Porvoon vuokra-asunnot Oy Borgå hyresbostäder Ab TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS 1.1.2017-31.12.2017 Y-tunnus 0704105-9 Säilytysaika 31.12.2027 asti
Porvoon vuokra-asunnot Oy Borgå hyresbostäder Ab Vuorikatu 3 06100 Porvoo SISÄLLYSLUETTELO Toimintakertomus 3 Talousarviovertailu 6 Tuloslaskelma 7 Tase 8 Liitetiedot 10 Tilinpäätöksen allekirjoitukset 14 Tilinpäätöksen laatija: Porvoon A-asunnot Oy Vuorikatu 3 06100 Porvoo
Porvoon vuokra-asunnot Oy Borgå hyresbostäder Ab 3 TOIMINTAKERTOMUS Tilikaudelta 1.1-31.12.2017 Yhtiön perustiedot Emoyhteisö Yhtiökokous Hallinto Porvoon vuokra-asunnot Oy Borgå hyresbostäder Ab on perustettu 29.10.1987 ja merkitty kaupparekisteriin 6.4.1988. Yhtiön nimi 7.6.2017 asti oli Kiint. Oy Porvoon Suolapuro. Yhtiön tehtäviin kuuluu tuottaa ja ylläpitää vapaarahoitteista kiinteistökantaa. Yhtiö kuuluu Porvoon kaupunki -konserniin. Emoyhteisö omistaa yhtiön koko osakekannan. Varsinainen yhtiökokous pidettiin 4.4.2017 sekä ylimääräinen yhtiökokous 8.9.2017. Hallituksen jäsenet 1.1. - 8.9.2017: Puheenjohtaja Roope Lenkkeri Jäsenet Heli Heiskanen Bodil Lund Juha Elo Keijo Thesslund Hallituksen jäsenet 8.9. - 31.12.2017: Puheenjohtaja Marko Piirainen Varapuheenjohtaja Anders Rosengren Jäsenet Elin Andersson Jarmo Grönman Roope Lenkkeri Anne Wetterstrand Hallitus kokoontui tilikaudella 5 kertaa. Tilintarkastajana on toiminut PwC Julkistarkastus Oy päävastuullisena tilintarkastajana Juha Huuskonen KHT, JHT.
Porvoon vuokra-asunnot Oy Borgå hyresbostäder Ab 4 Isännöinti Palkat ja palkkiot Talous Korjaustoiminta Energiankulutus Isännöintitehtävät on hoitanut 31.5.2017 asti REIM Porvoo Oy, nimettynä toimitusjohtajana Frank Wendelin ja 1.6.2017 alkaen Kiinteistö Oy A-Lukaali Ab, nimettynä toimitusjohtajana Mika Vuori. Yhtiö ei ole tilivuonna maksanut varsinaisia palkkoja, koska nämä ovat sisältyneet maksettuihin palvelumaksuihin. Kokouspalkkioina on yhtiön hallitukselle ja toimitusjohtajalle maksettu yhteensä 2 500,00. Asuntojen vuokraustoiminta on jatkunut edellisen tilikauden mukaisesti. Yhtiön taloudellinen asema ilmenee tasekirjasta ja sen liitteistä per 31.12.2017. Yhtiön liikevaihto nousi edellisestä vuodesta 25,30 % ja liikevoitto oli 109 861,87. Liikevaihdon nousu johtui yhtiön ostamien kiinteistöjen Itäinen Pitkäkatu 25 ja Wittenberginkatu 1 vuokrista. Yhtiö uusi lukostot osoitteissa Latokartanontie 4 ja Länsitie 4 nykyaikaiseen iloq järjestelmään. Muut korjaukset ovat olleet pääosin vuokraustoimintaan liittyviä muutto- ja ylläpitokorjauksia sekä vastaan tulleiden, tekemättömien korjausten suorittamista. Lisäksi aloitettiin lämpöpatterien uusiminen osoitteessa Wittenberginkatu 1. Länsitiellä uusittiin lämmönsiirrin. Yhtiöiden hallinta on siirretty Porvoon A-asunnot Oy -konserniin 1.6.2017. Näin ollen ei kunnollista yhtenäistä vertailuaineistoa yhtiön oman toimintatavan mukaan ole vielä ollut saatavilla. Energiakulutuksen hallintaan suunnitelman mukaiseen seurantaa varten joudutaan kohteisiin toteuttamaan mm. alamittauksia, johtuen siitä, ettei kohteisiin ole välttämättä edes omaa lämpöliittymää ja muutoinkin kulutusten kuriin saaminen on haastavaa. Tästä syystä kulutukset on tämän tilikauden toimintakertomukseen tuotu vain veloituksina kulutuslajeittain sekä käytetty vertailulukua /asunto vertailupinnan saavuttamiseksi.
