TILINPÄÄTÖS TILIKAUDELTA 1.1. - 30.09.2015 SISÄLLYS SIVU Toimintakertomus 2 Tuloslaskelma 3 Tase 4 Rahoituslaskelma 5 Tilinpäätöksen liitetiedot 6 Toimintakertomustiedot (OYL) 7 Kirjanpitokirjat 7 Tositelajit ja säilyttämistapa 8 Tilinpäätöksen allekirjoitus 8 Tilinpäätösmerkintä 8 Kotipaikka: Porvoo 1
TOIMINTAKERTOMUS Olennaiset tapahtumat tilikauden aikana Yhtiö on perustettu vuonna 1963, joten vuosi 2015 on yhtiön 52. toimintavuosi. Vuoden 2015 kolmen ensimmäisen vuosineljänneksen aikana pumpattiin raakavettä yhteensä 5 581 366 m 3 Neste Oyj:lle, mikä on n. 4 % enemmän kuin vastaavana ajanjaksona 2000-luvulla keskimäärin, mutta 3 % vähemmän kuin viime vuonna. 6 000 5 7495 722 5850 55895345 5754 4 9054 900 4655 5042 5481 5733 5581 5 000 51724788 4 000 3 000 2 000 1 000 0 2001 2003 2005 2007 2009 2011 2013 2015 Pumpattu vesi QIII, 1000 m3 Sopimusta, kalatien rakentamisesta yhtiön maille ja sen hoitoon liittyvistä asioista, on jatkettu aikaisemmilla ehdoilla päättymään 31.12.2034. Yhtiön Mustijoessa sijaitseva pato on luokiteltu vanhan patotusrvallisuuslain mukaan luokkaan 0. Uuden vuonna 2009 voimaantulleen lain mukaan padon luokka muutettiin maa- ja metsätalousministeriön päätöksellä 3-luokaksi. Patoturvallisuusviranomaisella ei ole tiedossa, että onnettomuuden sattuessa Mustijoen padosta aiheutuisi vaaraa ja sen takia Hämeen ELY-keskus silloisena toimivaltaisena patoturvallisuusviranomaisena poisti padon luokasta 25.8.2015. Patolaitteiden vuosittainen Tekninen tarkastus suoritettiin 14.7. Arvio tulevasta kehityksestä Yhtiöjärjestyksen mukaan yhtiö pumppaa vettä osakkailleen omakustannushintaan eikä näin ollen tuota tulosta. Arvioitu pumpattavan veden määrä vuonna 2015 on 7,5 Mm3, mikä on hieman normaalia enemmän. Vuoden 2015 toimintaan ei ole suunniteltu mitään normaalista poikeavaa. Omistus Yhtiön omistavat Porvoon kaupunki ja Neste Oyj. Porvoon kaupunki omistaa 21 osaketta eli 60 % ja Neste Oyj 14 osaketta eli 40 %. Hallinto Varsinaisessa yhtiökokouksessa, joka pidettiin 5.3.2015, valittiin erovuorossa olevat hallituksen jäsenet Leo Rautanen ja Pekka Malin uudelleen. Minna Kivelän tilalle valittiin Sirpa Lonka. Hallitukseen kuuluvat varsinaisina jäseninä Leo Rautanen (pj), Sirpa Lonka, Pekka Malin, Juha-Pekka Siltala ja Anne Sjöström sekä varajäseninä Matti Haapakoski, Jussi Hintikka ja Teuvo Makkonen. Hallitus on kokoontunut kaksi kertaa kolmen ensimmäisen vuosineljänneksen aikana. Tilintarkastajaksi valittiin yhtiökokouksessa 5.3.2015 tilintarkastusyhteisö PricewaterhouseCoopers Oy, päävastuullisena tilintarkastajana Outi Koskinen. Henkilöstö Toimikauden aikana yhtiön palveluksessa on ollut kaksi henkilöä (oto). Toimitusjohtajana on ollut Kjell Tallberg ja teknisenä asiantuntijana Teuvo Makkonen. Kotipaikka: Porvoo 2
TULOSLASKELMA 1.1.-30.9.2015 1.1.-30.9.2014 1.1.-31.12.2015 1.1.-31.12.2014 Tot Tot Ennuste Tot LIIKEVAIHTO 178 306 179 834 233 460 243 612 Liiketoiminnan muut tuotot 0 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja palvelut Veden osto 42 874 42 874 54 600 58 844 Sähkön osto 96 659 97 149 127 000 130 009 Ostot yhteensä tilikauden aikana 139 532 140 022 181 600 188 853 Liiketoiminnan muut kulut 5 115 4 830 8 660 6 801 Materiaalit ja palvelut yhteensä -144 648-144 852-190 260-195 654 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 16 680 15 000 21 100 21 