KYMPPIVOIMA HANKINTA OY TASEKIRJA 31.12.2011
Toimitusjohtajan katsaus jatkuvaa KEhiTYSTä OMiSTAjiEn LiiKETOiMinnAn TEhOSTAMiSEKSi Omistajien liiketoimintamahdollisuuksien tukeminen ja tehostaminen energiamarkkinoilla on Kymppivoima Hankinta Oy:n arvoista tärkein. Vuoden 2011 aikana saimme tuotantokäyttöön uusia energiatiedon hallintajärjestelmiä, jotka auttavat merkittävästi tämän tehtävän toteuttamisessa. Yhtiö onnistuikin erinomaisesti muun muassa tasesähkön kustannusten hallinnassa. Myös toiminnan uudet strategiset linjaukset lisäävät omistajien mahdollisuuksia toimia muuttuvilla energiamarkkinoilla tehokkaasti ja onnistuneesti. Uudet järjestelmät menestyksen tueksi Vuoden 2011 aikana Kymppivoima Hankinnassa otettiin tuotantokäyttöön uusi sähkötaseiden selvitysjärjestelmä, joka helpottaa ja nopeuttaa energiatietojen käsittelyä. Olemme kehittäneet myös energiatiedon kokonaishallintajärjestelmää, jolla voidaan hoitaa sekä hankintayhtiön että Kymppivoima Oy:n energialaskutuksen laskenta, sähkön tuotantomäärien ennustaminen ja myös liiketoiminnan talouden seuranta ja ennustaminen. Tässä järjestelmässä osakkaat pääsevät verkon yli Kymppivoiman tietokantaan ja voivat siellä seurata, jalostaa ja siirtää itselleen omia tietojaan sekä muokata niiden raportointia omia tarpeitaan vastaavaksi. Sähkökaupan prosessit ja talouden vakuuksien hallinta ovat toimineet luotettavasti. Yhtiö on vuoden 2011 aikana onnistunut erittäin hyvin tasesähkön kustannusten hallin- nassa, mikä on yksi tärkeimmistä mittareista onnistuneelle fyysisen sähkön hankinnalle. Tätä työtä tehdään vuoden jokaisena päivänä, myös jouluna ja juhannuksena. Asiantuntijamme käyvät läpi kunkin päivän ennusteen sekä sähkönsiirto- ja kapasiteettitilanteen ja ostavat pörssistä mahdollisimman optimaalisen määrän sähköä. Ennusteiden luotettavuus ja osaava osto korreloivat suoraan tannusten kanssa. tasesähkökus- Yhtiö on jo vuosien ajan seurannut asiakastyytyväisyyttä, joka on pysynyt varsin korkealla tasolla. Vaikeasta kinatilanteesta huoli- sähkömarkmatta asiakkaiden palaute toiminnasta on ollut kiitettävää. 2
rakennemuutos ja uusia strategisia linjauksia Vuonna 1998 Kymppivoimassa hoidettiin yhdessä ja samassa yhtiössä sähköntuotanto, tukkusähkökauppa, pienasiakasmyynti ja -markkinointi, erilaisia kehitystoimia ja lisäksi vielä ketjumarkkinointi. Yhtiön rakennetta alettiin kehittää vuonna 2000. Eri bisnessegmenttejä varten haluttiin perustaa omat yhtiönsä, jotka erikoistuivat ja kykenivät kasvamaan omassa tehtävässään. Ensimmäisenä syntyi Power-Deriva Oy, joka on erikoistunut kaupankäyntiin hyödykejohdannaisilla. Yhtiön avulla asiakkaat voivat hoitaa sähkön tuotannon ja myynnin hankintaan liittyvää hintariskiä. Power-Deriva on onnistunut ja kehittynyt hyvin. Jonkinaikaa oli myös oma sähkönmyyntiyhtiö ja ketjumarkkinayhtiö. Sittemmin toimintaympäristö kehittyi sellaiseen suuntaan, että näille yhtiöille ei enää ollut tarvetta. Vuoden 2011 aikana