TILINTARKASTUSKERTOMUS Kiinteistö Oy Porvoon Sateenkaari - Fastighets Ab Borgå Regnbågen - nimisen yhtiön yhtiökokoukselle Olemme tilintarkastaneet Kiinteistö Oy Porvoon Sateenkaari - Fastighets Ab Borgå Regnbågen - nimisen yhtiön kirjanpidon, tilinpäätöksen, toimintakertomuksen ja hallinnon tilikaudelta 1.1.215-31.12.215. Tilinpäätös sisältää taseen, tuloslaskelman, rahoituslaskelmanja liitetiedot. Hallituksen ja toimitusjohtajan vastuu Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisesta ja siitä, että ne antavat oikeat ja riittävät tiedot Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti. Hallitus vastaa kirjanpidon ja varainhoidon valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä ja toimitusjohtaja siitä, että kirjanpito on lainmukainen ja varainhoito luotettavalla tavalla järjestetty. Tilintarkastajan velvollisuudet Velvollisuutenamme on antaa suorittamamme tilintarkastuksen perusteella lausunto tilinpäätöksestä ja toimintakertomuksesta. Tilintarkastuslaki edellyttää, että noudatamme ammattieettisiä periaatteita. Olemme suorittaneet tilintarkastuksen Suomessa noudatettavan hyvän tilintarkastustavan mukaisesti. Hyvä tilintarkastustapa edellyttää, että suunnittelemme ja suoritamme tilintarkastuksen hankkiaksemme kohtuullisen varmuuden siitä, onko tilinpäätöksessä tai toimintakertomuksessa olennaista virheellisyyttä, ja siitä, ovatko hallituksen jäsenet tai toimitusjohtaja syyllistyneet tekoon tai laiminlyöntiin, josta saattaa seurata vahingonkorvausvelvollisuus yhtiötä kohtaan, taikka rikkoneet osakeyhtiölakia tai yhtiöjärjestystä. Tilintarkastukseen kuuluu toimenpiteitä tilintarkastusevidenssin hankkimiseksi tilinpäätökseen ja toimintakertomukseen sisältyvistä luvuista ja niissä esitettävistä muista tiedoista. Toimenpiteiden valinta perustuu tilintarkastajan harkintaan, johon kuuluu väärinkäytöksestä tai virheestä johtuvan olennaisen virheellisyyden riskien arvioiminen. Näitä riskejä arvioidessaan tilintarkastaja ottaa huomioon sisäisen valvonnan, joka on yhtiössä merkityksellistä oikeat ja riittävät tiedot antavan tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisen kannalta. Tilintarkastaja arv11 sisäistä valvontaa pystyäkseen suunnittelemaan olosuhteisiin nähden asianmukaiset tilintarkastustoimenpiteet mutta ei siinä tarkoituksessa, että hän antaisi lausunnon yhtiön sisäisen valvonnan tehokkuudesta. Tilintarkastukseen kuuluu myös sovellettujen tilinpäätöksen laatimisperiaatteiden asianmukaisuuden, toimivan johdon tekemien kirjanpidollisten arvioiden kohtuullisuuden sekä tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen yleisen esittämistavan arvioiminen. Käsityksemme mukaan olemme hankkineet lausuntomme perustaksi tarpeellisen määrän tarkoitukseen soveltuvaa tilintarkastusevidenssiä. Lausunto Lausuntonamme esitämme, että tilinpäätös ja toimintakertomus antavat Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti oikeat ja riittävät tiedot yhtiön toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen tiedot ovat ristiriidattomia. Porvoossa 9.3.216 PwC Julkistarkastus Oy JHTT-yhteisö /~ ~ Juh ~skonen KH,JHT ltämerentori 2 11 Helsinki y-tunnus 16497- [JJ~~ Mats Green HTM Ohratie 21 64 Porvoo
Kiinteistö Oy Porvoon Sateenkaari Fastighets Ab Borgå Regnbågen TASEKIRJA 31.12.215
Kiinteistö Oy Porvoon Sateenkaari Lundinkatu 9 61 Porvoo Kotipaikka V-tunnus 8676-9 Tilinpäätös ja toimintakertomus tilikaudelta 1.1.215-31.12.215 Sivu No Toimintakertomus 1 Tilinpäätöksen allekirjoitukset ja tilintarkastusmerkintä 3 Talousarviovertailu 4 Vastikerahoituslaskelma 5 Tuloslaskelma 6 Tase 7 Liitetiedot 9 Tasekirja on säilytettävä vähintään 1 vuotta tilikauden päättymisestä (KPL 2: 1). Tilikauden tositeaineisto on säilytettävä vähintään 6 vuotta sen vuoden lopusta, jonka aikana tilikausi on päättynyt.
