Omat varat ja vakavaraisuus

1 (22) CA t-ca Omat varat ja vakavaraisuus Rivino CEBS rivino 01 1 OMAT VARAT YHTEENSÄ 0 1.1 ENSISIJAISET OMAT VARAT YHTEENSÄ 0 1.1.1 Oma pääoma 0 01 1.1.1*** Josta: instrumentit, jotka ovat tasavertaisia tavallisten osakkeiden tai osuuksien kanssa 02 1.1.1**** Josta: instrumentit, jotka sisältävät ei-kumulatiivisen etuoikeuden osinkoon 1.1.1.1 Maksettu oma pääoma 10 1.1.1.2 (-) Omat osakkeet ja osuudet 15 1.1.1.3 Ylikurssirahasto 20 1.1.1.4 Muut oman pääoman erät 10 1.1.2 Rahastot 0 10 1.1.2.1 Rahastot 10 10 1.1.2.2 Vähemmistöosuus (vain konsolidointiryhmä) 10 15 1.1.2.3 Tilikauden voitto 0 10 15 1.1.2.3.01 Kirjanpidon mukainen tilikauden voitto 10 15 10 1.1.2.3.02 Tilikauden voittoon sisältyvät realisoitumattomat voitot, joita ei lueta ensisijaisiin omiin varoihin 10 20 1.1.2.4a Tilintarkastamaton tilikauden tulos 0 10 20 1.1.2.4a.01 Kirjanpidon mukainen tilintarkastamaton tilikauden tulos 10 20 10 1.1.2.4a.02 Tilintarkastamattomaan tilikauden tulokseen sisältyvät realisoitumattomat voitot, joita ei lueta ensisijaisiin omiin varoihin 10 25 1.1.2.4b (-) Tilikauden tappio 0 10 25 1.1.2.4b.01 (-) Kirjanpidon mukainen tilikauden tappio 10 25 10 1.1.2.4b.02 Tilikauden tappioon sisältyvät realisoitumattomat voitot, joita ei lueta ensisijaisiin omiin varoihin 10 30 1.1.2.5 (-) Arvopaperistettujen saamisten tuotot (alullepanija) 10 35 1.1.2.6 Omaan pääomaan kirjatut realisoitumattomat voitot ja tappiot sekä niiden oikaisut ensisijaisista omista varoista 0 10 35 1.1.2.6.01 Myytävissä olevien oman pääoman ehtoisten rahoitusvarojen käyvän arvon muutokset 10 35 10 1.1.2.6.02 Oikaisu myytävissä olevien oman pääoman ehtoisten rahoitusvarojen käyvän arvon muutoksiin 10 35 15 1.1.2.6.03 Myytävissä olevien laina- ja muiden saamisten käyvän arvon muutokset 10 35 20 1.1.2.6.04 Oikaisu myytävissä olevien laina- ja muiden saamisten käyvän arvon muutoksiin 10 35 25 1.1.2.6. Muiden myytävissä olevien rahoitusvarojen käyvän arvon muutokset 10 35 30 1.1.2.6.06 Oikaisu muiden myytävissä olevien rahoitusvarojen käyvän arvon muutoksiin 10 35 35 1.1.2.6.07 Omien rahoitusvelkojen käyvän arvon muutokset 10 35 40 1.1.2.6.08 Oikaisu omien rahoitusvelkojen käyvän arvon muutoksiin 10 35 45 1.1.2.6.09 Rahavirran suojauksesta aiheutuvat käyvän arvon muutokset (pl. myytävissä oleviin rahoitusvaroihin liittyvät) 10 35 50 1.1.2.6.10 Oikaisu rahavirran suojauksesta aiheutuviin käyvän arvon muutoksiin (pl. myytävissä oleviin rahoitusvaroihin liittyvät) 10 35 55 1.1.2.6.11 Sijoituskiinteistöjen käyvän arvon muutokset 10 35 60 1.1.2.6.12 Oikaisu sijoituskiinteistöjen käyvän arvon muutoksiin 10 35 65 1.1.2.6.13 Omassa käytössä olevien kiinteistöjen uudelleenarvostuksesta aiheutuvat käyvän arvon muutokset 10 35 70 1.1.2.6.14 Oikaisu omassa käytössä olevien kiinteistöjen uudelleenarvostuksesta aiheutuviin käyvän arvon muutoksiin 10 35 75 1.1.2.6.15 Muut käyvän arvon muutokset 10 35 80 1.1.2.6.16 Oikaisu muihin käyvän arvon muutoksiin 15 1.1.4 Rajoituksenalaiset ensisijaisiin omiin varoihin luettavat erät (Hybridi-instrumentit) 0 15 01 1.1.4.1a.01 Hybridi-instrumentit, jotka on vaihdettava poikkeustilanteissa 15 02 1.1.4.1a.02 Hybridi-instrumentit (ilman eräpäivää tai kannustinta lunastamiseen) 15 03 1.1.4.1a.03 Hybridi-instrumentit (sisältäen eräpäivätyt tai kannustimen lunastamiseen) 15 1.1.4.1a.04 Hybridi-instrumentit, jotka eivät sisällä kannustinta lunastamiseen ja joihin sovelletaan siirtymäsäännöksiä 15 10 1.1.4.1a. Hybridi-instrumentit, jotka sisältävät kannustimen lunastamiseen ja joihin sovelletaan siirtymäsäännöksiä 20 1.1.5 (-) Vähennykset ensisijaisista omista varoista 0 20 1.1.5.1 (-) Aineettomat hyödykkeet 20 10 1.1.5.2a (-)Hybridi-instrumenttien ylijäämä 0 20 10 1.1.5.2a.01 (-) Hybridi-instrumentit, jotka on vaihdettava poikkeustilanteessa 20 10 10 1.1.5.2a.02 (-) Hybridi-instrumentit (ilman eräpäivää, ilman kannustinta lunastamiseen) 20 10 15 1.1.5.2a.03 (-) Hybridi-instrumentit (sisältäen eräpäivätyt tai kannustimen lunastamiseen) 20 10 20 1.1.5.2a.04 (-) Siirtymässäännöksen piirissä olevien instrumenttien ylijäämä 20 20 1.1.5.4 (-) Muut vähennykset 0 20 20 1.1.5.4.1 (-) IFRS-standardien käyttöönoton vaikutus (IFRS 1) 20 20 10 1.1.5.4.2 (-) Suunniteltu osingonjako tai voitonjako 10 1.2 TOISSIJAISET OMAT VARAT YHTEENSÄ 0 10 1.2.1 Ylemmät toissijaiset omat varat 0 10 1.2.1.2 Toissijaisiin omiin varoihin luettavat käyvän arvon muutokset 0 10 1.2.1.2.01 Myytävissä olevien oman pääoman ehtoisten rahoitusvarojen käyvän arvon muutokset 10 10 1.2.1.2.02 Muiden myytävissä olevien rahoitusvarojen käyvän arvon muutokset 10 15 1.2.1.2.03 Uudelleenarvostusrahasto

