Ulkoasiainministeriö Tilinpäätös 2004 Tuotto- ja kululaskelma Tase Talousarvion toteutumalaskelma Laskelmien liitteet 1. Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista ja niiden muutoksista 2. Henkilöstökulut ja luontoisedut sekä lomapalkkavelat 3. Kansallis- ja käyttöomaisuuden hankintamenojen ja muiden pitkävaikutteisten menojen muutos 4. Arvonkorotukset 5. Myönnetyt lainat 6. Vastuusitoumukset 7. Peruste, jonka mukaista kurssia on käytetty muunnettaessa ulkomaanraha Suomen rahaksi 8a. Hallinnassa olevat eri yhtiöiden erilajiset osakkeet ja osuudet sekä muut osakkeisiin rinnastettavat arvopaperit 8b. Osuudet kansainvälisissä rahoituslaitoksissa 9. Hallinnassa oleva kansallisomaisuus, jota ei ole merkitty taseeseen 10. Kirjanpidon täydentäminen tilinpäätöksessä 11. Erittely seuraavaan varainhoitovuoteen siirretyistä määrärahoista 12. Valtuudet, niiden käyttö ja käytöstä aiheutuvat menot vuonna 2004 13. Tilinpäätöksen täsmäytyslaskelma 14. Oman pääoman muutokset 15. Tuotto- ja kululaskelmaan kirjattava talousarvion ulkopuolinen rahoitus 16. Taseeseen sisältyvät rahastoidut varat 17. Taseeseen sisältymättömät tiliviraston hallinnoivat rahastoidut varat, säätiöt ja yhdistykset 18. Arviomäärärahojen ylitykset ja niiden perustelut
ULKOASIAINMINISTERIÖN TUOTTO- JA KULULASKELMA 1.1.2004-31.12.2004 1.1.2003-31.12.2003 Toiminnan tuotot Maksullisen toiminnan tuotot 16 298 039,25 17 895 231,11 Vuokrat ja käyttökorvaukset 1 628 139,26 1 750 464,28 Muut toiminnan tuotot 4 801 421,76 22 727 600,27 1 350 090,94 20 995 786,33 Toiminnan kulut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana 8 654 865,60 8 406 970,72 Varastojen lisäys (-) tai vähennys (+) -58 967,40 45 459,78 Henkilöstökulut 88 786 792,58 87 772 441,96 Vuokrat 19 832 583,65 19 651 958,17 Palvelujen ostot 41 508 126,09 38 112 901,77 Muut kulut 50 712 901,29 50 055 061,86 Valmistus omaan käyttöön (-) -10 255 774,79-8 847 481,14 Poistot 8 195 365,45 6 315 310,64 Sisäiset kulut 7 760 365,85-215 136 258,32 9 852 072,40-211 364 696,16 JÄÄMÄ I -192 408 658,05-190 368 909,83 Rahoitustuotot ja -kulut Rahoitustuotot 169 042,67 357 885,73 Rahoituskulut -3 514,21 165 528,46-7 575,10 350 310,63 Satunnaiset tuotot ja kulut Satunnaiset tuotot 41 980,49 125 142,03 Satunnaiset kulut -2 872,52 39 107,97-4 599,84 120 542,19 JÄÄMÄ II -192 204 021,62-189 898 057,01 Siirtotalouden tuotot ja kulut Kulut Rahoitus- ja vakuutuslaitoksille 3 516 250,00 5 266 250,00 Voittoa tavoittelemattomille yhteisöille 40 770 620,04 40 834 933,08 Kotitalouksille 78 869,12 79 745,21 Euroopan unionille 34 634 095,43 32 825 300,00 Ulkomaille 395 460 232,23 362 442 200,50 Kulujen palautukset -624 675,19-473 835 391,63-346 912,22-441 101 516,57 JÄÄMÄ III -666 039 413,25-630 999 573,58 Tuotot veroista ja pakollisista maksuista Perityt arvonlisäverot 1 434,09 824,98 Suoritetut arvonlisäverot -6 954 193,96-6 952 759,87-6 640 139,10-6 639 314,12 TILIKAUDEN KULUJÄÄMÄ -672 992 173,12-637 638 887,70
ULKOASIANMINISTERIÖN TASE V A S T A A V A A 31.12.2004 31.12.2003 KÄYTTÖOMAISUUS JA MUUT PITKÄAIKAISET SIJOITUKSET Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 1 167 666,06 574 511,01 Muut pitkävaikutteiset menot 2 786 117,98 2 154 007,62 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 288 152,76 4 241 936,80 61 861,19 2 790 379,82 Aineelliset hyödykkeet Rakennusmaa- ja vesialueet 90 994 423,40 90 994 423,40 Rakennukset 131 779 389,46 120 948 359,00 Koneet ja laitteet 6 364 821,28 6 981 559,34 Kalusteet 1 706 429,22 1 429 262,12 Muut aineelliset hyödykkeet 786 966,60 766 655,99 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 21 422 050,10 253 054 080,06 26 761 891,92 247 882 151,77 Käyttöomaisuusarvopaperit ja muut pitkäaikaiset sijoitukset Käyttöomaisuusarvopaperit 63 290 222,35 63 290 222,35 63 290 222,35 63 290 222,35 Käyttöomaisuus ja muut pitkäaikaiset sijoitukset yhteensä 320 586 239,21 313 962 753,94 VAIHTO- JA RAHOITUSOMAISUUS Vaihto-omaisuus Tavarat 1 708 396,34 1 708 396,34 1 649 428,94 1 649 428,94 Pitkäaikaiset saamiset Pitkäaikaiset saamiset 61 331 568,04 61 331 568,04 61 159 046,57 61 159 046,57 Lyhytaikaiset saamiset Siirtosaamiset Muut lyhytaikaiset saamiset 1 654 063,48 1 865 969,25 Ennakkomaksut 4 243 273,84 5 897 337,32 3 734 368,29 5 600 337,54 Rahat, pankkisaamiset ja muut rahoitusvarat Kassat 686 714,76 775 453,16 Muut pankkitilit 12 037 999,41 12 039 252,72 Sisäisen rahaliikkeen tilit 251 570,00 12 976 284,17 687 085,00 13 501 790,88 Vaihto-ja rahoitusomaisuus yhteensä 81 913 585,87 81 910 603,93 VASTAAVAA YHTEENSÄ 402 499 825,08 395 873 357,87 V A S T A T T A V A A 31.12.2003 OMA PÄÄOMA Valtion pääoma Valtion pääoma 1.1.1998 396 279 798,62 396 279 798,62 Edellisten tilikausien pääoman muutos -68 903 642,25-95 126 825,87 Pääoman siirrot 676 940 861,21 663 862 071,32 Tilikauden kulujäämä -672 992 173,12 331 324 844,46-637 638 887,70 327 376 156,37 Oma pääoma yhteensä 331 324 844,46 327 376 156,37 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Muut pitkäaikaiset velat 4 690 400,24 4 690 400,24 4 680 092,11 4 680 092,11 Lyhytaikainen Saadut ennakot 2 325,19 7 524,02 Ostovelat 37 197 422,57 32 183 809,73 Tilivirastojen väliset tilitykset 1 842 163,57 1 836 535,24 Edelleen tilitettävät erät 1 492 294,55 1 734 466,54 Siirtovelat 10 958 904,70 8 647 195,42 Muut lyhytaikaiset velat 14 991 469,80 66 484 580,38 19 407 578,44 63 817 109,39 Vieras pääoma yhteensä 71 174 980,62 68 497 201,50 0,00 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 402 499 825,08 395 873 357,87
ULKOASIANMINISTERIÖN TALOUSARVION TOTEUTUMALASKELMA VARAINHOITOVUOSI 2004 TULOARVIOTILIT Tilinpäätös 31.12.2003 Talousarvio 2004 Tilinpäätös 31.12.2004 Vertailu talousarvio/tilinpäätös 11.04.01 Arvonlisäverotulot 824,98 1 434,09 1 434,09 12.24.99 UM:n hallinnonalan tulot 1 285 394,93 3 533 000,00 1 156 307,58-2 376 692,42 12.39.04 Siirrettyjen määrärahojen peruutukset 1 766 579,62 2 959 153,77 2 959 153,77 12.39.10 Muut sekalaiset tulot 4 233 048,56 4 233 048,56 12.39.50 Nettotulot osakemyynnistä 27 606,43 0,00 0,00 13.01.05 Korot muista lainoista 59 991,07 32 665,54 32 665,54 15.01.04 Muiden lainojen lyhennykset 160 511,53 287 140,59 287 140,59 TULOARVIOTILIT YHTEENSÄ 3 300 908,56 11 046 442,55 8 669 750,13-2 376 692,42 MENOARVIOTILIT 23.02.21 Valtioneuvoston kanslian toimintamenot (S2V) 53 500,00 24.01.19 UM:n hallinnonalan arvonlisäveromenot (A) 5 631 828,91 14 800 000,00 12 771 512,90-2 028 487,10 24.01.19.1 Ulkoasiainhallinnon arvonlisäveromenot 7 000 000,00 6 238 380,82-761 619,18 24.01.19.2 Kehitysyhteistyön arvonlisäveromenot 6 800 000,00 6 512 320,10-287 679,90 24.01.19.3 Lähialueyhteistyön arvonlisäveromenot 1 000 000,00 20 811,98-979 188,02 24.01.21 Ulkoasiainhallinnon