Nakurun Lapset ry Tasekirja 1.1.2015 31.12.2015
Nakurun Lapset ry Y-tunnus: 1543390-9 c/o Ari Parkkola Verhonkatu 16 A 3 13130 Hämeenlinna Tilinpäätös tilikaudelta 1.1.2015 31.12.2015 Sisällys Sivu Tase 31.12.2015 ja 31.12.2014 1 Tuloslaskelma 1.1.-31.12.2015 ja 1.1.-31.12.2014 2 Liitetiedot ja kirjanpitokirjat 3-6 Tilinpäätöksen allekirjoitukset 7 Tilinpäätösmerkintä 7 Tasekirja on säilytettävä vähintään 10 vuotta tilikauden päättymisestä eli 31.12.2025 asti. Tilikauden tositeaineisto on säilytettävä vähintään 6 vuotta sen vuoden lopusta, jona tilikausi on päättynyt eli 31.12.2021 asti.
Nakurun Lapset ry 1(7) TASE 31.12.2015 31.12.2014 VASTAAVAA VAIHTUVAT VASTAAVAT Lyhytaikaiset saamiset Lainasaamiset 8 000,00 8 000,00 Muut saamiset 207,36 1 218,24 Siirtosaamiset 14 147,70 22 355,06 16 525,07 25 743,31 Rahat ja pankkisaamiset 18 558,42 140 664,06 VASTAAVAA YHTEENSÄ 40 913,48 166 407,37 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Ed. tilikausien ylijäämä 20 351,16 7 010,03 Tilikauden ali/ylijäämä -41 793,27-21 442,11 13 341,13 20 351,16 Oma pääoma yhteensä -21 442,11 20 351,16 VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen vieras pääoma Saadut ennakot 59 393,22 141 555,65 Ostovelat 2 537,50 3 537,50 Muut velat 205,44 963,06 Siirtovelat 219,43 62 355,59 0,00 146 056,21 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 40 913,48 166 407,37
Nakurun Lapset ry 2(7) TULOSLASKELMA 1.1.2015-31.12.2015 1.1.2014-31.12.2014 VARSINAINEN TOIMINTA 1. Varsinainen toiminta - 264 299,73 223 122,09 - Henkilöstökulut -40 396,84-18 832,00 Muut kulut -267 020,78-195 106,11 VARSINAISEN TOIMINNAN KULU/TUOTTOJÄÄMÄ -43 117,89 9 183,98 VARAINHANKINTA 1. Jäsenmaksut - Jäsenmaksut 10 595,00 10 005,00 Muu varainhankinta 601,90 468,38 Siirrrot omarahoituksiin -9 872,28-6 320,33 Varainhankinnan jäämä yhteensä 1 324,62 4 153,05 Sijoitus- ja rahoitustoiminta 0,00 4,10 TILIKAUDEN TULOS -41 793,27 13 341,13 TILIKAUDEN ALI/YLIJÄÄMÄ -41 793,27 13 341,13
Nakurun Lapset ry 1. TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT 3(7) 1.1. Jaksotusperiaatteet Yhdistyksen tekemä kehitysyhteistyöhanke on jaksotettu toteutuneiden rahallisten sekä omalla työllä tehtyjen kulujen mukaan. Hankkeeen jaksotus on perustunut vuosiraporttiin. 1.2. Kurssit, muutettaessa ulkomaanrahan määräiset erät euroiksi Keniassa olevan kehitysyhteistyöhankkeen kulut on käännetty euroiksi vuonna 2015 rahanvaihdossa toteutuneiden kurssien perusteella lasketulla keskikurssilla. 2. TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 2.1 Oman pääoman muutokset Muu pääoma 2015 2014 Muu pääoma tilikauden alussa 20 351,16 7 010,03 Tilikauden ali/ylijäämä -41 793,27 13 341,13 Muu pääoma tilikauden lopussa -21 442,11 20 351,16 Oma pääoma yhteensä tilikauden lopussa -21 442,11 20 351,16 3. HENKILÖSTÖÄ JA HALLINTOELIMIÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT 3.1. Palkat, niiden sivukulut ja kehitysyhteistyöhankkeisiin sisältyneet palkat 2015 2014 Palkat 15 847,91 15 431,58 Tyel-maksu 3 866,03 3 680,22 Työntekijän tyel-maksu -903,33-856,42 Työttömyysvakuutusmaksu 232,67 192,90 Työntekijän työttömyysvakuutusmaksu -103,00-77,12 Sotumaksu 329,59 330,24 Tapaturmavakuutus 120,00 120,00 Ryhmähenkivakuutus 10,26 10,60 yhteensä 19 400,13 18 832,00 Kehitysyhteistyöhankkeiden sisältyneet paikalliset palkat Lastenkoti-hanke 20 996,71 18 293,63 yhteensä 20 996,71 18 293,63 Yhteensä 40 396,84 37 125,63 Yhdistys on saanut palkkatukea seuraavasti: Ely-keskuksen maksamat palkkatuet 0,00 8 458,94 3.2. Hallinto- ja valvontaelinten jäsenten saamat palkat ja palkkiot Hallituksen jäsenille ei ole hallitustyöskentelystä maksettu palkkioita tilikaudella 3.3. Henkilöstön määrä keskimäärin 2015 2014 Henkilöstönmäärä keskimäärin 1 1 4. KÄYTETYT KIRJANPITOKIRJAT 1 päiväkirja 1 pääkirja Kirjanpidossa on käytetty 5 tositelajia. A-tositelaji, 174530-41667-tiliä varten (1-100) AMK-tositelaji, ammattikoulun hanketiliä varten (10000-10056) JOR-tositelaji, jatko-opintorahastotiliä varten (20000-20075) VERO-tositelaji, verotilin tapahtumiä varten (35000-35019) TP-tositelaji, tilinpäätöksen jaksotuksia varten (50000-50010) Tositeaineisto säilytetään paperilla. Aineisto säilytetään osoitteessa c/o Ari Parkkola, Verhonkuja 16 A 3 13130 Hämeenlinna.
