YKSINKERTAISTETTU RAHASTOESITE OKO-ALPHA -ERIKOISSIJOITUSRAHASTO HEDGERAHASTO -erikoisijoitusrahasto Rahastoluokka Hedgerahasto Sijoitustoiminta alkanut 23.4.2001 Säännöt vahvistettu viimeksi (vahvistusmaa) 3.7.2007 (Suomi) Rahasto-osuudet Rahastolla on vain kasvuosuuksia (A-osuudet) Noteerausvaluutta Rahasto-osuudet noteerataan euromääräisinä Vertailuindeksi Rahastolla ei ole vertailuindeksiä Salkunhoito Pohjola Varainhoito Oy Sijoitustoiminnan tavoite ja sijoituspolitiikka -erikoisijoitusrahaston sijoitustoiminnan tavoitteena on saada rahastoon sijoitetuille varoille kaikissa markkinatilanteissa hyvä absoluuttinen tuotto suhteessa rahaston ottamiin riskeihin. Rahastolla ei ole virallista vertailuindeksiä. Rahasto on sijoitusrahastolaissa tarkoitettu erikoissijoitusrahasto, koska se voi sääntöjensä 5 :ssä kuvatulla tavalla myydä arvopapereita lyhyeksi ja keskittää sijoituksiaan enemmän kuin sijoitusrahastodirektiivin edellytykset täyttävät sijoitusrahastot sekä sijoittaa sellaisiin sijoituskohteisiin, jotka eivät ole mahdollisia sijoitusrahastodirektiivin mukaisille rahastoille. -rahasto on hedgerahastoihin sijoittava rahastojen rahasto. Rahasto hajauttaa varansa vähintään kahteenkymmeneen eri salkunhoitajia ja eri sijoitustyylejä edustaviin rahastoihin. Sijoitustyylien painotus määrittää valtaosan salkun riskitasosta. Rahasto pyrkii aina hajauttamaan varansa useiden eri tyylien välille. Taktisilla allokaatiomuutoksilla pyritään hyödyntämään eri tyylien tulevia tuottoodotuksia. Kaikki rahaston salkunhoitajat ovat Euroopan talousalueeseen kuuluvassa valtiossa toimiluvan saaneita ja toimivat sen kansallisen lainsäädännön mukaisesti tämän valtion tunnustetun valvontaviranomaisen valvonnan alaisina Osakesijoitusten osalta rahaston osakeposition delta tunnusluku on välillä -1 - +1 ja korkosijoitusten osalta korkoposition modifioitu duraatio on välillä -10 - +10. Rahasto voi harjoittaa myös johdannaissopimuksiin perustuvia sijoitusstrategioita eri omaisuusluokissa. Rahastomerkinnät voivat tapahtua kunkin kuukauden viimeisenä pankkipäivänä ja lunastukset neljännesvuosittain maalis-, kesä-, syysja joulukuun viimeisenä pankkipäivänä. Rahaston kokonaisriskitaso -erikoissijoitusrahaston riskitaso on korkomarkkinoita korkeampi mutta osakemarkkinoita selvästi alhaisempi. Muutokset kansainvälisillä osakemarkkinoilla ja muutokset korkotasossa vaikuttavat rahaston arvoon. Sijoituksiin saattaa liittyä myös valuuttakurssiriskiä. Riskiä kuitenkin pienentää rahaston joustava sijoitusstrategia, joka tarjoaa mahdollisuuden perinteisiä sijoitusrahastoja tehokkaampaan riskienhallintaan, sijoitusten hajautukseen ja johdannaisten käyttöön. Tästä huolimatta negatiivisia tuottoperiodeja voi esiintyä. Rahaston riskit Osakemarkkinariski Osakkeisiin sijoittaviin rahastoihin liittyy aina riski sijoituksen markkina-arvon vaihteluista. Osakemarkkinoiden yleinen kehitys niillä markkina-alueilla, joihin rahasto sijoittaa, vaikuttaa rahaston arvoon. Rahaston arvo