toimintamenot (S2V) 153 175 000,00 171 823 300,00 171 823 300,00 0,00 24.01.74 Talonrakennukset (S3V) 7 000 000,00 5 855 000,00 5 855 000,00 0,00 24.01.74.1 Uudisrakennushankkeet (EK) 6 000 000,00 2 143 000,00 2 143 000,00 0,00 24.01.74.1.4 Pietari (EK) 6 000 000,00 2 143 000,00 2 143 000,00 0,00 24.01.74.2 Peruskorjaushankkeet (EK) 1 000 000,00 2 797 000,00 2 797 000,00 0,00 24.01.74.3 Nimetyille hankkeille jakamaton (EK) 915 000,00 915 000,00 0,00 24.01.76 Kiinteistöjen ja huoneistojen hankkiminen (S3V) 9 850 000,00 9 850 000,00 0,00 24.01.87 Kiinteistöjen ja huoneistojen hankkiminen (S3V) 2 364 000,00 24.30.66 Varsinainen kehitysyhteistyö (S3V) 371 246 000,00 409 800 000,00 409 800 000,00 0,00 24.30.66.1 Monenkeskinen kehitysyhteistyö 104 934 000,00 109 070 000,00 109 070 000,00 0,00 24.30.66.2 Maa-ja aluekohtainen kehitysyhteistyö 117 098 000,00 129 900 000,00 129 900 000,00 0,00 24.30.66.3 Euroopan kehitysrahasto 35 000 000,00 36 274 376,00 36 274 376,00 0,00 24.30.66.4 Maittain kohdentamaton kehitysyhteistyö 25 114 000,00 34 700 624,00 34 700 624,00 0,00 24.30.66.5 Humanitaarinen apu 42 000 000,00 44 500 000,00 44 500 000,00 0,00 24.30.66.6 Kehitysyhteistyön suunnittelu,tuki ja tiedotus 5 600 000,00 7 150 000,00 7 150 000,00 0,00 24.30.66.7 Kehitysyhteistyön evaluointi ja sis tarkastus 700 000,00 850 000,00 850 000,00 0,00 24.30.66.8 Tuki kansalaisjärjestöjen kehitysyhteistyölle 40 800 000,00 44 355 000,00 44 355 000,00 0,00 24.30.66.9 Korkotuki 3 000 000,00 3 000 000,00 0,00 24.30.67 Taloud,teoll,teknolog yht.työ kehitysmaiden kanssa (A) 1 258 287,80 2 200 000,00 1 589 150,45-610 849,55 24.50.66 Lähialueyhteistyö (S3V) 15 147 225,52 13 257 358,00 13 257 358,00 0,00 24.99.01 Euroopan parlamentin jäsenten palkkaukset (A) 989 724,96 960 000,00 992 768,36 32 768,36 24.99.21 Tilapäinen edustus kansainvälisissä neuvotteluissa (A) 5 380 309,01 2 213 000,00 2 242 885,41 29 885,41 24.99.22 Suomalaisten rauhanturvajoukkojen ylläpitomenot (A) 200 000,00 111 534,54-88 465,46 24.99.22.09 Varalla käynnissä olevien operaatioden lisämenoihin (EK) 200 000,00 111 534,54-88 465,46 24.99.23 Erityisasiantuntijoista aiheutuvat menot (A) 6 659 315,50
Tilinpäätös 31.12.2003 Talousarvio 2004 Tilinpäätös 31.12.2004 Vertailu talousarvio/tilinpäätös 24.99.25 Siviilihenkilöstön osallistuminen kriisinhallintaan (A) 8 372 747,62 1 341 000,00 1 248 105,48-92 894,52 24.99.26 Tutkimus-ja kehittämistoiminta (S2V) 964 000,00 24.99.50. Eräät valtionavut (kiinteä) 1 367 021,04 1 508 000,00 1 484 081,48-23 918,52 24.99.50.01 Kansalaisjärjestöjen Eurooppa-tiedotus 505 000,00 605 000,00 605 000,00 0,00 24.99.50.01.1 Eurooppalainen Suomi ry 219 000,00 219 000,00 219 000,00 0,00 24.99.50.01.2 Vaihtoehto EU:lle Ti 51 000,00 51 000,00 51 000,00 0,00 24.99.50.01.3 Muiden kansalaisjärjestöjen EU-tuki 235 000,00 235 000,00 235 000,00 0,00 24.99.50.01.4 Euroopan parlamentin edustajien vaalitiedotus 100 000,00 100 000,00 0,00 24.99.50.02 Suomen YK-liitto ry 240 000,00 265 000,00 265 000,00 0,00 24.99.50.03 Suomen Pakolaisapu ry 202 000,00 202 000,00 202 000,00 0,00 24.99.50.04 Suomen toimikunta Euroopan turvallis edistämiseksi 109 000,00 109 000,00 109 000,00 0,00 24.99.50.05 Suomen YK:n lastenapu UNICEF ry 84 000,00 84 000,00 84 000,00 0,00 24.99.50.06 YK:n naisten kehitysrahasto 50 000,00 50 000,00 50 000,00 0,00 24.99.50.07 Saamelaisneuvosto 47 000,00 47 000,00 47 000,00 0,00 24.99.50.08 Euroopan turv- ja yhteistyö- sekä ihmisoikeusjärjestöt 26 022,00 42 000,00 28 754,00-13 246,00 24.99.50.09 SPR kv humanitaarisen oikeuden tunnetuksi tekeminen 54 000,00 54 000,00 54 000,00 0,00 24.99.50.10 Muut kansainvälistä toimintaa harjoittavat yhteisöt 49 999,04 50 000,00 39 327,48-10 672,52 24.99.51 Hädänalaisten avustaminen (A) 10 495,21 39 000,00 16 474,58-22 525,42 24.99.66 Eräät jäsenmaksut ja rahoitusosuudet (A) 62 082 567,24 77 723 000,00 74 248 927,82-3 474 072,18 24.99.66.1 Eräät jäsenmaksut ja rahoitusosuudet 60 637 003,57 24.99.66.2 Muut jäsenmaksut 1 445 563,67 24.99.67 Kans.väl. ilmastosopimuksen alainen yhteistyö (S3V) 841 000,00 841 000,00 841 000,00 0,00 24.99.95 Kurssivaihtelut (A) 17 000,00 0,00-17 000,00 25.01.19 OM:n hallinnonalan arvonlisäveromenot (A) 249,20 351,91 351,91 25.60.21 Syyttäjälaitoksen toimintamenot (S2V) 83 000,00 25.70.21 Vaalimenot (A) 177 812,06 156 000,00 155 052,31 947,69 25.70.21.1 Eduskuntavaalit 177 812,06 25.70.21.2 Europarlamenttivaalit 100 000,00 99 651,54-348,46 25.70.21.4 Kunnallisvaalit 56 000,00 55 400,77-599,23 28.80.24 VEL-perusteinen kuntoutus ja työhyvinvointi (S2V) 21 000,00 21 000,00 0,00 28.81.01 EU:n kansallisten asiantuntijoiden palkkaukset (A) 104 921,19 115 000,00 111 316,85-3 683,15 28.81.24 Kehitys- ja lähialueyhteistyön alv-menot (A) 6 358 400,36 28.81.24.1 Kahdenvälinen kehitysyhteistyö 6 330 158,45 28.81.24.2 Lähialueyhteistyö 28 241,91 28.81.25 EU:n osall. matkakustannusten korvauksiin (S2V) 607 900,00 607 900,00 0,00 28.81.25.04 EU:n osall. matkakustannusten korvauksiin (S2V) 607 900,00 607 900,00 0,00 34.06.02 Palkkaperust. työllistämistuki valtionhallinnolle 13 543,61 34.06.02.1 Palkkaukset 13 543,61 34.06.29.2 Työllistäminen valtionhallintoon 55 712,46 55 712,46 34.06.29.2.1 Palkkaukset 55 712,46 55 712,46 MENOARVIOTILIT YHTEENSÄ 649 280 949,23 713 383 622,37 707 083 432,55-6 300 189,82 TILIKAUDEN ALIJÄÄMÄ -645 980 040,67-702 337 179,82-698 413 682,42-3 923 497,40
ULKOASIANMINISTERIÖ Tilinpäätös 2004 Liite 1 SELVITYS SUUNNITELMAN MUKAISTEN POISTOJEN PERUSTEISTA JA NIIDEN MUUTOKSISTA Suunnitelman mukaiset poistot käyttöomaisuudesta on laskettu yhdenmukaisin perustein. Lähtökohtana ovat hyödykkeiden taloudellinen käyttöikä ja tasapoistot alkuperäisestä hankintamenosta. Poistojen perusteet ovat olleet samat kuin edellisenä vuonna. Suunnitelman mukaiset poistoajat ovat: Omaisuusryhmä Poisto- Poistoaika Vuotuinen Jäännösmenetelmä vuotta poisto % arvo % Aineettomat hyödykkeet tasapoisto 5 20 0 Aineelliset hyödykkeet Rakennukset tasapoisto 40 1,875 25 Vuokratilojen perusparannukset tasapoisto 10 10 0 Koneet ja laitteet, yleensä tasapoisto 5 20 0 mutta atk- ja niiden oheislaitteet (lkp tili 1255) tasapoisto 3 33,33 0 Kalusteet tasapoisto 5 20 0 Muut aineelliset hyödykkeet tasapoisto 5 20 0 Vuoden 2004 alusta alkaen on koko ulkoasianhallinnon omaisuusseuranta hoidettu AdeInv+ -järjestelmällä. Tilikauden aikana on selvitetty vuodesta 1998 lähtöisin olevia pääkirjanpidon ja käyttöomaisuuskirjanpidon eroja ja virheitä. Tästä johtuen suunnitelmasta poikkeavina poistoina on kirjattu 1,3 milj.. Ulkoasiainhallinnossa on taseen ulkopuolista kansallisomaisuutta (liite 9). Siitä, kuten myöskään lkp tilille 1280 kirjatuista taide-esineistä, ei tehdä suunnitelman mukaisia poistoja.