2 (22) 10 10 1.2.1.3 Arvonkorotusrahasto 10 15 1.2.1.6 Muut ylempiin toissijaisiin omiin varoihin luettavat erät 10 20 1.2.1.7 Ylijäämä arvonalennusten ja odotettujen tappioiden erotuksesta (IRB) 10 10 1.2.2 Alemmat toissijaiset omat varat 0 10 10 1.2.2.3 Debentuurilainat 10 10 10 1.2.2.5 (-) Alempien toissijaisten omien varojen ylijäämä 10 15 1.2.3 (-) Vähennykset toissijaisista omista varoista 0 10 15 1.2.3.1 (-) Toissijaisten omien varojen ylijäämä 15 1.3 (-) VÄHENNYKSET ENSI- JA TOISSIJAISISTA OMISTA VAROISTA 0 15 02 1.3.T1* 15 03 1.3.T2* Josta: (-) Vähennykset ensisijaisista omista varoista Josta: (-) Vähennykset toissijaisista omista varoista 15 1.3.1 (-) Yli 10 %:n omistukset ja sijoitukset toisiin rahoitusalan yrityksiin 15 10 1.3.3 (-) Muut omistukset ja sijoitukset toisiin rahoitusalan yrityksiin, joiden yhteismäärä ylittää 10 % valvottavan omista varoista 15 15 1.3.4 (-) Yli 10 %:n omistukset ja sijoitukset toisiin vakuutusalan yrityksiin 15 LE 1.3.LE Lisätieto: Rahoitustoiminnan asiakasriskejä kattava omien varojen määrä 15 20 1.3.7 (-) Sijoitukset arvopaperistettuihin saamisiin (sijoittaja) 15 25 1.3.8 (-) Alijäämä arvonalennusten ja odotettujen tappioiden erotuksesta (IRB) 15 30 1.3.9 (-) Sijoitukset muihin yrityksiin 15 35 1.3.10 (-) Arvopaperikauppaan liittyvä luottokauppa 0 20 1.4 ENSISIJAISET OMAT VARAT YHTEENSÄ VAKAVARAISUUDEN LASKEMISEKSI 0 25 1.5 TOISSIJAISET OMAT VARAT YHTEENSÄ VAKAVARAISUUDEN LASKEMISEKSI 0 30 1.6 MUUT OMAT VARAT 0 30 1.6.1 Muihin omiin varoihin siirretty toissijaisten omien varojen ylijäämä 30 10 1.6.3 Lyhytaikaiset debentuurilainat 30 15 1.6.5 (-) Muiden omien varojen ylijäämä 30 LE 1.6.LE Lisätieto: Koko toiminnan asiakasriskejä kattava omien varojen määrä 30 20 1.6.7 (-) Muihin omiin varoihin luettavista eristä käyttämättä jäävä osa 0 35 1.8 Lisätiedot: 35 1.8.2 Debentuurilainat (brutto) 35 10 1.8.3 ehdoton vähimmäismäärä 40 2 OMIEN VAROJEN VÄHIMMÄISVAATIMUS YHTEENSÄ 0 40 2.1 LUOTTO- JA VASTAPUOLIRISKIN OMIEN VAROJEN VAATIMUS 0 40 2.1.1 Standardimenetelmä (SA) 0 40 2.1.1.1a SA Standardimenetelmän vastuuryhmät (poislukien arvopaperistetut erät) 0 40 2.1.1.1a.01 Saamiset valtiolta ja keskuspankeilta 0 40 10 2.1.1.1a.02 Saamiset aluehallinnolta ja paikallisviranomaisilta 0 40 15 2.1.1.1a.03 Saamiset julkisyhteisöiltä ja julkisoikeudellisilta laitoksilta 0 40 20 2.1.1.1a.04 Saamiset kansainvälisiltä kehityspankeilta 0 40 25 2.1.1.1a. Saamiset kansainvälisiltä organisaatioilta 0 40 30 2.1.1.1a.06 Saamiset luottolaitoksilta ja sijoituspalveluyrityksiltä 0 40 35 2.1.1.1a.07 Saamiset yrityksiltä 0 40 40 2.1.1.1a.08 Vähittäissaamiset 0 40 45 2.1.1.1a.09 Kiinteistövakuudelliset saamiset 0 40 50 2.1.1.1a.10 Erääntyneet saamiset 0 40 55 2.1.1.1a.11 Erät, jotka viranomaisten määrityksen mukaan sisältävät korkean riskin 0 40 60 2.1.1.1a.12 Katetut joukkolainat 0 40 65 2.1.1.1a.13 Lyhytaikaiset saamiset yrityksiltä 0 40 70 2.1.1.1a.14 Sijoitusrahastosijoitukset 0 40 75 2.1.1.1a.15 Muut erät 0 40 10 2.1.1.1b SA Sisäisten luottoluokitusten menetelmän vastuuryhmät (poislukien arvopaperistetut erät) 0 40 10 2.1.1.1b.01 Valtio- ja keskuspankkivastuut 0 40 10 10 2.1.1.1b.02 Luottolaitos- ja sijoituspalveluyritysvastuut 0 40 10 15 2.1.1.1b.03 Yritysvastuut 0 40 10 20 2.1.1.1b.04 Vähittäisvastuut 0 40 10 25 2.1.1.1b. Oman pääoman ehtoiset sijoitukset 0 40 10 30 2.1.1.1b.06 Muut erät 40 15 2.1.1.2 SA Arvopaperistetut erät 0 40 10 2.1.2 IRB Sisäisten luottoluokitusten menetelmä 0 40 10 2.1.2.1 Vastuut, joihin ei sovelleta omia LGD eikä CF -estimaatteja (FIRB) 0 40 10 2.1.2.1.01 Valtio- ja keskuspankkivastuut 0 40 10 10 2.1.2.1.02 Luottolaitos- ja sijoituspalveluyritysvastuut 0 40 10 15 2.1.2.1.03 Yritysvastuut 0 40 10 10 2.1.2.2 Vastuut, joihin sovelletaan omia LGD ja/tai CF -estimaatteja (AIRB, vähittäisvastuut) 0 40 10 10 2.1.2.2.01 Valtio- ja keskuspankkivastuut 0 40 10 10 10 2.1.2.2.02 Luottolaitos- ja sijoituspalveluyritysvastuut 0 40 10 10 15 2.1.2.2.03 Yritysvastuut 0 40 10 10 20 2.1.2.2.04 Vähittäisvastuut 0 40 10 15 2.1.2.3 IRB Oman pääoman ehtoiset sijoitukset 0 40 10 20 2.1.2.4 IRB Arvopaperistetut erät 0 40 10 25 2.1.2.5 Muut erät