Nakurun Lapset ry 4(7) 5. TULOSLASKELMA ERITTELYT 2015 2014 Varsinainen toiminta Kummitoiminta 30100 1.1.1 Kummimaksut 101 593,74 101 835,86 yhteensä 101 593,74 101 835,86 30190 1.1.2 Kummilapsikulut 0,00-22,56 30200 1.1.3 Kummilapsimaksut Lastenkodille -115 196,63-77 902,77 yhteensä -115 196,63-77 925,33 Kummitoiminta tulos -13 602,89 23 910,53 Opintotoiminta 3280 1.2.1 Kohdennetut lahjoitukset opintotukeen 30 467,78 25 012,56 32801 1.2.2 Kohdentamattomat lahjoitukset opintotukeen 120,00 0,00 yhteensä 30 587,78 25 012,56 3290 1.2.5 Opintotuen maksut Keniaan -58 199,40-36 992,23 yhteensä -58 199,40-36 992,23 Opintotoiminnan tulos -27 611,62-11 979,67 Lahjoitukset 32500 1.3.1.1. Moskiittoverkko (9001) 265,00 96,00 32501 1.3.1.2 Pihaleluja (9108) 135,00 180,00 32502 1.3.1.3 Tue jatko-opiskelijaa (9056) 200,00 160,00 32503 1.3.1.4 Lastenjuhlat (9072) 400,00 240,00 32504 1.3.1.5 Hyvän unen paketti (9014) 120,00 255,00 32505 1.3.1.6 Papusäkki (9030) 770,00 580,00 32506 1.3.1.7 Syntymätodistus (9043) 105,00 445,00 32507 1.3.2 Kerätyt ruokalahjat (9027) 0,00 370,00 32508 1.3.3 Taksvärkkilahjoitukset 2 800,00 2 379,20 32509 1.3.4 Kuukausilahjoittajien lahjoitukset 2 200,00 2 049,00 32510 1.3.5 Muut lahjoitukset 3 378,00 3 225,00 yhteensä 10 373,00 9 979,20 33200 1.3.6 Erilainen lahja käyttö lastenkodilla -789,99-2 963,66 33201 1.3.7 Muu käyttö lastenkodilla -354,17 0,00 yhteensä -1 144,16-2 963,66 Lahjoitustoiminnan tulos 9 228,84 7 015,54
Hallinto- ja muut kulut Suomessa 5(7) 36191 1.5.1 Viestintä- ja varainhankintakulut -900,83-746,87 3620 1.5.2 Postituskulut -860,90-517,50 36201 1.5.3 Toimistokulut -964,51-134,63 36202 1.5.4 Kirjanpito- ja tilintarkastuskulut -434,00-1 620,82 36203 1.5.5. Pankkikulut -1 019,05-661,19 3621 1.5.6 Kokouskulut -401,02-153,56 36390 1.5.7 Muut kulut -207,67-121,69 36391 1.5.8 Hankekulut ei UM:n hyväksymät -85,42-619,63 yhteensä -4 873,40-4 575,89 Halllinto ja muut kulut Suomessa tulos -4 873,40-4 575,89 Palkkakulut Suomessa 3618 1.6.0 Ely-keskus, työvoimatuki 0,00 8 458,94 yhteensä 0,00 8 458,94 3630 1.6.1 Palkat -15 847,91-15 431,58 3631 1.6.2 Tyel-maksu -3 866,03-3 680,22 3632 1.6.3 Työntekjän tyel-maksu 903,33 856,42 3633 1.6.4 Työttömyysvakuutusmaksu -232,67-192,90 3634 1.6.5 Työntekijän työttömyysvakuutusmaksu 103,00 77,12 3635 1.6.6 Sotumaksu -329,59-330,24 3636 1.6.7 Tapaturmavakuutus -120,00-120,00 3637 1.6.8 Ryhmähenkivakuutusmaksu -10,26-10,60 3638 1.6.9 Projekteille jaetut palkkakustannukset 13 141,31 5 186,53 yhteensä -6 258,82-13 645,47 Palkkakulut Suomessa tulos -6 258,82-5 186,53 Lastenkoti-hanke 38100 UM avustus, Lastenkodinhanke 111 872,93 71 515,20 38110 Varainhankinta, omarahoitus, Lastenkodinhanke 9 872,28 6 320,33 yhteensä 121 745,21 77 835,53 38220 paikanpäällä, Lastenkotihanke -93 935,34-53 899,65 38228 Projekti henkilöstö Suomessa, Lastenkodin hanke -7 760,05-5 186,53 38261 Käyttökulut rahansiirrot -1 105,75 982,32 38272 Seuranta matka- ja majoitus, Lastenkodinhanke -5 165,54-5 864,88 382721 Seuranta matkapäivärahat, Lastenkodinhanke -2 618,00-2 854,00 382722 Seuranta matka km-korvaus, Lastenkodinhanke 0,00-45,15 38273 Seuranta muut kulut, Lastenkodinhanke -772,51-351,38 38274 Tiedotuskulut, Lastenkodinhanke -686,96-4 726,80 38288 Hallinto kirjanpito ja tilintarkastus, Lastenkodinhanke -488,00 0,00 38297 Hallinto, flat-rate -9 213,06-5 889,46 yhteensä -121 745,21-77 835,53 Lastenkoti-hanke tulos 0,00 0,00 6(7)
Varsinaisen toiminnan kulu/tuottojäämä -43 117,89 9 183,98 Varainhankinta 3260 1.4.1.1 Tuotemyynnin myyntituotot 1 203,75 1 109,30 3270 1.4.1.2 Tuotemyynnin myyntikulut ja varastomuutokset -601,85-640,92 60100 1.4.2 Jäsenmaksut 9 125,00 9 465,00 60190 1.4.3 Kannattajajäsenmaksut 1 470,00 540,00 60194 1.4.7 Siirto varainhankinnasta hankkeisiin -9 872,28-6 320,33 Varanhankinnanjäämä 1 324,62 4 153,05 Kulu/tuottojäämä -41 793,27 13 337,03 Sijoitus- ja rahoitustoiminta 7000 1.4.5 Korkotuotot pankkitileistä 0,00 4,10 yhteensä 0,00 4,10 Kulu/tuottojäämä 0,00 4,10 Tilikauden ali/ylijäämä -41 793,27 13 341,13
Nakurun Lapset ry 7(7) TILINPÄÄTÖKSEN PÄIVÄYS JA ALLEKIRJOITUS päivänä kuuta 2016 Ari Parkkola Olli Fabricius Jenny Öhman Leena Rasanen Hanna Rinkineva Marianne Zilliacus Lea Metsä Juha Valtanen Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus.
Nakurun Lapset ry 1(1) TASE-ERITTELYT 31.12.2015 1. VAIHTUVAT VASTAAVAT Lyhytaikaiset saamiset Lainasaamiset Laina Keniaan Tittle dead 8 000,00 Muut saamiset Verotilisaaminen 207,36 Siirtosaamiset Ari Parkkola: palautus tilille nostetuista varoista 33,07 Child Welfare Society of Kenya, eurotili, lastenkoti-hanke 3 273,43 Child Welfare Society of Kenya, shillinkitili, lastenkoti-hanke 10 841,20 yhteensä 14 147,70 Rahat ja pankkisaamiset Nordea 103230-517668, jatko-opintorahasto 1 158,44 Nordea 174530-41667, käyttötili 3 324,52 Nordea 174530-41659, maatilahanketili 14 075,46 yhteensä 18 558,42 VASTAAVAA YHTEENSÄ 40 913,48 2. OMA PÄÄOMA Edellisten tilikausien ylijäämä 20 351,16 Tilikauden alijäämä -41 793,27 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ -21 442,11 3. VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen vieras pääoma Saadut ennakot UM, projekti 24821115 59 393,22 Ostovelat Marika Lohi, kirjanpito 2015 2 537,50 Ostovelat, yhteensä 2 537,50 Muut velat Ennakonpidätysvelka 152,75 Sotumaksu 37,19 Parkkola Ari, Konttoritekniikka, kirjekuoria 15,50 yhteensä 205,44 Siirtovelat TyEL-velka 219,43 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 62 355,59 VASTAATTAVAA YHTEENSÄ 40 913,48 Espoo, 31.3.2016 Marika Lohi