ULKOASIAINMINISTERIÖ Tilinpäätös 2004 Liite 2 HENKILÖSTÖKULUT JA LUONTOISEDUT SEKÄ LOMAPALKKAVELAT HENKILÖSTÖKULUT JA LUONTOISEDUT 1.1.-31.12. 2004 ( ) 2003 ( ) Muutos ( ) Muutos % Palkat ja palkkiot, liikekirjanpidon (lkp) kulut 410* 72 101 281 71 510 712 590 569 0,8 Luontoisedut, palkkalaskennasta 1 042 670 1 060 933-18 263-1,7 Eläkekulut, lkp kulut 4111 ja 4112 9 713 441 10 195 180-481 739-4,7 Muut henkilösivukulut, lkp 411* paitsi eläkekulut 6 972 070 6 066 611 905 459 14,9 Yhteensä 89 829 462 88 833 436 996 026 1,1 Palkkoihin sisältyy palkkioita 581 891 722 377 Tulospalkkioita ei ole maksettu LOMAPALKKAVELAT 31.12. 2004 ( ) 2003 ( ) Muutos ( ) Muutos % Lomapalkkavelka 7 534 300 5 957 800 1 576 500 26,5 Henkilösivukuluvelka 3 390 100 2 596 400 793 700 30,6 Yhteensä 10 924 400 8 554 200 2 370 200 27,7 ULKOMAANEDUSTUKSEN KORVAUKSET 1.1.-31.12 2004 2003 20-37 milj. 19-37 milj. Ulkoasiainhallinnon keskeisiä henkilösivukuluja ovat ulkomaanedustuksen korvaukset. Ne määräytyvät viran, tehtävän ja asemapaikan mukaan. Välittömiä henkilösivukuluja ovat paikallis-, puoliso- ja lapsikorotukset, olosuhdehaittakorvaukset sekä varustautumis- ja asettautumiskorvaukset. Ne olivat vuonna 2004 noin 20 milj.. Lisäksi maksettiin välillisinä henkilösivukuluina asunto-, edustus- ja koulutus- sekä kotiloma- ja tapaamismatka- ym korvauksia noin 17 milj.. Kaikkiaan nämä ue-korvaukset vuonna 2004 olivat rajauksista riippuen noin 37 milj..
ULKOASIAINMINISTERIÖ Tilinpäätös 2004 Liite 3 KANSALLIS- JA KÄYTTÖOMAISUUDEN HANKINTAMENOJEN JA MUIDEN PITKÄVAIKUTTEISTEN MENOJEN MUUTOS Käyttöomaisuus Aineettomat Aineelliset hyödykkeet hyödykkeet Muut Käyttöomai- Maa- ja Rakennukset Koneet ja Kalusteet aineelliset suusarvo- YHTEENSÄ vesialueet laitteet hyödykkeet paperit 31.12.2004 Hankintameno 1.1.2004 5 165 391 90 994 423 134 743 425 20 959 195 3 803 687 796 713 63 290 222 319 753 056 Lisäykset 2 153 612 14 261 368 3 111 954 743 126 44 271 20 314 331 Vähennykset 3 253 294 160 72 035 9 120 3 362 381 930 Hankintameno 31.12.2004 7 315 750 90 994 423 148 710 632 23 999 113 4 537 694 837 622 63 290 222 339 685 457 Kertyneet poistot 1.1.1999 228 519 2 591 365 2 945 664 295 237 61 387 6 122 172 Tilikausien 1999-2003 poistot 2 436 872 13 795 066 13 977 635 2 374 425 30 057 32 614 055 Tilikauden suunnitelman mukaiset poistot 925 094 3 136 177 2 329 973 490 809 6 882 052 Tilikauden suunnitelmasta poikkeavat poistot 1 326 683-33 969 20 599 1 313 313 Kertyneet poistot 31.12.2004 3 590 484 19 522 608 20 579 956 3 126 501 112 043 46 931 593 Kirjanpitoarvo 31.12.2004 3 953 784 90 994 423 131 779 389 6 364 821 1 706 429 786 967 63 290 222 298 876 036
ULKOASIAINMINISTERIÖ Tilinpäätös 2004 ARVONKOROTUKSET Liite 4 Omaisuuden arvoa ei ole liikekirjanpidossa korotettu. MYÖNNETYT LAINAT, euroa Liite 5 Laina Pääoma 1.1.2004 Muutos 2004 Pääoma 31.12.2004 Kehitysluotot 58 898 374 287 141 58 611 233 22 lainaa kehitysmaille. Tarkemmat tiedot tase-erittelyissä.
