TASEKIRJA Vakka-Suomen Golf Oy Välskärintie 2 D 23500 Uusikaupunki Kotipaikka Uusikaupunki Y-tunnus 1101522-4 Tilikausi 1.1. 31.12.2013
SISÄLLYSLUETTELO TOIMINTAKERTOMUS... 3 TULOSLASKELMA... 5 TASE... 6 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT... 8 KÄYTETYT KIRJANPITOKIRJAT JA TOSITELAJIT... 13 2
TOIMINTAKERTOMUS Toiminnan kehittymistä koskevat tärkeät seikat Yhtiö hallitsee Uudenkaupungin kaupungin Sorvakon kaupunginosaan rakennettua golfkenttäaluetta. Alueen kehittäminen sai jatkoa, kun kevään varsinaisessa yhtiökokouksessa päätettiin klubirakennushankkeesta. Varsinais-Suomen Sairaanhoitopiiri kl:ltä ostettiin kenttäalueella sijaitseva vanha sikala. Samalla uudistettiin Uudenkaupungin kaupungin ja yhtiön välinen maanvuokrasopimus päättyväksi vuonna 2043. Sikala saneerataan arkkitehti SAFA Tarmo Mustosen suunnitelmien mukaisesti asianmukaiseksi klubirakennukseksi, jonka pinta-ala on noin 600 m 2. Rakennukseen liittyvät osin katettavat terassialueet ovat tämän lisäksi pinta-alaltaan noin 200 m 2. Kassavarojen lisäksi rakennustyön rahoitukseen otetaan pitkäaikaista lainaa, jonka hoitamiseksi hallitus esittää kevään 2014 yhtiökokoukselle uutta rahoitusvastiketta. Kenttä avattiin toukokuun alussa ja suljettiin marraskuun lopussa. Näin pelikaudelle kertyi mittaa lähes 7 kuukautta. Kentällä pelattiin lähes 15 000 kierrosta, joista noin 3 900 vieraspelaajien toimesta. Yhtiön hallitus uskoo, että klubirakennuksen valmistuminen pelikaudeksi 2014 edistää vieraspelaamista merkittävästi. Vakka-Suomen Golf Oy:n ja Uudenkaupungin Golfklubi ry:n yhteistyökumppaniverkosto säilyi pääosin edellisvuoden laajuisena. Mainos- ja tapahtumatulot sekä entisestään kasvanut vieraspelaajamäärä olivat oleellisia tekijöitä, jotka vaikuttavat yhtiön saavuttamaan taloudelliseen tulokseen. Proshop-toiminta on ulkoistettu raumalaisen Pyörä Nurmi Oy:n hoidettavaksi. Hallitus on päättänyt ulkoistaa myös golfklubin ravintolatoiminnan. Uusikaupunkilainen Karilla Oy aloittaa ravintolatoiminnan harjoittamisen ympärivuotisesti yhtiön vuokraamissa tiloissa saneeraustyön valmistuttua. Osakkeet Yhtiöllä on kaikkiaan 415 osaketta, joista maksetaan vuotuinen hoitovastike: B-osakkeita 314 kpl C-osakkeita 82 kpl D-osakkeita 19 kpl Vastikkeet Kauden 2013 hoitovastike (sis. alv) oli 400,00 euroa (B- ja C-osake) ja 460,00 euroa (Dosake) sekä kentän rakentamiseen otetun lainan maksamiseksi perittävä rahoitusvastike 160,00 euroa osakkeelta. 2013 aikana maksettiin viidentoista (15) osakkeen lainaosuus, joista lainanlyhennystä kertyi kaikkiaan 24 369,00 euroa. 3
Hallinto Yhtiön hallituksen puheenjohtajana on ollut Juha-Pekka Nieminen ja hallituksen jäseninä Marjatta Keihäskoski, Jarmo K. Lahtinen, Timo Hakala, Mika Nissilä, Juhani Rautaheimo, Simo Rosendahl ja Kari Vainio. Uoti Hämäläinen toimii yhtiön hallintojohtajana. Hän on myös Uudenkaupungin Golfklubi ry:n toiminnanjohtaja. Hallituksen jäsenille ei ole maksettu palkkaa eikä palkkioita. Yhtiön varsinaisena tilintarkastajana on Pekka Ajanko, HTM. Hallituksen esitys voittovarojen käytöstä Hallitus esittää yhtiökokoukselle, että tilikauden voitto 18 059,45 kirjataan tilille Edellisten tilikausien voitto(tappio) ja ettei osinkoa jaeta. 4
