1(17) VALTIOVARAINMINISTERIÖ 14.12.2015 Kunta- ja aluehallinto-osasto Lainsäädäntöneuvos Sami Kouki Valtioneuvoston asetus aluehallintovirastojen maksuista vuonna 2016 1 Esityksen tausta Aluehallintovirastojen suoritteiden maksullisuudesta sekä julkisoikeudellisista suoritteista perittävistä maksuista säädetään aluehallintovirastojen maksuista vuosina 2014 ja 2015 annetussa valtioneuvoston asetuksessa (1092/2013). Asetus on määräaikainen ja sen voimassaolo päättyy vuoden 2015 lopussa. Tällä esityksellä ehdotetaan säädettäväksi uusi 1.1.2016 voimaan tuleva valtioneuvoston asetus aluehallintovirastojen suoritteiden maksuista vuonna 2016. 2 Esityksen keskeinen sisältö Ehdotettu valtioneuvoston asetus vastaa pääosin rakenteeltaan voimassa olevaa asetusta aluehallintovirastojen maksuista. Asetustekstin osalta ehdotetaan aiemmin asetuksen 1 :ssä omakustannusarvon mukaiseksi maksulliseksi julkisoikeudelliseksi suoritteeksi säädetyn talletuksen ja vakuuden vastaanottaminen muutettavaksi asetuksen 2 :n mukaiseksi alennetun omakustannusarvon mukaiseksi maksulliseksi julkisoikeudelliseksi suoritteeksi. Muutoksella ei ole tässä tapauksessa taloudellista vaikutusta. Lisäksi ehdotetaan mahdollistettavaksi, että talletukseen eräissä harvoissa tapauksissa liittyvästä julkisesta kuuluttamisesta voidaan periä erillinen kuuluttamisesta aiheutuneita kustannuksia vastaava maksu. Aluehallintovirastojen julkisoikeudellisten suoritteiden maksuihin ehdotetaan tehtäväksi korotuksia aluehallintovirastojen maksullisen julkisoikeudellisen toiminnan kustannusvastaavuuden parantamiseksi. Vuonna 2014 aluehallintovirastojen maksullisen julkisoikeudellisen toiminnan kustannusvastaavuus oli 53,5 % ja arvio on, että vuonna 2015 kustannusvastaavuus nousee noin 57 %:iin. Osa aluehallintovirastojen suoritteista ehdotetaan myös jatkossa hinnoiteltavaksi alennetun omakustannusarvon mukaisesti. Nyt ehdotettujen maksujen muutosten jälkeen aluehallintovirastojen kustannusvastaavuuden ennustetaan nousevan vuonna 2016 noin 60 %:iin, mikä vastaa myös valtion vuoden 2016 talousarviossa esitettyä kustannusvastaavuutta. Peruspalvelut, oikeusturva ja luvat -vastuualueella suurin osa maksullisista suoritteista on omakustannusarvon mukaisesti hinnoiteltuja ja osa alennetun omakustannusarvon mukaan hinnoiteltuja. Vastuualueen kustannusvastaavuus vuonna 2014 oli 68,4 %. Kustannusvastaavuuden arvioidaan nousevan vuonna 2015 noin 74 %:iin ja ehdotettujen maksujen muutosten jälkeen vuonna 2016 noin 77 %:iin. Peruspalvelut, oikeusturva ja luvat -vastuualueen osalta asetuksen liitteenä olevassa maksutaulukossa ehdotetaan tehtäväksi rakenteellisia muutoksia yksityisten sosiaalija terveyspalveluiden lupa- ja rekisteröintisuoritteiden maksuihin. Keskimääräistä enemmän työllistäviä lupa- ja rekisteröintityyppejä ehdotetaan luokiteltavaksi maksutaulukossa omiksi suoritetyypeikseen ja näiden maksuja selvästi nostettavaksi. Ter-
2(17) veydenhuollossa eräiden lupa- ja rekisterimuutosten maksuja ehdotetaan myös alennettavaksi. Muutosten tavoitteena on parantaa maksullisen julkisoikeudellisen toiminnan kustannusvastaavuutta ja kohdentaa maksuja aiempaa tarkemmin aiheuttamisperiaatteen mukaisesti. Sosiaalipalvelujen ympärivuorokautisen toiminnan lupiin liittyville toimipaikan tarkastuksille ehdotetaan säädettäväksi 1000 euron tarkastuskohtainen maksu voimakkaasti alikatteisten yksityisen sosiaalihuollon lupien kustannusvastaavuuden parantamiseksi. Sosiaalipalvelujen rekisteröinneissä tavanomaista rekisteröintiä keskimääräistä enemmän työllistävälle palveluasumistoiminnan rekisteröinnille ehdotetaan säädettäväksi tavanomaista rekisteröintiä korkeampi maksu. Sosiaalipalvelujen rekisteröintien maksuja nostettaisiin myös muuten. Terveydenhuollon vuosimaksujen Valviralle tilitettävän osuuden määrä ehdotetaan laskettavaksi 50 prosentista 40 prosenttiin. Peruspalvelut, oikeusturva ja luvat vastuualueen muissa suoritteissa ehdotetaan pääsääntöisesti tehtäväksi keskimäärin 8 prosentin korotus maksuihin. Alennetun omakustannusarvon mukaisesti hinnoiteltuihin vastuualueen suoritteisiin ehdotetaan tehtäväksi keskimäärin 10 prosentin korotus maksuihin. Eräitä vastuualueen suoritteita ehdotetaan poistettavaksi asetuksesta tehtävien poistumisen vuoksi sekä lisäksi säädettäväksi muutamia uusia kiinteähintaisia maksuja korvaamaan nykyistä tuntihinnoittelua. Ympäristölupavastuualueen maksujen ehdotetaan edelleen olevan ympäristönsuojelullisista syistä alennetun omakustannusarvon mukaisesti hinnoiteltuja julkisoikeudellisia suoritteita ja niiden kustannusvastaavuustavoitteena ehdotetaan säilytettävän 50 %. Vuonna 2014 vastuualueen kustannusvastaavuus oli 40,2 %. Vuonna 2015 vastuualueen kustannusvastaavuuden arvioidaan nousevan noin 44,5 %:iin. Maksuihin ehdotetaan tehtäväksi 8 prosentin korotus kustannusvastaavuuden parantamiseksi. Kustannusvastaavuuden ennustetaan nousevan ehdotettujen maksujen muutosten jälkeen hieman yli 46 %:iin vuonna 2016. Nyt tehtävien maksujen korotusten vaikutukset toteutuvat täysimääräisesti vasta vuonna 2017 ympäristölupien pitkähköistä käsittelyajoista johtuen. Ympäristölupasuoritteisiin ehdotetaan lisäksi tehtäväksi terminologisia ja rakenteellisia muutoksia voimaan tulleesta uudesta ympäristönsuojelulaista (527/2014) johtuen. Työsuojelun vastuualueella tehtäisiin maksuihin korotuksia, joilla katetaan uuden lainsäädännön aiheuttamasta viranomaisen työmäärän lisääntymisestä kohonneet ja kohoavat kustannukset. Aluehallintovirastojen maksullisesta julkisoikeudellisesta toiminnasta arvioidaan kertyvän vuonna 2016 noin 13 417 000 euroa aluehallintoviraston toimintamenomomentille 28.40.01 kustannusten ollessa noin 22 590 000 euroa ja noin 311 000 euroa työsuojelun aluehallintoviranomaisen toimintamenomomentille 33.70.01. kustannusten ollessa noin 383 000 euroa. Aluehallintovirastojen liiketaloudellinen toiminta on hyvin vähäistä. Asetuksen ehdotetaan tulevan voimaan 1 päivänä tammikuuta 2016 ja olevan voimassa vuoden 2016 loppuun. Nykyisestä kaksivuotisesta asetuksesta poiketen uusi maksuasetus annettaisiin vain vuodeksi. Aluehallintovirastojen kustannusvastaavuuden ollessa verrattain matala on maksujen perusteet sekä kustannusten, tulojen ja kustannusvastaavuuden kehittyminen ja ennusteet perusteltua arvioida uudelleen jo vuoden