ULKOASIAINMINISTERIÖ Tilinpäätös 2004 Liite 6 VASTUUSITOUMUKSET Ministeriö ei ole myöntänyt takauksia eikä takuita kotimaassa. Leasingvastuut Sitoumus Vuonna 2005 Myöhemmin Sitoumukset maksettavat maksettavat yhteensä Leasingvastuut 31.12.2004 Atk-laitteet ja puhelimet -ministeriö 618 460 299 375 917 835 -edustustot 631 276 742 514 1 373 790 Autot -edustustot 13 926 27 844 41 770 Yhteensä 1 263 662 1 069 733 2 333 395 Atk- ja puhelinsopimukset ovat voimassa toistaiseksi ja sanottavissa irti heti päättyväksi. Autojen sopimukset on tehty 11/2007 saakka. Muut vastuusitoumukset Kansainvälisiin rahoituslaitoksiin annetut sitoumukset 1 Normaalit sitoumukset Rahoituslaitoksille ja muille kv. yhteisöille annetut sitoumukset osallistua niiden tavanomaiseen pääoma- ym. rahoitukseen. Avoimet, lunastamattomat sitoumukset, joita ei ole merkitty kirjanpitoon velaksi ja joista aiheutuu maksuja seuraavina vuosina. Nämä sitoumukset löytyvät kaikki valtuuskirjanpidosta Sitoumukset edelli- Muutos Sitoumukset 31.12.2004 sen tilikauden tilin- tilikauden päätöksessä aikana euroa määrä val määrä val määrä val kurssi summa Sitoumukset yhteensä 0 2 Poikkeukselliset vastuut Rahoituslaitoksille ja muille kv. yhteisöille annetut sitoumukset osallistua niiden tavanomaiseen pääoma- ym. rahoitukseen. Avoimet, lunastamattomat sitoumukset, joita ei ole merkitty kirjanpitoon velaksi ja joista aiheutuu maksuja seuraavina vuosina. Sitoumukset edelli- Muutos Sitoumukset 31.12.2004 sen tilikauden tilin- tilikauden päätöksessä aikana euroa määrä euroa val määrä val määrä val kurssi summa Aasian kehityspankki, AsDB, 1) 143 434 483 USD 6 928 000 USD 173 312 000 USD 1,3000 133 316 923 Latinalaisen Amerikan kehityspankki, IDB 132 489 767 USD 153 688 130 USD 1,3000 118 221 638 Afrikan kehityspankki, AfDB, 2) 112 505 882 UA 95 630 000 UA 0,7135 134 029 432 1) Muutos johtuu USD-SDR valuuttakurssin muutoksesta 2) Valuutta UA = SDR, SP:n kurssi 0,7135 31.12.2004 31.12.2003 UM:n USD 1,16 ja SDR SP:n kurssi 0,85 Sitoumukset yhteensä 385 567 994
ULKOASIANMINISTERIÖ Tilinpäätös 2004 PERUSTE, JONKA MUKAISTA KURSSIA ON KÄYTETTY MUUNNETTAESSA ULKOMAANRAHA SUOMEN RAHAKSI Liite 7 Aakkostunnus Maa Valuutan suom. nimi 1 eur = x val Noteerattu Suomessa AED Arabiemiirikunnat dirhami 4,750000 X AFA Afganistan afghani 58,775600 ARS Argentiina peso 3,580000 AUD Australia dollari 1,650000 X BGL Bulgaria lev 1,955832 BRL Brasilia real 3,490000 CAD Kanada dollari 1,540000 X CHF Sveitsi frangi 1,500000 X CLP Chile peso 756,600000 CNY Kiina juan renminbi 10,742000 CYP Kypros punta 0,560000 X CZK Tsekki koruna 30,640000 X DKK Tanska kruunu 7,406000 X DZD Algeria dinaari 88,757500 EEK Viro kruunu 15,481600 X EGP Egypti punta 7,358960 ETB Etiopia birr 11,489600 GBP Englanti punta 0,692000 X HKD Hongkong dollari 9,950000 X HRK Kroatia kuna 7,350309 HUF Unkari forintti 246,000000 IDR Indonesia rupia 11 310,000000 ILS Israel sekeli 5,620000 INR Intia rupia 54,250000 X IQD Irak (A) dinaari 0,457364 IQD Irak (B) dinaari 2 899,860000 IRR Iran rial 11 380,800000 ISK Islanti kruunu 84,560000 X JPY Japani jeni 135,700000 X KES Kenia shillinki 109,000000 KRW Korea won 1 362,930000 LTL Liettua liti 3,429000 X LVL Latvia lati 0,672000 X MAD Marokko dirhami 10,650000 X MXN Meksiko NP 14,800000 MYR Malesia ringgit 4,920000 MZM Mosambik metical 25 504,609000 NGN Nigeria naira 155,000000 NIO Nicaragua kultacordoba 21,350000 NOK Norja kruunu 8,100000 X NPR Nepali rupia 94,887000 PEN Peru sol 3,955800 PHP Filippiinit peso 73,177000 PKR Pakistani rupia 69,698300 PLN Puola zloty 4,170000 X ROL Romania leu 39 555,000000 RUB Venäjä rupla 34,300000 X SAR Saudi-Arabia rial 4,800000 X SEK Ruotsi kruunu 8,900000 X SGD Singapore dollari 2,130000 X SIT Slovenia tolar 240,000000 X SKK Slovakia koruna 38,750000 X SYP Syyria punta 64,375000 THB Thaimaa baht 51,960000 TND Tunisia dinaari 1,515000 TRL Turkki liira 1 850 000,000000 TZS Tansania shillinki 1 378,660000 UAH Ukraina grivna 7,100000 USD Yhdysvallat dollari 1,300000 X VEB Venezuela bolivar 2 300,000000 VND Vietnam dong 20 515,300000 YUN Serb. ja Montenegr. dinaari 77,000000 ZAR Etelä-Afrikka randi 7,550000 X ZMK Sambia kwacha 5 474,000000 UM:n käyttämät valuuttakurssit 31.12.2004
ULKOASIAINMINISTERIÖ Tilinpäätös 2004 Liite 8 a Hallinnassa olevat eri yhtiöiden erilajiset osakkeet ja osuudet sekä muut osakkeisiin rinnastettavat arvopaperit Arvopaperin Omistus- Myynti- Kpl Markki- Kirjanpito- 5090 nimi ja sarja osuus- oikeuksien na-arvo, arvo, Osingot, % alaraja yhteensä yhteensä yhteensä % euroa euroa euroa 1301 Muut osakkeet Teollisen Yhteistyön Rahasto Oy (Finnfund) 79,86 Ei määritelty 253 017 34 376 229,67 Ulkomaiset huoneistoym. osakkeet (19 kohdetta) 28 021 949,14 Tarkka luettelo tase-erittelyissä Asunto-osakeyhtiöiden osakkeet Helsingissä (12 asuntoa) Tarkka luettelo tase-erittelyissä 892 043,54 1301 Muut osakkeet yhteensä 63 290 222,35 Arvopaperit yhteensä 63 290 222,35
ULKOASIAINMINISTERIÖ Tilinpäätös 2004 Liite 8 b Osuudet kansainvälisissä rahoituslaitoksissa 2004 Taseeseen merkitsemättömät kv. rahoituslaitoksissa olevat osuudet Kirjanpito- Merkitty Maksettu arvo 31.12.2004 Osuudet alku- Osuuksien eurovasta-arvot 31.12.2004 alkuperäisessä peräisessä va- Maksupäivien valuuttavaluutassa luutassa 31.12.2004 kurssien mukaan 31.12.2004 valuuttakurssien mukaan 31.12.2003 31.12.2004 Euroa ja Miljoonaa Miljoonaa rahasenttiä yksikköä yksikköä Miljoonaa euroa Aasian kehityspankki, AsDB, 1) USD 13 USD 13 10 Aasian kehitysrahasto, AsDF, 2,3) USD 141 USD 124 95 Latinalaisen Amerikan kehityspankki, IDB OC, 4) USD 7 USD 7 5 Latinalaisen Amerikan kehityspankki, IDB FSO, 5) USD 20 USD 20 15 Latinalaisen Amerikan sijoitusyhtiö, IIC USD 4 USD 2 2 Kansainvälisen maatalouden kehittämisrahasto, IFAD, 6) USD 30 USD 27 21 Maailmanpankki, IDA, 7) USD 810 SDR 470 659 Afrikan kehityspankki, AfDB UA 10 UA 9 Afrikan kehitysrahasto, AfDF, 8) UA 201 UA 172 240 Pohjoismainen kehitysrahasto, NDF SDR 97 SDR 83 Pohjoismainen kehitysrahasto, NDF EUR 59 EUR 5 Euroopan Jälleenrakennus ja Kehityspankki, EBRD, 9) ECU 125 ECU 38 Euroopan Jälleenrakennus ja Kehityspankki, EBRD, 10) ECU 125 ECU 25 25 21 25 Yhteensä 1 073 21 25 1) Luvut liittymisestä v. 1966 alkaen perustuvat AsDB:n tilinpäätökseen. Maksettu perustuu asetettuihin velkakirjoihin, joista vielä on käteistämättä (AsDB IV) EUR 166 011. 2) Merkitty sisältää AsDF I - IX 3) Maksettu sisältää asetetut velkakirjat (AsDF I - VIII) kokonaisuudessaan, joista käteistämättä on vielä (AsDF VII - VIII) EUR 10 677 790. 4) Luvut liittymisestä v. 1977 alkaen perustuvat IDB:n tilinpäätökseen. Maksettu perustuu asetettuihin velkakirjoihin, joista vielä on käteistämättä EUR 316 319 5) Maksettu sisältää asetetut velkakirjat kokonaisuudessaan, joista vielä on käteistämättä (IDB 5, 6, 8) EUR 1 200 088 6) IFAD 1-6 7) IDA:n kirjanpidon mukaan merkitty 810,1 MUSD, vuoden 2004 lopussa maksamatta EUR 71.870.779 IDA-11, -12 ja -13 lisärahoituksiin liittyen. Sitoumukset tehty kansallisessa valuutassa sovitulla SDR-kurssilla. Laskennassa käytetty UA/SDR-kurssina SP:n 31.12.2004 kurssia 1USD = 1.553010 SDR ja 1EUR = 1.401.40 SDR 8) Vuoden 2004 lopussa maksamatta EUR 40.869.516/AfDF-9 ja eräitä velkakirjaosuuksia käteistämättä EUR 9.174.231,24, UA=SDR Laskennassa käytetty UA/SDR-kurssina SP:n 31.12.2004 kurssia 1USD = 1.553010 SDR ja 1EUR = 1.401.40 SDR 9) Omapääoma (1991-1996), josta maksetun po:n osuus on 37,5 milj. ECU:a ja vaadittaessa maksettavan takuu-po:n osuus on 87,5 milj. ECU:a 10) Oman pääoman korotus, josta maksetun po:n osuus on 28,1 milj. ECU:a (maksut 1998-2005 à 3,516 EUR valt.nro 9650810) ja vaadittaessa maksettavan takuu-po:n osuus on 96,9 milj. ECU:a Huom. Osuuksien eurovasta-arvot maksupäivien valuuttakurssien mukaan -sarakkeiden tietoja ei vanhojen sitoumusten osalta pystytä täyttämään
ULKOASIANMINSTERIÖ Tilinpäätös 2004 Liite 9 HALLINNASSA OLEVA KANSALLISOMAISUUS, JOTA EI OLE MERKITTY TASEESEEN Ulkoasiainhallinnossa on kirjanpidon ja taseen ulkopuolella kansallisomaisuutta. Omaisuudella on rahallista arvoa, mutta se on jätetty määrittelemättä. Omaisuus koostuu seuraavasti: * taide-esineet (maalaukset, veistokset ym.) * museokokoelma (suurlähettiläs Cay Sundströmin testamenttaama esinekokoelma) * ulkoasiainhallinnon arkisto Aineisto on kuvattu vuoden 1995 omaisuusraportissa. Kopio siitä on vuoden 1999 tilinpäätöksen tase-erittelyissä.