voi vaihdella voimakkaasti lyhyellä aikavälillä. Pitkä sijoitusaika kasvattaa positiivisen tuoton todennäköisyyttä ja pienentää negatiivisen tuoton todennäköisyyttä. Osakemarkkinoiden riskiä voidaan pienentää rahastossa hajauttamalla sijoitukset eri toimialoille, maantieteellisesti ja eri yritysten osakkeisiin. Korkoriski Rahaston sijoitusten arvoon saattaa vaikuttaa korkoriski. Korkoriskillä tarkoitetaan sitä, että rahaston sijoituskohteiden arvo voi muuttua yleisen korkotason noustessa tai laskiessa. Korkotason muutokset vaikuttavat käänteisesti rahaston arvoon eli korkotason nousulla on negatiivinen vaikutus sijoituskohteiden nykyarvoon ja korkotason laskulla on positiivinen vaikutus sijoituskohteiden nykyarvoon. Luottoriski Rahaston sijoitusten arvoon saattaa vaikuttaa luottoriski. Luottoriskillä tarkoitetaan sitä, että rahaston sijoituskohteiden arvo voi muuttua luottoriskilisien noustessa tai laskiessa arvopaperimarkkinoilla. Luottoriskilisällä tarkoitetaan lainan liikkeeseenlaskijan velkasitoumusten riskilisää suhteessa valtion liikkeeseen laskemiin velkasitoumuksiin. Luottoriskilisän muutokset vaikuttavat käänteisesti rahaston arvoon eli riskilisien nousulla on negatiivinen vaikutus sijoituskohteiden nykyarvoon ja riskilisien laskulla on positiivinen vaikutus sijoituskohteiden nykyarvoon. Rahaston sijoitustoiminnassa luottoriski huomioidaan hajauttamalla varoja useiden eri liikkeeseenlaskijoiden velkakirjoihin ja tarkkailemalla liikkeeseenlaskijoiden luottoluokituksia ja niiden muutoksia.
Valuuttakurssiriski Rahaston valuuttakurssiriski tarkoittaa sitä, että rahaston muiden kuin euromääräisten sijoitusten arvo vaihtelee valuuttakurssien muutoksista johtuen. Jos rahasto on euromääräinen, mutta sillä on muissa valuutoissa olevia sijoituksia, vaikuttavat valuuttakurssien muutokset sijoituksen arvoon. Valuuttojen muutokset suhteessa euroon vaikuttavat rahaston arvoon siten, että esimerkiksi rahaston USD-määräisten sijoitusten arvo nousee USD:n vahvistuessa euroon nähden ja alenee USD:n heikentyessä euroon nähden. Toimialariski Tietylle sektorille tai toimialalle sijoittavan rahaston sijoituksiin liittyy sektori- tai toimialariskiä. Tällä riskillä tarkoitetaan sitä, että tietyn sektorin tai toimialan taantuman vaikutus rahaston sijoituskohteiden arvoon voi olla huomattava lyhyellä aikavälillä. Tiettyyn sektoriin tai tietylle toimialalle kohdistuvien sijoitusten arvonkehitys voi poiketa huomattavasti osakemarkkinoiden yleisestä arvonkehityksestä. Aktiiviriski Aktiiviriski on aktiivisen salkunhoidon tuloksena ilmenevä riski suhteessa vertailuindeksiin. Aktiivisella salkunhoidolla, eli ottamalla aktiivista näkemystä sijoituskohteiden positiivisesta tai negatiivisesta kehityksestä, pyritään saavuttamaan vertailuindeksiä parempi tuotto. Aktiivinen näkemys ilmenee yleensä siten, että rahastosalkun sijoitusten painotukset poikkeavat vertailuindeksistä. Salkunhoitaja ylipainottaa niitä sijoituskohteita, jotka näkemyksen mukaan