3(17) 3 Esityksen perusteet 3.1 Asetus päästä, syksyllä 2016. Koska tällä hetkellä voimassa olevan aluehallintovirastojen maksuasetuksen voimassaolo päättyy kuluvan vuoden lopussa, ei sitä tarvitse tämän asetuksen johdosta kumota. Valtioneuvoston asetuksenantovaltuus perustuu aluehallintovirastoista annetun lain (896/2009) 22 :ään. 1. Omakustannusarvon mukaiset maksulliset julkisoikeudelliset suoritteet. Pykälässä säädettäisiin omakustannusarvon mukaisista julkisoikeudellisista suoritteista. Pykälä vastaisi muilta osin voimassa olevaa asetusta, mutta nykyisin omakustannusarvon mukaisiksi maksullisiksi julkisoikeudellisiksi suoritteiksi säädetyt talletusten ja vakuuden vastaanottamista koskevat tehtävät ehdotetaan poistettavaksi 1 :stä ja säädettäväksi 2 :ssä alennetun omakustannusarvo mukaisiksi maksullisiksi julkisoikeudellisiksi suoritteiksi. 2. Alennetun omakustannusarvon mukaiset maksulliset julkisoikeudelliset suoritteet. Pykälässä säädettäisiin aluehallintoviraston suoritteista, joista aluehallintovirasto perii valtion maksuperustelain 6 :n 3 momentin nojalla asetuksen liitteenä olevan maksutaulukon mukaisen omakustannusarvoa alemman maksun. Pykälä vastaisi muilta osin voimassa olevaa asetusta, mutta edellä 1 :n yksityiskohtaisten perustelujen yhteydessä todetusti pykälään lisättäisiin uudeksi alennetun omakustannusarvon mukaiseksi maksulliseksi julkisoikeudelliseksi suoritteeksi talletusten ja vakuuksien vastaanottamista koskevat tehtävät, joiden maksut on aiemmin säädetty omakustannusarvon mukaisesti. Maksun tallettamisessa on kyse velvoiteoikeudelliseen järjestelmään kuuluvasta toimenpiteestä, jossa talletuksen tekijä täyttää suoritusvelvollisuutensa tallettamalla maksun tai muun suoritteen aluehallintovirastolle. Yleislakina toimii laki rahan, arvo-osuuksien, arvopaperien tai asiakirjain tallettamisesta velan maksuna tai vapautumiseksi muusta suoritusvelvollisuudesta (281/1931, maksutalletuslaki). Maksutalletuslain mukaan jos se, jolla on toiselta saatavana rahaa, arvopapereita tai asiakirjoja, kieltäytyy suoritusta vastaanottamasta taikka hänen poissaolonsa, sairautensa tai muu sellainen syy estää suorituksen, suoritusvelvollisella on oikeus tallettaa suoritettava aluehallintovirastoon ja siten vapautua suoritusvelvollisuudestaan. Sama on lakina, jos suoritusvelvollinen ei tiedä eikä ole velvollinen tietämään, kenelle suoritus on toimitettava tahi kenellä kahdesta tai useammasta suorituksen vaatijasta on siihen oikeus. Maksutalletuslain lisäksi myös muussa lainsäädännössä on erityissäännöksiä siitä, kuinka suoritusvelvollisuus tulee täyttää tallettamalla suoritus tai vakuus aluehallintovirastolle. Talletusten ja vakuuksien vastaanottamisesta on tullut voimassa olevan asetuksen mukaan periä suoritteen omakustannusarvoa vastaava maksu, jossa suoritteen tuottamiseen käytetyn työn omakustannushintana on tullut käyttää asetuksen liitteen maksutaulukossa määrättyä työtunnin hintaa. Työtunnin hinnaksi on maksutaulukossa määrätty omakustannusarvon mukainen 86 euroa / tunti. Työn määrän arviointi on talletusten ja vakuuden vastaanottotehtävissä poikkeuksellisen hankalaa, sillä talle-
4(17) tuksista voidaan tehdä ulosmaksuja tallettamista seuraavan 10 vuoden aikana ja maksun määrääminen on perustunut arvioon siitä, kuinka paljon ulosmaksut tulevat aluehallintovirastoa tulevina vuosina työllistämään. Yhdestä talletuksesta voi tulla vain yksi ulosmaksu tai useita kymmeniä ulosmaksuja. Tosiasiassa talletusten ja vakuuden vastaanottotehtävissä kustannusvastaavuus on ollut vuosittain hyvin heikko sen oltua vuonna 2014 noin 16 %. Talletusten ja vakuuksien vastaanottamisesta on tuolloin tullut tuloja noin 88 100 euroa ja toiminnasta on aiheutunut aluehallintovirastolle kustannuksia noin 559 000 euroa. Kustannusvastaavuutta ei toisaalta ole perusteltua mitata vuositasolla, sillä suoritteesta aiheutuva työ voi jakaantua ulosmaksuja koskevasta sääntelystä johtuen kymmenelle vuodelle kun taas suoritteesta perittävä maksu kohdistuu vain maksun tiliöintivuodelle. Maksutalletuksessa on kyse suoritusvelvolliselle säädetystä oikeussuojatyyppisestä keinosta vapautua suoritevelvollisuudestaan tilanteessa, jossa suoritusvelvollinen ei pysty velvollisuudestaan tavanomaisin keinoin vapautumaan. Tavanomainen suoritevelvollisuuden täyttäminen on estynyt suoritusvelvollisesta riippumattomista syistä. Yhdestä sisään otetusta maksutalletuksesta on peritty vuonna 2014 keskimäärin 150 euron suoritemaksu. Laskennallisesti yhdestä talletuksesta on vuonna 2014 tehty kaksi ulosmaksua, mutta yhteen talletukseen kohdistuvien ulosmaksujen määrä vaihtelee tosiasiassa merkittävästi. Mikäli maksutalletuksista perittäisiin maksu, jolla täysi kustannusvastaavuus saavutettaisiin, tulisi maksun kohota yli kuusinkertaiseksi. Määrättävä