KIINT OY PORVOON SATEENKAARI TOIMINTAKERTOMUSAJALTA 1.1.215-31.12.215 1. Yleiset tiedot yhtiöstä Taloyhtiön nimi: Osoite: Yhtiön perustamisvuosi: Valmistumisvuosi: Tontin hallintaperuste: Tontin pinta-alat: V-tunnus: Kiinteistötunnus: Rakennukset Talotyypit: Asuinkerroksia: Tilavuus: Asuinpinta-ala: Asuinhuoneistoja: Kiint Oy Porvoon Sateenkaari Kesätuulentie 3-5, 61 PORVOO 1991 1992 Vuokratontti 273 m 2 8676-9 653-612-8, 653-2-L 1 Asuinrakennuksia 2 kpl ja jätekatos. pienkerrostalo 2 kerrosta 1 m 3. 2714 m 2 46 asuntoa, joissa 92 asuntopaikkaa (solua). 2. Hallinto Kokoukset: Varsinainen yhtiökokous pidettiin 19.3.215. Kokouksessa käsiteltiin yhtiöjärjestyksen mukaiset asiat. Hallitus kokoontui tilikaudella kolme (3) kertaa. Hallitus: Hallituksessa on toiminut tilinkauden aikana 19.3.215 saakka Roope Lenkkeri pj Anders Rosengren Tatu Chanth 26.5.215 alkaen Roope Lenkkeri pj Anders Rosengren Tatu Chanth Henkilökunta: Ti Ii nta rkastajat: Kiinteistön huolto: Siivous: Yhtiön isännöinnistä on huolehtinut Porvoon OP-lsännöintikeskus Oy ja toimitusjohtajana/isännöitsijänä on toiminut Nina Frisk. Varsinaisena tilintarkastajana on toiminut PwC Julkistarkastus Oy, Juha Huuskonen JHTT ja Audit Green&Backman, Mats Green HTM, sekä varatilintarkastajina Lindvest Oy, Jan-Åke Lindroos HTM ja BTF Tilintarkastus Porvoo Oy, Peter Palmu HTM. Kiinteistöhuoltotehtävät on hoitanut Porvoon Huoltomiehet Oy. Siivoustehtävät on hoitanut SOL Kiinteistöpalvelut Oy.
