Tytäryhteisöjen seurantaraportti 4/2009 Talous- ja suunnittelukeskus Varainhallinta
2 SISÄLLYSLUETTELO SISÄLLYSLUETTELO... 2 JOHDANTO... 4 TIIVISTELMÄ... 5 Neljännesvuosittain raportoivat yhtiöt ja säätiöt Helsingin Bussiliikenne Oy (konserni)... 8 Helsingin Leijona Oy... 15 Helsingin Seniorisäätiö... 21 Helsinki Abroad Ltd Oy... 30 Helsinki Region Marketing Oy... 36 PosiVire Oy... 42 UMO-säätiö... 48 Puolivuosittain raportoivat yhtiöt ja säätiöt Finlandia-talo Oy... 55 Hansasilta Koy... 59 Helen Sähköverkko Oy... 61 Helsingin Asumisoikeus Oy... 65 Helsingin kaupungin 450-vuotis-taiteilijatalosäätiö... 68 Helsingin Matkailu Oy... 70 Helsingin seudun kesäyliopistosäätiö... 72 Helsingin Sähkötalo Koy... 75 Helsingin teatterisäätiö... 78 Helsingin Tennispalatsi Koy... 81 Helsingin Tiedepuiston Yrityshautomot Oy... 84 Helsingin Toimitilat Koy... 87 Helsingin Uusi Jalkapalloareena Oy... 91 Helsingin Väylä Oy... 95 Helsinki-viikon säätiö... 98 Intiankatu 31 Koy...101 Itä-Pasilan Pysäköinti Oy...103 Jääkenttäsäätiö...106 Kaapelitalo Koy...109 Kaisaniemen Metrohalli Koy...114 Kampin Palvelutalo Koy...117
3 Kaupinparkki Koy...120 Kivikon Pysäköinti I Oy...122 Kivikon Pysäköinti II Oy...124 Kontulan Palvelutalo Oy...126 Käpylän Terveystalo Koy...128 Lasipalatsin Mediakeskus Oy...130 Malmin Liiketalo Oy...133 Malmin Pysäköintitalo Oy...135 Mitox Oy...137 Mosaiikkitorin Pysäköintilaitos Koy...140 Mäkelänrinteen Uintikeskus Oy...142 Oulunkylän sairaskotisäätiö...145 Oy Gardenia-Helsinki Ab...149 Oy Helsingin Asuntohankinta Ab...152 Oy Mankala Ab...154 Paciuksenkadun Pysäköinti Oy...157 Pakkalantie 30 Koy...160 Paloheinän Palvelukeskus Koy...163 Palvelukeskus Albatross Oy...166 Puistolan Pankkitalo Koy...169 Pääkaupunkiseudun Kierrätyskeskus Oy...171 Radio- ja televisiotekniikan tutkimus RTT Oy...175 Rastilankallion Pysäköinti Oy...179 Rastilankallion päiväkoti Koy...181 Ruskeasuon Varikkokiinteistö Oy...183 Seure Henkilöstöpalvelut Oy...186 Stadion-säätiö...190 Suomen Energia-Urakointi Oy...194 Säterintie 12 autopaikat Koy...197 Säterintie 2 Koy...199 Torpparinmäen Korttelitalo Koy...201 Työmaahuolto Oy Ab...203 Urheiluhallit Oy...206 Viikin viher- ja ympäristötietokeskus Koy...209 Virvatulentien Pysäköinti Oy...211 Vuosaaren Urheilutalo Oy...213
4 JOHDANTO Tämä raportti sisältää vuonna 2009 neljännes- ja puolivuosittain kaupunginhallituksen konsernijaostolle raportoitavat tytäryhteisöt. Raportissa esitetään kustakin tytäryhtiöstä ja -säätiöstä niiden toimittamien katsausten perusteella vuoden 2009 toiminnan ja talouden kehittymistä koskevat tiedot sekä perustiedot kustakin tytäryhteisöstä. Talous- ja suunnittelukeskus on lisäksi laatinut raporttiin neljännesvuosittain raportoivista tytäryhteisöistä niiden toimittamien tietojen perusteella laskettuja talouden avaintunnuslukuja sekä lyhyen analyysin niistä. TALOUS- JA SUUNNITTELUKESKUS Varainhallinta Lisätiedot: Pia Halinen, controller puh. 310 25718
5 TIIVISTELMÄ Yhtiön/säätiön nimi (1000 euroa) LIIKE- VAIHTO 2009 2008 TILIKAUDEN TULOS LIIKE- VAIHTO TILIKAUDEN TULOS Helsingin Bussiliikenne Oy (konserni) 104 342-3 442 97 111-7 782 8 Helsingin Leijona Oy 432 8 120-150 15 Helsingin Seniorisäätiö 32 886-199 31 526-122 21 Helsinki Abroad Ltd Oy 197-7 124 0 30 Helsingin Region Marketing Oy 449 35 409 71 36 PosiVire Oy 1 094 232 78-48 42 UMO-säätiö 222 86 66-194 48 Finlandia-talo Oy 6 329-153 5 632 243 55 Hansasilta Koy 0-111 0-131 59 Helen Sähköverkko Oy 101 559 5 756 94 565 3 711 61 Helsingin Asumisoikeus Oy 19 500 0 17 383 0 65 Helsingin kaupungin 450-vuotistaiteilijatalosäätiö 478 0 472 0 68 Helsingin Matkailu Oy 1 053-16 913 26 70 Helsingin seudun kesäyliopistosäätiö 1 919-27 958-35 72 Helsingin Sähkötalo Koy 5 034-104 5 226-417 75 Helsingin teatterisäätiö 22 321 103 8 960 236 78 Helsingin Tennispalatsi Koy 1 182 0 1 236-3 81 Helsigin Tiedepuiston Yrityshautomot Oy 2 283-646 2 217-773 84 Helsingin Toimitilat Koy 4 640 0 3 622-13 87 Helsingin Uusi Jalkapalloareena Oy 518-402 215-30 91 Helsingin Väylä Oy 294-2 277 0-1 751 95 Helsinki-viikon säätiö 2 479 118 2 795 198 98 Intiankatu 31 Koy 40 17 41-12 101 Itä-Pasilan Pysäköinti Oy 874-34 845 126 103 Jääkenttäsäätiö 2 876 317 3 555 422 106 Kaapelitalo Koy 136 0 0 1 109 Kaisaniemen Metrohalli Koy 253 216 245 194 114 Kampin Palvelutalo Koy 423-20 412 0 117 Kaupinparkki Koy 0-7 0-1 120 Kivikon Pysäköinti I Oy 0-146 0-85 122 Kivikon Pysäköinti II Oy 159-99 157-66 124 Kontulan Palvelutalo Oy 317 12 277-10 126 Käpylän Terveystalo Koy 147 4 307 143 128 Lasipalatsin Mediakeskus Oy 2 496 34 519 10 130 Malmin Liiketalo Oy 295 26 272 24 133 Malmin Pysäköintitalo Oy 135-257 135-76 135 Mitox Oy 10 565 1 186 8 082 688 137 Mosaiikkitorin Pysäköintilaitos Koy 0-72 0-86 140 Mäkelänrinteen Uintikeskus Oy 4 272 76 2 782 167 142 Oulunkylän sairaskotisäätiö 8 827 186 7 769-5 145 Oy Gardenia-Helsinki Ab 1 010-5 434 41 149 Oy Helsingin Asuntohankinta Ab 20 061 4 471 19 570 3 584 152 Oy Mankala Ab 28 026 0 24 039 0 154 Paciuksenkadun Pysäköinti Oy 0-13 0 5 157 Pakkalantie 30 Koy 727-333 604-193 160 Paloheinän Palvelukeskus Koy 0 3 0 23 163 SIVU
6 Yhtiön/säätiön nimi (1000 euroa) LIIKE- VAIHTO 2009 2008 TILIKAUDEN TULOS LIIKE- VAIHTO TILIKAUDEN TULOS Palvelukeskus Albatross Oy 9 85 0-76 166 Puistolan Pankkitalo Koy 3 5 0 25 169 Pääkaupunkiseudun Kierrätyskeskus Oy 4 286 114 2 177 313 171 Radio- ja televisiotekniikan tutkimus RTT Oy 1 435 13 - - 175 Rastilankallion Pysäköinti Oy 0-50 0-65 179 Rastilankallion päiväkoti Koy 46-34 44-33 181 Ruskeasuon Varikkokiinteistö Oy 1 174 19 814-72 183 SEURE Henkilöstöpalvelut Oy 48 582-1 166 53 757 268 186 Stadion-säätiö 2 160-57 1 025-42 190 Suomen Energia-Urakointi Oy 38 142 2 005 39 386 2 139 194 Säterintie 12 autopaikat Koy 0 0 0 0 197 Säterintie 2 Koy 0-5 0-16 199 Torpparinmäen Korttelitalo Koy 76-2 62-32 201 Työmaahuolto Oy Ab 792 81 654-29 203 Urheiluhallit Oy 8 365-350 8 451 139 206 Viikin viher- ja ympäristötietokeskus Koy 221-286 199-279 209 Virvatulentien Pysäköinti Oy 0 0 0 3 211 Vuosaaren Urheilutalo Oy 2 275-394 1 090-188 213 SIVU
NELJÄNNESVUOSITTAIN RAPORTOIVAT TYTÄRYHTEISÖT VUONNA 2009 7