ULKOASIAINMINISTERIÖ Tilinpäätös 2004 Liite 10 KIRJANPIDON TÄYDENTÄMINEN TILINPÄÄTÖKSESSÄ 1 Ministeriön kirjanpidossa kirjausperusteet ovat talousarvioasetuksen mukaiset: 1. Tuotannontekijöiden hankintamenot ja suoritteiden myyntitulot on olennaisuuden periaattein viimeistään ennen tilinpäätöstä kirjattu liikekirjanpitoon suoriteperusteella. 2. Muut kuin 1) kohdassa mainitut menot ja tulot on viimeistään ennen tilinpäätöstä kirjattu liikekirjanpitoon varainhoitovuoden talousarviokirjanpidon mukaisesti. 3. Talousarviomenot ja -tulot on viimeistään ennen tilinpäätöstä kirjattu talousarviokirjanpitoon varainhoitovuoden talousarvion perusteiden mukaan. Ulkoasiainhallinnon ympäristön monitahoisuudesta johtuen kuvataan kirjausperusteet jäljempänä. 1 TUOTANNONTEKIJÖIDEN HANKINTAMENOT JA SUORITTEIDEN MYYNTITULOT Tuotannontekijöiden hankinnasta johtuneet menot sekä suoritteiden myynnistä saadut tulot on pääsääntöisesti budjetoitu suoriteperusteisesti talousarviossa. Ne on pääosin myös kirjattu suoriteperusteisesti liikekirjanpitoon (lkp) ja talousarviokirjanpitoon (takp) vuoden aikana. Tilinpäätöksessä suoriteperusteisuus ilmenee lkp-tilisaamisina ja -velkoina sekä takp määrärahan käytöksi kirjattuina maksamattomina menoina. Takp meno- ja tulorästejä ei ole käytössä. Jäljempänä kuvatut tapahtumat 1.1. - 1.4. on poikkeuksellisesti budjetoitu maksuperusteisesti. Niiden lkp ja takp kirjausperusteet ovat joissakin tapauksissa erilaiset. 1.1. Omaisuuden myyntivoitot ja -tappiot Takp maksuperuste Lkp suoriteperuste 12 24 99, 12 39 10, 24 01 21 3901-3909, 4555-4559 1.2. Sopimusperusteiset, lähinnä ajan kulusta riippuvat säännönmukaiset menot Erinäiset säännöllisesti toistuvat sopimusperusteiset tavanomaiset menot on kirjattu maksuperusteella. Näitä ovat esim. sähkö, kaasu, lämpö, vesi, tietoliikenne, lehtitilaukset, jatkuvat huoltosopimukset, sekä kone- ja laitevuokrat ja kiinteistöjen normaalit hoitomaksut (esim. siivous, vartiointi). Olennaisuuden periaatetta noudattaen on lkp:ssa poikettu näiden tuotannontekijöiden hankintamenojen suoriteperusteisesta kirjaamisesta kuluiksi. Vastaavat menot on myös budjetoitu takp:lle maksuperusteisesti. Takp maksuperuste Lkp maksuperuste 24 01 21 ym Lähinnä 4-kuluja 1.3. Etukäteen maksetut monen vuoden kulut Edustustot joutuvat tekemään mm. vuokrasopimuksia ehdoin, että vuokraa maksetaan etukäteen osin seuraavalta vuodelta ja jopa viiden vuoden kaudelta. Tällaiset vuokraennakot ym. etukäteen suoritettavat maksut on kirjattu kokonaan maksuperusteella budjetoinnin perusteita vastaavasti ja menomomentteja koskevien määräysten mukaisesti takp menoiksi. Lkpssa ne on jaksotettu oikeille vuosille. Takp maksuperuste Lkp suoriteperuste 24 01 21 ym. 1609, 1799, 4-kulut 1.4. Eräät keskeneräiset hankinnat Eräitä pitkäaikaisen käyttöomaisuuden hankintamenoja on maksettu ja kirjattu takp maksuperusteella ennen hyödykkeen saamista. Otettaessa hyödyke aikanaan vastaan on se kirjattu lkp käyttöomaisuudeksi, jolloin samalla on nollattu keskeneräinen summa. Poistokulujen kirjaaminen on aloitettu suoriteperusteella, kun hyödyke on saatu ja otettu käyttöön. Takp maksuperuste Lkp maksu- ja suoriteperuste 24 01 21 ym. 1294, 125*
ULKOASIAINMINISTERIÖ Tilinpäätös 2004 Liite 10 KIRJANPIDON TÄYDENTÄMINEN TILINPÄÄTÖKSESSÄ 2 2 MUUT MENOT JA TULOT Muut menot ja tulot kuin tuotannontekijöiden hankintamenot ja suoritteiden myyntitulot on pääsääntöisesti budjetoitu maksuperusteisesti. Tämän perusteella ne on myös kirjattu lkp ja takp. Tästä poikkeavia kirjauksia on seuraavilla tapahtumilla 2.1-2.5. 2.1. Velkakirjalainat ja korkokulut Takp maksuperuste Lkp suoriteperuste 24 01 87 2401, 2521, 2612, 5100 2.2. Lainasaamiset ja korkotuotot Takp maksuperuste Lkp maksuperuste 13 01 05, 15 01 04 1600, 5000, 5001 2.3 Eräät kehitysavut Eräitä kehitysavun maksuja ulkomaille kirjataan normaalisti maksuperusteella. Vuoden lopussa niitä on kirjattu myöntöpäätösten ja muiden sitoumusten perusteella takp menoksi ja lkp kuluksi. Tällöin ne ovat tilinpäätöksessä lkp ostovelkoina. Näitä ovat vuoden lopun avustuspäätökset, jotka odottavat maksua seuraavan vuoden alussa. Menot on budjetoitu lähinnä sitoumusperusteisesti. Asiaa on perusteltu kansainvälisen tilastoinnin yhtenäisyydellä. Takp sitoumusperuste Lkp suoriteperuste 24 30 66 2570, 8280 2.4. Eräät kehitysyhteistyön hankkeiden ennakot Kehitysyhteistyön hankkeiden toteuttajille suoritetaan joskus ennakkomaksuja hankkeen käynnistämisen turvaamiseksi. Ennakot on kirjattu takp menoiksi maksuperusteella. Sen sijaan lkp kuluiksi ne on kirjattu toteuttajan tilityksen pohjalta. Takp maksuperuste Lkp suoriteperuste 24 30 66 1799, 8280 2.5 Erinäiset vuokratakuut Edustustot joutuvat vuokrasopimuksia ym. tehdessään maksamaan takuita, jotka aikanaan saadaan takaisin. Maksettaessa ne kirjataan takp menoksi ja lkp saamiseksi. Takaisin saataessa ne kirjataan vastaavasti takp tuloksi ja samalla puretaan lkp saaminen. Takp maksuperuste Lkp maksuperuste 24 01 21 1609