3 (22) 40 10 2.2 KAUPANKÄYNTIVARASTON SELVITYSRISKI 0 40 15 2.3 KORKOSOPIMUSTEN JA OSAKKEIDEN POSITIORISKIN, VALUUTTAKURSSIRISKIN JA HYÖDYKERISKIN OMIEN VAROJEN VAATIMUS YHTEENSÄ 40 15 2.3.1 Positio-, valuuttakurssi- ja hyödykeriski; standardimenetelmä (SA) 0 40 15 2.3.1.1 Korkosopimusten positioriski 0 40 15 10 2.3.1.2 Osakkeiden positioriski 0 40 15 15 2.3.1.3 Valuuttakurssiriski 0 40 15 20 2.3.1.4 Hyödykeriski 0 40 15 10 2.3.2 Positio-, valuuttakurssi- ja hyödykeriski; sisäinen malli (IM) 0 40 20 2.4 OPERATIIVISEN RISKIN OMIEN VAROJEN VAATIMUS 0 40 20 2.4.1 Perusmenetelmä 0 40 20 10 2.4.2 Standardimenetelmä / Vaihtoehtoinen standardimenetelmä 0 40 20 15 2.4.3 Kehittynyt menetelmä 0 40 25 2.6 MUUT OMIEN VAROJEN VAATIMUKSET 0 40 25 2.6.1 Kehittyneiden menetelmien siirtymäkauden omien varojen 0 45 3 VAKAVARAISUUS 45 3.2 ylijäämä (+) / alijäämä (-) 0 45 10 3.2.a Vakavaraisuussuhdeluku (%) 0.00

4 (22) CR SA t-cs LUOTTORISKIN STANDARDIMENETELMÄ SA vastuuryhmä/ IRB vastuuryhmä: 0 Rivino 0 0 010 015 020 025 030 035 040 045 0 5 060 060 065 070 075 080 085 090 095 100 VASTUUT YHTEENSÄ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 VASTUIDEN JAKO VASTUULAJEITTAIN: 10 Taseen erät 0 0 0 0 0 0 10 10 Taseen ulkopuoliset sitoumukset 0 0 0 0 0 10 15 Arvopaperivakuudelliseen rahoitustoimintaan liittyvät ja pitkän selvitysajan transaktiot 0 0 0 0 0 10 20 Johdannaiset 0 0 0 0 0 10 25 Tuotteiden ristikkäisnettoutus 0 0 0 0 0 VASTUIDEN JAKO RISKIPAINOITTAIN: 15 0 % 0 0 0 15 10 10 % 0 0 0 15 15 20 % 0 0 0 15 20 35 % 0 0 0 15 25 50 % 0 0 0 15 25 Josta: erääntyneet 0 0 0 15 25 10 ilman nimetyn ulkoisen luottoluokituslaitoksen luokitusta 15 25 15 liikekiinteistövakuudelliset 15 30 75 % 0 0 0 15 35 100 % 0 0 0 15 35 Josta: erääntyneet 0 0 0 15 35 10 ilman nimetyn ulkoisen luottoluokituslaitoksen luokitusta 15 35 15 liikekiinteistövakuudelliset Sopimuksen mukainen vastuu Josta vastapuoliriskistä syntyvät vastuut (-) Arvonalentumistap piot Nettovastuu Takauksen luonteinen luottosuoja Takaukset Luottojohdannaise t Substituutioperiaatteella käsiteltävät CRM:t Vastikkeellinen luottosuoja Rahoitusvakuudet: yksinkertainen menetelmä Muu vastikkeellinen luottosuoja CRM:stä johtuva substituutio (-) Ulosvirtaus 15 40 150 % 0 0 0 15 40 Josta: erääntyneet 0 0 0 15 45 200 % 0 0 0 15 50 Muut riskipainot 0 0 Sisäänvirtaus Vastuun määrä substituution jälkeen Vastuun volatiliteettikorjaus (He) Rahoitusvakuudet: kattava menetelmä (-) Vakuuden oikaistu arvo (Cvam) Volatiliteetti- ja maturiteettikorjauk set Oikaistu vastuun määrä (E*) Oikaistu vastuun määrä luottovasta-arvokertointen mukaan jaoteltuna 0 % 20 % 50 % 100 % Vastuuarvo Riskipainotetut erät