8 Helsingin Bussiliikenne Oy (konserni) Y-tunnus 0114452-4 Osoite Nauvontie 3, 00280 HELSINKI Puhelin 010 477 4750 / 040-352 4771 http://www.helb.fi juha.hakavuori@helb.fi Toimitusjohtaja Kirjanpitäjä Toimistovastaava Hallituksen puheenjohtaja Tilintarkastaja Juha Hakavuori Mirja Kuopio Jussi Mertanen Osmo Moisio Liisa Enckell Pekka Koivusalo Sallamaari Repo Esko Riihelä Juha Wahlroos, KHT, PricewaterhouseCoopers Oy Tiivistelmä toimintakatsauksesta Yhtiö on toteuttanut vuonna 2008 määriteltyä strategiaa. Uuden strategian painopistealueet ovat olleet työehtosopimuksen kehittäminen, oikeanlainen hinnoittelu sekä toiminnan tehostaminen erillisprojektien kautta. Konsernin linjakilometrit 2009 2008 2007 linjakilometrit, milj. km 30,0 28,7 32,1 muut kilometrit, milj. km 3,1 2,8 2,9 Konsernin taloudellista asemaa ja tulosta kuvaavat tunnusluvut: 2009 2008 2007 Liikevaihto, milj. euroa 104 342 97 112 95 000 Liiketulos, milj. euroa -2 324-6 315-1 644 Yhtiön taloudellinen tulos parani vuoden 2009 aikana. Tulosparannus johtui pääosin alentuneista ylityökustannuksista. Ylitöiden määrä oli 1,6 % vuonna 2009 (vuonna 2008: 7,6 %). Yhtiö palkkasi vuoden 2009 aikana 186 uutta kuljettajaa. Operatiivinen laatu parani vuoden aikana ja ajamattomien lähtöjen osuus oli 0,12 % kaikista lähdöistä (0,23 % vuonna 2008). Parantunut laatu kasvatti liikennöintituloja sekä laatubonuksia vuoteen 2008 verrattuna. Vuoden 2009 aikana hankittiin 46 linja-autoa sekä 9 pienoislinja-autoa ja/tai taksia. Kalustohankintojen arvonlisäveroton hankintahinta oli yhteensä 1,4 miljoonaa euroa. Vuoden 2009 budjetoidut hankinnat olivat yhteensä 63 autoa, veroton hinta 13,7 miljoonaa euroa. Muiden investointien veroton hankintahinta oli 1,0 miljoonaa euroa. Linja-autojen hankinnat rahoitettiin osamaksulainoilla ja muut hankinnat käteisellä.
9 Pankkitilien saldo 31.12.2009 oli 2,2 miljoonaa euroa. Konsernin Sammon pankkitilit kuuluvat Helsingin kaupungin konsernitiliin. Konsernitilien saldo oli 2,1 miljoonaa. Pitkäaikaista vierasta pääomaa konsernilla oli 31.12.2009 yhteensä 53,7 miljoonaa euroa. Pankkilainaa oli 24,7 miljoonaa euroa ja kaupungin lainaa 13,1 miljoonaa euroa ja pääomalainaa 15,9 miljoonaa euroa. Vuonna 2009 uusia pankkilainoja nostettiin yhteensä 12,0 miljoona euroa. Lainanantaja Nordea Suomi Rahoitus Oy, laina-aika 5 vuotta. Yleensä kaksi kertaa vuodessa järjestettävät tarjouskilpailut ovat sopimusliikennöitsijän keskeisin liikeriski, sillä suuret tuotannon vähennykset kilpailutappioiden myötä heikentävät kannattavuutta. Vuonna 2010 yhtiön liikennettä on kilpailussa yhdessä tarjouskilpailussa. Konsernin henkilöstöä kuvaavat tunnusluvut: 2009 2008 2007 Keskimääräinen lkm 1 450 1 347 1 393 Tilikauden palkat, milj. euroa 48 565 45 983 45 161 Kuljettajien vaihtuvuus 57 96-94 Konsernin henkilökunnan keski-ikä on 47 vuotta. Konsernille on myönnetty työterveys- ja työturvallisuusjohtamisjärjestelmän sertifikaatti OHSAS 180001. Yhtiö julkaisee vuosittain henkilöstöraportin, joka kuvaa henkilöstön rakennetta, henkilöstöpalveluiden suoritteita ja kustannuksia, työhyvinvointia ja työterveyttä sekä sattuneita tapaturmia Helsingin Bussiliikenne Oy:lle on Ruskeasuon, Koskelan ja Vartiokylän varikoiden toiminnoille myönnetty ympäristölupa. Ympäristöluvan velvoitteiden mukaisesti tallennetaan hankittujen kemikaalien, poltto- ja voiteluaineiden määrät sekä toiminnasta aiheutuvien jätteiden määrät ja raportoidaan vuosittain viranomaisille. Tavoitteenamme on vähentää syntyvää jätettä lajittelemalla ja toimittamalla kierrätykseen soveltuva jäte uusiokäyttöön. Uutena hankittavat linja-autot on valittu siten, että ne ovat pakokaasupäästöiltään mahdollisimman vähäpäästöisiä. Polttoaineena käytämme kaikilla varikoilla vähärikkistä dieseliä ja Koskelan varikon autot ovat vuosina 2008-2009 osallistuneet biodieselkokeiluun. Varikon autoista osa käyttää Neste Oil:n 30 % NExBTL biodieseliä ja osa 100 % NExBTL biodieseliä. Autot ovat osallistuneet myös VTT:llä tehtyihin seurantatutkimuksiin. Autojen polttoaineen kulutusseurantaan on hankittu uusi järjestelmä, jolla voidaan seurata sekä ajoneuvokohtaisesti, että kuljettajakohtaisesti polttoaineenkulutusta. Ajoneuvokohtainen seuranta otettu käyttöön vuonna 2009 ja kuljettajakohtainen seuranta saadaan käyttöön vuoden 2010 aikana. Ruskeasuon varikolle rakennettu uusi pesuhalli on varustettu pesuvesien kierrätysjärjestelmällä sekä Tammermaticin BioJet puhdistimella. Varikon kaikki jätevedet johdetaan erottimien kautta, joita tarkkaillaan säännöllisesti. Käytettävät pesuaineet ovat Öljyalan Keskusliiton hyväksymiä ja mahdollisimman vähän ympäristöä kuormittavia. Yhtiön taloudellinen tulos tulee olemaan tappiollinen vuonna 2010. Vuoden aikana viedään eteenpäin strategian painopistealueita ja toteutetaan toiminnan kehittämiseen liittyviä investointeja. Yhtiön työehtosopimus umpeutuu 30.4.2010 ja neuvottelut uudesta sopimuksesta käydään keväällä 2010.
10 Helsingin Bussiliikenne Oy (konserni) TUNNUSLUVUT 2009 2008 Toiminnan laajuus Liikevaihto 104 342 956 97 111 728 Liikevaihto/henkilö 71 961 72 095 Liikevaihdon muutos % 7,4 2,2 Investoinnit 11 217 238 11 708 256 Taseen loppusumma 70 922 197 70 861 092 Henkilöstökulut 59 857 633 56 579 795 Henkilöstökulut liikevaihdosta % 57,4 58,3 Henkilöstö keskimäärin 1450 1 347 Kannattavuus ja pääoman tuotto Oman pääoman tuotto-% - -282,6 Sijoitetun pääoman tuotto-% -4,6-11,3 Vakavaraisuus Omavaraisuusaste % - - Maksuvalmius Quick ratio ( 0,5-1,0 tyydyttävä, > 1,0 hyvä) 0,58 0,77 Current ratio (< 1 heikko, 1-2 tyydyttävä, > 2 hyvä) 0,66 0,83 Tilinpäätöstilanteen analyysi Toiminnan volyymi Konsernin liikevaihto kasvoi 7,4 % verrattuna edelliseen vuoteen. Tulos oli tappiollinen 3,4 miljoonaa euroa. Yhtiön toteuttama uudenlainen hinnoittelu, työehtosopimusten kehittäminen ja ylityökustannusten alentuminen paransi tulosta edellisestä vuodesta. Ylityökustannukset laskivat edellisestä vuodesta 78,9 %. Yhtiön tulosparannusta arvioitaessa on kuitenkin huomioitava, että vuoden 2008 tulos oli erittäin heikko. Tämä johtui siitä, että tehdyt indeksikorotukset eivät kompensoineet täysin palkankorotusten ja polttoaineen hinnan nousun aiheuttamia kustannuslisäyksiä. Kokonaiskustannukset kasvoivat maltillisesti (1,9 %) edelliseen vuoteen nähden. Henkilöstökustannukset (59,8 miljoonaa euroa) kasvoivat 5,5 % vuonna 2009. Suurin kasvava yksittäinen menoerä oli palveluiden ostot, kasvua edelliseen vuoteen on 16 %. Toisaalta taas aineiden ja tarvikkeiden ostot laskivat 14 % vuonna 2009. Yhtiön rahoituskulut laskivat myös 35 % eli noin 650 000 euroa. Yhtiön käyttöomaisuusinvestoinnit olivat 11,2 miljoonaa euroa vuonna 2009 (11,7 miljoonaa euroa vuonna 2008). Liikevaihtoon suhteutettuna yhtiön investoinnit olivat 10,7 % (12,1 % vuonna 2008).