ULKOASIANMINISTERIÖ Tilinpäätös 2004 LIITE 11 ERITTELY SEURAAVAAN VARAINHOITOVUOTEEN SIIRRETYISTÄ MÄÄRÄRAHOISTA Siirretyt määrärahat Alkusaldo 1.1.2004 Kertymä vuoden aikana Saldo 31.12.2004 4.03.24.01.21 Toimintamenot -12 189 213,25 12 189 213,25 0,00 4.04.24.01.21 Toimintamenot 0,00-10 956 091,95-10 956 091,95, 4.02.24.01.74.1.4 Pietari -20 018,95 20 018,95 0,00 4.02.24.01.74.1 Uudisrakennushankkeet -20 018,95 20 018,95 0,00 4.02.24.01.74.2 Peruskorjaushankkeet -380 215,55 380 215,55 0,00 4.02.24.01.74.3 Nimetyille hankkeille jakamaton -317 681,40 317 681,40 0,00 4.02.24.01.74 Talonrakennukset -717 915,90 717 915,90 0,00 4.03.24.01.74.1.4 Pietari -5 999 983,02 5 878 342,84-121 640,18 4.03.24.01.74.1 Uudisrakennushankkeet -5 999 983,02 5 878 342,84-121 640,18 4.03.24.01.74.2 Peruskorjaushankkeet -833 648,59 833 648,59 0,00 4.03.24.01.74 Talonrakennukset -6 833 631,61 6 711 991,43-121 640,18 4.04.24.01.74.1.4 Pietari 0,00-1 174 241,72-1 174 241,72 4.04.24.01.74.1 Uudisrakennushankkeet 0,00-1 174 241,72-1 174 241,72 4.04.24.01.74.2 Peruskorjaushankkeet 0,00-1 394 564,14-1 394 564,14 4.04.24.01.74.3 Nimetyille hankkeille jakamaton 0,00-911 560,94-911 560,94 4.04.24.01.74 Talonrakennukset 0,00-3 480 366,80-3 480 366,80 4.03.24.01.87 Kiinteistöjen ja huoneistojen hankkiminen -602 380,06 138 368,20-464 011,86 4.04.24.01.76 Kiinteistöjen ja huoneistojen hankkiminen 0,00-9 848 905,00-9 848 905,00 4.02.24.30.66.1 Monenkeskinen kehitysyhteistyö -1 754,91 1 754,91 0,00 4.02.24.30.66.2 Maa-ja aluekohtainen kehitysyhteistyö -1 782 902,41 1 782 902,41 0,00 4.02.24.30.66.4 Maittain kohdentamaton kehitysyhteistyö -558 245,26 558 245,26 0,00 4.02.24.30.66.6 Kehitysyhteistyön suunnittelu ja tukitoiminnot -146 728,13 146 728,13 0,00 4.02.24.30.66.7 Kehitysyhteistyön evaluointi ja sisäinen tarkastus -70 441,71 70 441,71 0,00 4.02.24.30.66.8 Tuki kansalaisjärjestöjen kehitysyhteistyölle -323 398,15 323 398,15 0,00 4.02.24.30.66.9 Korkotuki -3 038 946,89 3 038 946,89 0,00 4.02.24.30.66 Varsinainen kehitysyhteistyö -5 922 417,46 5 922 417,46 0,00 4.03.24.30.66.1 Monenkeskinen kehitysyhteistyö -766 673,67 764 768,05-1 905,62 4.03.24.30.66.2 Maa- ja aluekohtainen kehitysyhteistyö -9 382 735,37 8 293 182,25-1 089 553,12 4.03.24.30.66.3 Euroopan kehitysrahasto -2 440 000,00 2 440 000,00 0,00 4.03.24.30.66.4 Maittain kohdentamaton kehitysyhteistyö -3 305 231,60 2 013 681,55-1 291 550,05 4.03.24.30.66.6 Kehitysyhteistyön suunnittelu ja tukitoiminnot -1 739 141,77 1 290 941,59-448 200,18 4.03.24.30.66.7 Kehitysyhteistyön evaluointi ja sisäinen tarkastus -307 843,81 210 218,16-97 625,65 4.03.24.30.66.8 Tuki kansalaisjärjestöjen kehitysyhteistyölle -4 132 977,91 2 543 308,72-1 589 669,19 4.03.24.30.66 Varsinainen kehitysyhteistyö -22 074 604,13 17 556 100,32-4 518 503,81 4.04.24.30.66.1 Monenkeskinen kehitysyhteistyö 0,00-4 877 175,77-4 877 175,77 4.04.24.30.66.2 Maa- ja aluekohtainen kehitysyhteistyö 0,00-13 160 086,78-13 160 086,78 4.04.24.30.66.3 Euroopan kehitysrahasto 0,00-4 080 280,57-4 080 280,57 4.04.24.30.66.4 Maittain kohdentamaton kehitysyhteistyö 0,00-3 193 722,15-3 193 722,15 4.04.24.30.66.6 Kehitysyhteistyön suunnittelu ja tukitoiminnot 0,00-2 594 606,51-2 594 606,51 4.04.24.30.66.7 Kehitysyhteistyön evaluointi ja sisäinen tarkastus 0,00-579 300,97-579 300,97 4.04.24.30.66.8 Tuki kansalaisjärjestöjen kehitysyhteistyölle 0,00-8 833 264,01-8 833 264,01 4.04.24.30.66.9 Korkotuki 0,00-2 351 092,30-2 351 092,30 4.04.24.30.66 Varsinainen kehitysyhteistyö 0,00-39 669 529,06-39 669 529,06 4.02.24.50.66 Lähialueyhteistyö -6 211 396,69 6 211 396,69 0,00 4.03.24.50.66 Lähialueyhteistyö -5 450 811,55 1 456 913,35-3 993 898,20 4.04.24.50.66 Lähialueyhteistyö 0,00-7 294 582,72-7 294 582,72 4.03.24.99.26 Tutkimus- ja kehittämistoiminta p y ( ) -289 938,84, 289 938,84, 0,00, 4.02.24.99.67 Kv. ilmastosopimuksen alaisen yt:n menot -841 000,00 841 000,00 0,00 4.03.24.99.67 Kv. ilmastosopimuksen alaisen yt:n menot -841 000,00 0,00-841 000,00 4.04.24.99.67 Kv. ilmastosopimuksen alaisen yt:n menot 0,00-841 000,00-841 000,00, 4.04.28.80.24 VEL-perusteinen kuntoutus ja työhyvinvoin 0,00-21 000,00-21 000,00 4.04.28.81.25.04 Ulkoasiainministeriö 0,00-172 117,61-172 117,61 4.04.28.81.25 EU:n osallistuminen matkakust korvauksiin 0,00-172 117,61-172 117,61 Siirretyt määrärahat yhteensä -61 974 309,49-20 248 337,70-82 222 647,19
VALTUUDET, NIIDEN KÄYTTÖ JA KÄYTÖSTÄ AIHEUTUVAT MENOT VUONNA 2004 Tilinpäätös 2004 Liite 12 Valtuudet ja niiden käyttö Valtuuksien käytöstä aiheutuvat menot Valtuus Määrä Käytetty Jäljellä Aikaisempina 2004 2005 2006 2007 2008- Yhteensä laji vuosina 24.01.74.1. Uudisrakennushankkeet Käytettävissä olevat valtuudet 0150804 Pietari TRA 19 550 19 550 17 407 2 143 19 550 24.01.74.1. Yhteensä 19 550 19 550 17 407 2 143 19 550 24.01.74.2. Peruskorjaushankkeet Käytettävissä olevat valtuudet 0450800 Peruskorjaushankkeet TRA 3 364 3 364 24.01.74.2. Yhteensä 3 364 3 364 24.01.76. Kiinteistöjen ja huoneistojen hankkiminen Käytettävissä olevat valtuudet 0450801 Kiinteistöjen ja huoneistojen hankkiminen TIL 1 850 1 850 Yhteensä 1 850 1 850 24.01.76. Yhteensä 1 850 1 850 24.30.66.1. Monenkeskinen kehitysyhteistyö Ei-käytettävissä olevat valtuudet 9550801 Monenkeskinen KYH 301 056 195 233 105 824 57 646 36 274 43 000 46 000 4 937 187 857 9650801 Monenkeskinen KYH 119 413 58 193 61 220 38 636 6 323 3 699 5 799 2 089 651 57 197 9850801 Monenkeskinen KYH 58 866 39 151 19 715 33 320 3 895 1 431 38 646 9950801 Monenkeskinen KYH 84 094 84 091 3 72 297 10 200 1 594 84 091 0050801 Monenkeskinen KYH 288 442 283 440 5 003 20 650 2 812 3 270 4 160 4 388 247 976 283 255 0150901 Monenkeskinen KYH 53 316 53 316 47 614 4 955 667 53 235 0250901 Monenkeskinen KYH 185 000 174 032 10 968 36 681 26 147 27 508 26 460 27 673 28 074 172 543 0350901 Monenkeskinen KYH 96 042 96 042 30 325 47 875 17 592 95 792 