5 (22) CR IRB t-ci LUOTTORISKIN SISÄISTEN LUOTTOLUOKITUSTEN MENETELMÄ IRB vastuuryhmä: 0 Omat LGD ja/tai CF-estimaatit: 0 Sisäinen luottoluokitusmenet elmä Maksukykyluokan tai sammion PD (%) Sopimuksen mukainen vastuu Josta vastapuoliriskistä syntyvät vastuut Takauksen luonteinen luottosuoja Takaukset Substituutioperiaatteella käsiteltävät CRM:t Luottojohdannaiset Muu vastikkeellinen luottosuoja CRM:stä johtuva substituutio (-) Ulosvirtaus Sisäänvirtaus Vastuun määrä substituution jälkeen josta taseen ulkopuolisten sitoumusten osuus Vastuuarvo josta taseen ulkopuolisten sitoumusten osuus Takauksen luonteinen luottosuoja Takaukset Luottojohdannaiset Muu vastikkeellinen luottosuoja LGD-estimaattiin vaikuttavat CRM:t Rahoitusvakuudet Vastikkeellinen luottosuoja Kiinteistöt Muut vakuudet Muut fyysiset vakuudet Saamiset Päällekkäinen maksukyvyttömyys Takauksen luonteinen luottosuoja EAD:lla painotettu keskimääräinen LGD (%) EAD:lla painotettu keskimääräinen maturiteetti (päivinä) Riskipainotetut erät Odotettujen tappioiden määrä Muistierät (-) Arvonalentumistap piot Vastapuolten lukumäärä Rivino 0 010 010 015 020 025 030 035 040 040 045 045 0 5 060 065 070 075 080 085 090 095 100 1 110 115 120 VASTUUT YHTEENSÄ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 VASTUIDEN JAKO VASTUULAJEITTAIN: 10 Taseen erät 0 0 0 10 10 Taseen ulkopuoliset sitoumukset 0 0 0 10 15 Arvopaperivakuudelliseen rahoitustoimintaan liittyvät ja pitkän selvitysajan transaktiot 0 0 0 10 20 Johdannaiset 0 0 0 10 25 Tuotteiden ristikkäisnettoutus 0 0 0 15 VASTUUT YHTEENSÄ (MAKSUKYKYLUOKAT- /SAMMIOT) VASTUUT JAOTELTUINA MAKSUKYKYLUOKKIIN TAI SAMMIOIHIN: 1 0 0 15 1 0 20 ERITYISRAHOITUSVASTUUT - TAULUKKOPOHJAINEN MENETELMÄ; VASTUUT YHTEENSÄ ERITYISRAHOITUSVASTUIDEN JAKO TAULUKKOPOHJAISEN MENETELMÄN RISKIPAINOITTAIN: 0 0 0 0 0 20 0 % 0 20 10 50 % 0 20 15 70 % 0 20 15 josta: kategoriassa 1 0 20 20 90 % 0 20 25 115 % 0 20 30 250 % 0 25 LUOTTOKAUPASTA JOHTUVAT VASTUUT 0 0 0 30 LAIMENTUMISRISKI: OSTETUT SAAMISET 0 0 0

6 (22) CR EQU IRB t-ce OMAN PÄÄOMAN EHTOISET SIJOITUKSET Sisäinen luottoluokitusmenet elmä Maksukykyluokan tai sammion PD (%) Sopimuksen mukainen vastuu Substituutioperiaatteella käsiteltävät CRM:t Takauksen luonteinen luottosuoja Takaukset Luottojohdannaise t CRM:stä johtuva substituutio (-) Ulosvirtaus Sisäänvirtaus Vastuun määrä substituution jälkeen josta taseen ulkopuolisten sitoumusten osuus Vastuuarvo josta taseen ulkopuolisten sitoumusten osuus EAD:lla painotettu keskimääräinen LGD (%) Riskipainotetut erät Odotettujen tappioiden määrä Muistierät (-) Arvonalentumistap piot Rivino 10 15 20 25 30 35 35 40 40 45 50 55 60 65 VASTUUT YHTEENSÄ 0 0 0 PD/LGD -MENETELMÄ: YHTEENSÄ 0 0 0 VASTUUT JAOTELTUINA MAKSUKYKYLUOKKIIN TAI SAMMIOIHIN: 1 1 0 10 YKSINKERTAINEN MENETELMÄ: VASTUUT YHTEENSÄ VASTUUT JAOTELTUINA RISKIPAINOJEN MUKAAN: 0 0 0 0 0 0 10 190 % 0 10 10 290 % 0 10 15 370 % 0 15 SISÄISEN MALLIN MENETELMÄ 0

7 (22) CR SEC SA t-ss LUOTTORISKIN STANDARDIMENETELMÄ: ARVOPAPERISTAMINEN Tiedonantajatasot: 201 Palautuspäivä: 28/29.2, 10.5, 10.8, 10.11 Arvopaperistamismuoto: 0 (-) Ulosvirtaus Takauksen luonteinen luottosuoja: oikaistu määrä (G*) Arvopaperistamispos itiot CRM:stä johtuva substituutio (-) Ulosvirtaus Sisäänvirtaus 20 % 50 % 100 % 350 % Luokitellut Rivino 0 010 015 020 025 030 035 040 045 0 5 060 065 070 075 080 085 090 095 100 1 110 115 120 125 130 135 140 140 145 146 150 155 160 VASTUUT YHTEENSÄ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ALULLEPANIJA: VASTUUT YHTEENSÄ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Taseen erät 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ylin etuoikeusluokka 0 0 0 10 Mezzanine etuoikeusluokat 0 0 0 15 Suuririskisin etuoikeusluokka 0 0 0 10 Taseen ulkopuoliset sitoumukset ja johdannaiset 0 0 0 15 Ennenaikaisen kuoletuksen ehdot 0 0 0 10 SIJOITTAJA: VASTUUT YHTEENSÄ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 01 Erät, joihin ei sovelleta Standardia 4.3h Arvopaperistettujen vastuiden määrä Synteettinen arvopaperistaminen: luottosuoja arvopaperistetuille vastuille (-) Vastikkeellinen luottosuoja (Cva) Hallussa pidetyn tai takaisinostetun luottosuojan nimellisarvo Sopimuksen mukainen vastuu (-) Arvonalentumistappio t Nettovastuu Takauksen luonteinen luottosuoja: oikaistu määrä (Ga) Substituutioperiaatteella käsiteltävät CRM:t Vastikkeellinen luottosuoja Vastuun nettomäärä substituution jälkeen (-) Rahoitusvakuudet (Cvam) 10 Taseen erät 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 Ylin etuoikeusluokka 0 0 0 10 10 Mezzanine etuoikeusluokat 0 0 0 10 15 Suuririskisin etuoikeusluokka 0 0 0 10 10 Taseen ulkopuoliset sitoumukset ja johdannaiset 0 0 0 15 JÄRJESTÄJÄ: VASTUUT YHTEENSÄ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 15 Taseen erät 0 0 0 15 10 Taseen ulkopuoliset sitoumukset ja johdannaiset 0 0 0 Oikaistu vastuun määrä (E*) Oikaistu vastuun määrä luottovasta-arvokertointen mukaan jaoteltuna 0 % >0 % ja <=20 % >20 % ja <=50 % >50 % ja <=100 % Vastuuarvo (-) Vähennys omista varoista Riskipainotettavan vastuun määrä Luokitellut (luottoluokat 1-4) Vastuut jaoteltuna riskipainoluokkiin 1250 % Luokittelemattoma t Look-through ABCP: Muu kuin suuririskisin etuoikeusluokka Riskipainotetut erät Vaikutus ylimääräisten riskipainojen soveltamisesta Riskipainotettujen erien mukainen omien varojen Muistierä: ulosvirtaus