11 Kannattavuus Yhtiön kokonaistulos oli edelleen voimakkaasti tappiollinen. Liikevoitto oli 2,3 miljoonaa euroa vuonna 2009, joka oli 63,2 % parempi kuin edellisenä vuonna. Liikevoiton kohentumiseen vaikutti osaltaan se, että toimintakulut olivat kasvaneet maltillisesti ja liikevaihto oli kasvussa. Kustannusrakenne, prosenttia liikevaihdosta Vuosi Ainekäyttö Palveluiden ostot Henkilöstökulut Muut kulut Rahoituskulut 2006 17,9 8,5 60,0 16,0 1,0 2007 17,1 10,2 58,8 17,8 1,5 2008 19,4 11,5 57,4 20,7 1,9 2009 15,6 13,0 56,9 21,7 1,1 Yhtiön nettorahoituskulut pysyivät edellisen vuoden tasolla ollen 1,1 % liikevaihdosta. Neljän vuoden keskimääräisten nettorahoituskulujen osuus liikevaihdosta oli 1,1 %. Pitkällä aikavälillä tuottoa omalle pääomalle ei ole kertynyt. Kannattavuuden kehitys Vuosi Liikevoitto- % Rahoitustulos- % Nettotulos- % Sijoitetun po:n tuotto-% Oman pääoman tuotto-% 2006-2,2 5,2-3,1-3,6-32,0 2007-1,7 5,3-2,8-2,4-34,8 2008-6,3 1,0-7,7-11,3-282,6 2009-3,6 4,7-3,3-4,6 - Sijoitetun pääoman tuotto koheni edellisvuoden -11,3 %:sta -4,6:iin. Vakavaraisuus Yhtiön omavaraisuuden tunnuslukua ei voida laskea, koska oma pääoma on negatiivinen. Omavaraisuusasteen laskentaan ei oteta mukaan pääomalainoja. Osakeyhtiönlain mukaista vakavaraisuutta laskettaessa 15,9 miljoonan euron pääomalaina luetaan mukaan omaan pääomaan. Yhtiön suhteellinen velkaantuneisuus on kasvanut neljän vuoden ajan tasaisesti. Velkaantuneisuus oli 72 % liikevaihdosta vuonna 2009. Yhtiön kokonaisvelka tilikauden lopussa oli 75,6 miljoonaa euroa, kasvua edelliseen vuoteen on 4,9 %. Pitkäaikaisen vieraan pääoman osuus kokonaisvelasta oli 70,9 %. Maksuvalmius Yhtiön maksuvalmius lyhyen ja pitkän aikavälin tunnusluvuilla mitattuna on heikentynyt entisestään. Maksuvalmiutta heikensi lyhytaikaisen velan kasvu.
Toisaalta yhtiön kassatilanne koheni edelliseen ennusteeseen (3/2009) nähden, jolloin likvidien varojen arvioitiin olevan vuoden lopussa 717 000 euroa. Tilinpäätöshetkellä kassa oli 2,2 miljoonaa euroa. Henkilöstö ja toiminnan tehokkuus Yhtiön palveluksessa oli keskimäärin 1 450 henkilöä. Henkilöstömäärässä on tapahtunut kasvua 103 henkilön verran edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna. Liikevaihtoa per henkilö kertyi 71 961 euroa. Vastaava luku edellisenä vuonna oli 72 095 euroa. 12
13 Helsingin Bussiliikenne Oy (konserni) Liikevaihdon kehitys Liikevaihto LV:n muutos % euroa 100 000 000 90 000 000 80 000 000 70 000 000 60 000 000 50 000 000 40 000 000 30 000 000 20 000 000 10 000 000 0 2005 2006 2007 2008 2009 8,0 7,0 6,0 5,0 4,0 3,0 2,0 1,0 0,0 % Liikevoitto /-tappio Liiketappio euroa 0-1 000 000-2 000 000-3 000 000-4 000 000-5 000 000-6 000 000-7 000 000 2005 2006 2007 2008 2009 Sijoitetun pääoman tuotto ja maksuvalmius ROI % QR (0,5-1,0 tyydyttävä) 4,0 0,0-4,0-8,0-12,0 0,88 0,92 1,04 0,77 0,58-2,4-4,6-5,7-3,6-11,3 2005 2006 2007 2008 2009
14 Helsingin Bussiliikenne Oy (konserni) TULOSLASKELMA TOTEUTUNUT 2009 2008 (euroa) Liikevaihto 104 342 956 97 111 728 Muut tuotot 922 458 1 491 500 Aineet, tarvikkeet -16 470 348-19 161 514 Palveluostot -13 072 474-11 202 477 Henkilöstökulut -59 857 633-56 734 629 Poistot -8 405 017-8 560 645 Muut kulut -9 784 339-9 259 929 Liikevoitto/-tappio -2 324 397-6 315 967 Rahoitustuotot 59 489 371 093 Rahoituskulut -1 177 958-1 837 363 Voitto ennen satunnaiseriä -3 442 866-7 782 237 Satunnaiset tuotot 0 0 Satunnaiset kulut 0 0 Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja -3 442 866-7 782 237 Verot 0 0 Poistoeron muutos 0-146 Varausten muutos 0 0 Rahastojen muutos 0 0 Tilikauden tulos/tappio -3 442 866-7 782 382 TASE Tilinpäätös Tilinpäätös (euroa) 31.12.2009 31.12.2008 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet 500 756 393 832 Aineelliset hyödykkeet 52 177 314 49 459 374 Sijoitukset 3 684 015 3 677 692 Pysyvät vastaavat yhteensä 56 362 084 53 530 898 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus 1 794 252 1 400 052 Saamiset 10 547 595 13 133 012 Rahoitusarvopaperit 0 0 Rahat ja pankkisaamiset 2 218 266 2 784 486 Vaihtuvat vastaavat yhteensä 14 560 113 17 317 550 Vastaavaa yhteensä 70 922 197 70 848 448 TASE VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma 6 463 109 6 463 109 Arvonkorotusrahasto 1 409 734 1 409 734 Muut omat rahastot 2 000 003 2 000 003 Ed tilikausien voitto/tappio -11 161 716-3 379 333 Tilikauden voitto/tappio -3 442 866-7 782 382 Oma pääoma yhteensä -4 731 735-1 288 869 Poistoero 0 0 Vapaaehtoiset varaukset 30 792 0 Pakolliset varaukset 0 42 518 VIERAS PÄÄOMA Vieras pääoma, pitkäaikainen 53 667 252 51 180 763 Vieras pääoma, lyhytaikainen 21 955 889 20 914 037 Vieras pääoma yhteensä 75 623 141 72 094 800 Vastattavaa yhteensä 70 922 197 70 848 448
15 Helsingin Leijona Oy Y-tunnus 2163472-3 Osoite Aleksanterinkatu 22-24, 00099 Helsingin kaupunki Puhelin 3102 5901 / 040-334 5840 kari.tohmo@hel.fi Toimitusjohtaja Kirjanpitäjä Kari Tohmo Erja Ansamaa Hallituksen puheenjohtaja Kai Hagelberg Hallituksen varapuheenjohtaja Tuomas Rantanen Maija Anttila Harri Kauppinen Ilona Kemppainen Tiia Sammallahti Tuula Saxholm Tilintarkastaja Juha Wahlroos, KHT, PricewaterhouseCoopers Oy Tiivistelmä toimintakatsauksesta Yhtiö on perustettu Torikortteleiden alueen, siellä tapahtuvan toiminnan ja sen kiinteistöjen kehittämistä, elävöittämistä ja ulosvuokrattavien tilojen hallinnointia varten. Kiinteistöjen omistajana on Helsingin kaupunki ja peruskorjaukseen käytettävissä olevat määrärahat olivat osoitettu budjetissa kiinteistölautakunnan käyttöön. Yhtiö vuokraa ulosvuokrattavat tilat kiinteistölautakunnalta/-virastolta ja kehittää niitä hyväksytyn kehittämiskonseptin mukaisesti ja vuokraa ne edelleen ulos. Kulunut tilivuosi oli yhtiön toinen. Khs:n päätöksen mukaisesti yhtiö käyttää osakepääomaansa tarvittavaan kehittämistyöhön ja sen edellyttämään suunnitteluun. Torikortteleiden kiinteistöjen tekninen arvo on noin 55 miljoonaa euroa ja kertynyt peruskorjausvelka noin 70 miljoonaa euroa. Ulosvuokrattavien tilojen osalta peruskorjauskustannukset katetaan vuokratuotoilla. Kiinteistökehityssuunnitelma ja sen toimeenpano sekä ulkotilojen (ympäristön) yleissuunnitelma on hyväksytty kaupunginhallituksessa (30.11.2009) ja konsernijaostossa (12.10.2009) ja tehdyt päätökset mahdollistavat varsinaisten elävöittämistoimenpiteiden suunnittelun käynnistämisen ja toteuttamisen hyväksytyn aikataulun mukaisella tavalla. Alueen liikennesuunnitelma tulee keväällä 2010 uudelleen kaupunginhallituksen päätettäväksi. Yhtiön tavoiteaikataulun mukaisesti etenemällä kiinteistöjen peruskorjaustyö ajoittuu suhdanteiden kannalta edulliseen ajankohtaan ja uusilla toiminnoilla on mahdollisuus käynnistyä taloudellisen nousun käynnistymisajankohtana. Yhtiön tulot muodostuvat vuokratuloista ja menot kaupungille maksettavista vuokrista sekä alueen ja kiinteistöjen kehitys- ja markkinointikuluista. Tilikauden tulos oli 8 330 euroa positiivinen.
