441, 443 VO01e Yhteenveto eläkekassan katteesta Kaikki katekelpoinen omaisuus Josta Kate Rivino Tno 05 10 15 20 10 7 Katettava vastuuvelka 0 10 10 9 Vastuuvelka Vastuuvelasta vähennettävät erät (VKL 83 ) 10 15 4 Laskuperusteiden muuttamisesta johtuva katevajaus 10 20 1 Vastuuvelasta vähennettävät muut erät Vakuutuskassalain 83 :n mukaisesti oleva omaisuus 20 05 4 83 h Velkasitoumukset ja rahasto-osuudet yhteensä 0 0 0,00 100 20 05 05 9 Velallisena tai takaajana valtio 0,00 20 05 10 6 Velallisena tai takaajana kunta / seurakunta 0,00 20 05 15 1 Velallisena tai takaajana talletuspankki tai vakuutusyhtiö 0,00 Muutetaan teksti 20 05 20 8 Rahasto-osuudet (OECD-valtiot) 0,00 20 05 25 3 Rahasto-osuudet (OECD-valtioon rinnastettavat valtiot) 0,00 Eurooppalaiset rahastot 0,00 Lisätään rivi 20 05 30 0 Muut 0,00 20 10 1 83 i Velkasitoumukset yhteensä 0 0 0,00 70 Muutetaan prosenttia 20 10 05 6 Velallisena tai takaajana muu luottolaitos 0,00 20 10 10 3 Pörssiyhtiöiden velkasitoumukset 0,00 20 10 15 8 Pörssinoteeratut velkasitoumukset 0,00 20 10 20 5 Muut 0,00 20 15 6 83 j Osakkeet ja rahasto-osuudet yhteensä 0 0 0,00 70 Muutetaan prosenttia 20 15 05 1 Pörssiosakkeet 0,00 Säännellyt markkinat 0,00 Muutetaan teksti 20 15 10 8 Rahasto-osuudet sijoitusrahastoissa 0,00 Lisätään rivi Rahasto-osuudet yhteissijoitusyrityksissä 0,00 Lisätään rivi 20 15 15 3 Muut 0,00 83 m :n mukaiset eläkevastuun olevat varat 0 0 0,00 10 Lisätään rivi Osakkeet 0,00 Lisätään rivi Sitoumukset, joilla huonompi etuoikeus 0,00 Lisätään rivi Joukkovelkakirjat 0,00 Lisätään rivi Sijoitusvälineet, joilla pitkä sijoitushorisontti 0,00 Lisätään rivi 20 20 3 Sijoitukset kiinteistöihin yhteensä 0 0 0,00 20 20 05 8 Kiinteistöt ja rakennukset 0,00 20 20 10 5 Kiinteistö- ja asunto-osakkeet 0,00 20 20 15 0 Velkasitoumukset, joissa vakuutena kiinteistöjä tai osakkeita 0,00 20 20 20 7 Muut 0,00 20 30 5 VKL 83.5 Vakuutusmaksusaamiset 0,00 20 9 Kate yhteensä 0 0 40 3 Kate / katettavaa 0,00
451, 453 VO01f Yhteenveto eläkesäätiön katteesta Kaikki katekelpoinen omaisuus Josta Kate eläkevastuun Rivino Tno 05 10 15 20 10 8 Katettava eläkevastuu 0 10 10 0 Eläkevastuu Eläkevastuusta vähennettävät erät (ESL 47 ) 10 15 5 Laskuperusteiden muuttamisesta johtuva katevajaus 10 20 2 Eläkevastuusta vähennettävät muut erät Eläkesäätiölain 47 :n mukaisena oleva omaisuus 20 05 5 47 b Velkasitoumukset ja rahasto-osuudet yhteensä 0 0 0,00 100 20 05 05 0 Velallisena tai takaajana valtio 0,00 20 05 10 7 Velallisena tai takaajana kunta / seurakunta 0,00 20 05 15 2 Velallisena tai takaajana talletuspankki tai vakuutusyhtiö 0,00 Muutetaan teksti 20 05 20 9 Rahasto-osuudet (OECD-valtiot) 0,00 20 05 25 4 Rahasto-osuudet (OECD-valtioon rinnastettavat valtiot) 0,00 Eurooppalaiset rahastot 0,00 Lisätään rivi 20 05 30 1 Muut 0,00 20 10 2 47 c Velkasitoumukset yhteensä 0 0 0,00 70 Muutetaan prosenttia 20 10 05 7 Velallisena tai takaajana muu luottolaitos 0,00 20 10 10 4 