Osavuosikatsaus 1.1.-30.6.2014 Auttaa aina
Osavuosikatsaus 1.1.-30.6.2014 Liiketoiminta Someron Säästöpankin liiketoiminta on katsauskauden aikana jatkunut vakaana. Talletuksien ja luotonannon määrä ovat olleet pankin tavoitteiden mukaisia. Kesäkuun lopussa talletukset olivat 305,5 miljoonaa euroa. Talletukset kasvoivat viimeisen 12 kk:n aikana 4,4 %. Koko luotonanto sisältäen välitetyt luotot oli kesäkuun lopussa 367,5 miljoonaa euroa. Vähennys viimeisen 12 kk:n aikana oli -0,6 %. Someron Säästöpankki harjoittaa peruspankkitoimintaa ja tarjoaa asiakkailleen monipuolisia pankkipalveluja. Omasta taseesta myönnettyjen luottojen ja vastaanotettujen talletusten lisäksi pankki välittää yhteistyökumppaneidensa tuotteita ja palveluja. Näitä ovat mm. kiinnitysluotot, sijoitus- ja omaisuudenhoitopalvelut sekä vakuutukset. Pankin välittämien Aktia Hypoteekkipankki Oyj:n kiinnitysluottojen määrä kesäkuun lopussa oli 75,6 miljoonaa euroa (91,5). Aktia Hypoteekkipankki ei enää katsauskaudella ole myöntänyt uusia asuntoluottoja, vaan uuslainananto tapahtuu pankin omasta taseesta. Someron Säästöpankin tuotevalikoimaan kuuluvat debentuuri- ja indeksilainat, osaketalletukset, sijoitusobligaatiot sekä Sp-Rahastoyhtiö Oy:n rahastot. Myös osakevälitys kuuluu pankin palveluihin. Eläke- ja henkivakuutustuotteet tuottaa säästöpankkien omistama Henkivakuutusosakeyhtiö Duo. Pankilla on yhteensä viisi konttoria, Forssassa, Perniössä, Salossa, Somerolla ja Urjalassa. Someron Säästöpankin palveluksessa on 46 toimihenkilöä. Säästöpankkiryhmän uudistuminen 25 säästöpankkia teki marraskuussa 2013 päätöksen yhteenliittymään liittymisestä, sen toimintaperiaatteiden ja keskusyhteisön sääntöjen hyväksymisestä sekä yhteenliittymän jäsenyyden edellyttämän muutoksen tekemisestä pankin sääntöihin tai yhtiöjärjestykseen. Tammikuussa 2014 Säästöpankkiliiton ylimääräinen kokous päätti Säästöpankkiliiton muuttamisesta osuuskunnaksi ja tulevan yhteenliittymän keskusyhteisöksi. Säästöpankkiliitto osk merkittiin kaupparekisteriin 30.4.2014. Keskusyhteisön toimilupahakemus jätettiin Finanssivalvonnalle 9.5.2014. Maksuliikennemuutokset ja Säästöpankkien Keskuspankin rooli Säästöpankkien maksuliikenne siirtyy loka-marraskuun vaihteessa 2014 Aktia Pankki Oyj:stä Säästöpankkien Keskuspankki Suomi Oy:n vastuulle. Säästöpankkien Keskuspankki Suomi Oy on säästöpankkien omistama, kotimainen talletuspankki, jonka ensisijaisena tehtävänä on hoitaa säästöpankkien keskusluottolaitospalveluita. Henkivakuutusosakeyhtiö Duo vaihtaa nimensä Henkivakuutusyhtiö Duo päätti yhtiökokouksessaan 23.5.2014 vaihtaa yhtiön toiminimeksi Sp-Henkivakuutus Oy, ruotsiksi Sb-Livförsäkring Ab ja englanniksi Sb Life Insurance Ltd. Tulos ja taloudellinen asema Someron Säästöpankin tuloskehitys on ollut myönteinen alkuvuoden 2014 aikana. Pankin liikevoitto katsauskaudella oli 3,6 miljoonaa euroa (3,1), joka oli noin 0,5 miljoonaa euroa suurempi kuin vertailukaudella. Liikevoitto oli vuositasolla 1,8 % (1,7 %) taseesta. Pankin korkokate oli katsauskaudella 2,8 miljoonaa euroa (2,6). Korkokate kasvoi 