antavat rahastolle paremman tuoton ja alipainottaa vastaavasti heikomman tuotto-odotuksen mukaisia sijoituksia. Aktiiviriskin seurauksena rahaston arvonkehitys voi poiketa vertailuindeksin arvonkehityksestä niin lyhyellä kuin pitkälläkin aikavälillä. Vastaavasti passiivisella salkunhoidolla, tarkoitetaan pysyttäytymistä vertailuindeksin mukaisissa sijoituksissa ja sillä pyritään saavuttamaan vertailuindeksin mukainen tuotto. Likviditeettiriski Rahaston likviditeettiriskillä tarkoitetaan tilannetta, jossa rahaston sijoituskohteena olevia arvopapereita ei saada muutettua käteiseksi toivotussa aikataulussa ja/tai kohtuulliseen hintaan. Jos likviditeettiriski on korkea, kaupankäyntiä arvopaperilla tapahtuu harvakseltaan tai kaupankäynnin volyymi on pientä. Toteuttamalla arvopaperin osto tai myynti tämänkaltaisessa likviditeettitilanteessa voi sijoituksen arvo liikkua voimakkaasti ylös tai alaspäin, erityisesti jos kaupan koko on suuri. Likviditeettiriski voidaan ymmärtää myös tilanteena, jossa kaupankäynti arvopaperilla ei ole mahdollista esimerkiksi pörssin toimintakatkoksen vuoksi. Likviditeettiriskin realisoituminen saattaa vaikuttaa arvopaperin hintakehityksen ohella myös rahastolunastusten toteutusaikatauluun. Operatiiviset riskit Operatiivisella riskillä tarkoitetaan riskiä, joka aiheutuu esimerkiksi ulkoisista tekijöistä ja teknologiasta tai henkilöstön, organisaation tai sisäisten prosessien puutteellisesta toiminnasta. Nämä riskit voivat realisoitua esimerkiksi IT järjestelmien toimintahäiriönä kauppojen selvitys ja säilytysjärjestelmässä, millä voi olla negatiivista vaikutusta rahaston sijoituskohteena olevan arvopaperin kaupankäyntiin. operatiivisiin riskeihin voidaan lukea myös mahdolliset henkilöstö ja organisaatiomuutokset, joilla saattaa olla vaikutusta yrityksen osakkeenomistajien tai sijoittajien asemaan. Force Majeure riskit Force Majeure riskeillä tarkoitetaan sopimuksista riippumattomia, ennalta arvaamattomia ja ylivoimaisia seurauksia aiheuttavia tekijöitä, jotka merkitsevät riskiä toiminnan jatkuvuudesta ja joista sopimusosapuolet eivät ole vastuussa. Force Majeure riskejä voivat olla esimerkiksi vakavat luonnonkatastrofit, kapinat, lakot ja sotatilat. Force Majeure riskien realisoituminen saattaa vaikuttaa merkittävästi esimerkiksi rahaston sijoituskohteena olevien arvopapereiden hintoihin tai rahaston mahdollisuuksiin käydä arvopaperikauppaa. Tämän seurauksena Force Majeure -riskien realisoituminen saattaa vaikuttaa rahastolunastusten toteutusaikatauluun. Volatiliteetti Rahaston volatiliteetillä tarkoitetaan rahasto osuuden arvon heilahtelua ylös tai alaspäin. Kun sijoituksen volatiliteetti kasvaa, kasvaa samalla myös sijoituksen voiton tai tappion mahdollisuus, sillä rahasto osuuden arvonvaihtelut ovat suuremmat. Selvitysriskit Selvitysriskillä tarkoitetaan riskiä siitä, että arvopaperikaupan vastapuoli ei toimi sovittujen ehtojen mukaisesti, vaikka toinen osapuoli on täyttänyt omat sopimusvelvoitteensa. Selvitysriski on erityisen suuri mannerten välisissä arvopaperi ja valuuttatransaktioissa, sillä kauppojen selvitys tapahtuu mahdollisesti eri aikavyöhykkeillä. Kehittyvien arvopaperimarkkinoiden selvitysriski on suurempi kuin kehittyneiden arvopaperimarkkinoiden vastaava riski johtuen muun muassa kaupankäyntimenetelmien eroavuuksista. Sijoitusrahastot eivät kuulu Sijoittajien korvausrahastosuojan eivätkä talletussuojan piiriin.