Pörssiyhtiöiden velkasitoumukset 0,00 20 10 15 9 Pörssinoteeratut velkasitoumukset 0,00 20 10 20 6 Muut 0,00 20 15 7 47 d Osakkeet ja rahasto-osuudet yhteensä 0 0 0,00 70 Muutetaan prosenttia 20 15 05 2 Pörssiosakkeet 0,00 20 15 10 9 Säännellyt markkinat 0,00 Muutetaan teksti Rahasto-osuudet sijoitusrahastoissa 0,00 Lisätään rivi Rahasto-osuudet yhteissijoitusyrityksissä 0,00 Lisätään rivi 20 15 15 4 Muut 0,00 20 20 4 Sijoitukset kiinteistöihin yhteensä 0 0 0,00 Poistetaan rivi 20 20 05 9 Kiinteistöt ja rakennukset 0,00 Poistetaan rivi 20 20 10 6 Kiinteistö- ja asunto-osakkeet 0,00 Poistetaan rivi 20 20 15 1 Velkasitoumukset, joissa vakuutena kiinteistöjä tai osakkeita 0,00 Poistetaan rivi 20 20 20 8 Muut 0,00 Poistetaan rivi 20 25 9 47 m Muu eläkevastuun kate yhteensä 0 0 0,00 25 20 25 05 4 Osakkeet ja osuudet 0,00 20 25 10 1 Velkasitoumukset työnantajalle 0,00 20 25 15 6 Muut 0,00 47 p :n mukaiset eläkevastuun olevat varat 0 0 0,00 10 Lisätään rivi Osakkeet 0,00 Lisätään rivi Sitoumukset, joilla huonompi etuoikeus 0,00 Lisätään rivi Joukkovelkakirjat 0,00 Lisätään rivi Sijoitusvälineet, joilla pitkä sijoitushorisontti 0,00 Lisätään rivi Sijoitukset kiinteistöihin yhteensä 0 0 0,00 Lisätään rivi Kiinteistöt ja rakennukset 0,00 Lisätään rivi Kiinteistö- ja asunto-osakkeet 0,00 Lisätään rivi Velkasitoumukset, joissa vakuutena kiinteistöjä tai osakkeita 0,00 Lisätään rivi Muut 0,00 Lisätään rivi 20 0 Kate yhteensä 0 0 40 4 Kate / katettavaa 0,00
441, 443 VO02e Eläkekassan kateomaisuuden riskikeskittymät Yhteisön tai kohteen nimi Sijoitusten käypä arvo Josta Prosenttia 1. Yhteisöriski (83 l ) 10 15 20 83 h :n 1 momentin 2, 4 tai 5 kohtien mukainen Rivino 10 05 Yhteisö 0,00 25 10 10 Yhteisö 0,00 25 10 15 Yhteisö 0,00 25 83 i :n 1 kohdan mukainen luottolaitos 10 20 Yhteisö 0,00 25 10 25 Yhteisö 0,00 25 10 30 Yhteisö 0,00 25 83 j :n 1 momentin 3 tai 4 kohtien mukainen 10 35 Yhteisö 0,00 25 10 40 Yhteisö 0,00 25 10 45 Yhteisö 0,00 25 2. Kiinteistöriski 15 05 Kohde 0,00 15 10 Kohde 0,00 15 15 Kohde 0,00 15 20 Kohde 0,00 3. 83 n :n mukainen riski Muutetaan teksti 1 momentin mukaan 20 05 Yhteisö 0,00 5 20 10 Yhteisö 0,00 5 20 15 Yhteisö 0,00 5 2 momentin mukaan 25 05 Yhteisö 0,00 10 1) 25 10 Yhteisö 0,00 10 1) 25 15 Yhteisö 0,00 10 1) 3 momentin mukaan 30 05 Yhteisö 0,00 10 30 10 Yhteisö 0,00 10 30 15 Yhteisö 0,00 10 4. 83 o :n mukainen osakasriski Muutetaan teksti 35 05 Osakasriski 0,00 15 35 10 Osakasriski 0,00 15 35 15 Osakasriski 0,00 15 35 20 Osakasriski yhteensä 0,00 25 2) 40 Vastuuvelan bruttomäärä 0 Täytetään aina jokaisesta kohdasta kolme suurinta riskiä suurimmasta pienimpään. 1) VKL 83 n 2 momentin mukaista omaisuutta voidaan yhdessä momentin 1 mukaisen ja samaan ön liittyvän omaisuuden kanssa kattaa enintään 10 prosenttia eläkevastuusta 2) VKL 83 o :n mukaisella omaisuudella voidaan kattaa yhteensä 25 prosenttia. Yhden toiminnallisen kokonaisuuden kate voi olla korkeintaan 15 prosenttia.
