Hyvigolf Oy Golftie 63 05880 Hyvinkää Kotipaikka: Hyvinkää Y-tunnus: 0677032-1 TASEKIRJA 1.1.2014-31.12.2014 Tämä tasekirja on säilytettävä 31.12.2024 asti Tilinpäätöksen toteutti: Visma Services Oy Helsinki Arkistoviite: 2014-001 1
TILINPÄÄTÖS TILIKAUDELTA 1.1.2014-31.12.2014 Sisällysluettelo Tase 3 Tuloslaskelma 5 Liitetiedot 6 Käytetyt tositelajit ja tilikirjat 9 Tilinpäätöksen allekirjoitus ja tilinpäätösmerkintä 10 Arkistoviite: 2014-001 2
TASE 31.12.2014 31.12.2013 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Omistuskiinteistöt 4 722,72 4 722,72 Rakennukset ja rakennelmat Omistusrakennukset ja -rakennelmat 2 583 853,22 2 589 969,00 Koneet ja kalusto 209 244,50 205 337,19 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 2 797 820,44 2 800 028,91 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 2 797 820,44 2 800 028,91 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Tavarat 1 918,99 3 587,67 Vaihto-omaisuus yhteensä 1 918,99 3 587,67 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 8 330,32 2 487,00 Muut saamiset 3 010,05 6 015,88 Siirtosaamiset 2 116,44 3 420,36 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 13 456,81 11 923,24 Rahoitusarvopaperit Muut osakkeet ja osuudet 117,73 117,73 Rahoitusarvopaperit yhteensä 117,73 117,73 Rahat ja pankkisaamiset 9 499,43 11 736,35 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 24 992,96 27 364,99 VASTAAVAA YHTEENSÄ 2 822 813,40 2 827 393,90 Arkistoviite: 2014-001 3
TASE 31.12.2014 31.12.2013 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma 562 588,61 562 588,61 Ylikurssirahasto 1 707 443,83 1 707 443,83 Muut rahastot (oy) Muut rahastot (oy) 679 584,88 679 584,88 Muut rahastot yhteensä 679 584,88 679 584,88 Edellisten tilikausien voitto (tappio) -452 962,18-413 146,66 Tilikauden voitto (tappio) -18 023,63-39 815,52 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 2 478 631,51 2 496 655,14 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen vieras pääoma Lainat rahoituslaitoksilta 200 000,00 225 000,00 Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä 200 000,00 225 000,00 Lyhytaikainen vieras pääoma Lainat rahoituslaitoksilta 65 731,95 25 000,00 Saadut ennakot 0,00 900,62 Ostovelat 7 328,87 9 867,81 Muut velat 9 140,70 9 801,61 Siirtovelat 61 980,37 60 168,72 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 144 181,89 105 738,76 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 344 181,89 330 738,76 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 2 822 813,40 2 827 393,90 Arkistoviite: 2014-001 4
TULOSLASKELMA 1.1.2014-31.12.2014 1.1.2013-31.12.2013 L I I K E V A I H T O 761 799,59 714 307,15 Liiketoiminnan muut tuotot 4 442,10 2 629,26 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -49 636,03-48 318,23 Varastojen lisäys (+) tai vähennys (-) -1 668,68-580,95 Ulkopuoliset palvelut -1 669,35 0,00 Materiaalit ja palvelut yhteensä -52 974,06-48 899,18 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -317 656,20-310 999,37 Henkilösivukulut Eläkekulut -61 558,78-53 703,65 Muut henkilösivukulut -13 652,68-15 935,35 Henkilöstökulut yhteensä -392 867,66-380 638,37 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -91 950,07-90 540,98 Poistot ja arvonalentumiset yhteensä -91 950,07-90 540,98 Liiketoiminnan muut kulut -243 375,74-233 901,95 L I I K E V O I T T O ( - T A P P I O ) -14 925,84-37 044,07 Rahoitustuotot ja -kulut Tuotot muista pysyvien vastaavien sijoituksista Muilta 0,00 0,00 Muut korko- ja rahoitustuotot Muilta 1 254,42 1 588,21 Korkokulut ja muut rahoituskulut Muille -4 352,21-4 359,66 TULOS ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ -18 023,63-39 815,52 TULOS ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA -18 023,63-39 815,52 TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) -18 023,63-39 815,52 Arkistoviite: 2014-001 5
LIITETIEDOT 31.12.2014 31.12.2013 TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Arvostusperiaatteet ja -menetelmät Yrityksen pysyviin vastaaviin merkityt aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on arvostettu suunnitelman mukaisilla poistoilla vähennettyyn hankintamenoonsa. Vaihto-omaisuuden hankintamenoon on luettu muuttuvat menot. Vaihto-omaisuus on arvostettu fifo-periaatteen mukaisesti hankintamenoon tai tätä alempaan todennäköiseen myyntihintaan. Myynti- ja muut saamiset on arvostettu nimellisarvoonsa tai tätä alhaisempaan todennäköiseen arvoonsa. Rahoitusomaisuus on arvostettu hankintamenoonsa tai tätä alhaisempaan todennäköiseen luovutushintaansa. Jaksotusperiaatteet ja -menetelmät Yhtiön pysyviin vastaaviin kuuluvien aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenot poistetaan ennalta laaditun suunnitelman mukaisesti. Poistot on mukautettu verotuspoistojen kanssa. Tilikauden poistoina kirjataan kuluksi menojäännöspoistoa vastaava määrä. Hyödykkeiden hankinnat, joiden taloudellinen käyttöaika on alle kolme vuotta, sekä pienhankinnat on kirjattu kokonaisuudessaan hankintatilikauden kuluksi. Tuloslaskelman ja taseen esittämistavan muutokset sekä muutoksen vaikutukset Yrityksen saamat vuokratuotot on esitetty aiemmista tilikausista poiketen liikevaihdossa. Vertailutiedot edelliseltä tilikaudelta on muutettu vastaamaan uutta käytäntöä. TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet Kenttä ja driving range: 1 % menojäännöspoisto Rakennukset: 4 % menojäännöspoisto Koneet ja kalusto: 20 % menojäännöspoisto Suunnitelman mukaiset poistot 91 950,07 90 540,98 6860 Poisto rakennuksista ja rakennelmista 39 638,93 39 206,68 6870 Poisto koneista ja kalustosta 52 311,14 51 334,30 Osinkotuottojen, korkotuottojen ja korkokulujen yhteismäärät -2 536,01-2 590,06 Korkotuotot 1 254,42 1 588,21 Korkokulut -3 790,43-4 178,27 TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Pysyvät vastaavat Maa- ja vesialueet Tasearvo 1.1. 4 722,72 4 722,72 Tasearvo 31.12. 4 722,72 4 722,72 Rakennukset ja rakennelmat Tasearvo 1.1. 2 589 969,00 2 616 549,06 Lisäykset 33 523,15 12 626,62 Tilikauden poisto 39 638,93 39 206,68 Tasearvo 31.12. 2 583 853,22 2 589 969,00 Koneet ja kalusto Tasearvo 1.1. 205 337,19 210 011,82 Lisäykset 66 218,45 48 159,67 Vähennykset 10 000,00 1 500,00 Tilikauden poisto 52 311,14 51 334,30 Arkistoviite: 2014-001 6