8 (22) CR SEC IRB t-si LUOTTORISKIN SISÄISTEN LUOTTOLUOKITUSTEN MENETELMÄ: ARVOPAPERISTAMINEN Tiedonantajatasot: 201 Palautuspäivä: 28/29.2, 10.5, 10.8, 10.11 Arvopaperistamismuoto: 0 Arvopaperistettujen vastuiden määrä Synteettinen arvopaperistaminen: luottosuoja arvopaperistetuille vastuille (-) Vastikkeellinen luottosuoja (Cva) (-) Ulosvirtaus Takauksen luonteinen luottosuoja: oikaistu määrä (G*) Hallussa pidetyn tai takaisinostetun luottosuojan nimellisarvo Arvopaperistamispositiot Sopimuksen mukainen vastuu Takauksen luonteinen luottosuoja: oikaistu määrä (Ga) Substituutioperiaatteella käsiteltävät CRM:t Vastikkeellinen luottosuoja CRM:stä johtuva substituutio (-) Ulosvirtaus Sisäänvirtaus Vastuun määrä substituution jälkeen (-) Rahoitusvakuudet (Cvam) Oikaistu vastuun määrä (E*) Oikaistu vastuun määrä luottovasta-arvokertointen mukaan jaoteltuna 0 % >0 % ja <=20 % >20 % ja <=50 % >50 % ja <=100 % 6-10 % 12-18 % 20-35 % 50-75 % 100 % 250 % 425 % 650 % Luokitellut Luokittelemattomat Rivino 0 010 015 020 025 030 035 040 045 0 5 060 065 070 075 080 085 090 095 100 1 110 115 120 125 130 135 140 145 150 155 160 165 170 175 180 181 185 190 195 VASTUUT YHTEENSÄ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00 0 0 0.00 0 0 0 0 ALULLEPANIJA: VASTUUT YHTEENSÄ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00 0 0.00 0 0 0 0 Taseen erät 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00 0 0.00 0 0 0 0 Ylin etuoikeusluokka 0 0 10 Mezzanine etuoikeusluokat 0 0 15 Suuririskisin etuoikeusluokka 0 0 10 Taseen ulkopuoliset sitoumukset ja johdannaiset 0 0 15 Ennenaikaisen kuoletuksen ehdot 0 0 10 SIJOITTAJA: VASTUUT YHTEENSÄ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00 0 0 0.00 0 0 0 0 Vastuuarvo (-) Vähennys omista varoista Riskipainotettavan vastuun määrä Vastuut jaoteltuna riskipainoluokkiin Luottoluokitukseen perustuva arviointimalli 1250 % Valvontaviranomaisen kehittämä arviointimalli Keskimääräinen riskipaino (%) Look-through Sisäisen arvioinnin lähestymistapa Keskimääräinen riskipaino (%) (-) Arvonalentumistappiot Riskipainotetut erät Vaikutus ylimääräisten riskipainojen soveltamisesta Riskipainotettujen erien mukainen omien varojen Muistierä: ulosvirtaus 10 01 Erät, joihin ei sovelleta Standardia 4.3h 10 Taseen erät 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00 0 0 0.00 0 0 0 0 10 Ylin etuoikeusluokka 0 0 10 10 Mezzanine etuoikeusluokat 0 0 10 15 Suuririskisin etuoikeusluokka 0 0 10 10 Taseen ulkopuoliset sitoumukset ja johdannaiset 0 0 15 JÄRJESTÄJÄ: VASTUUT YHTEENSÄ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00 0 0 0.00 0 0 0 0 15 Taseen erät 0 0 15 10 Taseen ulkopuoliset sitoumukset ja johdannaiset 0 0

9 (22) CR SEC Details t-sd ARVOPAPERISTAMINEN: LISÄTIEDOT Tiedonantajatasot: 201 Palautuspäivä: 28/29.2, 10.5, 10.8, 10.11 Arvopaperistamistr ansaktioiden lkm Osuuden säilyttäminen Muut kuin ABCP-ohjelmat Arvopaperistetut vastuut Arvopaperistamisen rakenne Arvopaperistamispositiot (sopimuksen mukainen vastuu) 1 Sisäinen tunnus Arvopaperistamistransak tion nimi Arvopaperistamismuoto Säilyttämisen tyyppi (koodi) Säilytetty osuus (%) Raportoijan rooli Alullepanokuukausi (kk/vvvv) Arvopaperistettujen vastuiden määrä alullepanohetkellä Määrä Raportoijan osuus (%) Tyyppi Sovellettu menetelmä Vastuiden lukumäärä ELGD (%) (-) Arvonalentumistappiot ennen arvopaperistamista (%) Suuririskisin etuoikeusluokka Taseen erät Ylin etuoikeusluokka Mezzanine etuoikeusluokat Suuririskisin etuoikeusluokka Luokitellut Luokittelemattomat Luokitellut Luokittelemattomat Luokitellut Luokittelemattomat Suorat luoton vastineet Taseen ulkopuoliset sitoumukset ja johdannaiset Hyväksyttävät likviditeettisopimukset Muut Ennenaikaisen kuoletuksen ehdot Hallittu? Sovellettu luottovastaarvokerroin (-) Vähennys omista varoista Riskipainotettujen erien mukainen omien varojen Rivino 0 010 015 016 017 020 025 030 035 040 045 0 5 060 065 070 075 080 085 090 095 100 1 110 115 120 125 130 135 140 145