maksu olisi useissa tapauksissa moninkertainen varsinaiseen talletukseen nähden. Ottaen huomioon talletussääntelyn taustalla olevat edellä todetut syyt, esitetään talletuksen ja vakuuden vastaanottamisen maksu säädettäväksi valtion maksuperustelain 6 :n 3 momentin nojalla alennetun omakustannusarvon mukaiseksi julkisoikeudelliseksi suoritteeksi mainitussa momentissa lueteltuihin syihin verrattavasta syystä. Koska perityt maksut ovat tosiasiassa olleet tähänkin asti merkittävästi omakustannusarvoa alemmat, ei suoritteen säätämisellä alennetun omakustannusarvon mukaiseksi julkisoikeudelliseksi suoritteeksi ole maksukertymää alentavaa vaikutusta. Sen sijaan nyt ehdotettavalla kiinteällä minimimaksulla ennustetaan olevan maksukertymää aiemmasta hieman lisäävä ja maksumenettelyjä yhdenmukaistava vaikutus. Voimassa olevaa asetusta vastaavasti pykälän 2 momentissa säädettäisiin, että maksua talletuksen tai vakuuden vastaanottamisesta ei perittäisi, jos talletuksen ja vakuuden antaminen liittyy osana muuhun aluehallintoviraston päätökseen, josta on erikseen säädetty maksu. Maksua ei niin ikään perittäisi, jos kyseessä on ulosottomiehen ulosottokaaren (705/2007) nojalla tekemä talletus eikä talletuksesta aiheutuvaa maksua voida sisällyttää ulosottoasiain täytäntöönpanoa koskeviin kuluihin tai, jos kyseessä on luonnonsuojeluksellisesta syystä tehty pakkolunastusta koskeva talletus. 3. Pykälä vastaisi voimassa olevaa asetusta 4. Eräitä julkisoikeudellisen suoritteen maksun perintää koskevia säännöksiä. Pykälän 4 momenttia ehdotetaan muutettavaksi voimassa olevaan asetukseen nähden siten, että maksuasetuksen liitteenä olevassa maksutaulukossa voitaisiin määrätä poikkeuksia siihen momentissa todettuun pääsääntöön, ettei julkisoikeudellisesta päätöksestä peritä erikseen kuulutus- eikä käsittelymaksua. Tarkoituksena on maksutaulukossa määrätä, että talletuksen tai vakuuden vastaanottamista koskevassa asiassa voitaisiin periä perusmaksun lisäksi erillinen maksu kuuluttamisen aluehallintovirastolle
5(17) 3.2 Maksutaulukko aiheuttamista kustannuksista. Talletuksen ja vakuuden vastaanottamiseen liittyy vain poikkeuksellisesti velvoite kuuluttaa talletuksesta. 5-7. Pykälät vastaisivat voimassa olevaa asetusta. 8. Voimaantulo. Asetus olisi määräaikainen ja tulisi voimaan 1.1.2016 tällä hetkellä voimassa olevan asetuksen voimassaolon päättyessä. Asetus olisi voimassa vuoden 2016 loppuun asti. Suoritteesta, jota koskeva asia on vireillä tämän asetuksen voimaan tullessa, perittäisiin maksu tämän asetuksen voimaan tullessa voimassa olleiden säännösten mukaan. Asetuksen liitteenä on maksutaulukko, jossa maksut on ryhmitelty vastuualueittain. Maksuja sovelletaan kuitenkin aluehallintoviraston sisäisestä organisoitumisesta riippumatta. 3.2.1 Peruspalvelut, oikeusturva ja luvat -vastuualue Peruspalvelut, oikeusturva ja luvat -vastuualueen julkisoikeudelliset tulot vuonna 2014 olivat noin 6 422 000 euroa ja niihin kohdistuneet kulut noin 9 385 000 euroa kustannusvastaavuuden ollessa 68,4 %. Arvio vuonna 2015 toteutuvasta kustannusvastaavuudesta on noin 74,3 %. Ehdotetuilla maksuilla kustannusvastaavuuden arvioidaan nousevan noin 77 %:iin vuonna 2016. Osa vastuualueen maksullisista julkisoikeudellisista suoritteista on suoritteita, joiden maksu määräytyy alennetun omakustannusarvon mukaisesti. Sosiaalipalvelujen maksut Vuoden 2014 kustannusvastaavuuslaskennan mukaan yksityisten sosiaalipalvelujen maksujen kustannusvastaavuus on ollut noin 33 %. Kustannusvastaavuuden ennustetaan pysyvän samalla tasolla vuonna 2015. Kustannusvastaavuuslukuun sisältyy kuitenkin työajankohdennuksesta johtuva kustannusvastaavuutta hieman alentava vääristymä, maksullisen rekisteröintitoiminnan työaikaan on kirjattu osin yksityisistä sosiaalipalveluista annetun lain 12 :n tarkoittamien rekisteröintitoimenpiteiden työaikaa. Toistuva heikko kustannusvastaavuus edellyttää maksujen rakenteellista uudistamista sekä tasokorotuksia maksuihin. Ehdotetuilla maksujen muutoksilla parannetaan toiminnan kustannusvastaavuutta. Luvanvaraisten yksityisten ympärivuorokautisten sosiaalipalvelujen maksujen kustannusvastaavuutta esitetään nostettavaksi siten, että ympärivuorokautisten sosiaalipalvelujen antamista koskevaan lupaan, uuden toimintayksikön perustamista koskevaan luvan muutospäätökseen tai muuhun luvan muutospäätökseen liittyvälle toimintayksikön tarkastukselle säädettäisiin erillinen 1 000 euron maksu per toimintayksikön tarkastus. Maksu lisättäisiin luvan niin sanottuun perusmaksuun. Erillinen tarkastusten määrään sidottu maksu kohdentaisi nykyistä paremmin maksuja aiheuttamisperiaatteen mukaisesti. Jos lupa tai luvan muutos edellyttäisi tarkastuskäyntejä useaan toimintayksikköön, olisi lupa tai luvanmuutospäätös kalliimpi kuin tilanteessa, jossa tarkastettavia toimintayksikköjä on vain yksi. Valviran lupaan liittyvästä aluehallintoviraston suorittamasta toimintayksikön tarkastuksesta peritään jo nykyisin erillinen maksu, joka on vastaavasti sidottu tarkastettavien toimintayksiköiden