Rahaston tuoton kehitys 10,0 % 5,0 % 0,0 % -5,0 % -10,0 % -15,0 % 5,1 % -0,3 % 0,1 % 0,3 % 2,6 % 1,7 % -2,4 % -9,7 % 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 Tuottokaavio päivitetään vuosittain tammikuun loppuun mennessä. Rahaston tuottokehitys löytyy myös OP-Rahastoyhtiön julkaisemasta OP-sijoitusrahastojen kuukausikatsauksesta, joka on saatavissa OP-Pohjola-ryhmän toimipaikoista sekä internetistä www.op.fi. Rahaston historiallinen tuottokehitys ei ole tae tulevaisuudesta. Sijoitusten arvo voi nousta tai laskea ja sijoittajat voivat menettää osan sijoittamistaan varoista, jos sijoitusaika on hyvin lyhyt. Rahaston tuleva arvonkehitys riippuu markkinoiden kehityksestä ja salkunhoitajan sijoitustoimien menestyksellisyydestä. Kenelle rahasto sopii sijoituskohteeksi -erikoisisjoitusrahasto sopii sijoittajille, jotka karttavat sijoitetun pääoman arvonlaskua ja jotka tavoittelevat maltillista tuottoa kaikissa markkinatilanteissa. Rahastoon sijoittavan on kuitenkin hyväksyttävä kohtuulliset tilapäiset tappiot, ja näin rahasto sopii sijoittajille, jotka voivat tehdä sijoituksen vähintään 3 vuodeksi. on suunniteltu pääomansäilyttämiseen tähtäävälle sijoitustavoitteelle. Rahasto voi olla yksi arvopaperisalkun ydinsijoituksista. Minimisijoitukset ja kulut sijoittajalle Kertasijoitus Ei minimiä Jatkuva rahastosijoitus Ei mahdollista Merkintäpalkkio 1,0 %, Internet: 0,75 % Lunastuspalkkio 1,0 %, Internet: 0,75 % Hallinnointipalkkio* 1,50 % p.a. Lisäksi tuottosidonnaisena palkkiona rahastoyhtiö saa 15 % kolmen kuukauden Euribor-indeksin tuoton ylittävästä tuotosta. Lisäksi rahasto maksaa sijoituskohteena olevista muiden kuin OP-Pohjola-ryhmän rahastoyhtiön rahastojen perityt hallinnointi- ja säilytysyhteisön palkkiot.*** Total Expense Ratio ** 2,25 % p.a. (31.12.2008) OP-bonukset Rahasto kerryttää bonuksia OP-bonusasiakkaille. * Rahaston hallinnointipalkkio (palkkio % / 365) sisältyy rahaston pankkipäivittäin laskettavaan arvoon, eikä sitä peritä erikseen asiakkaalta. Palkkiolla katetaan rahastoyhtiölle rahaston hallinnoinnista aiheutuneet kulut. ** Laskettuna Suomen Sijoitusrahastoyhdistyksen suosituksen mukaisesti (laskentakaava löytyy rahastoesitteestä) *** Hallinnointipalkkion enimmäismäärä voi olla 4,0 % p.a Sijoitussalkun kiertonopeus (laskentakaava löytyy rahastoesitteestä) Rahaston kiertonopeus 1.1. 