451, 453 VO02f Eläkesäätiön eläkevastuun kateomaisuuden riskikeskittymät Yhteisön tai kohteen nimi Sijoitusten käypä arvo Josta Prosenttia eläkevastuun 1. Yhteisöriski (47 f ) 10 15 20 47 b :n 1 momentin 2, 4 tai 5 kohtien mukainen Rivino 10 05 Yhteisö 0,00 25 10 10 Yhteisö 0,00 25 10 15 Yhteisö 0,00 25 47 c :n 1 kohdan mukainen luottolaitos 10 20 Yhteisö 0,00 25 10 25 Yhteisö 0,00 25 10 30 Yhteisö 0,00 25 47 d :n 1 momentin 3 tai 4 kohtien mukainen 10 35 Yhteisö 0,00 25 10 40 Yhteisö 0,00 25 10 45 Yhteisö 0,00 25 2. Kiinteistöriski 15 05 Kohde 0,00 15 10 Kohde 0,00 15 15 Kohde 0,00 15 20 Kohde 0,00 3. 47 h :n mukainen riski Muutetaan teksti 1 momentin mukaan 20 05 Yhteisö 0,00 5 20 10 Yhteisö 0,00 5 20 15 Yhteisö 0,00 5 2 momentin mukaan 25 05 Yhteisö 0,00 10 1) 25 10 Yhteisö 0,00 10 1) 25 15 Yhteisö 0,00 10 1) 3 momentin mukaan 30 05 Yhteisö 0,00 10 30 10 Yhteisö 0,00 10 30 15 Yhteisö 0,00 10 4. 47 i :n mukainen työnantajariski Muutetaan teksti 35 05 Työnantajariski 0,00 15 35 10 Työnantajariski 0,00 15 35 15 Työnantajariski 0,00 15 35 20 Työnantajariski yhteensä 0,00 25 2) 40 Eläkevastuun bruttomäärä 0 Täytetään aina jokaisesta kohdasta kolme suurinta riskiä suurimmasta pienimpään. 1) ESL 47 h 2 momentin mukaista omaisuutta voidaan yhdessä momentin 1 mukaisen ja samaan ön liittyvän omaisuuden kanssa kattaa enintään 10 prosenttia eläkevastuusta 2) ESL 47 i :n mukaisella omaisuudella voidaan kattaa yhteensä 25 prosenttia eläkevastuun. Yhden toiminnallisen kokonaisuuden kate voi olla korkeintaan 15 prosenttia.
Tunnuslukutaulukot 401 VO06a Tulosanalyysi Rivino Tno 10 05 7 Kokonaistulos 0 10 4 Vakuutusliikkeen tulos 15 9 Sijoitustoiminnan tulos käyvin arvoin 0 15 05 4 Sijoitustoiminnan nettotuotto käyvin arvoin (+) 15 10 1 Vastuuvelan tuottovaatimus (-) 20 6 Hoitokustannustulos 22 8 Muu tulos 25 1 Tuloksen käyttö 0 30 8 Vakavaraisuuden muutokseen 0 30 05 3 Vakavaraisuuspääomaan luettavan tasoitusmäärän muutokseen (Etera) 30 10 05 5 Osittamattoman lisävakuutusvastuun muutokseen 30 10 10 2 stuserojen muutokseen 30 10 15 7 Tilinpäätössiirtojen kertymän muutokseen 30 10 20 4 Tilikauden voittoon Poistetaan rivi 32 0 Muuhun tasoitusmäärän muutokseen (Etera) Poistetaan rivi 35 3 Siirtoon asiakashyvityksiin