6(17) määrään. Yksityisten ympärivuorokautisten sosiaalipalvelujen uuden luvan tai uuden toimintayksikön perustamisen perusmaksua ei ehdoteta muuten korotettavaksi, koska tarkastuksesta perittävä erillinen maksu kasvattaa jo merkittävästi luvan kokonaishintaa. Muun muutospäätöksen maksu ehdotetaan nostettavaksi kustannusvastaavuuden parantamiseksi 500 euroon. Jos muuhun muutokseen liittyisi myös tarkastus, peritään tarkastuksesta lisäksi 1 000 euron maksu per toimintayksikkö. Yksityisten sosiaalipalvelujen rekisteröintien maksujen rakennetta ehdotetaan muutettavaksi kustannusvastaavuuden nostamiseksi ja aiheuttamisperiaatteen paremmaksi toteuttamiseksi siten, että palveluasumistoiminnan rekisteröinnille säädettäisiin oma 800 euron maksu. Palveluasumistoimintaa koskevat rekisteröinnit ovat tavanomaista rekisteröintiä selvästi työläämpi. Muun rekisteröinnin maksu ehdotetaan nostettavaksi 350 eurosta 450 euroon. Rekisteröinnin muutos, jossa kyse on asumispalveluyksikön lisäämisestä, maksaisi 500 euroa. Muiden rekisteröinnin muutosten maksu nostettaisiin 250 euroon nykyisestä 200 eurosta. Uuden kunnan lisäämisen maksu säilytettäisiin ennallaan 100 eurossa. Sekä sosiaalipalvelujen että terveydenhuollon maksuja koskien asetukseen lisättäisiin uusi määräys, jonka mukaan jos samalla hakemuksella tai ilmoituksella tehdään lupaan tai rekisteröintiin useita muutoksia, peritään muutosten käsittelystä korkeintaan vastaavanlaista uutta lupaa tai rekisteröintiä vastaava maksu. Ehdotetuilla maksuilla pyritään parantamaan yksityisten sosiaalipalvelujen lupa- ja rekisteröintitoiminnan kustannusvastaavuutta. Arvio on, että maksutulojen lisäys on noin 160 000 euroa vuodessa. Terveydenhuollon maksut Yksityisen terveydenhuollon maksujen kustannusvastaavuus oli vuonna 2014 kustannusvastaavuuslaskennan mukaan noin 79 %. Kustannusvastaavuuden arvioidaan nousevan vuonna 2015 noin 85 %:iin. Ehdotettujen maksujen muutosten ennakoidaan hieman parantavan kustannusvastaavuutta vuonna 2016. Yksityisten terveydenhuollon lupien maksujen rakennetta ehdotetaan muutettavaksi kustannusvastaavuuden nostamiseksi sekä kustannusten aiheuttamisperiaatteen paremmaksi toteuttamiseksi. Sairaalan ja kuntoutuslaitoksen sekä muun ympärivuorokautista toimintaa harjoittavan luvanvaraisen palveluntuottajan luvat erotettaisiin omiksi suoritteikseen ja näiden suoritteiden maksua nostettaisiin. Kyseiset toiminnot ovat tavanomaista lupaa selvästi työläämpiä. Yksityisen terveydenhuollon palvelujen tuottamista koskevan luvan maksu on tällä hetkellä 1 200 euroa. Sairaalan ja kuntoutuslaitoksen luvan maksuksi ehdotetaan 3 500 euroa per toimintayksikkö tai toimipaikka. Vuositasolla tällaisia lupia tulee vain muutamia. Muun ympärivuorokautista toimintaa harjoittavan palveluntuottajan (esimerkiksi kotisairaala tai sairaankuljetus) luvan maksuksi ehdotetaan 2 000 euroa per enintään viisi toimintayksikköä, toimipaikkaa tai asemapaikkaa ja lisäksi maksua korotettaisiin aina 500 eurolta kultakin alkavalta 5 toimintayksiköltä, toimipaikalta tai asemapaikalta. Maksussa toimintayksikköjen, toimipaikkojen ja asemapaikkojen lukumäärällä tarkoitettaisiin samanaikaisesti haettavien yksikköjen tai paikkojen määrää. Myös muiden ympärivuorokautisten toimintojen lupien määrä on vähäinen.
7(17) Muun yksityisen terveydenhuollon luvan maksu ehdotetaan säilytettäväksi 1 200 eurossa. Uutta maksun rakenteessa olisi se, että jos samanaikaisesti luvitettavia toimipaikkoja tai toimintayksiköitä olisi yli viisi, lisättäisiin maksuun 500 euroa kultakin alkavalta viideltä toimintayksiköltä tai toimipaikalta. Tämä vastaa Valviran terveydenhuollon luvan rakennetta. Aluehallintovirastojen luvittamissa toiminnoissa vain harvoin uuden luvan yhteydessä samanaikaisesti luvitettävien toimipaikkojen tai toimintayksiköiden määrä nousee yli viiden. Luvan muuttamista koskeva päätös, jossa on kyse sairaalan tai kuntoutuslaitoksen perustamisesta, maksaisi 3 500 euroa per toimintayksikkö tai toimipaikka. Luvan muutospäätös, jossa on kyse muun kuin sairaalan tai kuntoutuslaitoksen lisäämisestä, maksaisi nykyiseen tapaan 800 euroa. Uutena säädettäisiin, että jos tällaisia muita toimipaikkoja tai toimintayksiköitä olisi luvan muutosta koskevassa hakemuksessa yli viisi, perittäisiin lisäksi 500 euroa kultakin alkavalta 5 toimintayksiköltä tai toimipaikalta. Kyse on siis samanaikaisesti haettavien uusien toimipaikkojen tai toimintayksiköiden perustamisesta. Maksua alennettaisiin sellaisissa muutospäätöksissä, joissa on kyse uuden toimintayksikön tai toimipaikan perustaminen toisen vastaavaa luvanvaraista toimintaa harjoittavan yksityisen palveluntuottajan toimitiloihin. Näistä muutospäätöksistä on tähän asti peritty 800 euron maksu. Uudeksi maksuksi ehdotetaan 500 / enintään 5 samanaikaisesti haettavaa toimintayksikköä tai toimipaikkaa ja lisäksi 250 kultakin alkavalta 5 toimintayksiköltä tai toimipaikalta. Lisäksi erillinen vielä alempi maksu säädettäisiin sellaisia tilanteita varten, jossa usea samassa tilassa toimiva palveluntuottaja muuttaa samanaikaisesti uusiin toimitiloihin. Tällöin tiloja hallitsevalta palveluntuottajalta peritään tavanomainen uuden toimipaikan perustamista koskeva luvan muutospäätöksen maksu. Muilta mukana muuttavilta palveluntuottajilta perittäisiin luvan muutospäätöksen maksuna ainoastaan 250 euroa. Yksityisen terveydenhuollon rekisteröintien maksuja ehdotetaan muutettavaksi siten, että ilmoituksen rekisteröinti yksityisten terveydenhuollon palveluntuottajien rekisteriin maksaisi 240 euroa nykyisen 200 euron sijasta. Sen sijaan ilmoituksenvaraisten rekisteritietojen muutoksen rekisteröinnin maksua vastaavasti laskettaisiin 40 eurolla 80 euroon. Muutoksella ei arvioida olevan merkittäviä kokonaiskustannusvaikutuksia, koska uusien rekisteröintien ja muutosrekisteröintien määrät ovat vuositasolla suuruusluokaltaan samat. Ilmoituksen rekisteröinnin maksullisuuden alaa täsmennettäisiin asetukseen siten, että maksullisia rekisteröinnin muutoksia ovat uuden toimipaikan tai toimitilan lisäys tai sijainnin muutos taikka palvelualojen lisäys. Täsmennys vastaa jo nykyisin noudatettua käytäntöä. Aluehallintovirastojen Valviralle tilittämän terveydenhuollon vuosimaksun osuus ehdotetaan alennettavaksi nykyisestä 50 %:sta 40 %:iin vuosimaksusta. Aluehallintovirastojen tilittämä 40 % osuus vuosimaksuista sekä Valviran itse valtakunnallisilta palveluntuottajilta keräämät vuosimaksut riittävät kattamaan Valviralle rekisterin ylläpitämisestä aiheutuvat kustannukset. Uusiksi kiinteähintaisiksi terveydenhuollon suoritteiksi asetukseen ehdotetaan sisällytettäväksi 1.8.2014 voimaan tulleen oppilas- ja opiskelijahuoltolain (1287/2013) mukaiset suoritteet. Koska oppilas- ja opiskelijahuoltolaissa tarkoitettu ilmoitusmenettely on tarkoitettu terveydenhuollon lupamenettelyä kevyemmäksi menettelyksi,