yhtiön hallitus linjasi liiketoimintaa strategisesti uuteen asentoon. Kymppivoima Hankinnassa on pitkään ollut kaksi perusliiketoimintaa, fyysinen sähkökauppa sähkömäärien oikea-aikainen ja oikeansuuruinen hankinta ja hinnanvarmistustoiminta. Uuden linjauksen mukaan Kymppivoima Hankinta keskittyy jatkossa energiakaupassa ainoastaan fyysiseen hankintaan. Hinnanvarmistus kaupankäynti hyödykejohdannaisilla ei kuulu enää vuonna 2013 toimintaamme. Yhtiö on suositellut asiakkailleen näiden palvelujen ostamista jatkossa Power-Derivalta, ja osapuolten keskinäiset neuvottelut ovat käynnissä. Rakennemuutoksen jälkeen Kymppivoima Oy on sähköntuotannon omistusyhtiö, Kymppivoima Hankinta toimii fyysisen sähkön tukkukauppayhtiönä ja Power-Deriva hoitaa sähkö- tai energialiiketoiminnan hinnanvarmistukseen kuuluvat palvelut. Näiden kolmen yhtiön avulla osakkaat pystyvät toimimaan muuttuvilla energiamarkkinoilla tehokkaasti ja onnistuneesti. Hankintayhtiössä on ketjumarkkinointitoiminnan perimänä hyvin toimivat Kymppipalvelut. Hankintayhtiön neljä omistajayhtiötä hyödyntävät omassa asiakasviestinnässään yhteisesti tuotettua Kymppi-lehteä ja tekevät yhteistyötä myös muissa markkinointiviestinnän hankkeissa, kuten energiansäästämiseen kannustavassa viestinnässä. Sakari Suontaka toimitusjohtaja 3
SiSäLLYSLUETTELO HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS 4 TULOSLASKELMA 6 TASE 7 RAHOITUSLASKELMA 8 TILINPÄÄTÖKSEN LAADINTAPERIAATE 9 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 10 TILIKAUDELLA KÄYTETYT KIRJANPITOKIRJAT 14 TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUKSET 14 hallituksen TOiMinTAKErTOMUS Tilikausi 1.1.2011 31.12.2010 Kulunut vuosi oli Kymppivoima hankinta Oy:n yhdeksäs toimintavuosi. Yhtiön kotipaikka on helsinki. Katsaus toimintaympäristöön Vuonna 2011sää vaikutti merkittävästi sähköyhtiöiden toimintaan. Vuoden alkupuoli oli hyvin kylmä, kun taas loppuvuotta vastaavasti hallitsi pitkään jatkunut lämmin kausi myrskyillä maustettuna. Sähkön käyttö Suomessa väheni 3,8 %. Nord Pool sähköpörssin spot-markkinoiden Suomen aluehinnan vuosikeskiarvo oli 4,9 snt/kwh, joka on 13 % alempivuoteen 2010 verrattuna. Markkinahinnan laskuun vaikutti kysynnän ohella huomattava vesitilanteen parantuminen Norjassa ja Ruotsissa. Hintaan vaikutti myös joulukuussa käyttöönotettu Fenno Skan 2-sähköyhteys Ruotsin ja Suomen välillä, joka kasvatti maiden välistä siirtokapasiteettia 40 %. Toiminta tilikaudella Yhtiön toiminta perustuu tukkusähkömarkkinapalvelujen tuottamiseen asiakkaiden sähköliiketoiminnan tarpeisiin. Yhtiön pääliiketoiminta keskittyy asiakkaiden fyysisen sähkön hankkimiseen ja hinnan varmistamiseen. Yhtiön liikevaihdosta suurimman osan muodostaa asiakkaille myyty sähkö, jonka asiakkaat ostavat läpinäkyvästi markkinoilla noteerattuun hintaan. Pääliiketoiminnan lisäksi yhtiö tuottaa omistajayhtiöilleen asiakaslehteä ja muita viestinnän palveluja sekä tuottaa muille