertyneet poistot 726 104,92 726 104,92 Kertyneet poistot 31.12. 38 605,24 0,00 0,00 38 605,24 Kirjanpitoarvo 31.12.2013 1 000,01 0,00 0,00 1 000,01 Kirjanpitoarvo 31.12.2012 271 202,61 0,00 0,00 271 202,61 ( 11 ) AINEELLISET HYÖDYKKEET Rakennukset ja Keskeneräiset KONSERNI rakennelmat Koneet ja kalusto hankinnat Yhteensä Hankintameno 1.1. 936 000,00 6 434 364,47 0,00 7 370 364,47 Lisäykset 1 188,00 1 188,00 Vähennykset 482 950,38 482 950,38 Hankintameno 31.12. 936 000,00 5 952 602,09 0,00 6 888 602,09 Kertyneet poistot 1.1. 561 600,00 1 437 947,77 0,00 1 999 547,77 Vähennysten kertyneet poistot 468 458,55 468 458,55 Tilikauden poistot 62 400,00 171 045,80 233 445,80 Kertyneet poistot 31.12. 624 000,00 1 140 535,02 0,00 1 764 535,02 Kirjanpitoarvo 31.12.2013 312 000,00 4 812 067,07 0,00 5 124 067,07 Kirjanpitoarvo 31.12 2012 374 400,00 4 996 416,70 0,00 5 370 816,70 EMOYHTIÖ Hankintameno 1.1. 936 000,00 194 807,60 0,00 1 130 807,60 Lisäykset 0,00 Vähennykset 194 807,60 194 807,60 Hankintameno 31.12. 936 000,00 0,00 0,00 936 000,00 Kertyneet poistot 1.1. 561 600,00 182 893,60 0,00 744 493,60 Vähennysten kertyneet poistot 194 807,60 194 807,60 Tilikauden poistot 62 400,00 11 914,00 74 314,00 Kertyneet poistot 31.12. 624 000,00 0,00 0,00 624 000,00 Kirjanpitoarvo 31.12.2013 312 000,00 0,00 0,00 312 000,00 Kirjanpitoarvo 31.12.2012 374 400,00 11 914,00 0,00 386 314,00
TASEEN LIITETIEDOT 15 ( 12 ) SIJOITUKSET KONSERNI Osuudet saman konsernin yrityksissä Muut sijoitukset Yhteensä Hankintameno 1.1. 2 220 546,32 2 220 546,32 Lisäykset 0,00 0,00 Vähennykset 2 220 546,32 2 220 546,32 Hankintameno 31.12. 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo 31.12.2013 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo 31.12.2012 2 220 546,32 2 220 546,32 EMOYHTIÖ Hankintameno 1.1. 3 412 000,00 0,00 3 412 000,00 Lisäykset 0,00 0,00 0,00 Vähennykset 462 000,00 0,00 462 000,00 Hankintameno 31.12. 2 950 000,00 0,00 2 950 000,00 Kirjanpitoarvo 31.12.2013 2 950 000,00 0,00 2 950 000,00 Kirjanpitoarvo 31.12.2012 3 412 000,00 0,00 3 412 000,00
16 TASEEN LIITETIEDOT 2013 Konserni 2012 2013 Emoyhtiö 2012 ( 13 ) LYHYTAIKAISET SAAMISET Myyntisaamiset 194 034,39 1 730 701,77 0,00 161 665,48 Lyhytaikaiset lainasaamiset **) 4 662 745,68 8 153 237,68 3 301 596,04 2 096 298,08 Muut saamiset 89 351,47 50 024,36 6 147,98 0,00 Siirtosaamiset *) 54 263,21 370 576,94 550 046,48 965 626,02 5 000 394,75 10 304 540,75 3 857 790,50 3 223 589,58 Saamiset saman konsernin yrityksiltä Myyntisaamiset 19 143,63 527 089,10 0,00 37 269,00 Lainasaamiset 4 662 745,68 8 153 237,68 3 301 596,04 2 096 298,08 Siirtosaamiset 0,00 64,32 550 046,48 900 132,93 4 