Tulos ylitti huomattavasti budjetoidun johtuen vuokratulojen ennustettua paremmasta karttumisesta ja siitä, että toimeenpanoperiaatteiden ja lähtötietojen päätösprosessi kesti arvioitua kauemmin. Myös kehittämistyöhön budjetoituja määrärahoja käytettiin arvioitua vähemmin. Tarveselvitysten ja hankesuunnitelmien laadinnan käynnistäminen tapahtui noin 4-6 kuukautta aiottua myöhemmin. Aikataulu- ja budjetointisyistä ensimmäiset vuokralaiset vastasivat oman toimintansa edellyttämistä investoinneista. Jatkossa tarvittavat investoinnit (kiinteistöjen peruskorjaukset) toteutetaan kaupunginhallituksen käyttöön osoitettavilla määrärahoilla. Yhtiön maksuvalmius on osakepääoman ansiosta hyvä. Yhtiö alensi osakepääoman yhtiöjärjestyksen mukaisen vähimmäispääomaan (100 000 euroa) ja rahastoi osakepääoman loppuosan (900 000 euroa) yhtiön käyttöön sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon. Yhtiöllä ei ole lainoja. Yhtiön merkittävimmät riskit ovat: - yleinen taloudellinen tilanne ja sen vaikutus rahoitukseen ja vuokramarkkinoihin - Torikorttelien toteuttamisen hallinnollinen hajanaisuus (kehittäminen, omistus, vuokraus (sisäinen/ulkoinen), rakennuttaminen, rakentaminen, käyttö ja ylläpito) - viranomaisten (Museovirasto, kaupunginmuseo, rakennusvalvontavirasto) kannanotot elävöittämistavoitteiden toteuttamiseen lupa- ja rakentamisvaiheissa ja niiden aikatauluvaikutus rakentamiseen ja vuokratuloihin - palovakuutusriski peruskorjausvaiheessa sekä uuden/ulkopuolisen toiminnan aikana - Torikorttelien turvallisuus sisäpihojen avautuessa ja ulkopuolisten toimintojen sijoittuessa hallintotilojen yhteyteen. Yhtiön palveluksessa ei ole vakinaista henkilöstöä. Yhtiön toimitusjohtajana toimii Keskustakorttelit-alueprojektin projektinjohtaja Kari Tohmo oman toimensa ohella. Ympäristöasioiden hallinta toteutetaan osana kiinteistökehitystoimintaa hankesuunnitteluvaiheessa laadittavan suunnitelman/ohjelman mukaisesti. Yhtiön toiminta on edennyt pääosin tavoitteiden mukaisesti ja Khs:n asettaminen periaatteiden mukaisella tavalla. 16
17 Helsingin Leijona Oy TUNNUSLUVUT 2009 2008 Toiminnan laajuus Liikevaihto 432 121 120 000 Liikevaihto/henkilö 432 121 120 000 Liikevaihdon muutos % 260,1 - Investoinnit 38 165 - Taseen loppusumma 875 460 870 662 Henkilöstökulut 22 172 14 407 Henkilöstökulut liikevaihdosta % 5,1 12,0 Henkilöstö keskimäärin 1 1 Kannattavuus Oman pääoman tuotto-% 1,0-17,7 Sijoitetun pääoman tuotto-% 1,0-17,7 Vakavaraisuus Omavaraisuusaste % 95 98 Maksuvalmius Quick ratio ( 0,5-1,0 tyydyttävä, > 1,0 hyvä) 47,15 40,74 Current ratio (< 1 heikko, 1-2 tyydyttävä, > 2 hyvä) 47,15 40,74 Tilinpäätöstilanteen analyysi Toiminnan volyymi Yhtiön liikevaihto kasvoi 260,1 % edelliseen vuoteen verrattuna. Liikevaihtoon lasketaan saadut vuokratuotot ja Helsingin kaupungin kiinteistöviraston maksamat kiinteistökehityssuunnitelman mukaiset tuotot. Vuokratuotot kasvoivat ennustettua paremmin päättyneellä tilikaudella, kun taas vuonna 2008 vuokratuottoja ei juurikaan ollut. Yhtiön kokonaiskustannukset kasvoivat 36,4 % vuoden 2009 aikana. Suurin kasvava merkittävä erä on muut kulut, kasvua oli 102 %. Kustannukset koostuvat pääasiassa konsulttipalkkioista sekä viestintä- ja markkinointikustannuksista. Toisaalta taas palveluiden ostot laskivat 22 % edelliseen vuoteen nähden. Tämä johtui pääasiassa siitä, että kehittämistyöhön varattuja määrärahoja käytettiin arvioitua vähemmän. Yhtiön käyttöomaisuusinvestoinnit olivat 38 165 euroa vuonna 2009. Liikevaihtoon suhteutettuna yhtiön investointien osuus oli 9 %.
18 Kannattavuus Yhtiön liikevoitto oli 2 208 euroa, jossa paranemista edelliseen vuoteen 197 389 euroa. Kustannusrakenne, prosenttia liikevaihdosta Vuosi Ainekäyttö Palveluiden ostot Henkilöstökulut Muut kulut Rahoituskulut 2008 0 134,1 12,0 116,4 0 2009 0 29,0 5,1 65,4 0 Pääoman tuoton tunnusluvuilla mitattuna yhtiön kannattavuus oli tilinpäätöshetkellä välttävä. Kohentumista on tapahtunut merkittävästi edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan ja vuoden 2009 viimeisimpään ennusteeseen nähden, jolloin molemmat pääoman tuoton tunnusluvut olivat negatiiviset. Kannattavuuden kehitys Vuosi Liikevoitto- % Rahoitustulos- % Nettotulos- % Sijoitetun po:n tuotto-% Oman pääoman tuotto-% 2008-162,7-125,1-125,1-17,7-17,7 2009 0,5 1,9 1,9 1,0 1,0 Vakavaraisuus Yhtiön varavaraisuus oli vuonna 2009 hyvä mitattuna omavaraisuusasteella. Yhtiön suhteellinen velkaantuneisuus oli 4 % liikevaihdosta. Vuoden 2008 vastaava osuus oli 17 %. Tarkastelussa on huomioitu yhtiön lyhytaikaiset velat. Pitkäaikaisia velkoja yhtiöllä ei ole. Yhtiön tappiopuskuri on kohentunut hiukan edelliseen vuoteen verrattuna ollen 858 192 euroa. Oman pääoman suhde osakepääoman laski vuoden 2008 aikana. Yhtiökokous teki päätöksen osakepääoman alentamiseksi yhtiöjärjestyksen mukaisen vähimmäispääomaan (100 000 euroa) ja osakepääoman loppuosan (900 000 euroa) rahastoimiseksi sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon. Maksuvalmius Yhtiön lyhyen ja pitkän aikavälin maksuvalmiuden tunnusluvut olivat erittäin hyvät. Likvidejä kassavaroja oli vuoden lopussa 596 000 euroa. Laskua edellisestä vuodesta on 18 %. Henkilöstö ja toiminnan tehokkuus Yhtiön palveluksessa ei ollut vakinaista henkilöstöä. Yhtiön toimitusjohtaja toimi yhtiön palveluksessa oman toimensa ohella. Vuoden 2009 henkilöstökulut olivat 22 000 euroa. Vuonna 2009 myyntisaamisten kiertoaika oli 63 päivää.