8,2 % edellisen vuoden vastaavaan kauteen verrattuna. Palkkiotuotot 2,0 miljoonaa euroa olivat samaa tasoa kuin edellisen vuoden vastaavana kautena. Palkkiokulut olivat 0,3 miljoonaa euroa (0,2). Myytävissä olevien rahoitusvarojen nettotuotot olivat 2,6 miljoonaa euroa (1,9). Tästä myyntivoitot olivat 2,8 miljoonaa euroa. Pankin hallintokulut olivat 2,8 miljoonaa euroa (2,9), tästä henkilöstökulut olivat 1,4 miljoonaa euroa (1,4) ja muut hallintokulut 1,4 miljoonaa euroa (1,5). Pankin tase kasvoi vertailukaudesta 7,0 % ja oli 405,9 miljoonaa euroa (379,4). Oma pääoma oli katsauskauden lopussa 44,3 miljoonaa euroa (40,1). Omaan pääomaan sisältyvä käyvän arvon rahasto oli 2,3 miljoonaa euroa (1,1). Käyvän arvon rahasto sisältää myytävissä olevista rahoitusvaroista sekä rahavirtaa suojaavista johdannaisista kirjattavat käyvän arvon muutokset. Pankin vapaaehtoiset varaukset olivat 11,9 miljoonaa euroa. Aiemmin lokakuussa 2013 liikkeelle laskettua debentuurilainaa merkittiin alkuvuonna 2014 yhteensä 2,7 miljoonaa euroa Tilikauden päättyessä liikkeeseen laskettujen debentuurilainojen määrä pankin taseessa oli yhteensä 24,5 miljoonaa euroa (20,9). Riskiasema Katsauskaudella luottoriskien määrä on hieman vähentynyt. Yli 90 päivää maksamatta olleita saamisia ja nollakorkoisia saatavia pankilla oli 3,0 miljoonaa euroa, mikä on 1,0 % omasta luotonannosta ja takauskannasta. Edellisvuoden vastaavana ajankohtana näiden määrä oli 3,5 miljoonaa euroa. Arvonalentumisia lainoista ja muista saamisista kirjattiin alkuvuoden aikana 0,2 miljoonaa euroa ja niiden peruutuksia 0,1 miljoonaa euroa. Pankki suojaa korollisia velkojaan ja saamisiaan korkomuutoksista aiheutuvia käyvän arvon ja rahavirran muutoksia vastaan korkojohdannaisilla ja soveltaa niihin suojauslaskentaa koskevia määräyksiä sekä seuraa säännöllisesti suojausten tehokkuutta. Johdannaiset eritellään osavuosikatsauksen taulukko-osuudessa. Pankki seuraa kuukausittain johdannaisiin liittyviä riskejä
Osavuosikatsaus 1.1.-30.6.2014 kuten johdannaisten käyvän arvon muutoksia verrattuna korkokäyrän muutoksiin sekä muutoksia pankin taseasemassa ja korkokatteen herkkyydessä koronmuutoksille. Vakavaraisuus Euroopan Unionin uusi varavaraisuusasetus ja -direktiivi annettiin 27.6.2013. Uusi sääntely astui voimaan 1.1.2014 ja pohjautuu Baselin pankkivalvontakomitean vuonna 2010 antamiin suosituksiin, eli niin sanottuun Basel III -kehikkoon. Uusi vakavaraisuusasetus on suoraan jäsenmaita sitovaa lainsäädäntöä, ja sen voimaan tulon myötä suuri osa Finanssivalvonnan vakavaraisuuslaskentaa käsittelevistä standardeista kumottiin. Euroopan Pankkiviranomainen (EBA) antaa asetusta tarkentavia standardeja, jotka ovat asetuksen lailla sitovia. Uuden sääntelyn mukainen Basel III -vakavaraisuusraportointi alkoi 31.3.2014 tilanteesta. Sen myötä pankkien pääomavaatimukset tiukentuivat sekä pääomainstrumenteille asetettavien ehtojen että lisäpääomapuskureiden kautta. Huolimatta tiukentuneista pääomapuskureista säästöpankkien vakavaraisuuden odotetaan tulevaisuudessakin täyttävän vaaditun vähimmäistason. Uuden