681 889,31 8 680 391,10 3 851 642,52 3 033 700,01 Saamiset omistusyhteysyrityksiltä Myyntisaamiset 0,00 796 327,40 0,00 0,00 *) Lyhytaikaisiin siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät Laskuttamaton myynti 0,00 129 938.60 0,00 0,00 Jaksotetut korkotuotot 0,00 64,32 46,48 64,32 Konserniavustus 0,00 0.00 550 000,00 900 000,00 Jaksotetut henkilöstökulut 388,54 113 205,20 0,00 60 943,09 Muut 53 874,67 127 368,82 0,00 4 618,61 54 263,21 370 576,94 550 046,48 965 626,02 **) Lainasaamisiin sisältyy saamisia Pohjolan Voima Oy:ltä Konsernitilisaaminen 4 662 745,68 8 153 237,68 32 221 596,04 2 096 298,08 Lyhytaikainen laina Finestlink Oy:lle 80 000.00 32 301 596,04 Korolliset saamiset Vaihtuvat vastaavat 4 662 745,68 8 153 237,68 32 221 596,04 2 096 298,08 ( 14 ) OMA PÄÄOMA Osakepääoma 1.1. 2 183 889,95 2 183 889,95 2 183 889,95 2 183 889,95 Osakepääoma 31.12. 2 183 889,95 2 183 889,95 2 183 889,95 2 183 889,95 Ylikurssirahasto 1.1. 1 506 028.02 1 506 028,02 1 506 028.02 1 506 028,02 Ylikurssirahasto 31.12. 1 506 028,02 1 506 028,02 1 506 028,02 1 506 028,02 Tulos edellisiltä tilikausilta 1.1. 6 732 727,33 6 118 784,56 3 173 421,49 2 876 533,85 Osingonjako -632 380,00-632 380.00-632 380.00-632 380,00 Tulos edellisiltä tilikausilta 31.12. 6 100 347,33 5 486 404,56 2 541 041,49 2 244 153,85 Tilikauden tulos 1 209 448,38 1 246 322,78 861 577,65 929 267,64 OMA PAAOMA YHTEENSÄ 10 999 713,68 10 422 645,30 7 092 537,11 6 863 339,46 Laskelma voitonjakokelpoisista varoista 31.12. Edellisten tilikausien tulos 2 541 041,49 2 244 153,85 Tilikauden tulos 861 577,65 929 267,64 3 402 619 14 3 173 421 49
17 TASEEN LIITETIEDOT 2013 Konserni 2012 2013 Emoyhtiö 2012 Osakepääoma osakelajeittain kpl kpl K-sarja (20 ääntä/ osake) 1 045 530 1 045 530 1 758 455.23 1 758 455,23 E-sarja (1 ääni/ osake) 252 952 252 952 425 434,72 425 434,72 2 183 889,95 2 183 889,95 ( 15 ) LASKENNALLINEN VEROVELKA Laskennallinen verovelka Tilinpäätössiirroista 842 203,03 1 004 135,14 ( 16 ) PITKÄAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA Muut pitkäaikaiset velat Saman konsernin yrityksille 0,00 0,00 ( 17 ) LYHYTAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA Ostovelat 107 440,99 311 674,24 28 253,40 218 816,26 Muut lyhytaikaiset velat 63 770,24 1 124 916,35 0,00 46 076,67 Siirtovelat *) 282 796.14 4 383 793,81 0,00 164 873,80 454 007,37 5 820 384,40 28 253,40 429 766,73 Saman konsernin yrityksille Ostovelat 81 522,51 168 008,91 28 253,40 139 513,97 Muut lyhytaikaiset velat 0,00 0,00 0,00 0,00 Siirtovelat 0,00 15 712,23 0,00 14 826,63 81 522,51 183 721,14 28 253,40 154 340,60 ') Lyhytaikaisiin siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Jaksotetut henkilöstökulut 7 160,29 3 407 736,28 0,00 150 035,17 Jaksotettu verovelka 18 284,92 2 722,88 0,00 Muut 257 350,93 973 334,65 0,00 14 838,63 282 796,14 4 383 793,81 0,00 164 873,80 Koroton ja korollinen vieras pääoma Lyhytaikainen Koroton 454 007,37 5 820 384,40 28 253,40 429 766,73 454 007,37 5 820 384,40 28 253,40 429 766,73