Kymppivoima-liiketoimintayhtiöille niiden tarvitsemat toimitusjohtaja-, toimisto- ja taloushallinnon palvelut. Olennaiset tapahtumat Tilikauden 2010 edellisvuodesta kasvanut tuotantomäärä kasvatti liikevaihtoa n. 20%. Yhtiön tuotantoresurssien määrä on Nokian Lämpövoima Oy:ssä tehdyn liiketoimintakaupan myötä laskenut ja Rajakiiri Oy tuulivoiman tuotannon käynnistymisen myötä kasvanut. Muutosten vaikutukset ovat yhteensä noin 9 MW:n vähennys. Resurssit olivat läpi vuoden lähes normaalissa käyttöasteessa. Liikevaihto koostuu pääosin sähkön myynnistä omakustannusperiaatteella. Tämä sähkö on tuotettu voimalaitoksilla, joiden energian käyttöön yhtiöllä on oikeus osakeomistusten perusteella. Yhtiö on pyrkinyt hajauttamaan sijoittamiaan pääomia eri tuotantomuotoihin pienentääkseen yksittäisiin tuotanto- 4
muotoihin liittyviä riskiä. Yhtiöllä ei ole normaaleista toimialan yrityksistä poikkeavia riskejä. Yhtiöllä on valmistelussa uusia merkittävän kokoisia sähköntuotantohankkeita ja tavoitteena on vähentää hiilenkäyttöä korvaamalla se kotimaisilla uusiutuvilla polttoaineilla. Arvio tulevaisuuden kehityksestä Yhtiön asiakaskunta koostuu pitkäaikaisista liikesuhteista kumppaniasiakkaiden kanssa. Erityistä huomiota kiinnitetään yhtiön toimintaprosessien kehittämiseen, niin että ne tukevat paremmin asiakkaiden omia keskeisiä liiketoimintaprosesseja. Tavoitteena on tukea asiakkaiden energiakaupan liiketoimintaa ja tehostaa ajantasaisen tiedon raportointia. Markkinatilanteen suurten vaihteluiden odo te taan jatkuvan ja tietojärjestelmien avulla pyritään saavuttamaan ketteryyttä näihin muutostilanteisiin. henkilöstökatsaus Kymppivoima Hankinta Oy: n palveluksessa oli tilikauden lopussa 14 täysiaikaista ja 2 osa-aikaista henkilöä. Tilikauden aikana on vahvistettu sähkön hankinnan sekä taloushallinnon osaamista ja tilikauden päättymisen jälkeen on palkattu yksi henkilö. Toiminnan keskeisimmät tunnusluvut Tilikauden liikevaihto oli 376,7 miljoonaa euroa (edellisenä vuonna 546,5) ja tulos 0,182 miljoonaa euroa (0,332). Yhtiön liikevaihto on laskenut 45 % edelliseen vuoteen verrattuna. Investoinnit tilikaudella olivat 0,391 (0,552) miljoonaa euroa, josta pääosan muodostaa yhtiön omaan käyttöön tuleva tietojärjestelmä. Yhtiössä kehitetään sähkökaupan energiatiedon hallintajärjestelmää. Yhtiöllä ei ollut lainaa tilikauden lopussa. Omavaraisuusaste oli 10,07% (5,61%). Maksuvalmiutta kuvaava tunnusluku Quick ratio oli 0,50 (0,54) sekä Current ratio 1,06 (1,04). Yhtiön hallitus, toimitusjohtaja ja tilintarkastajat Varsinaisen yhtiökokouksen valitsemina hallituksen jäseninä toimivat toimitusjohtaja Perttu Rinta (puheenjohtaja), toimitusjohtaja Jorma Korhonen, toimitusjohtaja Timo Pylvänen sekä toimitusjohtaja Kari Rämö. Yhtiön toimitusjohtajana on toiminut insinööri Sakari Suontaka. Tilintarkastuksen on suorittanut KHT-yhteisö Idman & Vilen Grant Thornton Oy. Vastuullisena tilintarkastajana toimii ekonomi,kht Matti Pettersson. hallituksen esitys voittovarojen käytöstä Yhtiön vapaa pääoma 31.12.2011on 1.557.714,64 euroa, josta tilikauden voitto on 182.496,85 euroa. Hallitus esittää, että osinkoa jaetaan 15 euroa osakkeelta eli yhteensä 150.000,00 euroaja loppuosa tilikauden voitosta 32.496,85 euroa kirjataan voitto- ja tappiotilille. 5