sääntelyn tuomat suurimmat muutokset koskevat liikkeelle laskettuja debentuureja ja pankin tekemiä finanssialan sijoituksia. Uuden sääntelyn myötä tasalyhenteisiä debentuureja ei voida huomioida omien varojen laskennassa. Siirtymäkautena (2014-2021) ennen 31.12.2011 liikkeelle lasketut debentuurit voidaan kuitenkin huomioida siirtymäsäännöksen puitteissa. Ennen uutta sääntelyä rahoitusalan omistuksista ja sijoituksista merkittävät omistukset (yli 10 % omistus) vähennettiin kokonaan omista varoista ja ei-merkittävät siltä osin kuin ne ylittivät 10 % omista varoista. Uuden sääntelyn myötä finanssialan ei-merkittävistä (alle 10 %) omistuksista ja sijoituksista vähennetään se osuus, joka ylittää 10 % ydinpääomasta (CET1). Ylitykset vähennetään ydinpääomasta ja toissijaisista omista varoista osakeomistusten ja sijoitusten suhteessa. Merkittävät debentuurisijoitukset toisiin finanssialan yrityksiin vähennetään aina kokonaan omista varoista. Ydinpääomasta vähennetään sen sijaan se määrä jolla merkittävät osakeomistukset toisiin finanssialan yrityksiin ylittävät 10 % pankin ydinpääomasta. Alle 10 % jäävät merkittävät osakeomistukset huomioidaan ydinpääomassa ja riskipainotetaan kertoimella 250 %. Vakavaraisuusasetuksen myötä 1.1.2015 otetaan käyttöön kiinteä lisäpääomavaatimus 2,5 % sekä muuttuva lisäpääomavaatimus, jonka viranomaiset voivat tarvittaessa asettaa 0-2,5 %:n tasolle. Lisäksi pankit toteuttavat viranomaiselle vuoden 2014 aikana seurantaraportointia uusien likviditeettivaatimusten ja vähimmäisomavaraisuusasteen osalta. Vaatimukset tulevat sitovaksi vasta myöhemmässä vaiheessa. Maksuvalmiusvaatimus LCR:n sitova soveltaminen alkaa 60 %:n tasolla 1.1.2015, josta se nousee asteittain 100 %:n tasolle 1.1.2018 mennessä. EU päättää pysyvän varainhankinnan vaatimuksen NSFR:n ja vähimmäisomavaraisuusasteen sitovuudesta ja sisällöstä seurantajakson jälkeen. Tämänhetkisen tiedon perusteella ne tulevat sitoviksi vaatimuksiksi aikaisintaan vuonna 2018. Vakavaraisuuslaskennassa luottoriskin laskentaan käytetään luottolaitoslain mukaista standardimenetelmää ja operatiivisen riskin laskentaan perusmenetelmää. Vakavaraisuussuhde säilyi edelleen hyvällä tasolla ja oli kesäkuun lopussa 20,75 %, kun se vuotta aiemmin oli 27,83 % ja edellisessä tilinpäätöksessä 28,56 %. Vakavaraisuussuhde laski aiempiin verrattuna uuden sääntelyn muutoksista johtuen. Pankki julkaisee luottolaitoslain ja Finanssivalvonnan standardien edellyttämät vakavaraisuustiedot kerran vuodessa osana tilinpäätöstä. Ulkoistetut toiminnot Pankin keskeiset tietojärjestelmät on ulkoistettu säästöpankkien enemmistöomistamaan Oy Samlink Ab:hen. Pankin kirjanpito hoidetaan Samlinkin täysin omistamassa paikallispankkien PP-Laskenta Oy:ssä. Pankki on ulkoistanut luottoasiakirjojen valmistelun ja arkistoinnin, viranomaiskyselyt, maksupalvelun sekä puhelinvaihdepalvelun SP Taustataiturit Oy:lle. Maksujenvälityksessä pankki käyttää Bonum Pankki Oy:n maksujenvälitys- ja clearingpalveluja ja rahahuollossa Automatia Pankkiautomaatit Oy:n rahahuoltojärjestelmää. Lisäksi pankki