19 Helsingin Leijona Oy Liikevaihdon kehitys Liikevaihto LV:n muutos % euroa 400 000 350 000 300 000 250 000 200 000 150 000 100 000 50 000 0 2008 2009 300,0 250,0 200,0 150,0 100,0 50,0 0,0 % Liikevoitto /-tappio Liiketappio euroa 50 000 0-50 000-100 000-150 000-200 000-250 000 2008 2009 Sijoitetun pääoman tuotto ja maksuvalmius ROI % QR (0,5-1,0 tyydyttävä) 60,0 50,0 40,0 30,0 20,0 10,0 0,0-10,0-20,0-30,0 47,15 40,74 1-17,7 2008 2009
20 Helsingin Leijona Oy TULOSLASKELMA TOTEUTUNUT 2009 2008 (euroa) Liikevaihto 432 121 120 000 Muut tuotot 0 0 Aineet, tarvikkeet 0 0 Palveluostot -125 321-161 001 Henkilöstökulut -22 172-14 407 Poistot 0 0 Muut kulut -282 421-139 774 Liikevoitto/-tappio 2 208-195 181 Rahoitustuotot 6 296 45 059 Rahoituskulut -172-16 Voitto ennen satunnaiseriä 8 331-150 139 Satunnaiset tuotot 0 0 Satunnaiset kulut 0 0 Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja 8 331-150 139 Verot 0 0 Poistoeron muutos 0 0 Varausten muutos 0 0 Rahastojen muutos 0 0 Tilikauden tulos/tappio 8 331-150 139 TASE Tilinpäätös Tilinpäätös (euroa) 31.12.2009 31.12.2008 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet 61 370 23 205 Aineelliset hyödykkeet 0 0 Sijoitukset 0 0 Pysyvät vastaavat yhteensä 61 370 23 205 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus 0 0 Saamiset 217 771 122 396 Rahoitusarvopaperit 0 0 Rahat ja pankkisaamiset 596 319 725 061 Vaihtuvat vastaavat yhteensä 814 090 847 457 Vastaavaa yhteensä 875 460 870 662 TASE VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma 100 000 1 000 000 Arvonkorotusrahasto 0 0 Muut omat rahastot 900 000 0 Ed tilikausien voitto/tappio -150 139 0 Tilikauden voitto/tappio 8 331-150 139 Oma pääoma yhteensä 858 192 849 861 Poistoero 0 0 Vapaaehtoiset varaukset 0 0 Pakolliset varaukset 0 0 VIERAS PÄÄOMA Vieras pääoma, pitkäaikainen 0 0 Vieras pääoma, lyhytaikainen 17 267 20 801 Vieras pääoma yhteensä 17 267 20 801 Vastattavaa yhteensä 875 460 870 662
21 Helsingin Seniorisäätiö Y-tunnus 1729947-5 Osoite Suovakuja 1, 00660 Helsinki Puhelin 7771 7313 / 050-563 7833 http://www.helsinginseniorisaatio.fi taina.maensivu@seniorisaatio.fi Toimitusjohtaja Kirjanpitäjä Toimistovastaava Taina Mäensivu Sari Räty Sari Räty Hallituksen puheenjohtaja Leena Krohn Hallituksen varapuheenjohtaja Ritva Sänkiaho Petri Haapanen Sirkka Lekman Hannu Sipilä Hallituksen varajäsen Timo Lehtimäki Hallituksen varajäsen Jari J. Marjanen Hallituksen varajäsen Jaana Merenaalto Hallituksen varajäsen Liisa Mustajärvi Hallituksen varajäsen Päivi Seila Tilintarkastaja Tilintarkastaja Varatilintarkastaja Varatilintarkastaja Leif-Erik Forsberg, KHT, JHTT, KPMG Oy Ab Heidi Vierros, KHT, KPMG Oy Ab Outi Hieta, KHT, KPMG Oy Ab Heikki Ruosteenoja, KHT, KPMG Oy Ab Tiivistelmä toimintakatsauksesta Helsingin Seniorisäätiö on vanhuspalveluja tuottava Helsingin kaupunkikonsernin tytäryhteisö, joka täydentää kaupungin vanhuspalveluja. Seniorisäätiön sääntöjen mukaan säätiön toiminnan tarkoitus ei ole voiton tuottaminen. Säätiö kytkeytyy kaupungin palvelutuotantoon, eikä toimintaa harjoiteta liiketoimintamuodossa. Säätiön viidessä vanhainkodissa asuu yhteensä 750 asukasta; Antinkodissa 97, Osmonkalliossa 125, Kannelkodissa 132, Mariankodissa 130 ja Pakilakodissa 244 asukasta. Seniorisäätiön kaikki viisi hoitoyksikköä ovat profiloituneet asukkaiden toimintakyvyn ja tarpeen mukaisesti dementiaa sairastavien sekä fyysisesti toimintarajoitteisten pitkäaikaisasukkaiden hoitoon (PAH). Pakilakodissa ja Kannelkodissa toimivat myös psykogeriatriset osastot sekä lyhytaikaishoidon osastot (LAH). Lyhytaikaishoidon osastot on tarkoitettu palvelemaan muun muassa omaishoitajia, jotta heillä on mahdollisuus saada jaksamistaan tukevaa lomaa arvokkaaseen työhönsä. Myös yksin kotona asuvilla vanhuksilla on mahdollisuus tarvittaessa päästä kuntouttavalle lyhytaikaisjaksolle, jossa heidän kuntoutumiseensa ja toimintakykyynsä pystytään kiinnittämään erityishuomiota, tutustumalla lääkitykseen ja ravitsemustilanteeseen sekä hoitamalla jalat ja arvioimalla apuvälinetarvetta. LAH-jaksolla vanhukset pääsevät osalliseksi fysioterapiasta, viriketoiminnasta sekä vertaistuesta muiden asukkaiden kanssa seurustellessa.
LAH-jaksot ovat hoidollisesti hyvin vaativia. Jokaiselle asukkaalle tehdään arviointeja ja selvityksiä koskien heidän terveydentilaansa, myös olosuhteet kotona asumisessa kartoitetaan. Lääkkeiden käyttö on yleensä runsasta ja toiset tarvitsevat ravintolisiä, pesua ja haavojen erityishoitoa. Lääkkeiden runsaus ja hoitotarvikkeiden tarve sekä asukkaiden vaihtuminen lisäävät hoitajien tarvetta ja nostavat hoidon kustannuksia. Seniorisäätiön vanhainkotien vuorokausihinnat määrittelee sosiaalivirasto vuodeksi kerrallaan. Seniorisäätiön hoitovuorokausihinnat ovat valtakunnallisten ja alueellisten vertailujen perusteella 25-40 euroa/asukas/vrk vähemmän kuin sosiaaliviraston omissa vanhainkodeissa (162 euroa/hp) tai valtakunnallisissa vertailuissa. Seniorisäätiön on tuotettava samat palvelut merkittävästi pienemmällä hinnalla kuin vanhainkodit yleisesti. Säätiön henkilöstökulut ja hoitotarvikekulut eivät pysy budjetissa johtuen siitä, että useampana vuotena pelkästään palkkojen korotukset ovat olleet suuremmat kuin Senioriäätiön saama korotus sosiaaliviraston maksamassa hoitopäivähinnassa. Asukkaiden hoitotarvikkeiden määrä ja tarve on lisääntynyt asukkaiden hoitoisuuden kanssa samassa suhteessa. Säätiön asukkaat tulevat yhä useammin suoraan akuuttisairaalasta ja vanhainkodin henkilökuntamitoitus on näin paljon hoitoa vaativille asukkaille liian alhainen. Myös hoitotarvikkeiden tarve on kasvanut merkittävästi, kun asukkaat ovat yhä useammin sairaanhoidon tarpeessa. Vanhainkodit on mitoitettu ja hoitotarvikkeiden sekä apuvälineiden tarve arvioitu perushoitoon. Senioriosäätiön hoitokulut ylittivät budjetin yhteensä noin 300 000 euroa, lääkekulujen ylitys oli siitä 220 000 euroa. Vakituisen henkilökunnan palkat ylittyivät noin 150 000 euroa ja määräaikaisen henkilöstön palkat yli 400 000 euroa. ATK kulut ylitettiin 52 000 eurolla. Nostolaitteiden ja toiminnallisten apuvälineiden tarve on nyt akuutti. Asukkaiden omaiset ja edunvalvojat ovat tulleet apuun apuvälineiden hankinnassa. Tampereen Teknillisen yliopiston tuottavuus ja tehokkuusmittauksen mukaan Seniorisäätiön tuottavuus on todettu erittäin hyväksi. Hoidon laadun parantamisessa Seniorisäätiö on myös onnistunut. Syyskuussa 2009 julkistettiin vuoden parhaat hoidon laadun parantajat suomalaisissa vanhainkodeissa, 546:n osaston joukosta. Mukana oli 160 vanhusten hoitolaitosta tai vanhainkotia, jossa RAI-mittaristoa käytetään laadun seurannassa. Parhaita osastoja valittaessa tarkasteltiin vuosien 2007-2008 aineistoja. 