555 Eläkekulut 2 984 2 232 3 300 2 857 Muut henkilösivukulut 567 528 900 684 Henkilöstökulut yhteensä -20 231-17 760-25 300-25 096 Poistot ja arvonalentumiset Poistot EVL mukaan 13 425 17 130 17 900 22 859 Poistot ja arvonalentumiset yhteensä -13 425-17 130-17 900-22 859 LIIKEVOITTO 2 93 0 3 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 1 0 0 0 Korkokulut ja muut rahoituskulut -3-93 0-3 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä -2-93 0-3 VOITTO/TAPPIO ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 0 0 0 0 Välittömät verot 0 0 0 0 TILIKAUDEN VOITTO/TAPPIO 0 0 0 0 Kotipaikka: Porvoo 3
TASE VASTAAVAA 30.9.2015 30.9.2014 31.12.2015 31.12.2014 Ennuste PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Maa ja vesialueet 26 974 26 974 26 974 26 974 Rakennukset ja rakennelmat 127 496 130 792 126 681 129 941 Koneet ja kalusto 47 571 63 428 43 911 58 551 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 202 041 221 195 197 566 215 466 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset, lyhytaikaiset Myyntisaamiset 29 203 17 085 29 000 14 612 Siirtosaamiset 0 0 0 159 ALV-saatavat 0 0 0 3 447 Rahat ja pankkisaamiset 18 910 42 173 22 566 18 524 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 48 113 59 258 51 566 36 742 VASTAAVAA YHTEENSÄ 250 154 280 453 249 132 252 208 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osake-, osuus tai muu vastaava pääoma 58 866 58 866 58 866 58 866 Muut rahastot Vararahasto 13 241 13 241 13 241 13 241 SIDOTTU OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 72 107 72 107 72 107 72 107 Edellisten tilikauden tulos 78 425 81 925 78 425 81 925 Tilikauden tulos 0 0 0 0 VAPAA OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 78 425 81 925 78 425 81 925 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 150 532 154 032 150 532 154 032 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Osakaslainat 85 000 110 000 85 000 85 000 Pitkäaikainen yhteensä 85 000 110 000 85 000 85 000 Lyhytaikainen Ostovelat 12 259 13 022 12 000 12 630 Siirtovelat 949 1 253 600 545 ALV-velat 1 414 2 146 1 000 0 Lyhytaikainen yhteensä 14 622 16 420 13 600 13 175 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 99 622 126 420 98 600 98 175 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 250 154 280 453 249 132 252 208 0,00 0,00 0,00 0,00 Kotipaikka: Porvoo 4
RAHOITUSLASKELMA 1.1-30.9.2015 1.1-31.12.2015 Enn Liiketappio/ voitto 2 0 Poistot 13 425 17 900 Rahoituserät yhteensä -2 0 Satunnaiset erät 0 0 Verot 0 0 Tulorahoitus yhteensä 13 425 17 900 Lyhytaikaisten liikesaamisten muutos -10 985-10 782 + = väh ; - = lis Lyhytaik. korottomien velkojen muutos 1 447 425 + = lis ; - = väh Käyttöpääoman muutos yhteensä -9 538-10 358 LIIKETOMINNAN KASSAVIRTA YHTEENSÄ 3 887 7 542 Pysyvien vastaavien investoinnit 0 0 Käyttöomaisuuden myynti 0 0 INVESTOINTIEN KASSAVIRTA YHTEENSÄ 0 0 Kassavirta ennen rahoitusta 3 887 7 542 Pitkäaikaisten velkojen muutos 0 0 + = lis ; - = väh Lyhytaikaisten lainojen muutos 0 0 + = lis ; - = väh Osingonjako -3 500-3 500 Osakepääoman muutos 0 0 RAHOITUKSEN KASSAVIRTA YHTEENSÄ -3 500-3 500 Kassavirta rahoituksen jälkeen 387 4 042 Likvidit varat tilikauden alussa 18 524 18 524 Likvidit varat tilikauden lopussa 18 910 22 566 Likvidien varojen muutos 387 4 042 0,00 0,00 Kotipaikka: Porvoo 5
TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT (KirjanpitoA) TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Arvostusperiaateet ja menetelmät Yhtiön pysyviin vastaaviin merkityt aineelliset hyödykkeet on arvostettu suunnitelman mukaisilla poistoilla vähennettyyn muuttuvaan hankintamenoonsa. Saamiset ja velat on arvostettu nimellisarvoonsa. Jaksotusperiaatteet ja -menetelmät Yhtiön pysyviin vastaaviin kuuluvien aineellisten hyödykkeiden hankintamenot poistetaan ennalta laaditun suunnitelman mukaisesti. Poistot on mukautettu verotuspoistojen kanssa. Tilikauden poistoina kirjataan kuluksi poistomenetelmästä riippuen verotuksessa hyväksyttävää enimmäistasapoistoa tai-menojäännöspoistoa vastaavaa määrä. Hyödyke arvioitu pitoaika, v poisto-% ja -menetelmä Rakennukset ja rakennelmat 30 7 %:n menojäännöspoisto Patorakenteet 40 2,5 %:n tasapoisto Koneet ja kalusto 15 25 %:n menojäännöspoisto TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT Rahoituskulujen yhteismäärät Lainan korkokulut 0 0 Yhteensä 3 0 TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Oman pääoman erittely 30.9.2015 31.12.2015 Enn OMA PÄÄOMA Osakepääoma 1.1 58 866 58 866 Lisäykset tilikaudella 0 0 Vähennykset tilikaudella 0 0 Osakepääoma 31.12. 58 866 58 866 Vararahasto 1.1. 13 241 13 241 Lisäykset tilikaudella 0 0 Vähennykset tilikaudella 0 0 Vararahasto 31.12. 13 241 13 241 Sidottu oma pääoma yhteensä 31.12. 72 107 72 107 Edellisten tilikausien voitto 1.1. 81 925 81 925 Osingonjako -3 500-3 500 Tilikauden voitto / tappio 0 0 Vapaa oma pääoma yhteensä 30.9. / 31.12. 78 425 78 425 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 150 532 150 532 Kotipaikka: Porvoo 6
VAKUUDET JA VASTUUSITOUMUKSET Velat ja niiden vakuudet tase-erittäin ja vakuuslajeittain Kaikki lainat ja muut velat on saatu ilman vakuuksia. Vieraan pääoman erittely Velan määrä Annetut pantit Annetut kiinnitykset Muut vakuudet Lainat omistajilta Porvoon kaupunki 51 000 Neste Oyj 34 000 Ostovelat 12 259 Siirtovelat 949 ALV-velat 1 414 Eläkevastuut Yhtiön henkilökunnan lakisääteiset eläkevastuut on hoidettu vakuutusyhtiössä. LIITETIEDOT HENKILÖSTÖSTÄ JA TOIMIELINTEN JÄSENISTÄ Henkilöstön lukumäärä ja ryhmät Tilikauden aikana yhtiön palveluksesa oli keskimäärin kaksi henkilöä, toimitusjohtaja ja tekninen asiantuntija. Hallituksen ja toimitusjohtajan palkat ja palkkiot Toimitusjohtajan palkat 7 740,00 Hallituksen jäsenten palkkiot ja korvaukset 450,00 LASKELMA OYL 13:5 :N JAKOKELPOISESTA VAPAASTA OMASTA PÄÄOMASTA Vapaa oma pääoma yhteensä 31.12.2014 81 925,40 Maksetut osingot 2015 3 500,00 Tilikauden voitto 0,00 Jakokelpoinen oma pääoma yhteensä 30.9.2015 78 425,40 KIRJANPITOKIRJAT Tililuettelo ATK-päiväkirja ATK-pääkirja Tilikohtainen tuloslaskelma ja tase per 30.09.2015 ATK-tulosteena Kotipaikka: Porvoo 7
TOSITELAJIT JA SÄILYTTÄMISTAPA Kassa-, myynti-, osto-, palkka- ja muistiotositteet ovat kaikki paperitositteina ja samaa tositesarjaa, tositenumerot 1-96. TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS Porvoossa 15.10.2015 Leo Rautanen Sirpa Lonka Pekka Malin hallituksen pj. hallituksen vars. jäsen hallituksen vars. jäsen Juha-Pekka Siltala Anne Sjöström Kjell Tallberg hallituksen vars. Jäsen hallituksen vars. jäsen toimitusjohtaja TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ Välitilinpäätöstä ei ole tilintarkastettu. Kotipaikka: Porvoo 8