Yhteensä 1 186 229 983 496 202 733 306 843 120 931 129 044 100 010 39 088 276 701 972 616 Käytettävissä olevat valtuudet 0450901 Monenkeskinen KYH 166 000 166 000 12 656 41 140 45 610 66 594 166 000 Yhteensä 166 000 166 000 12 656 41 140 45 610 66 594 166 000 24.30.66.1. Yhteensä 1 352 229 1 149 496 202 733 306 843 120 931 141 700 141 150 84 698 343 295 1 138 616 24.30.66.2. Maa-ja aluekohtainen kehitysyhteistyö Ei-käytettävissä olevat valtuudet 9550802 Maa-ja aluekohtainen KYH 67 275 57 190 10 085 42 847 798 43 645 9650802 Maa-ja aluekohtainen KYH 82 412 82 410 2 72 044 1 225 1 366 294 74 928 9750802 Maa-ja aluekohtainen KYH 75 685 74 830 855 58 008 767 1 217 505 60 497 9850802 Maa-ja aluekohtainen KYH 134 550 89 261 45 290 83 466 1 484 773 662 86 386 9950802 Maa- ja aluekohtainen KYH 87 458 78 651 8 806 71 768 3 441 2 287 350 77 847 0050802 Maa- ja aluekohtainen KYH 87 458 55 771 31 687 36 538 8 034 6 432 1 067 336 52 407
Valtuudet ja niiden käyttö Valtuuksien käytöstä aiheutuvat menot Valtuus Määrä Käytetty Jäljellä Aikaisempina 2004 2005 2006 2007 2008- Yhteensä laji vuosina 0150902 Maa- ja aluekohtainen KYH 106 295 82 853 23 442 51 835 15 762 9 377 2 559 84 79 617 0250902 Maa- ja aluekohtainen KYH 136 500 110 647 25 853 34 546 33 488 31 411 6 901 1 150 107 497 0350902 Maa- ja aluekohtainen KYH 132 100 123 760 8 340 33 216 44 461 28 872 16 039 610 123 199 Yhteensä 909 732 755 372 154 360 451 052 98 217 97 328 41 212 17 612 610 706 022 Käytettävissä olevat valtuudet 0450902 Maa- ja aluekohtainen KYH 164 000 164 000 51 961 54 017 37 562 20 460 164 000 Yhteensä 164 000 164 000 51 961 54 017 37 562 20 460 164 000 24.30.66.2. Yhteensä 1 073 732 919 372 154 360 451 052 98 217 149 289 95 229 55 174 21 070 870 022 24.30.66.4. Maittain kohdentamaton kehitysyhteistyö Ei-käytettävissä olevat valtuudet 0050803 Maittain kohdentamaton KYH 28 256 28 209 47 27 118 181 126 27 425 0150904 Maittain kohdentamaton KYH 33 806 27 984 5 822 21 577 2 632 1 609 400 26 217 0250904 Maittain kohdentamaton KYH 40 558 38 436 2 122 16 034 13 037 1 691 100 30 862 0350904 Maittain kohdentamaton KYH 20 000 19 335 665 4 925 12 280 2 070 19 275 Yhteensä 122 619 113 963 8 656 64 729 20 775 15 706 2 570 103 780 Käytettävissä olevat valtuudet 0450904 Maittain kohdentamaton KYH 12 500 11 922 578 6 403 5 404 115 11 922 Yhteensä 12 500 11 922 578 6 403 5 404 115 11 922 24.30.66.4. Yhteensä 135 119 125 885 9 234 64 729 20 775 22 109 7 974 115 115 702 24.30.66.6. Kehitysyhteistyön suunnittelu ja tukitoiminnot Ei-käytettävissä olevat valtuudet 0050806 Suunnittelu ja tukitoiminnot KYH 3 364 3 111 252 2 355 757 3 111 0150906 Suunnittelu ja tukitoiminnot KYH 6 728 5 130 1 598 2 921 520 1 339 84 84 4 949 0250906 Suunnittelu ja tukitoiminnot KYH 3 027 3 027 916 930 1 070 111 3 027 0350906 Suunnittelu ja tukitoiminnot KYH 3 220 2 635 585 30 715 630 630 630 2 635 Yhteensä 16 338 13 903 2 435 6 191 2 237 3 124 825 714 630 13 722 Käytettävissä olevat valtuudet 0450906 Suunnittelu ja tukitoiminnot KYH 4 500 4 500 1 645 1 705 850 300 4 500 Yhteensä 4 500 4 500 1 645 1 705 850 300 4 500 24.30.66.6. Yhteensä 20 838 18 403 2 435 6 191 2 237 4 769 2 530 1 564 930 18 222 24.30.66.8. Tuki kansalaisjärjestöjen kehitysyhteistyölle.. Ei-käytettävissä olevat valtuudet 0050808 Kansalaisjärjestöt KYH 23 546 20 157 3 389 19 565 23 19 588 0150908 Kansalaisjärjestöt KYH 50 456 50 404 52 37 648 12 322 49 970 0250908 Kansalaisjärjestöt KYH 13 455 11 830 1 625 6 737 4 954 11 691 0350908 Kansalaisjärjestöt KYH 35 000 35 000 16 983 12 324 5 387 34 694 Yhteensä 122 458 117 392 5 066 63 950 34 281 12 324 5 387 115 943
Valtuudet ja niiden käyttö Valtuuksien käytöstä aiheutuvat menot Valtuus Määrä Käytetty Jäljellä Aikaisempina 2004 2005 2006 2007 2008- Yhteensä laji vuosina Käytettävissä olevat valtuudet 0450908 Kansalaisjärjestöt KYH 40 000 39 956 44 18 234 20 062 1 660 39 956 Yhteensä 40 000 39 956 44 18 234 20 062 1 660 39 956 24.30.66.8. Yhteensä 162 458 157 348 5 110 63 950 34 281 30 558 25 450 1 660 155 899 24.30.66.9. Korkotuki Ei-käytettävissä olevat valtuudet 9350804 Korkotuki KYH 31 788 13 438 18 349 15 106 137 15 242 9450804 Korkotuki KYH 37 001 7 316 29 685 4 223 148 676 5 047 9550804 Korkotuki KYH 30 274 9 368 20 906 4 943 13 240 630 41 5 867 9650804 Korkotuki KYH 16 819 10 377 6 442 6 300 144 498 818 136 397 8 292 9750804 Korkotuki KYH 20 183 1 278 18 904 1 196 94 67 40 227 1 625 9850804 Korkotuki KYH 23 546 5 617 17 929 2 496 265 305 245 490 3 802 9950804 Korkotuki KYH 28 592 13 433 15 159 3 282 53 1 137 2 413 1 302 494 8 680 0050804 Korkotuki KYH 28 592 7 784 20 808 946 138 589 881 700 3 415 6 669 0150909 Korkotuki KYH 31 956 4 625 27 331 676 458 271 505 437 2 003 4 349 0250909 Korkotuki KYH 31 956 21 943 10 013 603 664 2 651 2 976 3 782 11 108 21 784 0350909 Korkotuki KYH 28 000 27 959 41 920 3 064 3 378 3 270 17 328 27 959 Yhteensä 308 706 123 140 185 566 39 770 2 390 9 092 12 649 9 953 35 462 109 316 Käytettävissä olevat valtuudet 0450909 Korkotuki KYH 28 000 12 504 15 496 623 1 231 1 281 9 369 12 504 Yhteensä 28 000 12 504 15 496 623 1 231 1 281 9 369 12 504 24.30.66.9. Yhteensä 336 706 135 644 201 062 39 770 2 390 9 715 13 880 11 234 44 831 121 820 24.30.67. Taloudellinen, teollinen ja teknologinen yhteistyö kehitysmaiden kanssa Ei-käytettävissä olevat valtuudet 0150806 TTT-valtuus KYH 2 018 2 014 5 1 272 18 1 290 0250806 TTT-valtuus KYH 2 000 1 888 112 884 441 100 1 425 0350802 TTT-valtuus KYH 2 600 2 200 400 106 1 066 239 50 1 461 Yhteensä 6 618 6 102 516 2 262 1 526 339 50 4 176 Käytettävissä olevat valtuudet 0450802 TTT-valtuus KYH 2 600 1 382 1 218 63 851 289 70 1 274 Yhteensä 2 600 1 382 1 218 63 851 289 70 1 274 24.30.67. Yhteensä 9 218 7 484 1 734 2 262 1 589 1 190 339 70 5 450 24.50.66. Lähialueyhteistyö Ei-käytettävissä olevat valtuudet 9650810 Euroopan jälleenrakennuspankki OSM 27 246 27 246 21 113 3 516 2 617 27 246 0150807 Lähialueyhteistyö KYH 25 228 11 329 13 899 5 222 1 746 6 968 0250807 Lähialueyhteistyö KYH 21 000 6 956 14 044 3 446 3 478 6 924