10 (22) CR TB SETT t-ct KAUPANKÄYNTIVARASTON SELVITYSRISKI Selvittämättä olevien kauppojen yhteismäärä Selvittämättä olevien kauppojen hintaero Rivino 10 15 Kaupankäyntivaraston selvittämättä olevat kaupat 0 0 0 Enintään 4 pankkipäivää selvittämättä olevat kaupat 0 10 5-15 pankkipäivää selvittämättä olevat kaupat 0 15 16-30 pankkipäivää selvittämättä olevat kaupat 0 20 31-45 pankkipäivää selvittämättä olevat kaupat 0 25 46 pankkipäivää tai sitä kauemmin selvittämättä olevat kaupat 0

11 (22) MKR SA TDI t-mt KORKOSOPIMUSTEN POSITIORISKI, STANDARDIMENETELMÄ Valuutta: 0 Positiot Kaikki positiot (-) Kaupankäyntivaraston Nettopositiot Merkintäsitoumust luottojohdannaisten suojausvaikutus en Pitkät Lyhyet vähennysvaikutus Pitkät Lyhyet Pitkiin positioihin Lyhyisiin positioihin vaatimuksen alaiset nettopositiot kerroin (%) Rivino 10 15 20 25 30 35 40 45 KAUPANKÄYNTIVARASTON KORKOSOPIMUKSET 0 10 Yleisriski. Maturiteettipohjainen laskentatapa 0 0 0 0 0 0 0 10 Alue 1 0 0 0 0 0 10 0 1 kuukautta 10 10 > 1 3 kuukautta 10 15 > 3 6 kuukautta 10 20 > 6 12 kuukautta 10 10 Alue 2 0 0 0 0 0 10 10 > 1 2 (1,9 kun korko vähemmän kuin 3%) vuotta 10 10 10 > 2 3 (> 1,9 2,8 kun korko vähemmän kuin 3%) vuotta 10 10 15 > 3 4 (> 2,8 3,6 kun korko vähemmän kuin 3%) vuotta 10 15 Alue 3 0 0 0 0 0 10 15 > 4 5 (> 3,6 4,3 kun korko vähemmän kuin 3%) vuotta 10 15 10 > 5 7 (> 4,3 5,7 kun korko vähemmän kuin 3%) vuotta 10 15 15 > 7 10 (> 5,7 7,3 kun korko vähemmän kuin 3%) vuotta 10 15 20 > 10 15 (> 7,3 9,3 kun korko vähemmän kuin 3%) vuotta 10 15 25 > 15 20 (> 9,3 10,6 kun korko vähemmän kuin 3%) vuotta 10 15 30 > 20 (> 10,6 12,0 kun korko vähemmän kuin 3%) vuotta 10 15 35 (> 12,0 20,0 kun korko vähemmän kuin 3%) vuotta 10 15 40 (> 20 kun korko vähemmän kuin 3%) vuotta 10 20 Maturiteettiluokittain nettoutetut painotetut positiot 0 10.00 % 0 10 25 Alueen 1 nettoutetut painotetut positiot 0 40.00 % 0 10 30 Alueen 2 nettoutetut painotetut positiot 0 30.00 % 0 10 35 Alueen 3 nettoutetut painotetut positiot 0 30.00 % 0 10 40 Alueiden 1 ja 2 välillä nettoutetut painotetut positiot 0 40.00 % 0 10 45 Alueiden 2 ja 3 välillä nettoutetut painotetut positiot 0 40.00 % 0 10 50 Alueiden 1 ja 3 välillä nettoutetut painotetut positiot 0 150.00 % 0 10 55 Nettouttamatta jääneet painotetut positiot 0 100.00 % 0 15 Yleisriski. Duraatiopohjainen laskentatapa 0 0 0 0 0 0 0 15 Alue 1

12 (22) 15 10 Alue 2 15 15 Alue 3 15 20 Alueen sisällä nettoutetut painotetut positiot 0 2.00 % 0 15 25 Alueiden 1 ja 2 välillä nettoutetut painotetut positiot 0 40.00 % 0 15 30 Alueiden 2 ja 3 välillä nettoutetut painotetut positiot 0 40.00 % 0 15 35 Alueiden 1 ja 3 välillä nettoutetut painotetut positiot 0 150.00 % 0 15 40 Nettouttamatta jääneet painotetut positiot 0 100.00 % 0 20 Erityisriski 0 0 0 0 0 0 0 20 Korkosopimukset, jotka saavat 0% riskipainon 0 0.00 % 0 20 10 Alhaisen riskin korkosopimukset 0 0 0 0 0 0 0 20 10 Jäljellä oleva juoksuaika 6 kuukautta 0 0.25 % 0 20 10 10 Jäljellä oleva juoksuaika > 6 kuukautta ja 24 kuukautta 0 1.00 % 0 20 10 15 Jäljellä oleva juoksuaika > 24 kuukautta 0 1.60 % 0 20 15 Korkosopimukset, jotka saavat 8% riskipainon 0 8.00 % 0 20 20 Korkosopimukset, jotka saavat 12% riskipainon 0 12.00 % 0 20 25 Korkeimman riskipainon arvopaperistetut vastuut ja luokittelemattomat likviditeettisopimukset 25 Sijoitusrahastojen positioriski 0 32.00 % 0 30 35 Vakuusvaatimukseen perustuva menetelmä vakioiduille futuureille ja optioille Vakuusvaatimukseen perustuva menetelmä vakioimattomille futuureille ja optioille 40 Optioiden muut kuin deltariskit 0