KIINT OY PORVOON SATEENKAARI 3. Talous Yhtiö on perinyt vuokria ja maksuja seuraavasti: Vuokra Käyttökorvaus Autopaikka 1.3.214 alkaen 11, /m 2 /kk 5 /hlö/kk 15 /kk 1.3.215 alkaen 11,22 /m 2 /kk 5 /hlö/kk 17, /kk Kiinnitykset käyvät ilmi tilinpäätöksen liitetiedoista. 4. Omistajamuutokset tilikauden aikana Tilikauden aikana ei ole tapahtunut omistajamuutoksia. 5. Olennaiset tapahtumat tilikaudella ja sen jälkeen Tilikaudella on tehty vain pieniä kunnossapitokorjauksia. Yhtiön taloudellinen tilanne on ollut vakaa, mutta käyttöaste on heikentynyt koko tilikauden. Käyttöaste on ollut tilikautena noin 75 %, mikä on noin 5 %-yksikköä pienempi kuin edellisenä vuonna. Syy heikentyneeseen käyttöasteeseen on vuokrien suuruus ja kesäasukkaiden merkittävä väheneminen. 6. Energian- ja veden kulutus 211 212 213 214 215 Kaukolämpö MWh 342,4 378,1 356 333,7 328,8 Sähkö, kwh 76914 1248 11941 1738 9446 Vesi, m 3 318 329 2771 7. Vakuutukset Yhtiöllä on kiinteistön täysarvovakuutus lf Vahinkovakuutusyhtiö Oy:ssä ja talkoovakuutus Howden Colemont Oy:ssä. 8. Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Käyttöasteen heikentymisen takia hallitus päätti loppu vuodesta, että tyhjiin asuntoihin voidaan asuttaa myös muualta tulevia työharjoittelijoita. Vuoden 216 aikana tullaan vaihtamaan lämmönvaihdin, joka on elinkaarensa lopussa. Muutoin kuluja seurataan tarkasti ja pyritään tekemään vuosikorjauksia sen mukaisesti kuin käyttöaste antaa mahdollisuuden.
12 Kiinteistö Oy Porvoon Sateenkaari Tilikausi 1.1.215-31.12.215 T ALOUSARVIOVERTAILU 1/15 12/15 VUOSI BUDJ. BUDJ. ERO Kiinteistön tuotot Vuokrat Käyttökorvaukset Kiinteistön tuotot yhteensä 271 719,99 38 165,36 39 885,35 3 82 4 34 82-29 1-1 835-3 935 Kiinteistön hoitokulut Henkilöstökulut Hallinto Käyttö- ja huolto Ulkoalueiden hoito Siivous Lämmitys Vesi- ja jätevesi Sähkö ja kaasu Jätehuolto Vahinkovakuutukset Vuokrat Kiinteistövero Korjaukset./. Saadut korvaukset ja avustukset Muut hoitokulut Kiinteistön hoitokulut yhteensä -852,5-26 339,34-23 18,61-59,52-1 167,4-26 749,62-1 179,63-11 965,97-3 697,82-3 346,96-2 679,41-7 627,53-3 894,23 53,46-2 226,76-15391,48-1 -24 5-21 -11-29 -12 5-11 -3 5-3 5-22 -7 6-4 -5-191 6 148-1 839-2 19-6 833 2 25 2 32-966 -198 153 1 321-28 3616 53 2 773 41 29 KÄYTTÖKATE/HOITOKATE 159 493,87 149 22 1 274 Poistot ja arvonalentumiset Rakennuksista ja rakennelmista Koneista ja kalustosta Poistot ja arvonalentumiset yhteensä -35 536, -1 219, -36 755, -35 536-1 219-36 755 Rahoitustuotot ja -kulut Korkokulut Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä -28 561,65-28 561,65-28 562-28 562 VOITTO (TAPPIO) ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ 94177,22 149 22-55 43 VOITTO (TAPPIO) ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 94177,22 149 22-55 43 Tilin päätössiirrot Pnic::tn,=,rnn m1111tnc:: Vapaaehtoisten varausten muutos Tilinpäätössiirrot yhteensä -26 313,72-67 863,5-94 177,22-26 314-67 864-94 177 TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) 149 22-149 22