20:n Suomen parhaan osaston joukossa oli kuusi Seniorisäätiön osastoa. Kaikkein paras hoito-osasto löytyi Osmonkalliosta. Seniorisäätiö esitti vuoden 2009 hoitopäivähintoja koskevassa tarjouksessaan 11,43 %:n korotusta perustellen sitä sillä, että korotustarpeen ja saadun korotuksen ero on kasvanut jo usean vuoden ajan. Seniorisäätiön kaikkien asukkaiden keski-ikä on 85,6 vuotta. Vanhainkotiasukkaiden keski-ikä Suomessa on 83,1 vuotta. Vanhuksen viimeiset elinajat ovat yleensä eniten hoivaa ja huolenpitoa vaativia. Muun muassa saattohoitovaihe vaatii henkilökunnan lisäystä. Myös hoitotarvikkeita, kuten lääkkeitä, vaippoja ja haavanhoitotuotteita tarvitaan runsaammin. Säätiö on perustellut tarvittavaa hoitopäivänhinnankorotusta jo useamman vuoden ajan, saamatta sitä kuitenkaan. Sosiaaliviraston yksipuolisesti määrittämä vuorokausihinnan korotus 4,3 % ei ole kattanut henkilöstökulun nousua. Vuosikorotukset eivät ole riittäneet palkankorotusten kattamiseen. Hoitovuorokausihinnat vuonna 2009: 22 Antinkoti: 139,17 euroa/vrk. Antinkodin vuorokausihintaan kohdistuu vuonna 2005 valmistuneen saneerauksen rahoituskuluja, jotka nostavat vuorokausihintaa. Antinkoti on säätiön pienin yksikkö, 97 asukasta. Kannelkoti: 118,21 euroa/vrk. Kiinteistöä ei ole saneerattu ja se on kuntoarvion mukaan
ensimmäiseksi saneerauksen tarpeessa säätiön vanhainkodeista. Kannelkodin yksi osasto on suunniteltu muutettavan palveluasunnoiksi. 30 asukkaan osastosta saadaan 19 asukkaan asunnot. 23 Mariankoti: 113,61 euroa/vrk. Mariankodissa asuvat keski-iältään Säätiön toiseksi vanhimmat asukkaat (keski-ikä 86,3 vuotta). Korkea keski-ikä tarkoittaa hoivan tarpeen kasvua. Mariankodin wc-tiloissa ei mahdu käyttämään nostolaittetta, joka alkaa olla asukkaiden huonokuntoitisuuden vuoksi välttämätön. Mariankodin alhainen henkilöstömitoitus vaatii jo asukasturvallisuudenkin vuoksi ehdottomasti korjausta. Ylikuormittunut henkilöstö sairastelee herkemmin ja se lisää henkilöstökuluja. Mariankoti ylitti henkilöstöbudjettinsa eniten säätiön yksiköistä. Osmonkallio: 115,84 euroa/vrk. Seniorisäätiön iäkkäimmät asukkaat 86,7 vuotta asuvat Osmonkalliossa. Osmonkallion toiminnallisiin tiloihin, kuten wc- ja pesutiloihin ei mahdu kahden auttajan tarpeessa olevat asukkaat asiallisesti toimimaan. Pakilakoti: 119,87 euroa/vrk. Pakilakoti on säätiön suurin yksikkö, joka käsittää kaksi eri rakennusta, jotka on yhdistetty toisiinsa maanalaisella käytävällä. Vanhempi osa, Heinätalo on saneerattu vuonna 2001. Säätiö on hakenut kaikissa toiminnoissaan tehokkuutta ja kustannussäästöjä. Akuutein tarve on keskuskeittiöllä, jota on suunniteltu jo aktiivisesti puolentoista vuoden ajan. Säätiön hallitus on tehnyt päätöksen keskuskeittiöratkaisusta. Keittiöitä ei ole saneerattu, eikä niihin ole hankittu uusia ruuanvalmistuslaitteita vuosiin, koska on odotettu keskuskeittiötä. Nyt keittiön laitteistoa on tekohengitetty ja elvytetty kaksi vuotta ja saneerauksella on todella kiire. Keskuskeittiön taloudellisuutta ja kustannustehokkuutta on laskettu ja arvioitu asiantuntijoiden voimin. Tuleva keskuskeittiö säästää 10-13 henkilötyövuotta ja mahdollistaa tarvittaessa laajemmankin ruokatuotannon jos tarvetta Säätiön vanhainkotien lähistöllä ilmenee. Myös pesulatoimintojen keskittämisestä on kerätty kokemuksia ja laskettu kannattavuuksia. Seniorisäätiö on ollut mukana Helsingin kaupungin vanhusten laitoshoidon uudelleen järjestelyssä. Säätiö katsotaan siinä In house-toimijaksi, joka täydentää kaupungin vanhuspalveluja, mutta Säätiön palvelut eivät ole mukana kilpailutuksessa. Seniorisäätiön kiinteistöjen siirtymistä kaupalla kaupungille on selvitetty. Muun muassa verottajan ja RAY:n lausuntoja veroseuraamusten ja investointiavustusten takaisinmaksun osalta on pyydetty. Seniorisäätiö ei ole verottajan mukaan yleishyödyllinen ja tämän vuoksi verottajan selvityspyyntöön vuoden 2008 verotuksen toimittamista varten on jälleen vuoden 2009 lopulla vastattu ja perusteltu yleishyödyllistä toimintaa, joka kuitenkin on laajan vapaaehtoistoiminnan kautta merkittävästi lisääntynyt. Säätiön hallitus päätti myöntää toiminnanjohtajalle valtuudet neuvotella ja ottaa lainaa enimmillään 400 000 euroa hallinnon toimitilojen rakentamiseen Mariankotiin, jossa on käyttämätöntä tilaa. Seniorisäätiön talouden ja toiminnan jatkuvuuden riskejä kartoitetaan säännöllisesti. 1)Säätiöllä ei ole muita tuloja kuin hoitopaikkatulot Helsingin Sosiaalivirastolta. Säätiön vuorokausihinta ei ole kehittynyt lainkaan samassa suhteessa kuin henkilöstökulut ja asukkaiden hoitokulut. Seniorisäätiö on jäänyt hoitovuorokausihinnan kehityksessä jo vuosien ajan jälkeen. Vuonna 2009 Säätiön hoitopäivän keskihinta oli 121 e/vrk/asukas, kun se kaupungin omissa vanhainkodeissa oli n. 160 e/vrk/asukas. Kuitenkin Seniorisäätiössä hoidettiin keski-iältään vanhimpia ja hoitoisuudeltaan vaativimpia asukkaita. (Valta-
24 kunnallisesta RAI-järjestelmästä saatu tieto). 2)Sosiaaliviraston vanhuspalvelujen osatopalvelutalousarviossa ei ole mahdollisuutta korottaa Säätiön hoitopäivähintaa ja ratkaisuna ehdotetaan yhden Säätiön vanhainkodin alasajoa mahdollisimman pian. Säätiölle se merkitsee tulojen oleellista pienenemistä, menojen pysyessä likimain samana. 3)Säätiön kiinteistöt ovat pääosin vanhoja ja korjaustarpeessa. Suositusten mukainen muutostarve palveluasumiseen vaatii mittavaa peruskorjausta kaikissa Säätiön vanhainkodeissa, Antinkotia lukuun ottamatta. Kaupunki on esittänyt halukkuutensa ostaa Säätiön kiinteistöt ja vuokrata ne sosiaalivirastolle. Jos Säätiö ei omista enää kiinteistöjään ja palvelujen ostaja on tiloissa vuokralaisena jää Säätiölle hyvin vähän mahdollisuuksia vaikuttaa hoitopaikkojen määrään ja sitä kautta tuloihinsa ja toiminnan jatkuvuuden turvaamiseen. 4)Pitkäaikaista sopimusta Seniorisäätiön ja Sosiaaliviraston välillä palvelujen ostosta ei ole. Vuosittain laadittava toteuttamissuunnitelma eli ostosopimus ei anna Säätiölle mahdollisuutta pidemmän ajanjakson suunnitteluun. 5)Henkilöstön saatavuus, osaaminen ja pysyvyys ovat yksi vanhustenhuollon riskeistä. Perushoitajiksi koulutetaan henkilöitä, jotka eivät alalle sovellu tai joita vanhustyö ei kiinnosta. Työyhteisössä joudutaan aloittamaan käytöstavoista ja työelämän perusasioista kuten siitä, että työpaikalle kuuluu tulla määräaikaan ja säännöllisesti. Työnantajan luotettavuus työnantajana edellyttää myös pitkäaikaisia sopimuksia ostetuista palveluista, jotta pystytään varmistamaan työn jatkuvuus. Merkittävät tapahtumat yhteisön toiminnassa raportointijaksolla ja tulevaisuuden näkymät Seniorisäätiö ollut mukana Helsingin vanhusten laitoshoidon uudelleenjärjestelyjen esiselvityksessä ja suunnittelussa Seniorisäätiö ollut mukana Tampereen Teknillisen ylopiston tiedonhallinnan ja logistiikan laitoksen vanhusten laitospalvelujen tuottavuusvertailussa. Säätiön tehokkuus ja tuottavuus mitattu ja todettu hyväksi. Seniorisäätiön kuusi osastoa päässyt vanhusten laitoshoito-osastojen laatuvertailussa valtakunnan 20 parhaimman osaston joukkoon. Osmonkallion osasto 2 oli voittajaosasto. Vapaaehtoistyö on päässyt hyvään vauhtiin.