TULOSLASKELMA 1.1.2013 1.1.2012 Rahayksikkö EURO - 31.12.2013-31.12.2012 LIIKEVAIHTO 447 305,90 440 350,87 Liiketoiminnan muut tuotot 13 163,20 14 766,62 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -25 631,15-24 173,30 Ulkopuoliset palvelut -14 523,50-23 108,41-40 154,65-47 281,71 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -112 788,60-103 811,21 Henkilösivukulut Eläkekulut -18 572,59-16 664,70 Muut henkilösivukulut -4 932,60-4 339,49-136 293,79-124 815,40 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -91 818,31-94 796,08-91 818,31-94 796,08 Liiketoiminnan muut kulut -157 477,52-150 762,40 LIIKEVOITTO (-TAPPIO) 34 724,83 37 461,90 Rahoitustuotot ja -kulut Tuotot muista pysyvien vastaavien sijoituksista Muilta 30,00 36,00 Muut korko- ja rahoitustuotot Muilta 227,61 125,92 Korkokulut ja muut rahoituskulut Muille -10 238,57-16 535,73-9 980,96-16 373,81 VOITTO (TAPPIO) ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ 24 743,87 21 088,09 VOITTO (TAPPIO) ENNEN TILINPÄÄTÖS- SIIRTOJA JA VEROJA 24 743,87 21 088,09 Tilinpäätössiirrot Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) -2 151,52 0,00-2 151,52 0,00 Tuloverot Tilikauden verot -4 532,90-3 264,00-4 532,90-3 264,00 TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) 18 059,45 17 824,09 5
TASE Rahayksikkö EURO 31.12.2013 31.12.2012 V A S T A A V A A PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 313,62 0,00 Muut pitkävaikutteiset menot 7 744,82 9 957,64 8 058,44 9 957,64 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Omistetut 34 688,93 13 888,93 Rakennukset ja rakennelmat Omistetut 99 057,69 105 271,87 Koneet ja kalusto 118 727,06 113 741,58 Muut aineelliset hyödykkeet 1 192 459,87 1 239 732,53 Ennakkomaksut ja keskener. hankinnat 237 523,55 0,00 1 682 457,10 1 472 634,91 Sijoitukset Muut osakkeet ja osuudet 504,56 504,56 504,56 504,56 1 691 020,10 1 483 097,11 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Pitkäaikaiset Muut saamiset 505,22 505,22 505,22 505,22 Lyhytaikaiset Lainasaamiset 3 070,56 3 420,00 Muut saamiset 32 941,75 3 619,75 Siirtosaamiset 630,06 5 724,81 36 642,37 12 764,56 Rahat ja pankkisaamiset 7,36 139 024,57 37 154,95 152 294,35 VASTAAVAA YHTEENSÄ 1 728 175,05 1 635 391,46 6
Rahayksikkö EURO 31.12.2013 31.12.2012 V A S T A T T A V A A OMA PÄÄOMA Osakepääoma Osakepääoma 643 500,00 643 500,00 643 500,00 643 500,00 Ylikurssirahasto 283 721,29 283 721,29 Muut rahastot Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 118 838,90 94 469,90 118 838,90 94 469,90 Edellisten tilikausien voitto (tappio) 3 972,75-13 851,34 Tilikauden voitto (tappio) 18 059,45 17 824,09 1 068 092,39 1 025 663,94 TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ Poistoero 2 151,52 0,00 2 151,52 0,00 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 539 751,27 546 516,00 539 751,27 546 516,00 Lyhytaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 40 000,00 40 000,00 Ostovelat 53 776,30 6 853,54 Muut velat 1 795,31 2 255,98 Siirtovelat 22 608,26 14 102,00 118 179,87 63 211,52 657 931,14 609 727,52 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 1 728 175,05 1 635 391,46 7
TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT LAADINTAPERIAATTEET Käyttöomaisuuden arvostus ja poistomenetelmät Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisin poistoin. Suunnitelman mukaiset poistoajat tai menojäännöksestä tehtävät poistot ovat: Rakennukset 30 vuotta tasapoisto Kenttärakenteet 15-40 vuotta tasapoisto Muut pitkävaikutteiset menot 10 vuotta tasapoisto Työkoneet 6 vuotta Muut koneet ja kalusto 25 % menojäännöspoisto Aktivoidut korot 10 vuotta tasapoisto Vaihto-omaisuuden arvostus Yhtiöllä ei ole tilinpäätöshetkellä vaihto-omaisuutta. TULOSLAKELMAN LIITETIEDOT Pakolliset varaukset Pakollisia varauksia ei ole tehty tällä tai aikaisemmilla tilikausilla. Henkilöstö 2013 2012 Toimihenkilöt 1 1 Työntekijät, keskimäärin 3,7 3,2 Johdon palkat ja palkkiot Hallituksen jäsenille ei ole maksettu palkkaa eikä palkkioita. 8