Kiinteistö Oy Porvoon Sateenkaari Tilikausi 1.1.215-31.12.215 V-tunnus 8676-9 Rahayksikkö EURO 1.1.215-31.12.215 VASTIKERAHOITUSLASKELMA UTRÄKNING ÖVER BOLAGSVEDERLAG HOITOVASTIKE - SKÖTSELVEDERLAG HOITOTUOTOT - SKÖTSELINKOMSTER Vuokratuotot - Hyresinkomster Käyttökorvaukset - Bruksavgifter HOITOMENOT - SKÖTSELUTGIFTER Hoitokulut - Underhållskostnader Korkokulut - Räntekostnader Hoitolainojen lyhennykset - Amortering av skötsellån HOITOVASTIKE YLI-/ ALIJÄÄMÄ JÄÄMÄ EDELLISILTÄ TILIKAUSILTA SIIRTYVÄ VASTIKEJÄÄMÄ-VEDERLAGETS RESULTAT 271 719,99 38 165,36 39 885,35-15391,48-28 561,65-119 61,9-298 15,3 11 87,32 1 823,82 13694,14 KOKONAISJÄÄMÄ- HELHETS RESULTAT TARKISTUS KIRJANPITOON - KONTROLL MED BOKFÖRINGEN Rahoitusomaisuus -Finansieringstillgångar Lyhytaikainen vieras pääoma - Kortfristigt främmande kapital./. Seuraavan tilikauden lainanlyhennykset Taseen rahoitusasema-balansens finansieringsställning 13 694, 14 63 547,73-177 822,4 127 968,45 13 694, 14
Kiinteistö Oy Porvoon Sateenkaari Fastighets Ab Borgå Rengnbågen Prv opkk konseni Lundinkatu 9 61 Porvoo V-tunnus 8676-9 TULOSLASKELMA Rahayksikkö EURO 1.1.215-31.12.215 1.1.214-31.12.214 Kiinteistön tuotot Vuokrat Käyttökorvaukset Kiinteistön tuotot yhteensä Luottotappiot ja muut oikaisuerät Kiinteistön hoitokulut Henkilöstökulut Hallinto Käyttö- ja huolto Ulkoalueiden hoito Siivous Lämmitys Vesi- ja jätevesi Sähkö ja kaasu Jätehuolto Vahinkovakuutukset Vuokrat Kiinteistövero Korjaukset./. Saadut korvaukset ja avustukset Muut hoitokulut Kiinteistön hoitokulut yhteensä KÄYTTÖKATE/HOITOKATE Poistot ja arvonalentumiset Rakennuksista ja rakennelmista Koneista ja kalustosta Poistot ja arvonalentumiset yhteensä Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot Korkokulut Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä VOITTO (TAPPIO) ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ 271 719,99 38 165,36 39 885,35-852,5-26 339,34-23 18,61-59,52-1 167,4-26 749,62-1 179,63-11 965,97-3 697,82-3 346,96-2 679,41-7 627,53-3 894,23 53,46-2 226,76-15 391,48 159 493,87-35 536, -1 219, -36 755, -28 561,65-28 561,65 94 177,22 284 24,99 37 552,92 321 757,91 55,71-852,5-24 949,51-22 459,32-11 64,96-27 154,71-11 289,92-11 82,35-4 1,67-3 183,71-2 467,98-6 877,96-6 148,81 64,44-511,64-149 44,6 172 823,2-32 213,39-1 625,3-33 838,69 345,35-32 553,5-32 28,15 16776,18 VOITTO (TAPPIO) ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA Tilinpäätössiirrot Poistoeron muutos Vapaaehtoisten varausten muutos Tilinpäätössiirrot yhteensä TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) 94 177,22-26 313,72-67 863,5-94 177,22 16 776,18-32 213,39-74 55-16 763,39 12,79