LIITETIEDOT 31.12.2014 31.12.2013 Tasearvo 31.12. 209 244,50 205 337,19 TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Oman pääoman erittely, oma pääoma yhteensä: 2 478 631,51 2 496 655,14 Osakepääoma 2001 Osakepääoma 562 588,61 562 588,61 Ylikurssirahasto 2021 Ylikurssirahasto 1 707 443,83 1 707 443,83 Muut rahastot 2071 Lainanlyhennysrahasto 679 584,88 679 584,88 Edellisten tilikausien voitto/tappio 2251 Edellisten tilikausien voitto/tappio -452 962,18-413 146,66 Tilikauden Voitto/Tappio -18 023,63-39 815,52 Myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua erääntyvä pitkäaikainen vieras pääoma 200 000,00 225 000,00 VAKUUDET JA VASTUUSITOUMUKSET Velat tase-erittäin 265 731,95 250 000,00 Lainat rahoituslaitoksilta, pitkäaikainen 200 000,00 225 000,00 Lainat rahoituslaitoksilta, lyhytaikainen 65 731,95 25 000,00 Annetut vakuudet vakuuslajeittain 670 318,00 670 318,00 Lainat rahoituslaitoksilta, kiinteistökiinnitys 670 318,00 670 318,00 Vuokravastuu Vuokravastuu, Hyvinkään kaupunki v 2015: 8 528,88 v. 2016-2047 260 374,56 yhteensä 268 903,44 Leasingvuokrasopimusvastuut 1 895,96 6 046,57 Avoimien leasing-vuokrasopimusten nimellismäärät 1 895,96 6 046,57 Alkaneella tilikaudella erääntyvät 1 895,96 4 150,61 Myöhemmin erääntyvät 0,00 1 895,96 LIITETIEDOT HENKILÖSTÖSTÖ JA TOIMIELINTEN JÄSENISTÄ Henkilöstön lukumäärä ja ryhmät 13,00 13,00 Tilikauden aikana palveluksessa olleiden työntekijöiden lukumäärä keskimäärin 13,00 13,00 Osakepääoma osakelajeittain ja osakelajia koskevat yhtiöjärjestyksen pääasialliset määräykset Osakelajit: A-sarja 52 kpl 1 ääni/osake 3 pelioikeutta/osake B-sarja 77 kpl 1 ääni/osake 2 pelioikeutta/osake C-sarja Arkistoviite: 2014-001 7
LIITETIEDOT 31.12.2014 31.12.2013 540 kpl 1 ääni/osake 1 pelioikeus/osake A-, B- ja C-osakkeilla on yhtälainen oikeus osinkoihin ja yhtiön varoihin. Osakkeita eivät rasita suostumuseivätkä lunastuslausekkeet. LASKELMA VOITONJAKOKELPOISISTA VAROISTA Vapaa pääoma 208 599,07 226 622,70 Voitonjakokelpoiset varat 2071 Lainanlyhennysrahasto 679 584,88 679 584,88 2251 Edellisten tilikausien voitto/tappio -452 962,18-413 146,66 2375 Tilikauden tappio -18 023,63-39 815,52 Hallituksen esitys yhtiön voittoa tai tappiota koskeviksi toimenpiteiksi Hallitus esittää, että tilikauden tappio 18 023,63 euroa siirretään taseen edellisten tilikausien voitto-/tappio -tilille ja osinkoa ei jaeta. Arkistoviite: 2014-001 8
Käytetyt tositelajit ja tilikirjat Laji Selite Arkistointitapa AT Järjestelmän muodostamat Sähköinen JK Jaksotukset Sähköinen ML Myyntilasku Sähköinen MS Myyntisuoritus Sähköinen MU Muut Sähköinen OL Ostolasku Sähköinen OS Ostosuoritus Sähköinen PT Pankki Sähköinen Pump Tuodut tapahtumat Sähköinen T Automaattiset tilinpäätöskirjaukset Sähköinen Pääkirja Päiväkirja Tasekirja Arkistoviite: 2014-001 9
Tilinpäätöksen allekirjoitus ja tilinpäätösmerkintä Paikka: Aika: Mika Nieminen, toim. joht. Jorma Malmi, hallituksen pj. Toivo Suosilta Janne Linnermo Pertti Raimiala Ari Ventoniemi TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Paikka Aika Mikael Paul, KHT Robert Kajander, KHT Arkistoviite: 2014-001 10