käyttää Loomis Suomi Oy:n ja G4S Cash Solutions Oy:n rahanlaskentapalveluita. Maksuliike siirtyy pankkien omaan keskusluottolaitokseen siinä vaiheessa, kun keskusluottolaitospalvelut saadaan käyttöön vuonna 2015. Säästöpankkien vakuusrahasto Someron Säästöpankki kuuluu Säästöpankkien Vakuusrahastoon. Vakuusrahaston tehtävänä on säästöpankkien vakaan toiminnan turvaaminen. Rahasto on velaton ja sillä on varoja 24,3 miljoonaa euroa. Vapaaehtoisessa vakuusrahastossa säästöpankki ei kuulu sellaiseen yhteisvastuujärjestelyyn, jossa se vastaisi toisen säästöpankin veloista tai sitoumuksista. Kehitysnäkymät loppuvuodelle Loppuvuoden aikana pankin vakavaraisuuden ja tuloskehityksen ennakoidaan säilyvän tasaisena. Talletusten ja luottojen arvioidaan kasvavan alkuvuoden mukaisesti. Arvonalennukset jäänevät kuluvana vuonna edellisvuotta alhaisemmalle tasolle. Alhaisena pysyttelevästä korkotasosta huolimatta loppuvuoden tuloksen arvioidaan olevan tavoitteen mukainen, johtuen mm. pankin sijoituksien sekä korkosuojauksien tuotoista. Osavuositietojen vertailtavuus Tilinpäätös on laadittu kirjanpito- ja luottolaitoslain säännösten, valtiovarainministeriön luottolaitoksen tilinpäätöksestä ja konsernitilinpäätöksestä antaman asetuksen (15.2.2007/150) sekä Finanssivalvonnan määräys- ja ohjekokoelman 1/2013 mukaisesti. Tilinpäätössäännöissä ei katsauskauden aikana ole tapahtunut muutoksia, jotka vaikuttaisivat merkittävästi pankin tulokseen ja taloudelliseen asemaan.
Tilinpäätös Tuloslaskelma (tuhatta euroa) 1-6.2014 1-6.2013 1-12.2013 Korkotuotot 3 894 3 498 7 190 Korkokulut -1 050-871 -1 909 Korkokate 2 843 2 627 5 281 Tuotot oman pääoman ehtoisista sijoituksista 67 144 147 Palkkiotuotot 2 006 1 968 3 824 Palkkiokulut -280-226 -493 Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot 0 4-57 Myytävissä olevien rahoitusvarojen nettotuotot 2 551 1 893 2 222 Suojauslaskennan nettotulos 13-12 -23 Sijoituskiinteistöjen nettotuotot -15-13 -41 Liiketoiminnan muut tuotot 32 402 455 Hallintokulut -2 818-2 909-5 728 Poistot ja arvonalentumiset aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä -40-35 -72 Liiketoiminnan muut kulut -691-639 -1 271 Arvonalentumistappiot luotoista ja muista sitoumuksista -98-85 -754 Liikevoitto 3 569 3 121 3 488 Tilinpäätössiirrot -645-475 109 Tuloverot -604-662 -955 Varsinaisen toiminnan voitto verojen jälkeen 2 320 1 984 2 642 Tilikauden voitto 2 320 1 984 2 642 Tase Vastaavaa (tuhatta euroa) 30.6.2014 30.6.2013 31.12.2013 Käteiset varat 855 900 974 Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset 16 651 11 164 15 883 Saamiset luottolaitoksilta 18 985 20 333 18 572 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 291 918 278 188 279 202 Saamistodistukset 13 762 9 472 11 692 Osakkeet ja osuudet 54 605 49 381 65 457 Osakkeet ja osuudet omistusyhteys- ja samaan konserniin kuuluvissa yrityksissä 12 12 12 Johdannaissopimukset 1 688 2 641 2 108 Aineettomat hyödykkeet 37 47 42 Aineelliset hyödykkeet 4 677 4 736 4 535 Muut varat 183 21 704 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot 2 439 