Valtuudet ja niiden käyttö Valtuuksien käytöstä aiheutuvat menot Valtuus Määrä Käytetty Jäljellä Aikaisempina 2004 2005 2006 2007 2008- Yhteensä laji vuosina 0250809 Pohjoisen ulottovuuden ympäristökumppanuusrahasto KYH 9 159 9 159 1 682 1 682 2 523 3 272 9 159 0350803 Lähialueyhteistyö KYH 15 000 1 819 13 181 926 657 28 28 168 1 807 Yhteensä 97 634 56 509 41 124 31 464 11 350 5 799 3 302 30 168 52 105 Käytettävissä olevat valtuudet 0450803 Lähialueyhteistyö KYH 10 000 1 706 8 294 470 206 147 883 1 706 Yhteensä 10 000 1 706 8 294 470 206 147 883 1 706 24.50.66. Yhteensä 107 634 58 215 49 418 31 464 11 350 6 268 3 508 177 1 051 53 811 24.99.66 Eräät jäsenmaksut ja rahoitusosuudet Ei-käytettävissä olevat valtuudet 0250808 Ympäristörahasto KYH 29 433 23 266 6 167 7 989 7 043 7 919 22 951 Yhteensä 29 433 23 266 6 167 7 989 7 043 7 919 22 951 24.99.66. Yhteensä 29 433 23 266 6 167 7 989 7 043 7 919 22 951 24.99.67. Kansainvälisen ilmastosopimuksen alaisen yhteistyön menot Ei-käytettävissä olevat valtuudet 0350804 Ilmastosopimus KYH 2 523 2 523 1 000 350 350 823 2 523 Yhteensä 2 523 2 523 1 000 350 350 823 2 523 24.99.67 Yhteensä 2 523 2 523 1 000 350 350 823 2 523
ULKOASIANMINISTERIÖ Tilinpäätös Liite 13 TILINPÄÄTÖKSEN TÄSMÄYTYSLASKELMA Laskelma osoittaa liikekirjanpidon (lkp) kulujäämän ja talousarviokirjanpidon (takp) alijäämän erot. 1.1. - 31.12.2004 1.1. - 31.12.2003 1. Liikekirjanpidon kulujäämä -672 992 173,12-637 638 887,70 2. Kirjaukset, jotka mukana tuotto-/kulujäämässä,, mutta eivät talousarvion alijäämässä 2. Liikekirjanpidon tuotot ja kulut, joita ei kirjata talousarviokirjanpitoon 2 859 310,83-143 850,51 Lkp tuotot ja kulut, jotka kirjattu takp odotustileille 600-630 Lkp tuotot ja kulut, jotka kirjattu takp siirrettyjen määrärahojen tileille -21 143 502,31 153 734,16 Lkp viennit, jotka kirjattu takp rästien erittelyjen tileille Lkp tuotot ja kulut, jotka kirjattu takp ulkopuolisen rahoituksen tileille 3. Kirjaukset, jotka eivät mukana lkp kulujäämässä, mutta ovat takp alijäämässä Lkp tasetilien viennit, jotka kirjattu myös takp menoiksi ja tuloiksi -7 137 317,82-8 351 036,62 4. Laskelma yhteensä (1 + 2 + 3) -698 413 682,42-645 980 040,67 5. Talousarvion alijäämä 698 413 682,42 645 980 040,67 6. Ero (4-5) 0,00 0,00
ULKOASIAINMINISTERIÖ Tilinpäätös 2004 Liite 14 OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSET OMA PÄÄOMA 2004 2003 Valtion pääoma 1.1.1998 396 279 798,62 396 279 798,62 Edellisten tilikausien pääoman muutos 1.1. -95 126 825,87-68 043 225,87 Tilinavaussiirto (Tilikauden kulujäämä) -637 638 887,70-629 186 010,98 Tilinavaussiirto (Pääoman siirrot) 663 862 071,32 602 102 410,98 Edellisten tilikausien pääoman muutos 31.12. -68 903 642,25-95 126 825,87 Pääoman siirrot 1.1. 663 862 071,32 602 102 410,98 Tilinavaussiirto -663 862 071,32-602 102 410,98 Siirrot valtion yleiseltä maksuliikemenotililtä 703 478 538,58 685 731 164,50 Siirrot valtion yleiselle maksuliiketotulotilille -26 421 560,89-21 841 428,37 Siirrot lähetteiden tililtä -116 116,48-27 664,81 Pääoman siirrot 31.12. 676 940 861,21 663 862 071,32 Tilikauden kulujäämä 1.1. -637 638 887,70-629 186 010,98 Tilinavaussiirto 637 638 887,70 629 186 010,98 Tilikauden kulujäämän siirto taseeseen -672 992 173,12-637 638 887,70 Tilikauden kulujäämä 31.12. -672 992 173,12-637 638 887,70 Valtion pääoma yhteensä 31.12. 331 324 844,46 327 376 156,37
ULKOASIANMINISTERIÖ Tilinpäätös 2004 TUOTTO JA KULULASKELMAAN KIRJATTAVA TALOUSARVION Liite 15 ULKOPUOLINEN RAHOITUS Tuotto- ja kululaskelmaan ei sisälly talousarvion ulkopuolista rahoitusta. Mainittua rahoitusta koskevalla liikekirjanpidon tilillä 2621 ei ole kirjauksia. TASEESEEN SISÄLTYVÄT RAHASTOIDUT VARAT Liite 16 Taseeseen ei sisälly rahastoituja varoja. Mainittuja varoja koskevalla liikekirjanpidon tilillä 2128 ei ole kirjauksia. TASEESEEN SISÄLTYMÄTTÖMÄT TILIVIRASTON HALLINNOIMAT Liite 17 RAHASTOIDUT VARAT, SÄÄTIÖT JA YHDISTYKSET Ministeriö ei hallinnoi talousarvion ulkopuolisia valtion rahastoja eikä muitakaan rahastoja, säätiöitä, yhdistyksiä eikä yhteisöjä.
ULKOASIAINMINISTERIÖ Tilinpäätös 2004 Liite 18 ARVIOMÄÄRÄRAHOJEN YLITYKSET JA NIIDEN PERUSTELUT Tili Nimi Määräraha Ylitys Ylitys Ylityslupa Ylityslupa Perustelut euro euro % euro % 24.99.01 Euroopan parlamentin 960 000 32 768,36 3,41 33 000 3,44 Euroopan parlamentin jäsenten jäsenten palkkaukset kuukausipalkkioiden korotus vuonna 2003. UM päätös: HEL1255-6/17.2.2005 VM puoltava lausunto: VM 10/24/2005/3.2.2005 Tili Nimi Määräraha Ylitys Ylitys Ylityslupa Ylityslupa Perustelut euro euro % euro % 24.99.21 Tilapäinen edustus kansain- 2 213 000 29 885,41 1,35 30 000 1,36 Valtio- ja ministerivierailujen välisissä neuvotteluissa arvioitua suuremmat menot vuonna 2004. UM päätös: HEL1255-8/23.2.2005 VM puoltava lausunto: VM 14/24/2005/16.2.2005