Kiinteistö Oy Porvoon Sateenkaari Fastighets Ab Borgå Rengnbågen Prv opkk konseni Lundinkatu 9 61 Porvoo V-tunnus 8676-9 TASE Rahayksikkö EURO 31.12.215 31.12.214 Vastaavaa PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Omistuskiinteistöt Rakennukset ja rakennelmat Omistusrakennukset ja rakennelmat Koneet ja kalusto Aineelliset hyödykkeet yhteensä Pysyvät vastaavat yhteensä 43 198,23 43 198,23 1 741 264,41 1 776 8,41 3 657, 4 876, 1788119,64 1824874,64 1 788119,64 1824874,64 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Saamiset kiinteistön tuotoista Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 6 229, 3 544,13 6 229, 3 544,13 Rahat ja pankkisaamiset Vaihtuvat vastaavat yhteensä Vastaavaa yhteensä 57 318,73 5 318,61 63 547,73 53 862,74 1 851 667,37 1 878 737,38
Kiinteistö Oy Porvoon Sateenkaari Fastighets Ab Borgå Rengnbågen Prv opkk konseni Lundinkatu 9 61 Porvoo V-tunnus 8676-9 TASE Rahayksikkö EURO 31.12.215 31.12.214 Vastattavaa OMA PÄÄOMA Osakepääoma Osakepääoma Osakepääoma yhteensä Rakennusrahasto Edellisten tilikausien voitto/tappio Tilikauden voitto/tappio Oma pääoma yhteensä TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ Poistoero Vapaaehtoiset varaukset Asuintalovaraukset Tilinpäätössiirtojen kertymä yhteensä VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoituslaitoksilta Pitkäaikaiset velat yhteensä Lyhytaikainen Lainat rahoituslaitoksilta Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat Lyhytaikaiset velat yhteensä Vieras pääoma yhteensä Vastattavaa yhteensä 2 522,82 2 522,82 2 522,82 2 522,82 123 368,87 123 368,87 14,64 1,85 12,79 125 96,33 125 96,33 256 871,13 23 557,41 219 763,5 151 9 476 634,63 382 457,41 1 71 34,37 1 199 272,81 1 71 34,37 1199272,81 127 968,45 11961,91 2 789,26 1 425,58 5 556,44 4 846,8 31 35,92 35 45,92 121,97 1 361,34 177 822,4 171 1,83 1249126,41 1 37 373,64 1 851 667,37 1 878 737,38
KIINTEISTÖ OY PORVOON SATEENKAARI TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 31.12.215 Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Arvostus periaatteet Yhtiön käyttöomaisuus on kirjattu hankintamenoon vähennettynä tehdyillä poistoilla ja rahoitusomaisuus nimellisarvoon. Tuottojen ja kulujen jaksotuksesta on noudatettu suoriteperiaatetta. Yhtiö on siirtynyt noudattamaan suunnitelman mukaisia poistoja Suunnitelman mukaiset poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit ovat Rakennukset 2 % Koneet ja kalusto evl mukainen menojäännöspoisto tilivuonna 25 % Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot Henkilöstöä ja toimielinten jäseniä koskevat liitetiedot Yhtiön palveluksessa on tilikauden aikana ollut keskimäärin O henkilöä. Tilikauden palkat Tilikauden palkkiot Tilikauden eläkekulut Tilikauden henkilösivukulut 787,5 Taseen liitetiedot Oma pääoma 31.12.215 31.12.214 Osakepääoma tilikauden alussa Uusmerkintä Rahastoanti Osakepääoma tilikauden lopussa Rakennusrahasto tilikauden alussa Osakassuoritukset Vähennys, omien osakkeiden lunastaminen Rakennusrahasto tilikauden lopussa Lainanlyhennysrahasto tilikauden alussa Tilikauden muutos Lainanlyhennysrahasto tilikauden lopussa Edellisten tilikausien voitto/tappio 2 522,82 2 522,82 123 368,87 123 368,87 14,64 2 522,82 2 522,82 123 368,87 123 368,87 1,85