13 (22) MKR SA EQU t-me OSAKKEIDEN POSITIORISKI, STANDARDIMENETELMÄ Kansallinen markkina: Positiot Kaikki positiot (-) Nettopositiot Merkintäsitoumust Pitkät Lyhyet en vähennysvaikutus Pitkät Lyhyet Rivino 10 15 20 25 30 35 KAUPANKÄYNTIVARASTON OSAKKEET JA OSUUDET 0 0 0 0 0 0 10 Yleisriski 0 0 0 0 0 0 8.00 % 0 10 Laajasti hajautettuun osakeindeksiin perustuvat vakioidut termiinit ja optiot 10 10 Muut osakepositiot 15 Erityisriski 0 0 0 0 0 0 0 15 Likvidit, laajasti hajautettuihin indekseihin kuuluvat osakkeet 0 2.00 % 0 15 10 Muut osakepositiot 0 4.00 % 0 20 Sijoitusrahastojen positioriski 0 32.00 % 0 25 30 Vakuusvaatimukseen perustuva menetelmä vakioiduille futuureille ja optioille Vakuusvaatimukseen perustuva menetelmä vakioimattomille futuureille ja optioille 35 Optioiden muut kuin deltariskit vaatimuksen alaiset nettopositiot kerroin (%)

14 (22) MKR SA FX t-mf MARKKINARISKI: VALUUTTAKURSSI- JA KULTARISKI, STANDARDIMENETELMÄ Pitkät Lyhyet Pitkät Lyhyet Pitkät Lyhyet Nettoutetut Pitkät Lyhyet Nettoutetut Rivino 10 15 20 25 30 35 40 45 50 2 % omien varojen yhteismäärästä 0 10 VALUUTTAPOSITIOT YHTEENSÄ 0 0 0 10 EMUn toisessa vaiheessa olevat valuutat 1.60 % 10 10 Hallitusten välisillä sopimuksilla kiinnitetyt valuutat 10 15 Korkeasti korreloivat valuutat 4.00 % 10 20 Muut valuutat (sis. omana valuuttana käsitellyt sijoitusrahasto-osuudet) 0 0 0 0 0 0 0 0 8.00 % 8.00 % 0 10 25 Kulta 0 0 8.00 % 8.00 % 0 20 Valuuttaoptioiden muut kuin deltariskit 25 Lisätiedot: Valuuttapositiot 25 0 Euro 25 010 ERM II kuuluvat valuutat 25 015 DKK 25 020 EEK 25 025 LTL 25 030 SIT 25 035 CYP 25 040 LVL 25 045 MTL 25 0 SKK 25 5 GBP 25 060 SEK 25 065 CHF 25 070 Muut ETA-maiden valuutat 25 075 USD 25 080 CAD 25 085 AUD 25 090 JPY 25 095 Muut ETA-alueen ulkopuolisten maiden valuutat 25 100 Omana valuuttana käsiteltävät sijoitusrahasto-osuudet Pitkät Lyhyet Kaikki positiot Lisätiedot: Rakennepositiot Nettopositiot ten alaiset positiot (Sisältää nettouttamatta jääneet positiot valuuttojen osalta, joille eri laskentatapa nettoutetuille positioille) kerroin (%)

15 (22) MKR SA FXa t-ma VALUUTTA- JA KULTAPOSITIOT, STANDARDIMENETELMÄ Valuutta: Pitkät positiot (-) Lyhyet positiot Nettopositiot Rivino 10 15 Valuutoittainen nettopositio 0 0 0 Avistapositio 0 10 Termiinipositio 0 15 Futuuripositio 0 20 Rakennepositio 0 25 Delta-painotetut valuuttaoptiosopimukset 0

16 (22) MKR SA COM t-mc HYÖDYKERISKI, STANDARDIMENETELMÄ Hyödyke: Pitkät Lyhyet Pitkät Lyhyet Rivino 10 15 20 25 30 35 40 KOKONAISPOSITIO HYÖDYKKEISSÄ 0 0 0 0 0 0 10 Maturiteettipohjainen laskentatapa 0 0 0 0 0 0 10 Maturitteettiluokat 1 vuosi 0 0 0 0 10 0 1 kuukautta 10 10 > 1 3 kuukautta 10 15 > 3 6 kuukautta 10 20 > 6 12 kuukautta 10 10 Maturitteettiluokat > 1 vuosi ja 3 vuotta 0 0 0 0 10 10 > 1 2 vuotta 10 10 10 > 2 3 vuotta 10 15 Maturitteettiluokka > 3 vuotta 10 20 Maturiteettiluokittain nettoutetut positiot 0 1.50 % 0 10 25 Maturiteettiluokkien välillä nettoutetut positiot 0 0.60 % 0 10 30 Nettouttamatta jääneet positiot 0 15.00 % 0 15 Laajennettu maturiteettipohjainen laskentatapa 15 Maturitteettiluokat 1 vuosi 15 0 1 kuukautta 15 10 > 1 3 kuukautta 15 15 > 3 6 kuukautta 15 20 > 6 12 kuukautta 15 10 Maturitteettiluokat > 1 vuosi ja 3 vuotta 15 10 > 1 2 vuotta 15 10 10 > 2 3 vuotta 15 20 Maturitteettiluokka > 3 vuotta 15 25 Maturiteettiluokittain nettoutetut positiot 15 30 Maturiteettiluokkien välillä nettoutetut positiot 15 35 Nettouttamatta jääneet positiot Pitkät Lyhyet Kaikki positiot 20 Yksinkertaistettu laskenta: kaikki positiot 0 0 Lisätiedot: Varaston terminointi Nettopositiot vaatimuksen alaiset nettopositiot kerroin (%)