31.12.2008 oli 45,90 %. Tuottosidonnaisen palkkion laskenta Tuottosidonnaisena hallinnoimispalkkiona rahastoyhtiö saa enintään viisitoista (15) prosenttia kolmen (3) kuukauden Euribor-indeksin tuoton ylittävästä tuotosta. Tuottosidonnainen palkkio määräytyy kuukausittain sijoitusrahaston ja Euribor-indeksin kuukauden tuottojen perusteella. Sijoitusrahaston tuottoa laskettaessa käytetään vertailukohtana aiempien kuukausien viimeisten pankkipäivien korkeinta rahasto-osuuden arvoa (nk. high water mark). Tuottosidonnaista hallinnoimispalkkiota ei peritä, mikäli rahasto-osuuden arvo on alhaisempi kuin aiempien kuukausien viimeisten pankkipäivien rahasto-osuuden korkein arvo.
f = ( r > 0 & r > br ; k * rd * f % ; 0) missä nav r = 1 (rahaston kasvuosuuden suhde high water mark : iin) hwm bm br = 1 (vertailuindeksin 12kk arvonmuutos) bm 1 hwm = high water mark (aiempien kuukausien viimeisten pankkipäivien korkein rahasto - osuuden arvo) k = rahaston pääoma hallinnointipalkkion jälkeen, poislukien X - osuuksien pääoma rd = r br (rahaston ja vertailuindeksin välinen tuottoero) t n = laskentaperiodin päivien määrä f % = palkkioprosentti (15%) Rahasto 3,0% Tuottosidonnainen palkkio peritään High Water Mark Vertailuindeksi 2,5% Tuottosidonnaista palkkiota ei peritä Tuottosidonnainen palkkio peritään Tuottosidonnaista palkkiota ei peritä 31.3. 30.4. 31.5. 30.6. 31.7. 31.8. 30.9. 31.10. 30.11. 31.12. 31.1. 28.2. 31.3. 30.4. Rahastosijoitusten verotus Rahastosijoitusten verotusosiossa esitellään sijoitusrahaston ja Suomessa verovelvollisen osuudenomistajan verotus Suomen verojärjestelmän mukaan. Sijoitusrahastojen luovutusvoitot ja -tappiot Rahasto-osuuden lunastuksen yhteydessä saatu mahdollinen myynti- eli luovutusvoitto lasketaan vähentämällä lunastushinnasta rahasto-osuudesta aikanaan maksettu merkintähinta. Jos rahasto-osuudet lunastetaan hankintahintaa alhaisempaan hintaan, syntyy myynti- eli luovutustappiota. Rahasto-osuuden lunastuksen yhteydessä mahdollisesti syntyneet luovutustappiot voi vähentää verovuoden ja sitä seuraavien kolmen vuoden aikana syntyneistä myyntivoitoista. Lisäksi sijoittaja voi vähentää verotuksessa osuuden hankinta- ja myyntikulut eli perityt merkintä- ja lunastuspalkkiot. Vaihtoehtoisesti sijoittaja voi tehdä luovutusvoiton verotuksessa laskennallisen vähennyksen, jota kutsutaan hankintameno-olettamaksi. Hankintamenona voidaan vähentää 20 prosenttia, jos osuudet on omistettu alle 10 vuotta ja 40 prosenttia, jos osuudet on omistettu vähintään 10 vuotta.
Jos sijoittaja lunastaa vain osan rahasto-omistuksestaan, määräytyy lunastettujen osuuksien hankintahinta siten, että ensiksi hankitut osuudet katsotaan lunastetuiksi ensimmäisenä. Sijoittaja voi myös yksilöidä luovuttamansa osuudet esimerkiksi niiden merkintänumeroilla, jolloin hankintahinta määräytyy asianomaisten numeroitujen osuuksien perusteella. Rahastoyhtiö ilmoittaa vuosittain verohallinnolle tammikuun loppuun mennessä edelliseltä kalenterivuodelta maksamansa tuottoosuudet ja sijoitusrahasto-osuuksien lunastukset, näiden lunastettujen osuuksien hankintahinnat ja hankinta-ajankohdat, mahdolliset lunastuksesta ja merkinnästä aiheutuneet kulut sekä