TULOSLASKELMA e 1.1.-31.12.2011 1.1.-31.12.2010 Liitetieto Liikevaihto 376 693 543,38 546 541 737,80 Materiaalit ja palvelut -374 378 501,91-544 258 193,38 1) Henkilöstökulut -1 277 519,79-1 036 551,58 2) Poistot ja arvonalentumiset -107 691,78-80 054,50 Liiketoiminnan muut kulut -683 285,77-716 416,55 Liikevoitto (-tappio) 296 544,13 450 521,79 Rahoitustuotot ja -kulut -40 827,69-3 426,71 3) Voitto (tappio) ennen satunnaisia eriä 255 716,44 447 095,08 Voitto (tappio) ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja 255 716,44 447 095,08 Tuloverot -72 776,30-114 621,63 4) TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) 182 940,14 332 473,45 6
TASELASKELMA e 31.12.2011 31.12.2010 Liitetieto vastaavaa pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet 1 109 929,91 833 248,04 5) Aineelliset hyödykkeet 82 786,21 76 097,08 6) pysyvät vastaavat YhTEEnSä 1 192 716,12 909 345,12 vaihtuvat vastaavat Saamiset 7) Lyhytaikaiset saamiset 11 820 834,02 20 243 642,24 Rahat ja pankkisaamiset 10 690 963,18 21 699 178,18 vaihtuvat vastaavat YhTEEnSä 22 511 797,20 41 942 820,42 vastaavaa 23 704 513,32 42 852 165,54 e vastattavaa OMA pääoma Osakepääoma 100 000,00 100 000,00 Ylikurssirahasto 730 000,00 730 000,00 830 000,00 830 000,00 Edellisten tilikausien voitto 1 375 217,79 1 242 744,34 Tilikauden voitto 182 940,14 332 473,45 OMA pääoma YhTEEnSä 2 388 157,93 2 405 217,79 8) vieras pääoma Lyhytaikainen vieras pääoma 21 316 355,39 40 446 947,75 9) vieras pääoma YhTEEnSä 21 316 355,39 40 446 947,75 vastattavaa 23 704 513,32 42 852 165,54 7
rahoituslaskelma e 1.1.-31.12.2011 1.1.-31.12.2010 Liiketoiminnan rahavirta Myynnistä saadut maksut 384 584 015,04 549 157 702,77 Maksut liiketoiminnan kuluista -394 887 563,27-532 836 000,45 Maksetut korot ja maksut muista liiketoiminnan rahoituskuluista -169 564,22-175 147,53 Saadut korot liiketoiminnasta 128 736,53 171 720,82 Maksut välittömistä veroista -72 776,30-117 912,10 Rahavirta ennen satunnaisia eriä -10 417 152,22 16 200 363,51 Liiketoiminnan satunnaiset erät 0,00 537 014,64 Liiketoiminnan rahavirta (A) -10 417 152,22 16 200 363,51 investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -391 062,78-552 572,00 investointien rahavirta (B) -391 062,78-552 572,00 rahoituksen rahavirta Lyhytaikaisten lainojen nostot/takaisinmaksut 0,00 0,00 Maksetut osingot ja muu voitonjako -200 000,00-700 000,00 rahoituksen rahavirta (C) -200 000,00-700 000,00 Rahavirtojen muutos (A+B+C) -11 008 215,00 14 947 791,51 Rahavarat (1.1.) 21 699 178,18 6 751 386,67 Rahavarat (31.12.) 10 690 963,18 21 699 178,18-11 008 215,00 14 947 791,51 TUnnUSLUvUT Omavaraisuusaste 10,07 % 5,61 % Quick ratio 0,50 0,54 Current ratio 1,06 1,04 8