25 Helsingin Seniorisäätiö TUNNUSLUVUT 2009 2008 Toiminnan laajuus Liikevaihto 32 886 459 31 526 171 Liikevaihto/henkilö 56 120 53 799 Liikevaihdon muutos % 4,3 4,4 Investoinnit 484 924 288 503 Taseen loppusumma 24 087 648 24 607 855 Henkilöstökulut 25 483 400 24 728 372 Henkilöstökulut liikevaihdosta % 77,5 78,4 Henkilöstö keskimäärin 586 586 (laskennassa vain vakinaiset työntekijät) Kannattavuus Oman pääoman tuotto-% -3,2-2,0 Sijoitetun pääoman tuotto-% 1,6 2,8 Vakavaraisuus Omavaraisuusaste % 25 25 Maksuvalmius Quick ratio ( 0,5-1,0 tyydyttävä, > 1,0 hyvä) Current ratio (< 1 heikko, 1-2 tyydyttävä, > 2 hyvä) 0,47 0,46 0,48 0,48 Tilinpäätöstilanteen analyysi Toiminnan volyymi Säätiön liikevaihto oli 32,8 miljoonaa euroa vuonna 2009. Liikevaihdon muutosprosentti toimintavuoteen 2008 nähden on 4,3 %. Kokonaiskustannukset kasvoivat 4,1 %. Henkilöstökustannukset (25,4 miljoonaa euroa) kasvoivat 3,1 % vuonna 2009. Suurin kasvava yksittäinen menoerä oli aineiden ja tarvikkeiden ostot, kasvua edelliseen vuoteen on 14,4 %. Myös palveluiden ostot kasvoivat kuluneella tilikaudella 11,8 %. Tilikauden tulokseksi muodostui 199 318 euroa tappiota vuonna 2009. Tulos heikkeni edelliseen vuoteen nähden 77 262 euroa eli 63,3 %. Kolmen viimeisen tilikauden yhteenlaskettu tulos oli 356 990 euroa, jolloin keskimääräinen vuositulos oli 118 996 euroa. Säätiön käyttöomaisuusinvestoinnit olivat 484 924 euroa vuonna 2009. Investointien nousu edelliseen vuoteen nähden on noin 68 %. Investointien määrä alittaa korvausinvestointitason. Keskimääräisten suunnitelman mukaisten poistojen perusteella korvausinvestointien määrän tulisi olla noin 1 miljoonaa euroa.
26 Kannattavuus Säätiön liikevoitto kuluneella tilikaudella oli 207 000 euroa, mikä on 37,4 % edellisvuotta pienempi. Kustannusrakenne, prosenttia liikevaihdosta Vuosi Ainekäyttö Palveluiden ostot Henkilöstökulut Muut kulut Rahoituskulut 2005 9,6 2,6 77,0 8,9 1,9 2006 11,1 2,9 78,1 5,9 2,0 2007 10,4 2,6 77,9 7,1 2,0 2008 10,2 3,0 78,1 7,3 2,0 2009 11,0 4,0 77,0 7,5 1,5 Säätiön kannattavuus pääoman tuoton tunnusluvuilla mitattuna on edelleen heikko. Neljän vuoden aikana tuottoa omalle pääomalle ei ole kertynyt. Kannattavuuden kehitys Vuosi Liikevoitto- % Rahoitustulos- % Nettotulos- % Sijoitetun po:n tuotto-% Oman pääoman tuotto-% 2005 1,1 2,8-0,6 1,8-2,6 2006 1,2 3,3-0,4 2,2-1,9 2007 1,3 3,3-0,1 2,9-0,6 2008 1,0 3,0-0,4 2,8-2,0 2009 0,6 2,7-0,6 1,6-3,2 Vakavaraisuus Säätiön omavaraisuusaste on pysynyt viiden vuoden ajan samalla tasolla ollen tyydyttävä. Kolmen vuoden keskimääräinen omavaraisuusaste on ollut 25 %. Suhteellinen velkaantuneisuus on pienentynyt pitkällä aikavälillä jonkin verran ja se oli vuonna 2009 noin 55 % liikevaihdosta. Tilinpäätöshetkellä säätiöllä oli vierasta pääomaa 12,1 miljoonaa euroa.vieraan pääoman takaisinmaksuaika on 13,5 vuotta. Säätiön tappiopuskuri on ennusteen mukaan 5,9 miljoonaa euroa. Laskua edelliseen vuoteen on 4 %. Tämän hetken tappiokehityksellä se kestää kuitenkin yli 20 vuotta. Maksuvalmius Ongelman muodostaa säätiön tämän hetken maksuvalmius. Säätiön maksuvalmius on pitkällä aikavälillä ollut koko ajan heikko. Lyhytaikaisia velkoja oli tilinpäätöshetkellä 3,1 miljoonaa euroa enemmän kuin likvidejä rahavaroja. Tilinpäätöksen mukaan likvidit rahavarat pienenivät 5 % edelliseen vuoteen verrattuna. tilinpäätöshetkellä kassa oli 2,5 miljoonaa euroa.