8(17) ehdotetaan lain 10 :n 1 momentin mukaisen koulutuksen järjestäjän ilmoituksen käsittelyn maksuksi 600 euroa ja lain 10 :n 1 momentin mukaisen ilmoituksen muutoksen maksuksi 200 euroa. Oppilas- ja opiskelijahuoltolaissa tarkoitettu vastuuhenkilön hyväksyminen vastaa toimenpiteenä yksityisen terveydenhuollon palveluista vastaavan johtajan hyväksymistä ja suoritteelle ehdotetaan säädettäväksi sama maksu eli 240 euroa. Oppilas- ja opiskelijahuoltolain 9 :n 2 momentissa ja 10 :n 2 momentissa tarkoitettuihin suoritteisiin yksityisestä terveydenhuollosta ja yksityisistä sosiaalipalveluista annetut lait soveltuvat sellaisinaan, joten näiltä osin maksut määräytyvät suoraan kyseisen lainsäädännön maksujen mukaisesti. Sekä sosiaalipalvelujen että terveydenhuollon maksuja koskien asetukseen lisättäisiin uusi määräys, jonka mukaan jos samalla hakemuksella tai ilmoituksella tehdään lupaan tai rekisteröintiin useita muutoksia, peritään muutosten käsittelystä korkeintaan vastaavanlaista uutta lupaa tai rekisteröintiä vastaava maksu. Alkoholihallinnon maksut Alkoholihallinnon suoritteiden kustannusvastaavuus oli noin 98 % vuonna 2014. Maksuihin ehdotetaan tehtäväksi keskimäärin 2 prosentin yleiskorotus. Alkoholihallinnon kustannusvastaavuuden ennustetaan jatkossa olevan 100 %. Muut peruspalvelut, oikeusturva ja luvat vastuualueen suoritteet Asetuksesta poistettaisiin maksut aluehallintovirastoilta poistuneille tehtäville eli kansainvälisille tiedoksiantosuoritteille ja läänineläinlääkärin antamille vientitodistuksille. Eduskunnassa on vireillä hallituksen esitys vähittäiskaupan sekä parturi- ja kampaamoliikkeen aukioloajoista annetun lain (945/2009) kumoamisesta (HE 88/2015 vp). Koska esityksen käsittely eduskunnassa on vielä kesken jäävät mainitun lain mukaisten poikkeuslupien maksut asetukseen, mutta mikäli laki hallituksen esityksen mukaisesti kumotaan, ei maksuilla ole enää lain kumoamisen jälkeen soveltamisalaa. Voimassa olevaan asetukseen nähden uusia kiinteähintaisia suoritteita olisivat eläintautilain tai sen nojalla annettujen säännösten perusteella tehtävä eläinlääkärin valtuutus silloin, kun valtuutusta ei anneta eläintautilain mukaisen hyväksymispäätöksen yhteydessä. Erillisen valtuutuksen maksu olisi 60 euroa. Hyväksymispäätöksen yhteydessä annettavan valtuutuksen maksu sen sijaan sisältyy tuntilaskutettavan hyväksymispäätöksen maksuun. Valtuutuksia annettaan esimerkiksi seuraavien maa- ja metsätalousministeriön asetusten perusteella: 1026/2013, 1029/2013, 1034/2013, 780/2014 ja 85/2015. Kiinteähintainen maksu säädettäisiin myös löytötavaratoimiston pitämistä koskevalle luvalle (380 euroa) sekä mainitun luvan muutosta koskevalle päätökselle (160 euroa). Maksut vastaavat arviota luvan ja luvan muutoksen työllistävyydestä. Kiinteistönvälitysliikkeen ja vuokrahuoneiston välitysliikkeen rekisteritietojen muutoksen maksun määräytymistä täsmennettäisiin vallitsevaa käytäntöä vastaavaksi niin, että maksullisia olisivat muutokset, joissa on kyse vastaavan hoitajan muutoksesta, vastuuvakuutuksen olennaisesta muutoksesta tai uuden toimipaikan merkitsemisestä. Uusi kiinteähintainen 250 euron maksu säädettäisiin perheasiain sovittelua koskevalle toimi-
9(17) luvalle tilanteessa, jossa hakijana on yhteisö ja sovittelijoita on enemmän kuin yksi. Henkilölle tai sellaiselle yhteisölle, joka hakee lupaa vain yhdelle henkilölle, annettava perheasiain sovittelua koskeva toimilupa maksaisi edelleen 150 euroa. Eläinnäyttelyluvan kiinteään maksuun ehdotetaan tehtäväksi tasokorotus ja maksu nostettavaksi 300 eurosta 500 euroon. Nykyinen maksu on osoittautunut edelleen selvästi liian pieneksi luvan vaatimaan työmäärään nähden Peruspalvelut, oikeusturva ja luvat vastuualueen muihin omakustannusarvon mukaisiin suoritteisiin tehtäisiin pääsääntöisesti noin 8 % korotus kustannusvastaavuuden parantamiseksi. Peruspalvelut, oikeusturva ja luvat vastuualueen alennetun omakustannusarvon mukaisten suoritteiden maksuihin tehtäisiin noin 10 % korotus. Uutena alennetun omakustannusarvon mukaisena suoritteena maksutaulukossa olisi talletuksen ja vakuuden vastaanottaminen. Talletuksen ja vakuuden vastaanottamisen kiinteäksi minimimaksuksi ehdotetaan säädettäväksi 170 euroa. Minimimaksun voisi määrätä 50 % tätä alempana eli 85 euron suuruisena jos tähän on talletukseen liittyvä erityinen sosiaalinen syy. Tällainen syy voi olla esimerkiksi tilanteessa, jossa tallettaja joutuu tallettamaan maksutalletuslaissa säädetyn syyn vuoksi lapsen elatusmaksuja. Talletettavan rahamäärän pienuus ei olisi asetuksessa tarkoitettu erityinen syy, joka mahdollistaisi kiinteää maksua pienemmän maksun perimisen. Tilanteessa, jossa talletuksesta tai vakuudesta on odotettavissa enemmän kuin kaksi ulosmaksua, lisättäisiin suoritteesta perittävään maksuun arvioitujen ulosmaksujen aiheuttamaa arvioitua työmäärää vastaava maksu. Työtunnin hinta olisi tällöin 50 euroa. Lisäksi mahdollisesta talletusmenettelyyn sisältyvästä kuuluttamisesta aiheutuvat kulut perittäisiin täysimääräisesti. 