TASEEN LIITETIEDOT Pysyvät vastaavat Käyttöomaisuus Aineettomat oikeudet Kirjanpitoarvo 1.1. 0,00 Lisäykset 403,22 Vähennykset 0,00 Sumupoisto 89,60 Kirjanpitoarvo 31.12. 313,62 Aktivoidut korot Kirjanpitoarvo 1.1. 9 957,64 Lisäykset 0,00 Vähennykset 0,00 Sumupoisto 2 212,82 Kirjanpitoarvo 31.12. 8 058,44 Rakennukset ja rakennelmat Kirjanpitoarvo 1.1. 105 271,87 Lisäykset 0,00 Vähennykset 0,00 Sumupoisto 6 214,18 Kirjanpitoarvo 31.12. 99 057,69 Kentänhoitokalusto Kirjanpitoarvo 1.1. 92 262,48 Lisäykset 49 200,00 Vähennykset 0,00 Sumupoisto 32 705,64 Kirjanpitoarvo 31.12. 108 756,84 Kalusto Kirjanpitoarvo 1.1. 19 781,29 Lisäykset 0,00 Vähennykset 9 362,90 Sumupoisto 2 604,60 Kirjanpitoarvo 31.12. 7 813,79 Konttori- ja ATK-laitteet ja muu kalusto Kirjanpitoarvo 1.1. 1 697,81 Lisäykset 1 177,43 Vähennykset 0,00 Sumupoisto 718,81 Kirjanpitoarvo 31.12. 2 156,43 9
Kenttärakenteet Kirjanpitoarvo 1.1. 1 239 732,53 Lisäykset 0,00 Vähennykset 0,00 Sumupoisto 47 272,66 Kirjanpitoarvo 31.12. 1 192 459,87 Sijoitukset Osakkeet Vakka-Suomen Puhelin Oy 3 kpl 504,56 e Oman pääoman muutokset 2013 2012 Osakepääoma 1.1. 643 500,00 643 500,00 Uusmerkintä 0,00 0,00 Osakepääoma 31.12. 643 500,00 643 500,00 Ylikurssirahasto 1.1. 283 721,29 283 721,29 Ylikurssirahaston muutos 0,00 0,00 Ylikurssirahasto 31.12. 283 721,29 283 721,29 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 1.1. 94 469,90 87 461,90 SVOP-rahaston muutos 24 369,00 7 008,00 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 31.12. 118 838,90 94 469,90 Tulos edellisiltä tilikausilta 3 972,75-13 851,34 Tilikauden tulos 18 059,45 17 824,09 Oma pääoma 31.12 1 068 092,39 1 025 663,94 Vakka-Suomen Golf Oy:n kaupparekisteriin 31.12.2013 merkitty osakepääoma on: Osakelaji Kpl Nimellisarvo Yhteensä A 80 1 300,00 104 000,00 B 314 1 300,00 408 200,00 C 82 1 300,00 106 600,00 D 19 1 300,00 24 700,00 Yhteensä 495 643 500,00 10
Voitonjakokelpoiset varat Laskelma voitonjakokelpoisista varoista: 2013 2012 Voittovarat 3 972,75-13 851,34 Osingonjako 0,00 0,00 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 118 838,90 94 469,90 Tilikauden tulos 18 059,45 17 824,09 Yhteensä 140 871,10 98 442,65 Velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua 2013 2012 Lounaisrannikon Osuuspankki 322 412,00 386 000,00 Annetut vakuudet ja vastuusitoumukset Velat, joiden vakuutena on 1 000 000,00 e kiinteistökiinnitys seuraaviin kohteeseen: Laitostunnus 895-464-1-10-L25. Vuokraoikeus Uusikaupunki I-nimiseen tilaan Rno 1:0, Uusikaupunki sekä vuokra-alueella sijaitsevat vuokralaisen omistamat rakennukset. Laitostunnus 895-467-1-625-L1. Vuokraoikeus Ruskeakallio nimiseen tilaan RN:o 1:625, Vanhakartano, Uusikaupunki sekä vuokra-alueella sijaitsevat vuokralaisen omistamat rakennukset. Lainat rahoituslaitoksilta 2013 2012 Lounaisrannikon Osuuspankki 579 751,27 586 516,00 11
Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen allekirjoitukset Uudessakaupungissa helmikuun 17. päivänä 2014 Juha-Pekka Nieminen Marjatta Keihäskoski Jarmo K. Lahtinen hallituksen puheenjohtaja hallituksen jäsen hallituksen jäsen Timo Hakala Juhani Rautaheimo Kari Vainio hallituksen jäsen hallituksen jäsen hallituksen jäsen Mika Nissilä hallituksen jäsen Simo Rosendahl hallituksen jäsen Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu tilintarkastuskertomus. Uudessakaupungissa kuun päivänä 2014 Pekka Ajanko, HTM 12
KÄYTETYT KIRJANPITOKIRJAT JA TOSITELAJIT Kirjanpitokirjat Päiväkirja ATK-tulosteina Pääkirja ATK-tulosteina Tasekirja Erikseen sidottuna Tase-erittelyt Tasekirjaan sidottuna Tositelajit ja niiden säilyttämistapa Kassatositteet Paperitositteina Alv-kirjaukset Automaattikirjaus Tilinpäätösviennit Paperitositteina 13