Henkilöstö ja toiminnan tehokkuus Säätiön palveluksessa oli tilikaudella keskimäärin 586 henkilöä. Luvussa on mukana vain vakinaiset työntekijät. Liikevaihtoa per henkilö kertyi 56 120 euroa. Vastaava luku edellisenä vuonna oli 53 799 euroa. 27
28 Helsingin Seniorisäätiö Liikevaihdon kehitys Liikevaihto LV:n muutos % 35 000 000 7,0 30 000 000 6,0 25 000 000 5,0 euroa 20 000 000 15 000 000 10 000 000 4,0 % 3,0 2,0 5 000 000 1,0 0 0,0 2004 2005 2006 2007 2008 2009 Liikevoitto /-tappio Liikevoitto 1 200 000 1 000 000 800 000 600 000 400 000 200 000 0 2004 2005 2006 2007 2008 2009 Sijoitetun pääoman tuotto ja maksuvalmius ROI % QR (<0,5 heikko) 8 6 5,8 4 2 1,8 2,2 2,9 2,9 1,6 0 0,19 0,45 0,48 0,49 0,47 0,47 2004 2005 2006 2007 2008 2009
29 Helsingin Seniorisäätiö TULOSLASKELMA TOTEUTUNUT 2009 2008 (euroa) Liikevaihto 32 886 459 31 526 171 Muut tuotot 117 869 137 333 Aineet, tarvikkeet -3 740 818-3 268 733 Palveluostot -1 091 223-975 811 Henkilöstökulut -25 483 400-24 728 372 Poistot -1 090 857-1 062 210 Muut kulut -1 390 867-1 297 646 Liikevoitto/-tappio 207 163 330 730 Rahoitustuotot 78 439 195 880 Rahoituskulut -478 862-646 833 Voitto ennen satunnaiseriä -193 260-120 222 Satunnaiset tuotot 0 0 Satunnaiset kulut -6 059-1 834 Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja -199 318-122 056 Verot 0 0 Poistoeron muutos 0 0 Varausten muutos 0 0 Rahastojen muutos 0 0 Tilikauden tulos/tappio -199 318-122 056 TASE Tilinpäätös Tilinpäätös (euroa) 31.12.2009 31.12.2008 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet 0 2 806 Aineelliset hyödykkeet 20 186 615 20 789 742 Sijoitukset 980 079 980 079 Pysyvät vastaavat yhteensä 21 166 694 21 772 627 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus 89 317 93 919 Saamiset 247 701 18 700 Rahoitusarvopaperit 0 0 Rahat ja pankkisaamiset 2 583 936 2 722 608 Vaihtuvat vastaavat yhteensä 2 920 954 2 835 228 Vastaavaa yhteensä 24 087 648 24 607 855 TASE VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma 25 228 25 228 Arvonkorotusrahasto 0 0 Muut omat rahastot 8 818 070 8 849 953 Ed tilikausien voitto/tappio -2 736 360-2 614 304 Tilikauden voitto/tappio -199 318-122 056 Oma pääoma yhteensä 5 907 620 6 138 820 Poistoero 0 0 Vapaaehtoiset varaukset 0 0 Pakolliset varaukset 0 0 VIERAS PÄÄOMA Vieras pääoma, pitkäaikainen 12 116 919 13 019 697 Vieras pääoma, lyhytaikainen 6 063 110 5 449 338 Vieras pääoma yhteensä 18 180 029 18 469 035 Vastattavaa yhteensä 24 087 648 24 607 855
30 Helsinki Abroad Ltd Oy Y-tunnus 2168653-1 Osoite Fabianinkatu 29 B, Helsingin kaupunki, Oikeuspalvelut 00099 HELSINGIN KAUPUNKI Puhelin 3103 6532 / 040-334 7267 http://www.helsinki.ru leevi.mentula@hel.fi Toimitusjohtaja Kirjanpitäjä Toimistovastaava Hallituksen puheenjohtaja Tilintarkastaja Leevi Mentula Minna Ruuth Pirkko Perheentupa Matti Ollinkari Eero Holstila Jenni Rope Juha Wahlroos, KHT, PricewaterhouseCoopers Oy Tiivistelmä toimintakatsauksesta Helsinki Abroad Ltd Oy:n toimiala on ylläpitää ja edistää Helsingin kaupungin ja sen yhteistyökumppaneiden etuja ja edunvalvontaa ulkomailla kuntalain 76 :n tarkoittamana kuntien yhteistoimintana. Yhtiö on perustanut Helsinki-keskuksen Pietariin. Toimisto Pietarissa on avattu väliaikaisissa tiloissa toukokuussa 2008 ja sinne on palkattu kolme työntekijää. Yhtiön tuloja ovat Helsingin kaupungin ja kumppanikaupunkien Tampere ja Kotka maksamat rahoitusosuudet sekä yhtiön tarjoamista maksullisista palveluista syntyvät tulot. Varsinainen toiminta ei ole vielä tarkastelujaksolla käynnistynyt, joten muut tulot kuin kaupunkien maksamat toiminta-avustukset ovat olleet vähäisiä. Liikevaihto vuonna 2009 oli 201 685 euroa ja tulos 7 916 euroa negatiivinen. Kustannukset olivat budjetoitua alemmat. Loppuvuoden kustannukset ovat olleet selvästi budjetoitua pienemmät, koska muutto uusiin tiloihin on siirtynyt seuraavalle vuodelle. Myös henkilöstökulut olivat ennakoitua pienemmät, koska henkilöstö Pietarissa on pitänyt palkatontonta vapaata. Kaupunkien maksamia avustuksia on tilikaudella 2009 maksettu yhteensä 181 000 euroa. Väliaikaisissa tiloissa toimitaan huhtikuuhun 2010 asti. Muuttoon ja tuleviin tiloihin liittyvät kalustus- ym. kustannukset eivät ole vielä täysin tiedossa. Yhtiön kassa- ja maksuvalmius ovat olleet vuonna 2009 hyvät ja niiden ennustetaan säilyvän hyvinä vuonna 2010.
31 Yhtiössä toimii osa-aikainen toimitusjohtaja ja kolme työntekijää. Bruttokuukausipalkat ovat olleet yhteensä 7 820 euroa kuukaudessa. Kuukausittainen palkkasumma on pysynyt TESkorotuksia lukuun ottamatta samana. Helsinki Abroad Ltd Oy ylläpitää Helsinki-keskusta Finnpron vuokralaisena, kiinteistössä ympäristönhuollosta huolehtii vuokranantaja. Helsinki Abroad Ltd Oy on yhteistyössä osakkuusyhteisö Greater Helsinki Promotion Oy:n kanssa. Greater Helsinki Promotions Oy edustaa yhdessä pääkaupunkiseudun kaupunkien ja Uudenmaan liiton kanssa Pietarin Helsinki-keskuksessa. Raportointikauden merkittävin tapahtuma on ollut 25.10.2009 pidetyt Suomi-talon avajaiset, joihin osallistuivat Suomen pääministeri ja Venäjän presidentti. Merkittävin tulevaisuuden asia on Helsinki-keskuksen avaaminen Suomi-talossa. Muuton pitäisi tapahtua huhtikuussa 2010. Helsinki-keskuksen kalustuksen uusiin tiloihin on hankkinut pääosin Helsingin kaupunki. Osa kalusteista ja tiloihin asetettavat taide-esineet ovat Helsingin kaupungin omaisuutta. Osan kalusteista Helsingin kaupunki on ostanut, mutta ne siirretään ennen muuttoa uusiin tiloihin apporttina yhtiön omaisuuteen. Tarvittavat työluvat Venäjän valtiolta on saatu.
32 Helsinki Abroad Ltd Oy TUNNUSLUVUT 2009 2008 Toiminnan laajuus Liikevaihto 197 000 124 000 Liikevaihto/henkilö 65 667 41 333 Liikevaihdon muutos % 9,8 - Investoinnit - - Taseen loppusumma 111 647 134 197 Henkilöstökulut 116 748 67 023 Henkilöstökulut liikevaihdosta % 59,3 54,1 Henkilöstö keskimäärin 3 3 Kannattavuus ja pääoman tuotto Oman pääoman tuotto-% -7,8 - Sijoitetun pääoman tuotto-% -5,4 - Vakavaraisuus Omavaraisuusaste % 87 78 Maksuvalmius Quick ratio ( 0,5-1,0 tyydyttävä, > 1,0 hyvä) 7,38 4,40 Current ratio (< 1 heikko, 1-2 tyydyttävä, > 2 hyvä) 7,38 4,40 Tilinpäätöstilanteen analyysi Toiminnan volyymi Yhtiön toiminta käynnistyi vasta kesällä 2008, joten tuloslaskelmaan pohjautuvat tunnusluvut ja analyysit eivät ole vertailukelpoisia edelliseen vuoteen nähden. Analyysissä keskitytään vuoden 2009 tilanteeseen. Yhtiön talouskehitystä arvioitaessa liikevaihtoon on laskettu kumppanuuskaupunkien maksamat toiminta-avustukset. Yhtiön tulos tilikaudella 2009 oli 7 916 euroa. Suurimmat menoerät olivat henkilöstökustannukset 59,3 % liikevaihdosta ja muut kulut noin 40 % liikevaihdosta. Kannattavuus Yhtiön liikevoitto oli 6 255 ja vastaava liikevoittoprosentti oli 3,2.
33 Kustannusrakenne, prosenttia liikevaihdosta Vuosi Ainekäyttö Palveluiden ostot Henkilöstökulut Muut kulut Rahoituskulut 2008 - - 54,1 22,1 3,0 2009 4,4 3,0 59,3 39,9 1,2 Yhtiön kannattavuus pääoman tuoton tunnusluvuilla mitattuna oli negatiivinen. Yhtiön tappiopuskuri tilikaudella 2009 oli 97 000 euroa. Laskua edelliseen vuoteen nähden on 8 %. Kannattavuuden kehitys Vuosi Liikevoitto- % Rahoitustulos- % Nettotulos- % Sijoitetun po:n tuotto-% Oman pääoman tuotto-% 2008-1,1-0,4 - - 2009 3,2 3,0-3,9-5,4-7,8 Vakavaraisuus Yhtiön omavaraisuusaste oli hyvä tilikaudella 2009. Suhteellinen velkaantuneisuus oli 7 % liikevaihdosta. Maksuvalmius Yhtiön lyhyen ja pitkän aikavälin maksuvalmiuden tunnusluvut olivat erittäin hyvät. Likvidejä kassavaroja oli vuoden lopussa 99 554 euroa. Laskua edellisestä vuodesta on 18 %. Henkilöstö Yhtiön palveluksessa on 3 henkilöä ja oto-toimitusjohtaja. Vuoden 2009 henkilöstökulut olivat 116 748 euroa.
34 Helsinki Abroad Ltd Oy Liikevaihdon kehitys Liikevaihto LV:n muutos % 400 000 70,0 euroa 350 000 300 000 250 000 200 000 150 000 100 000 50 000 60,0 50,0 40,0 30,0 20,0 10,0 % 0 0,0 2008 2009 Liikevoitto /-tappio Liiketappio euroa 1 000 0-1 000-2 000-3 000-4 000-5 000-6 000-7 000 2008 2009 Sijoitetun pääoman tuotto ja maksuvalmius 20,0 ROI % QR (0,5-1,0 tyydyttävä) 0,0 4,4 7,38-5,4-20,0 2008 2009