18 TASEEN LIITETIEDOT 2013 Konserni 2012 2013 Emoyhtiö 2012 ( 18 ) VAKUUDET JA VASTUUSITOUMUKSET Omasta puolesta annetut vakuudet Talletukset 0.00 50 000,00 Muiden puolesta annetut vakuudet Finestlink Oy:n omavelkainen takaus AS Nordic Energy Linkin lainoista. 0,00 4 609 461,03 Muut omat vastuut Leasingvastuut Seuraavalla tilik. maksettavat 6 547,20 8 595,60 6 547,20 8 595.60 Myöhemmin maksettavat 9 820.80 16 236,00 9 820,80 16 236.00 Yhteensä 16 368,00 24 831,60 16 368.00 24 831,60 Muut vuokravastuut Seuraavalla tilik. maksettavat 22 779,42 107 043,66 22 779,42 107 043,66 Myöhemmin maksettavat 0,00 155 624,06 0,00 155 624,06 Yhteensä 22 779,42 262 667,72 22 779,42 262 667,72
19 OSAKE-ERITTELY Konsernin omistusosuus % Emoyhtiön omistusosuus % Kotipaikka Konserniyritykset Finestlink Oy Helsinki 60,00 % 60,00 ')/0 PVO-Alueverkot Oy Helsinki 100,00 % 100,00 %
20 TOIMINTAKERTOMUKSEN JA TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUKSET Ehdotus vuosituloksen kirjaamiseksi Emoyhtiö Powest Oy:n tilikauden tulos oli 861 577,65 euroa ja voitonjakokelpoiset varat ovat 3 402 619,14 euroa. Hallitus ehdottaa yhtiökokoukselle, että tilikauden voitosta: - osinkoa jaetaan 2,50 euroa/e-osake eli yhteensä 632 380,00 euroa - omaan pääomaan jätetään 2 770 239,14 euroa Helsingissä 14,,..0ivänä helmikuuta 2014 c, i( Lauri Virkkunen puheenjohtaja -L-4-- Petri Hurri (NJA, NL'UL Marko Nylund 11/i7 Merja rväin Minna Korkeaoja toimitusjohtaja TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Helsingissä 19. päivänä maaliskuuta 2014 PricewaterhouseCoopers Oy KHT-yhteisö Jouko Malinen, KHT
21 LUETTELO TILIKAUDELLA KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA JA TOSITELAJEISTA SEKÄ NIIDEN SÄILYTYSTAVOISTA 2013 PÄIVÄ- JA PAAKIRJAT MYYNTIRESKONTRA OSTORESKONTRA KAYTTOOMAISUUSKIRJANPITO TASEKIRJA TASE-ERITTELYT sähköisessä muodossa sähköisessä muodossa sähköisessä muodossa sähköisessä muodossa erikseen sidottuna erikseen sidottuna KIRJANPIDON TOSITTEET - MUISTIOT tositelaji: MU, SE, ALV, JA, TPMU, TPW paperitositteina osa ja osa sähköisessä muodossa - OSTORESKONTRA - MYYNTIRESKONTRA - KASSA - KÄYTTÖOMAISUUS tositelaji: OL, 0M10, 0M20 tositelaji: ML, MS10, MS20 tositelaji: KA tositelaji: KOM sähköisessä muodossa sähköisessä muodossa sähköisessä muodossa sähköisessä muodossa