Tilikauden voitto/tappio Yhteensä Oma pääoma yhteensä Pitkäaikainen vieras pääoma 14,64 125 96,33 12,79 14,64 125 96,33 Yhtiön pitkäaikaisista lainoista erääntyy 55943,57 euroa myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua Tiedot konsernista Konserni- ja omistusyhteysyritysvelat ostovelat Porvoon Energia Oy yhteensä 3927,72 3927,72 Konserniin kuuluvaa kirjanpitovelvollista koskevat liitetiedot Emoyritys Osoite, josta konsernitilinpäätös on saatavissa Muut liitetiedot Porvoon kaupunki Porvoon kaupunki Raatihuoneenkatu 5 61 PORVOO Kiinnitykset ja annetut vakuudet Kiinnitykset yhtiön omaisuuteen Pantti kirjat 14.9.21 /69 Kinnitykset omien velkojen vakuutena 4386929,8 valtiokonttori 4.386.929, Vakuudellisten luottojen määrä Valtiokonttori 1.199.272,82 Saadut vakuudet Yhtiöllä on seuraavat vuokravakuudet Vuokralainen Vakuusmaksut pankkitili 31 35,92
Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista Päiväkirja Pääkirja Vuokrareskontra Palkkakirjanpito Tasekirja T ase-erittelyt ATK-tulosteena ATK-tulosteena ATK-osakirjanpitona ATK-osakirjanpitona Erikseen sidottuna Erikseen sidottuna Pankkitositteet Sampo Muistiotositteet Tositelaji 8 Säilytystapa paperitositteena paperitositteena
KIINT OY PORVOON SATEENKAARI 9. Hallituksen esitys voittoa koskeviksi toimenpiteiksi o.oo~ Hallitus esittää, että tilikauden tulos voittsei 9218,68, kirjataan taseeseen oman pääoman voitto I tappiotilille, ja että osinkoa ei jaeta. Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen allekirjoitukset Porvoossa /l.. 2..216 R ope Lenkkeri uheenjohtaja ~ Änders Rosengren jäsen Tatu Chanth jäsen l )~fl'... ~' ~~--... Nina Frisk toimitusjohtaja TILINTARKASTUSMERKINTÄ Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Porvoossa ~ päivänä M~'-(7';;2?_ l.,t,. lljy '( _ -- ---+f-h-u-us_k_o_n_e_n_j_h_t_1-:-;l-lt,._tt --,-- Måts Green H4M Julkistarkastus Audit Green & Backman
TALOUSARVIO VUODELLE 216 KIINTEISTÖ OY PORVOON SATEENKAARI Budj.16 Budj.15 Tot. 14 Kiinteistön tuotot Asuinhuoneistojen vuokrat 27 3 283 13 Varastojen vuokrat 3 52 7 Autopaikat 3 3 41 Käyttökorvaukset 4 4 37 553 TUOTOT YHT. 31 6 34 82 321 757 Kiinteistön hoitokulut Henkilöstökulut 1 1 853 Hallinto 24 5 24 5 24 949 Huoltopalvelumaksut 24 21 22 459 Siivouspalvelumaksut 11 11 11 64 Lämmitys 29 29 27154 Vesimaksut 12 12 5 11 289 Sähkömaksut 11 5 11 11 82 Jätehuolto 4 3 5 4 1 Kiinteistövakuutus 3 7 3 5 3183 Tontin vuokra 22 22 2 467 Kiinteistövero 8 5 7 6 6 877 Arvonlisävero Korjaukset 7 9 4 5 544 Muut hoito- ja satunn. kulut 2 5 511 HOITOKULUT YHT. 161 1 191 6 149 433
Kiinteistön pääomakulut Budj.16 Budj.15 Tot. 14 Lainojen korot ja lyhennykse 149 5 148 5 147 38 PÄÄOMAPUOLI YHT. 149 5 148 5 147 38 TUOTOT YHT. 31 6 34 82 321 757 KULUT YHT. 31 6 34 1 296 471 EROTUS 72 25 287 Kokonaisvuokra 1.3.216 alkaen 11,55 /jm2/kk (nyk. vuokra 11,22 ) Käyttökorvaus 5 /kk/hlö (sis. kalusteet, sähkön ja veden) (nyk.korv 5 /kk/hlö) Autopaikka 17 /kk Kesävuokra 45 /kk/huone