TiLinpääTöKSEn LAADinTApEriAATTEET Aineettomien hyödykkeiden arvostus Aineettomat hyödykkeet on merkitty taseeseen vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Poistoaika: Liikearvo Aineettomat oikeudet 10 vuotta 4 vuotta Aineellisten hyödykkeiden arvostus Pysyvät vastaavat on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Poistoajat: Koneet ja kalusto 5 vuotta Eläkemenojen jaksotus Yhtiön lakisääteinen ja vapaaehtoinen eläketurva on järjestetty ulkopuolisessa eläkevakuutusyhtiössä. Eläkemenot kirjataan kuluksi kertymisvuonna. Ulkomaan rahan määräiset erät Ulkomaanrahan määräiset saamiset ja velat on arvostettu tilinpäätöshetkellä Euroopan Keskuspankin vahvistamien valuuttojen osto- ja myyntikurssien keskikurssiin. johdannaiset Sähköjohdannaisten tulokset kohdistetaan toimitusjaksolle suojauslaskennanperiaatteen mukaisesti. 9
TULOSLASKELMAn ja TASEEn LiiTETiEDOT TULOSLASKELMAn LiiTETiEDOT 2011 2010 e e 1. Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -372 858 016,14-542 739 342,92 Ulkopuoliset palvelut -1 520 485,77-1 518 850,46-374 378 501,91-544 258 193,38 2. henkilöstöä ja toimielinten jäseniä koskevat liitetiedot Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -949 086,29-802 578,70 Henkilösivukulut Eläkekulut -247 311,63-205 891,76 Muut henkilösivukulut -31 121,87-28 081,12-1 227 519,79-1 036 551,58 Henkilöstön lukumäärä tilikauden aikana Toimihenkilöt keskimäärin 15 11 Toimihenkilöt 31.12. 14 12 Hallituksen palkat ja palkkiot Kymppivoima Hankinta Oy:n hallituksen jäsenille ei ole maksettu palkkaa eikä palkkioita. 3. rahoitustuotot ja -kulut Rahoitustuotot ja -kulut Muut korko- ja rahoitustuotot Muilta 128 736,53 171 720,82 Korkokulut ja muut rahoituskulut Muille -169 564,22-175 147,53-40 827,69-3 426,71 4. verot Tuloverot varsinaisesta toiminnasta -72 776,30-117 912,10 Tuloverot aikaisemmilta tilikausilta 0,00 3 290,47-72 776,30-114 621,63 10
TASEEn LiiTETiEDOT TASEEn LiiTETiEDOT 2011 2010 5. Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Hankintameno 1.1. 420 377,21 218 975,25 Lisäykset 58 859,77 201 401,96 Hankintameno 31.12. 479 236,98 420 377,21 Tilikauden poisto -74 977,44-47 361,69 Kertyneet poistot 31.12. -157 800,52-110 438,83 Kirjanpitoarvo 31.12 246 459,02 262 576,69 Ennakkomaksut Hankintameno 1.1. 550 671,03 212 048,10 Lisäykset 302 799,50 338 622,93 Hankintameno 31.12. 853 470,53 550 671,03 Kirjanpitoarvo 31.12. 853 470,53 550 671,03 Liikearvo Hankintameno 1.1. 20 000,32 30 000,28 Lisäykset 0,00 0,00 Hankintameno 31.12. 20 000,32 30 000,28 Tilikauden poisto -9 999,96-9 999,96 Kertyneet poistot 31.12. -9 999,96 0,00 Kirjanpitoarvo 31.12. 0,40 20 000,32 Aineettomat hyödykkeet yhteensä Hankintameno 1.1. 991 048,56 461 023,63 Lisäykset 361 659,27 540 024,89 Hankintameno 31.12. 1 352 707,83 1 001 048,52 Tilikauden poisto -84 977,40-57 361,65 Kertyneet poistot 31.12. -167 800,48-110 438,83 Kirjanpitoarvo 31.12. 1 099 929,95 833 248,04 11