osuudenomistajan rahasto-osuuksien määrän. Sijoittajan on tarkistettava verottajalta saamansa esitäytetty veroilmoitus ja ilmoitettava siinä havaitsemansa virheellisyydet ja puutteet. Sijoittajan tulee ilmoittaa veroilmoituksessa lisäksi saamansa luovutusvoitot ja tappiot. Lisäksi verovelvollisen on säilytettävä sijoituksiin liittyvät tositteet, joita ei enää liitetä veroilmoitukseen, mutta jotka verottaja voi vaatia nähtäväkseen. Sijoitusrahastojen tuotto-osuudet Sijoitusrahaston jakamasta tuotto-osuudesta rahastoyhtiö toimittaa luonnollisilta henkilöiltä ja kotimaisilta kuolinpesiltä 28 prosentin ennakonpidätyksen. Tuotto-osuuksia ei näin ollen ilmoiteta vero-ilmoituksessa, sillä tuotto-osuudet ja niistä pidätetyn ennakkoveron verottaja ottaa huomioon viran puolesta. Rahastosijoittaja ja pääomatulovero Sijoittajalle sijoitusrahaston maksama tuotto-osuus ja rahasto-osuuden lunastuksen yhteydessä mahdollisesti saatava myynti- eli luovutusvoitto ovat pääomatuloa, josta sijoittaja joutuu maksamaan 28 prosentin veron omistusajasta riippumatta. Tuotto-osuutta maksetaan vain sijoitusrahastojen tuotto-osuuksille. Kasvuosuuksille ei jaeta vuotuista tuotto-osuutta, vaan tuotto lisätään pääomaan. Sijoittajan kasvuosuuksista saama tuotto tulee verotettavaksi vasta myynnin yhteydessä mahdollisesti saatavana myynti- eli luovutusvoittona. Jos sijoittajan yhteenlasketut luovutushinnat ovat verovuoden aikana enintään 1000 euroa, luovutusvoitot eivät ole veronalaista tuloa. Vastaavasti luovutusvoitot eivät ole vähennyskelpoisia, jos verovuonna myydyn omaisuuden yhteenlasketut hankintamenot ovat enintään 1000 euroa. Varallisuusvero Varallisuusverotus on kumottu 1.1.2006 lähtien. Vuoden 2006 alusta lähtien rahasto-omistukset eivät enää ole yksityishenkilölle veronalaista varallisuutta. Rahasto-osuuksien merkintä ja lunastus OP-Rahastoyhtiö Oy:n hallinnoimien sijoitusrahastojen merkintä ja lunastus on mahdollista OP-Pohjola-ryhmän toimipaikoissa niiden aukioloaikoina sekä verkkopalvelusopimuksen tehneille asiakkaille internetissä osoitteessa www.op.fi ja www.oko.fi sekä OP- Puhelinpalvelun kautta numerosta 0100 0500. n rahasto-osuuksien merkintä voidaan tehdä kuukausittain kunkin kuukauden viimeisenä pankkipäivänä. Merkintätoimeksiannon toteutuminen edellyttää että toimeksianto ja merkintäsumma on vastaanotettu rahastoyhtiössä ennen kello 12.00 merkintäpäivänä. Rahasto-osuuden omistajalla on oikeus lunastaa rahasto-osuutensa neljännesvuosittain maalis-, kesä-, syys- ja joulukuun viimeisenä pankkipäivänä. Lunastus toteutetaan kuukauden viimeisen pankkipäivän osuuden arvoon. Lunastustoimeksiantojen toteutuminen edellyttää, että lunastustoimeksianto on vastaanotettu rahastoyhtiössä vähintään viisitoista (15) pankkipäivää ennen lunastuspäivää klo 12.00 mennessä. Rahasto-osuuksien tuotonmaksu rahaston osuudenomistajille ei makseta vuotuista tuotto-osuutta. Rahaston arvonlaskenta ja arvon julkistaminen Rahastoyhtiö laskee rahasto-osuuden arvon kunakin sellaisena