Porvoon vuokra-asunnot Oy Borgå hyresbostäder Ab 5 KOHDE Lämpö Vesi Sähkö Wittenberginkatu 1 9 617,64 11 753,35 56 520,72 Asuntoja 52 184,95 226,03 1086,94 Itäinen Pitkäkatu 25 12213,71 4 133,06 4 397,69 Asuntoja 20 610,69 206,65 219,88 Suolaketie 7 21 385,38 8 783,39 3 381,13 Asuntoja 36 594,04 243,98 93,92 Latokartanontie 4 21 446,02 11 758,09 2 715,50 Asuntoja 24 893,58 489,92 113,15 Länsitie 4 42 341,41 20 441,18 6 932,28 Asuntoja 52 814,26 393,10 133,31 Purokatu 6-8 28 779,64 15 432,66 4 392,52 Asuntoja 26 553,45 593,56 168,94 Yhtiön osakkeet Yhtiöllä on 7 200 000 osaketta, joiden nimellisarvo on 0,168188 euroa. Olennaiset tapahtumat tilikaudella ja sen jälkeen Tilikauden puolivälissä yhtiön isännöinti siirtyi Reim Oy:ltä Kiinteistö Oy A-lukaali Ab:n hoidettavaksi. Viimeisen puolen vuoden aikana yhtiön tilaa ja toimintoja on siirretty A-yhtiöiden toimintatapaan sopiviksi. Korjausvelkaa on kartoitettu ja alkuvuodesta huomattavasti vääristyneitä vuokria on tarkistettu sekä vuokrien perintää tehostettu. Tilikauden aikana yhtiön nimi vaihdettiin Kiint. Oy Porvoon Suolapurosta Porvoon Vuokra-asunnot Oy:ksi. Arvio tulevasta kehityksestä Vakuutukset Yhtiö toimii jatkossa vapaarahoitteisten vuokratalojen omistajana ja vuokraajana. Yhtiötä tullaan vahvistamaan ja kasvattamaan kuluvana vuonna siirtämällä rakenteilla oleva Aleksanterinkruunun kiinteistö osaksi yhtiötä. Yhtiöllä on kiinteistön täysarvo- ja vastuuvakuutukset IF:ssä. Hallituksen ehdotus tilikauden tuloksen käsittelyksi Hallitus esittää yhtiökokoukselle, että tilikauden voitto 4,45 siirretään voitto- ja tappiotilille ja että osinkoa ei jaeta. Porvoossa 13. päivänä maaliskuuta 2018 Hallitus
PORVOON VUOKRA-ASUNNOT OY - BORGÅ HYRESBOSTÄDER AB Talousarviovertailu 1.1.2017-1.1.2017- Tot % 31.12.2017 31.12.2017 Toteutunut Budjetti LIIKEVAIHTO Vuokrat 1 278 016,35 1 270 109,00 100,62 Käyttökorvaukset 38 705,51 38 625,00 100,21 LIIKEVAIHTO YHTEENSÄ 1 316 721,86 1 308 734,00 100,61 6 HENKILÖSTÖKULUT Palkat ja palkkiot 2 500,00 3 957,00 63,18 Henkilösivukulut 0,00 43,00 0,00 HENKILÖSTÖKULUT YHTEENSÄ 2 500,00 4 000,00 62,50 POISTOT JA ARVONALENTUMISET Poistot 177 526,14 0,00 0,00 POISTOT JA ARVONALENTUMISET YHT. 177 526,14 0,00 0,00 MUUT KULUT Kiinteistön muut hoitokulut: Hallinto 93 096,43 86 700,00 107,38 Käyttö ja huolto 190 352,87 175 500,00 108,46 Siivous 27 064,47 25 000,00 108,26 Lämmitys 135 783,80 128 350,00 105,79 Vesi ja jätevesi 72 301,73 58 900,00 122,75 Sähkö 78 339,84 79 800,00 98,17 Jätehuolto 32 869,31 33 950,00 96,82 Vahinkovakuutukset 16 425,80 19 900,00 82,54 Vuokrat 9 153,85 9 100,00 100,59 Kiinteistövero 37 466,71 33 963,00 110,32 Korjaukset 315 106,03 244 000,00 129,14 Muut hoitokulut -60,34 300,00-20,11 Kiinteistön hoitokulut yht. 1 007 900,50 895 