TASEEn LiiTETiEDOT TASEEn LiiTETiEDOT 2011 2010 6. Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalustot Hankintameno 1.1. 263 873,46 251 326,35 Lisäykset 29 403,51 12 547,11 Hankintameno 31.12. 293 276,97 263 873,46 Tilikauden poisto -22 714,38-22 692,85 Kertyneet poistot 31.12. -187 776,38-165 083,53 Kirjanpitoarvo 31.12 82 786,21 76 097,08 7. Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 10 677 864,45 18 568 336,11 Muut saamiset 32,00 388 999,06 Siirtosaamiset 1 142 937,57 1 286 307,07 11 820 834,02 20 243 642,24 Siirtosaamiset olennaiset erät Sähkönhankintaan liittyvät 716 411,98 1 131 367,74 Verojaksotus 170 406,79 70 864,79 Muut 256 118,80 84 074,54 Yhteensä 1 142 937,57 1 286 307,07 8. Oma pääoma Osakepääoma Osakepääoma 1.1. 100 000,00 100 000,00 Yhteensä 100 000,00 100 000,00 Ylikurssirahasto Ylikurssirahasto 1.1. 730 000,00 730 000,00 Yhteensä 730 000,00 730 000,00 Voitto edellisiltä tilikausilta 1.1. 1 575 217,99 1 942 744,54 Osingon jako -200 000,00-700 000,00 Voitto edellisiltä tilikausilta 31.12 1 375 217,99 1 242 744,54 Tilikauden voitto 182 940,14 332 473,45 Oma pääoma yhteensä 2 388 158,13 2 405 217,99 12
Taseen liitetiedot 2011 2010 9. Lyhytaikainen vieras pääoma Ostovelat 9 216 740,97 21 358 922,43 Muut velat 9 932 312,23 17 197 622,30 Siirtovelat 2 167 355,39 1 863 403,02 21 316 355,39 40 446 947,75 Siirtovelat olennaiset erät Jaksotetut henkilöstökulut 90 572,16 208 709,01 Sähkökauppaan liittyvät 1 882 663,64 1 649 267,88 Verojaksotukset 55 620,66 0,00 Muut 138 445,73 5 426,13 Yhteensä 2 167 302,19 1 863 403,02 Muut liitetiedot 2011 2010 10. Johdannaisvastuut Sähköjohdannaiset Sähkötermiinit brutto (TWh) 8,00 9,92 Nimellisarvo brutto (1000 euroa) 309 027,65 444 431,00 Käypä arvo (1000 euroa) -25 109,40 46 799,97 Päästöjohdannaiset Sopimukset brutto (1000 euroa) 7 210,35 11 411,00 Käypä arvo (1000 euroa) -2 700,80-1 298,35 Johdannaisten käyvät arvot perustuvat tilinpäätöshetken markkinahintoihin siltä osin kuin sopimukset ovat julkisen kaupankäynnin kohteena. Johdannaisia käytetään pääasiassa sähkön hintamuutoksia vastaan suojautumisessa. Johdannaistulokset kirjataan tulosvaikutteisesti toimituskaudelle. 13
TiLiKAUDELLA KäYTETYT KirjAnpiTOKirjAT KirjAnpiTOKirjAT Päiväkirja Pääkirja Tasekirja atk-tulosteena atk-tulosteena sidottuna TOSiTELAjiT Myyntilaskut Ostolaskut Suoritustositteet paperitositteina paperitositteina paperitositteina Muistiotositteet paperitositteina TiLinpääTöKSEn ja TOiMinTAKErTOMUKSEn ALLEKirjOiTUKSET Helsingissä 26. päivänä maaliskuuta 2012 Perttu Rinta, puheenjohtaja Jorma Korhonen Timo Pylvänen Kari Rämö Sakari Suontaka, toimitusjohtaja TiLinpääTöSMErKinTä Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Helsingissä 27. päivänä maaliskuuta 2012 Idman Vilén Grant Thornton Oy KHT-Yhteisö Matti Pettersson, KHT 14
Kymppivoima Hankinta Oy, Töölönkatu 4, PL 29, 00101 Helsinki www.kymppivoima.fi