päivänä, jolloin talletuspankit ovat yleisesti Suomessa avoinna (pankkipäivä = arvonlaskentapäivä). Rahasto-osuuden arvo julkistetaan vähintään kahdesti kuukaudessa. Arvo julkistetaan kunkin kuukauden viimeisenä pankkipäivänä ja kuukauden 15. päivää lähinnä olevana perjantaina, tai jos tämä ei ole pankkipäivä, tätä edeltävänä pankkipäivänä. Rahastoyhtiö voi julkistaa edellä mainitun virallisen arvon lisäksi muina pankkipäivinä Rahaston epävirallisen arvon. Rahaston arvo on saatavissa Rahastoyhtiöstä ja kaikista merkintäpaikoista. Rahastoon kuuluvat sijoitukset arvostetaan niiden markkina-arvoon, joka on viimeinen saatavilla oleva kaupankäyntikurssi klo 15.00. Rahasto-osuuden arvo ilmoitetaan Helsingin Pörssiin, joka julkistaa arvon tiedotusvälineille. Rahasto-osuuksien arvot ovat saatavilla myös OP-Pohjola-ryhmän toimipisteistä, internetpalvelusta ja OP-Puhelinpalvelusta. Kannustinpalkkio Rahaston merkintä- tai lunastuspaikkana toimiva OP-Pohjola-ryhmän toimipaikka saa kannustinpalkkioita rahastomyynnin perusteella. Kannustinpalkkioiden suuruus voi perustua rahastomerkintöihin, lunastuksiin tai olemassa olevaan rahastokantaan. Kannustinpalkkioiden tarkoituksena on kattaa rahastojen merkinnöistä, lunastuksista ja hallinnoinnista aiheutuneet kulut merkintä- ja lunastuspaikalle eikä sen maksaminen ole asiakkaan edun vastaista.
Muut tiedot Rahastoyhtiö voi käyttää toiminnassaan asiamiehiä. OKO Alpha -erikoissijoitusrahaston salkunhoitajana toimii Pohjola Varainhoito Oy. Rahaston merkintä ja lunastus on mahdollista OP-ryhmän toimipisteissä sekä verkkopalvelusopimuksen tehneille asiakkaille internetissä ja OP-Puhelinpalvelussa. Rahaston säilytysyhteisönä toimii Pohjola Pankki Oyj. Rahaston varsinaisina tilintarkastajina toimivat KPMG Oy, KHT-yhteisö ja KHT Eija Kauppi-Hakkarainen sekä KHT Timo Nummi. KPMG Oy:n nimeämänä päävastuullisena tilintarkastajana toimii KHT Birgitta Immerthal. Varatilintarkastajina toimivat KHT Juha-Pekka Mylen, KHT Jaakko Nyman ja KHT Tiina Torniainen. Osuudenomistajien valitsemia tilintarkastajia ovat Nummi ja Torniainen. Rahastoyhtiötä ja sijoitusrahastoja valvoo Finanssivalvonta, Snellmaninkatu 6, PL 103, 00101 Helsinki. Sijoitusrahaston rahastoesite, säännöt, vuosikertomus ja puolivuotiskatsaus ovat saatavissa maksutta OP-Pohjola-ryhmän toimipaikoista sekä internetistä www.op.fi. OP-bonuksia kertyy OP-bonusasiakkaille mm. lainoista, talletuksista ja OP-sijoitusrahastoista voimassaolevin bonussääntöjen mukaisesti. OP-bonusasiakas on sellainen osuuspankin omistajajäsen tai Helsingin OP Pankin asiakas, joka oma tai perheen yhteinen asiointi on yhteensä yli 5 000 euroa kuukaudessa. Osuuspankin omistajajäseneksi voi liittyä maksamalla osuusmaksun. Lisätietoja internetistä www.op.fi/bonus OP-Rahastoyhtiö Oy OP-Rahastoyhtiö Oy on sijoitustoimintaa harjoittava (KSL 6a luku) Suomen kaupparekisteriin merkitty rahastoyhtiö. Y-tunnus 0743962-2 Puhelin: 010 252 010 Osoite: Teollisuuskatu 1, PL 308, 00101 Helsinki