17 (22) 20 Nettopositiot 0 15.00 % 0 20 10 Bruttopositiot 0 3.00 % 0 25 30 Vakuusvaatimukseen perustuva menetelmä vakioiduille futuureille ja optioille Vakuusvaatimukseen perustuva menetelmä vakioimattomille futuureille ja optioille 35 Hyödykeoptioiden muut kuin deltariskit 40 Maksuvalmiusriski

18 (22) MKR IM t-mi MARKKINARISKI SISÄINEN MALLI Lisätiedot: Kerroin x edellisen 60 pankkipäivän VaRlukujen keskiarvo Edellisen päivän VaR-luku Erityisriskin Erityisriskin lisäpääomavaade Toteumatestauksen ylitysten määrä edelliseltä 250 pankkipäivältä Kerroin Rivino 10 15 20 25 30 35 YHTEENSÄ 0 10 Lisätiedot: riskialueittainen jaottelu 10 Korkosopimukset 10 Korkosopimusten yleisriski 10 10 Korkosopimusten erityisriski 10 10 Osakkeet 10 10 Osakkeiden yleisriski 10 10 10 Osakkeiden erityisriski 10 15 Valuuttakurssiriski 10 20 Hyödykeriski 10 25 Yleisriski 10 30 Erityisriski

19 (22) MKR IM Details t-md MARKKINARISKIN SISÄINEN MALLI, LISÄTIEDOT Katetut riskialueet Viranomais VaR-laskenta Erityisriskilaskenn an kattavuus osakkeet Erityisriskilaskenn an kattavuus korkosopimukset Perustiedot Toteumatestausta pa Sisäinen VaR-laskenta Sisäisessä VaRlaskennassa käytetty luottamusväli Sisäisessä VaRlaskennassa käytetty pitoaika Päivä Viranomais-VaR Päivien lkm Toteumatestauksen tulokset Luottamusväli = 99 % (1 92) Sisäisen VaRluvun limiitti Erityisriskin Erityisriskin Sisäinen VaR lisäpääomavaade 1 VaR (T=10) VaR (T=1) Hypoteettinen Todellinen Rivino 10 15 20 25 30 35 40 45 50 55 60 65 70 75 10

20 (22) OPR t-op OPERATIIVINEN RISKI Liiketoiminta Bruttotuotot Vuosi - 3 Vuosi - 2 Viime vuosi Vuosi - 3 Luotot ja luottolimiitit (vaihtoehtoinen standardimenetelmä) Vuosi - 2 Viime vuosi Allokaatiosta johtuva pääoma Pääoma ennen odotettujen tappioiden ja riskin siirtomekanismien vähennyseriä Odotetuista tappioista johtuva vähennyserä Kehittyneen menetelmän liitetiedot Riskin siirtomekanismeista johtuva pääomavaatimuksen vähennyserä josta johtuu vakuutuksista Riskinsiirtomekanismien vähennyserän enimmäismäärän ylittävä osa Rivino 10 15 20 25 30 35 40 45 50 55 55 60 LIIKETOIMINTA PERUSMENETELMÄN MUKAAN 0 10 LIIKETOIMINTA STANDARDIMENETELMÄN/ VAIHTOEHTOISEN STANDARDIMENETELMÄN MUKAAN 0.0 10 Josta standardimenetelmä 10 Investointipankkitoiminta 10 10 Kaupankäyntitoiminta 10 15 Vähittäisvälitystoiminta 10 20 Yritysrahoitus 10 25 Vähittäispankkitoiminta 10 30 Asiakkaiden maksu- ja selvityspalvelut 10 35 Säilytyspalvelut ja muu toiminta 10 40 Omaisuuden hoito 10 10 josta vaihtoehtoinen standardimenetelmä 10 10 Yritysrahoitus 10 10 10 Vähittäispankkitoiminta 15 LIIKETOIMINTA KEHITTYNEEN MENETELMÄN MUKAAN 0

21 (22) OPR Details t-od OPERATIIVISEN RISKIN TAPPIOMATRIISI Tiedonantajatasot: 201 Palautuspäivä: 28/29.2, 10.5, 10.8, 10.11 Liiketoiminta-alue: 0 Rivino 10 15 20 25 YHTEENSÄ 0 0 0 Sisäinen väärinkäytös 10 Ulkopuolisen aiheuttama vahinko 15 Työolot, työ-turvallisuus 20 Menettelytavoista aiheutuvat tappiot 25 Omaisuusvahingot Tappiotyyppi 30 Tietojärjestelmiin liittyvät ongelmat ja keskeytysvahingot 35 Prosesseihin liittyvät ongelmat Tappiotapahtumien lukumäärä Kokonaistappio Suurin yksittäinen tappio Tiedonkeruussa sovellettava minimimäärä Alhaisin Korkein

22 (22) OPR LOSS Details t-ol OPERATIIVISEN RISKIN SUURET TAPPIOT Tiedonantajatasot: 201 Palautuspäivä: 28/29.2, 10.5, 10.8, 10.11 Tappiotapahtuman tunnus Tappiotapahtuman nimi Bruttotappio josta realisoitumaton osa Onko tappion lopullinen määrä selvillä? Tappiosta takaisin saatu määrä omien toimien kautta Tappiosta takaisin saatu riskinsiirtomekanismien kautta Tappiosta mahdollisesti vielä saatavana takaisin suoraan tai riskinsiirtomekanismien kautta Liittyy luottotai markkinaris kiin? Investointipa nkkitoiminta Kaupankäyn titoiminta Vähittäisvälit ystoiminta Tappion jakautuminen (%) liiketoiminta-alueittain Yritysrahoitu s Vähittäispan kkitoiminta Asiakkaiden maksu- ja selvityspalve lut Säilytyspalv elut ja muu toiminta Omaisuuden hoito Yrityserät Tappiotyypin nro Tappion tapahtumispvm (ppkkvvvv) Tappioon liittyviä ajankohtia Tappion havaitsemispvm (ppkkvvvv) 1. korvaus Viimeisin korvaus riskinsiirtomekanisme riskinsiirtomekanisme ista (ppkkvvvv) ista (ppkkvvvv) Rivino 0 010 015 015 020 025 030 035 040 045 0 5 060 065 070 075 080 081 085 090 095 100 1