3.2.2 Ympäristölupavastuualue Ympäristölupavastuualueen kustannusvastaavuus vuonna 2014 oli kustannusvastaavuuslaskennan mukaan 40,2 % tulojen ollessa noin 4 981 000 euroa ja kustannusten noin 12 378 000 euroa. Vuonna 2015 kustannusvastaavuuden ennustetaan nousevan 44,5 %:iin tulojen selvästi kasvaessa vuoteen 2014 verrattuna. Ympäristölupavastuualueen suoritteet ovat olleet asetuksen 2 :ssä tarkoitettuja alennetun omakustannusarvon mukaisia suoritteita ja niissä on tavoiteltu 50 % kustannusvastaavuutta. Kustannusvastaavuustavoite ehdotetaan edelleen säilytettäväksi 50 %:ssa. Ympäristölupavastuualueen suoritteisiin ehdotetaan tehtäväksi kustannusvastaavuuden parantamiseksi noin 8 % korotus. Ehdotettu maksujen korotus alkaa vaikuttaa vastuualueen tulonmuodostusta ja kustannusvastaavuutta parantavasti pääosin vasta vuodesta 2017 alkaen lupien keskimääräisestä hieman alle vuoden käsittelyajasta johtuen. Kustannusvastaavuutta on parantanut viime vuosina myös se, että ennen vuotta 2012 vireille tulleiden lupa-asioiden, jotka on hinnoiteltu nykyistä maksutasoa alemmin maksuin, osuus ratkaistuista asioista on jatkuvasti selvästi vähentynyt. Ympäristölupavastuualueen kustannusvastaavuuden ennustetaan vuonna 2016 nousevan 46,3 prosenttiin. Ympäristönsuojelulain uudistamisesta johtuen suoritelistaukseen on tehty terminologisia ja rakenteellisia muutoksia. Ympäristölupien suoritelistaus on muutettu vastaamaan voimassa olevan lainsäädännön laitosluettelolistan sisältöä sekä muokattu toi-
10(17) minnanharjoittajien kannalta selkeämmäksi. Uusina nimeltä mainittuina suoritteina asetukseen on lisätty esimerkiksi viilutehdas, sahalaitos, muut puuta ja puutuotteita suojaava laitos, mineraaliöljytuotteita valmistava tehdas, turvetuotantoalue enintään 10 ha, suuri lentoasema (reittiliikennettä harjoittava), muu lentoasema, kivenlouhimo, kiinteä murskaamo, teollisuuden erillinen jätevedenpuhdistamo direktiivilaitokselle, teollisuuden erillinen jätevedenpuhdistamo muu, ruhojen tai eläinperäisen jätteen käsittelylaitos, vaarallisen jätteen maanalainen varastointi, YSL:n liitteen 1 taulukon 1 kohdassa 13 h tarkoitettu vaarallisen jätteen väliaikainen varastointi, kompostointi, biokaasulaitos, pilaantumattoman maa-ainesjätteen (betoni-, tiili-, tai asfalttijätteen tai pysyvän jätteen) muu käsittely kuin sijoittaminen kaatopaikalle, tuntihintainen öljyn ja kaasun etsintäporaus sekä muu niihin liittyvä toiminta Suomen aluevesillä ja talousvyöhykkeellä sekä kalataloudellinen tai luonnonsuojelutarkoituksessa tehty kunnostus. Vaarallisen jätteen kaatopaikan ja tavanomaisen jätteen kaatopaikan keskimääräinen työaika-arvio on ympäristölupavastuualueiden arvioon perustuen nostettu 30-50 htp:stä 40-60 htp:een. Keskivedenkorkeuden pysyvässä muuttamisessa (vesilain 6 luku) alle 0,1 km2 vesialueen keskimääräinen työaika-arvio on nostettu vastuualueiden arvioon perustuen aiemmasta 5-10 htp:stä 10-15 htp:een. Muihin suoritteisiin on lisätty YSL:n 92 :n mukaisesta lausumasta perittävä maksu. Eläinsuojien ja turkistarhojen osalta on säilytetty kolmiportainen jako eri maksuluokkiin, mutta suoritteet on muokattu vastaamaan uuden ympäristönsuojelulain laitoslistaa. Eläinsuojien ja turkistarhojen maksuluokkien rajat on säilytetty aiempaa vastaavina. Ympäristölupavastuualueen maksutaulukon lopussa oleviin maksujen määräämistä täsmentäviin säännöksiin on tehty lainsäädännön muuttumisen johdosta muutoksia. Ympäristönsuojelulain mukaisten maksujen täsmentävien säännösten kohtaan 1 on lisätty direktiivilaitoksen luvan tarkistamisen (YSL 81 ) maksu, joka olisi 50 prosenttia maksutaulukon mukaisesta maksusta. Myös direktiivilaitosten luvan tarkistamiseen tulee sovellettavaksi täsmentävien säännösten kohdan 2 määräys, jonka mukaan maksu peritään kuitenkin 35 prosenttia alempana, jos asian käsittelyn vaatima työmäärä on taulukossa tai 1 kohdassa mainittua työmäärää pienempi ja 35 prosenttia korkeampana, jos työmäärä on taulukossa tai kohdassa 1 mainittua työmäärää suurempi. Täsmentävien säännösten kohtaan 4 on lisätty määräys, jonka mukaan samanaikaisesti tehdystä luvan raukeamista (YSL 88 ) ja jälkihoitotoimien vahvistamista (YSL 94 ) koskevasta päätöksestä peritään 30 prosenttia luvan mukaisesta maksusta. Lisäksi täsmentäviin säännöksiin on kohtaan 6 lisätty säännös YSL 47 a :n mukaisen maa-ainesten ottotoimina maksusta. 3.2.3 Työsuojelun vastuualue Työsuojelun vastuualueen maksullisen julkisoikeudellisen toiminnan kustannusvastaavuus vuonna 2014 oli 78,9 % tulojen ollessa noin 131 400 euroa ja niihin kohdistuvien kustannusten noin 166 500 euroa. Vuonna 2015 kustannusvastaavuuden ennustetaan olevan 68,7 %. Ehdotetuilla muutoksilla vuoden 2016 kustannusvastaavuuden ennustetaan nousevan noin 81 %:iin Panostajan pätevyyskirjan myöntämiseen liittyen on vuoden 2015 alussa tapahtunut lainmuutos, jonka johdosta lupaviranomainen hankkii nykyisin kaikista hakijoista suppean turvallisuusselvityksen. Selvityksen hintaa ei ole huomioitu nykyisessä maksussa. Panostajan pätevyyskirjan maksua ehdotetaan tämän vuoksi korotettavaksi nykyisestä 230 eurosta 300 euroon. Muihin panostajantutkintoon liittyviin suoritteisiin