2 284 1 849 Laskennalliset verosaamiset 80 218 151 405 890 379 396 401 182 Vastattavaa (tuhatta euroa) 30.6.2014 30.6.2013 31.12.2013 Velat luottolaitoksille 12 434 5 584 4 908 Velat yleisölle ja julkisyhteisöille 307 714 295 824 308 525 Muut velat 2 313 2 534 2 611 Siirtovelat ja saadut ennakot 2 026 1 977 2 453 Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 24 531 20 888 28 707 Laskennalliset verovelat 661 585 727 Poistoero 29 10 20 Vapaaehtoiset varaukset 11 923 11 882 11 288 Peruspääoma 1 1 1 Käyvän arvon rahasto 2 323 1 130 2 305 Muut sidotut rahastot 7 000 7 000 7 000 Edellisten tilikausien voitto 32 615 29 996 29 996 Tilikauden voitto 2 320 1 984 2 642 405 890 379 396 401 182 Taseen ulkopuoliset sitoumukset (tuhatta euroa) 30.6.2014 30.6.2013 31.12.2013 Asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi annetut sitoumukset 8 540 12 118 9 016 Asiakkaan hyväksi annetut peruuttamattomat sitoumukset 10 826 10 937 12 105
Johdannaissopimukset Nimellisarvot (tuhatta euroa) 30.6.2014 30.6.2013 31.12.2013 Koronvaihtosopimukset 30 000 30 000 30 000 Korko-optiot Ostetut 10 000 30 000 30 000 Osakejohdannaiset 2 946 452 878 Käyvät arvot (tuhatta euroa) 30.6.2014 30.6.2013 31.12.2013 Koronvaihtosopimukset Käypä arvo, positiivinen 1 382 2 070 1 758 Korko-optiot Käypä arvo, positiivinen 269 566 333 Osakejohdannaiset Käypä arvo, positiivinen 37 4 17 Kaikki johdannaissopimukset ovat suojaavia. Vakavaraisuus (tuhatta euroa) 30.6.2014 Ydinpääoma ennen vähennyksiä 53 761 Vähennykset ydinpääomasta -8 788 Ydinpääoma 44 973 Ensisijainen pääoma 44 973 Toissijainen pääoma ennen vähennyksiä 5 592 Vähennykset toissijaisesta pääomasta -188 Toissijainen pääoma 5 404 Omat varat yhteensä 50 377 Riskipainotettujen erien kokonaismäärä 242 734 josta operatiivisen riskin riskipainotettu määrä 17 130 Vakavaraisuus (tuhatta euroa) 30.6.2013 31.12.2013 Ensisijaiset omat varat ennen vähennyksiä 45 975 48 685 Vähennykset ensisijaisista omista varoista -974-668 Ensisijaiset omat varat yhteensä 45 001 48 017 Toissijaiset omat varat ennen vähennyksiä 21 756 26 486 Vähennykset toissijaisista omista varoista -927-626 Toissijaiset omat varat yhteensä 20 829 25 860 Omat varat yhteensä 65 829 73 877 Riskipainotettujen erien kokonaismäärä 236 563 258 686 josta operatiivisen riskin riskipainotettu määrä 16 542 17 130 Vakavaraisuussuhde 20,75 % 27,83 % 28,56 % Ensisijaisten omien varojen (vähennysten jälkeen) suhde riskipainotettuihin eriin 18,53 % 19,02 % 18,56 % Alkuvuodesta kertynyt voitto 2 320 tuhatta euroa on luettu ensisijaisiin omiin varoihin vakavaraisuussuhdetta laskettaessa. Somerolla 11. elokuuta 2014 Someron Säästöpankki Hallitus Juhani Huupponen toimitusjohtaja Someron Säästöpankki lukuina 30.6.2014 Asiakkaita: 28 139 (28 155) Vakavaraisuussuhde: 20,75 % (27,83 %) Liikevoitto (milj. eur): 3,6 (3,1) Varainhankinta (milj. eur): 330,0 (313,4) Koko luotonanto (milj. eur): 367,5 (369,6), josta välitettyjä luottoja 75,6 (91,5) Tase (milj. eur): 405,9 (379,4) Oma pääoma ja varaukset (milj. eur): 56,2 (52,0) Kulu-tuottosuhde: 49,2 % (52,8 %)