11(17) ehdotetaan noin 3-5 % kustannustasotarkistusta, jolloin panostajan uuden kortin maksu nousisi 85 eurosta 90 euroon ja ulkomailla suoritetun panostajantutkinnon tunnustamisen maksu 325 eurosta 335 euroon. Asbestilainsäädäntö muuttuu vuoden 2016 alusta. Nykyinen laki korvataan uudella lailla (684/2015) eräistä asbestipurkutyötä koskevista vaatimuksista. Lainmuutos lisää lupaviranomaisen työmäärää ja kustannuksia lupavalmistelussa. Lakiin sisältyy kahden vuoden siirtymäaika, jonka kuluessa nykyisen asbestipurkutyötä koskevan valtuutuksen saanut yritys voi hakea uutta lupaa. Asbestipurkutyölupien myöntäminen keskitetään Länsi- ja Sisä-Suomen aluehallintoviraston työsuojelun vastuualueen valtakunnalliseksi tehtäväksi. Hakemusten määrä tulee myös lisääntymään merkittävästi aikaisemmasta. Alustava arvio on, että kahden vuoden siirtymäaikana lupahakemusten määrä on vuosittain noin 200 kappaletta, nykyisten valtuutusten uusimisia sekä uusia hakemuksia. Vuonna 2013 on Suomessa myönnetty 35 valtuutusta. Vuonna 2014 on myönnetty 21 valtuutusta. Asbestipurkutyöluvan hinnaksi esitetään 700. Asbestin purkutyötä koskeva valtuutuksen nimike muuttuu myös uuden lain myötä. Maksullisina suoritteina olisivat jatkossa asbestipurkutyölupa (700 ) ja ulkomailla suoritetun asbestipurkutyöntekijän tutkinnon tunnustaminen (200 ). 3.2.4. Muut vastuualueet 4 Kustannusvastaavuus Sekä opetus- ja kulttuuritoimi vastuualueen että pelastustoimi ja varautuminen vastuualueen maksullinen julkisoikeudellinen toiminta on erittäin vähäistä. Työajanseurannasta ei ole ollut saatavilla kustannusvastaavuuslaskennan pohjaksi luotettavaa tietoa maksullisen toiminnan työajan kohdentumisesta näillä vastuualueilla. Opetus- ja kulttuuritoimi vastuualueella käsiteltävän kelpoisuusvaatimuksien erivapauspäätösten kiinteä maksu esitetään pidettäväksi nykyisellään 350 euron suuruisena. Suoritteita on vuosittain noin 10 kappaletta. Opetus- ja kulttuuritoimi vastuualueella tehtäviin varhaiskasvatuslaissa (36/1973) tarkoitettujen lasten päivähoidon rekisteröintitoimenpiteiden maksuihin sovellettaisiin voimassa olevan asetuksen tavoin mitä maksutaulukon kohdassa 1 (Peruspalvelut, oikeusturva ja luvat vastuualueen suoritteet) on säädetty yksityisistä sosiaalipalveluista annetun lain mukaisista maksuista. Ilmoituksen rekisteröinnin maksu olisi siten 450 euroa, ilmoituksen muutoksen rekisteröinnin maksu 250 euroa ja uuden kunnan lisäämisen maksu 100 euroa. Pelastustoimi ja varautuminen vastuualueen ainoa kiinteähintainen suorite on väestösuojan rakentamisvelvollisuudesta vapautusta koskevasta hakemuksesta perittävä maksu. Maksu esitetään pidettäväksi nykyisellään 500 eurossa. Hakemuksia käsitellään vuosittain noin 15-20 kappaletta. Vastuualueen maksullinen toiminta on hyvin vähäistä. Aluehallintovirastojen maksullisen julkisoikeudellisen toiminnan kokonaiskustannusvastaavuuden arvioidaan kehittyvän ehdotetuilla maksuilla siten, että kokonaiskustannusvastaavuudeksi vuonna 2016 muodostuisi noin 60 % tulojen ollessa noin
12(17) 13 728 000 euroa ja kustannusten noin 22 972 000 euroa. Vuonna 2014 aluehallintovirastojen maksullisen julkisoikeudellisen toiminnan kustannusvastaavuus oli noin 53,5 % ja vuonna 2015 sen arvioidaan nousevan lähes 57 %:iin. Aluehallintovirastojen maksullisesta julkisoikeudellisesta toiminnasta arvioidaan kertyvän vuonna 2016 noin 13 417 000 euroa aluehallintoviraston toimintamenomomentille 28.40.01 kustannusten ollessa noin 22 590 000 euroa ja noin 311 000 euroa työsuojelun aluehallintoviranomaisen toimintamenomomentille 33.70.01. kustannusten ollessa noin 383 000 euroa. Valtion vuoden 2016 talousarvioesityksessä aluehallintovirastojen maksullisen julkisoikeudellisen toiminnan kustannusvastaavuudeksi on aluehallintoviraston toimintamenomomentin 28.40.01 selitysosan taulukossa ennustettu olevan 60 % tulojen ollessa 12 000 000 euroa ja kustannusten 20 100 000 euroa. Ennusteet tulojen ja kustannusten määrästä ovat täsmentyneet talousarvioesitykseen nähden kustannusvastaavuusennusteen kuitenkin pysyessä samalla tasolla. Aluehallintovirastojen liiketaloudellinen toiminta on vähäistä. Tuloja maksullisista liiketaloudellisista suoritteista arvioidaan vuonna 2016 kertyvän noin 30 000 euroa ja niihin kohdistuvan kustannuksia 25 000 euroa kustannusvastaavuuden ollessa siten 120 %. Kustannusvastaavuustaulukot esitetään muistion lopussa. 5 Asian valmistelu 6 Voimaantulo Asetuksen valmistelun yhteydessä on pyydetty lausunto asetuksen muutostarpeista aluehallintovirastoilta sekä oikeusministeriöltä, sosiaali- ja terveysministeriöltä, maaja metsätalousministeriöltä, opetus- ja kulttuuriministeriöltä, työ- ja elinkeinoministeriöltä, sisäministeriöltä, ympäristöministeriöltä, Kilpailu- ja kuluttajavirastolta, Elintarviketurvallisuusvirastolta, Sosiaali- ja terveysalan lupa- ja valvontavirastolta ja Turvallisuus- ja kemikaalivirastolta. Lisäksi ministeriöt ja keskushallinnon virastot ovat saaneet mahdollisuuden arvioida aluehallintovirastojen tekemiä muutosehdotuksia. Asetusta on jatkovalmisteltu tarvittavilta osin yhteistyössä aluehallintovirastojen ja aluehallintovirastoja ohjaavien ministeriöiden ja keskushallinnon virastojen kanssa. Työsuojelun vastuualuetta koskevat ehdotukset on valmisteltu yhteistyössä Länsi- ja Sisä-Suomen aluehallintoviraston työsuojelun vastuualueen sekä sosiaali- ja terveysministeriön työsuojeluosaston kanssa. Asetuksen ehdotetaan tulevan voimaan 1 päivänä tammikuuta 2016 ja olevan voimassa vuoden 2016 loppuun. Suoritteesta, jota koskeva asia on vireillä tämän asetuksen voimaan tullessa, perittäisiin maksu tämän asetuksen voimaan tullessa voimassa olleiden säännösten mukaan.
13(17) Kustannusvastaavuustaulukot Aluehallintovirasto yhteensä TUOTOT Toteuma 2014 Arvio 2015 Arvio 2016 TOIMINNAN TUOTOT 11 802 702 13 002 821 13 727 748 Erilliskustannukset Aineet, tarvikkeet ja tavarat 99 163 100 155 101 156 Henkilöstökustannukset 14 624 708 15 208 134 15 360 215 Vuokrat 67 651 68 327 69 010 Palvelujen ostot 1 439 468 1 511 442 1 587 014 Muut kulut 258 525 261 110 263 721 Yhteensä 16 489 515 17 149 167 17 381 117 KÄYTTÖJÄÄMÄ -4 686 812-4 146 346-3 653 368 Osuus yhteiskustannuksista 0 0 0 Tukitoiminnot 2 690 746 2 798 387 2 836 236 Poistot 8 313 8 646 8 763 Korot 0 0 0 Muut yhteiskustannukset 2 866 320 2 980 985 2 746 365 Yhteensä 5 565 379 5 788 018 5 591 365 KUSTANNUKSET YHTEENSÄ 22 054 893 22 937 186 22 972 482 YLIJÄÄMÄ(+) / ALIJÄÄMÄ (-) -10 252 191-9 934 364-9 244 733 KUSTANNUSVASTAAVUUS-% 54 % 57 % 60 %
14(17) Aluehallintovirasto yhteensä pl. työsuojelun vastuualue TUOTOT Toteuma 2014 Arvio 2015 Arvio 2016 TOIMINNAN TUOTOT 11 671 335 12 885 083 13 416 748 Erilliskustannukset Aineet, tarvikkeet ja tavarat 97 479 98 417 97 834 Henkilöstökustannukset 14 519 017 15 098 174 15 167 511 Vuokrat 66 227 66 350 64 876 Palvelujen ostot 1 434 167 1 506 721 1 499 336 Muut kulut 253 618 255 745 261 922 Yhteensä 16 370 508 17 025 408 17 091 479 KÄYTTÖJÄÄMÄ -4 699 173-4 140 325-3 674 731 Osuus yhteiskustannuksista Tukitoiminnot 2 671 326 2 768 357 2 788 974 Poistot 8 253 8 278 8 617 Korot 0 0 0 Muut yhteiskustannukset 2 845 633 2 963 845 2 700 600 Yhteensä 5 525 213 5 740 480 5 498 191 KUSTANNUKSET YHTEENSÄ 21 895 721 22 765 888 22 589 670 YLIJÄÄMÄ(+) / ALIJÄÄMÄ (-) -10 224 386-9 880 805-9 172 922 KUSTANNUSVASTAAVUUS-% 53 % 57 % 59 %
15(17) Työsuojelun vastuualue TUOTOT Toteuma 2014 Arvio 2015 Arvio 2016 TOIMINNAN TUOTOT 131 367 117 738 311 000 Erilliskustannukset Aineet, tarvikkeet ja tavarat 1 684 1 738 3 322 Henkilöstökustannukset 105 691 109 960 192 704 Vuokrat 1 424 1 977 4 134 Palvelujen ostot 5 302 4 721 87 678 Muut kulut 4 907 5 365 1 799 Yhteensä 119 007 123 759 289 637 KÄYTTÖJÄÄMÄ 12 360-6 021 21 363 Osuus yhteiskustannuksista 0 0 0 Tukitoiminnot 19 419 30 030 47 263 Poistot 60 368 146 Korot 0 0 0 Muut yhteiskustannukset 20 687 17 140 45 765 Yhteensä 40 166 47 538 93 174 KUSTANNUKSET YHTEENSÄ 159 172 171 297 382 811 YLIJÄÄMÄ(+) / ALIJÄÄMÄ (-) -27 805-53 559-71 811 KUSTANNUSVASTAAVUUS-% 83 % 69 % 81 %
16(17) Peruspalvelut, oikeusturva ja luvat -vastuualue TUOTOT Toteuma 2014 Arvio 2015 Arvio 2016 TOIMINNAN TUOTOT 6 421 756 7 004 180 7 302 609 Erilliskustannukset Aineet, tarvikkeet ja tavarat 41 739 42 157 42 578 Henkilöstökustannukset 5 685 957 5 657 138 5 713 709 Vuokrat 19 519 19 714 19 911 Palvelujen ostot 1 138 995 1 195 944 1 255 741 Muut kulut 130 570 131 876 133 195 Yhteensä 7 016 780 7 046 829 7 165 135 KÄYTTÖJÄÄMÄ -595 024-42 649 137 474 Osuus yhteiskustannuksista 0 0 0 Tukitoiminnot 1 144 992 1 149 896 1 169 201 Poistot 3 538 3 553 3 612 Korot 0 0 0 Muut yhteiskustannukset 1 219 705 1 224 928 1 132 153 Yhteensä 2 368 235 2 378 376 2 304 966 KUSTANNUKSET YHTEENSÄ 9 385 014 9 425 205 9 470 101 YLIJÄÄMÄ(+) / ALIJÄÄMÄ (-) -2 963 259-2 421 025-2 167 492 KUSTANNUSVASTAAVUUS-% 68 % 74 % 77 %
17(17) Ympäristölupavastuualue TUOTOT Toteuma 2014 Arvio 2015 Arvio 2016 TOIMINNAN TUOTOT 4 981 004 5 830 903 6 064 140 Erilliskustannukset Aineet, tarvikkeet ja tavarat 53 265 53 797 54 335 Henkilöstökustannukset 8 756 200 9 280 941 9 373 750 Vuokrat 43 787 44 225 44 667 Palvelujen ostot 283 561 297 739 312 626 Muut kulut 117 652 118 828 120 016 Yhteensä 9 254 464 9 795 530 9 905 395 KÄYTTÖJÄÄMÄ -4 273 460-3 964 627-3 841 255 Osuus yhteiskustannuksista 0 0 0 Tukitoiminnot 1 510 136 1 598 427 1 616 354 Poistot 4 666 4 939 4 994 Korot 0 0 0 Muut yhteiskustannukset 1 608 674 1 702 726 1 565 137 Yhteensä 3 123 476 3 306 091 3 186 486 KUSTANNUKSET YHTEENSÄ 12 377 940 13 101 621 13 091 880 YLIJÄÄMÄ(+) / ALIJÄÄMÄ (-) -7 396 936-7 270 718-7 027 741 KUSTANNUSVASTAAVUUS-% 40 % 45 % 46 %