463,00 112,56 Luottotappiot -18 933,35 0,00 0,00 * LIIKEVOITTO / -TAPPIO 109 861,87 409 271,00 26,84 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Muut korko- ja rahoitustuotot 4 644,01 2 600,00 178,62 Korko- ja muut rahoituskulut 24 609,78 23 602,00 104,27 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT YHT. -19 965,77-21 002,00 95,07 * VOITTO/TAPPIO ENNEN TILIN- PÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 89 896,10 388 269,00 TILINPÄÄTÖSSIIRROT Asuintalovarauksen muodostaminen -126 410,00 0,00 Asuintalovarauksen purku 36 518,35 0,00 *** TILIKAUDEN VOITTO/-TAPPIO 4,45 388 269,00
PORVOON VUOKRA-ASUNNOT OY - BORGÅ HYRESBOSTÄDER AB Tuloslaskelma 1.1.2017-31.12.2017 1.1.2016-31.12.2016 LIIKEVAIHTO Vuokrat 1 278 016,35 1 013 869,80 Käyttökorvaukset 38 705,51 37 043,49 LIIKEVAIHTO YHTEENSÄ 1 316 721,86 1 050 913,29 7 HENKILÖSTÖKULUT Palkat ja palkkiot 2 500,00 2 302,50 HENKILÖSTÖKULUT YHTEENSÄ 2 500,00 2 302,50 POISTOT JA ARVONALENTUMISET Poistot 177 526,14 161 588,06 POISTOT JA ARVONALENTUMISET YHT. 177 526,14 161 588,06 MUUT KULUT Kiinteistön muut hoitokulut: Hallinto 93 096,43 55 406,90 Käyttö ja huolto 190 352,87 103 395,23 Siivous 27 064,47 23 922,71 Lämmitys 135 783,80 112 879,15 Vesi ja jätevesi 72 301,73 52 729,53 Sähkö 78 339,84 16 740,24 Jätehuolto 32 869,31 28 741,66 Vahinkovakuutukset 16 425,80 16 551,06 Vuokrat 9 153,85 9 087,34 Kiinteistövero 37 466,71 27 014,12 Korjaukset 315 106,03 192 800,18 Muut hoitokulut -60,34 16,88 Kiinteistön hoitokulut yht. 1 007 900,50 639 285,00 Luottotappiot -18 933,35-6 299,16 * LIIKEVOITTO / -TAPPIO 109 861,87 241 438,57 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Muut korko- ja rahoitustuotot 4 644,01 1 984,94 Korko- ja muut rahoituskulut 24 609,78 7 550,06 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT YHT. -19 965,77-5 565,12 * VOITTO/TAPPIO ENNEN TILIN- PÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 89 896,10 235 873,45 TILINPÄÄTÖSSIIRROT Asuintalovarauksen muodostaminen -126 410,00-587 452,01 Asuintalovarauksen purku 36 518,35 571 358,26 VEROT Muut välittömät verot 0,00 44 147,86 *** TILIKAUDEN VOITTO/-TAPPIO 4,45 175 631,84
PORVOON VUOKRA-ASUNNOT OY - BORGÅ HYRESBOSTÄDER AB 8 Tase 31.12.2017 31.12.2016 V A S T A A V A A Pysyvät vastaavat Aineelliset hyödykkeet Maa-alueet 1 406 527,95 1 380 527,95 Rakennukset ja rakennelmat 4 156 295,40 4 309 874,36 Koneet ja kalusto 9 198,51 3 436,79 Muut aineelliset hyödykkeet 1 281,00 2 562,00 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 5 573 302,86 5 696 401,10 Pysyvät vastaavat yhteensä 5 573 302,86 5 696 401,10 Vaihtuvat vastaavat Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Saamiset kiinteistö tuotoista 7 411,63 0,00 Lyhytaikaiset saamiset Saamiset kiinteistön tuot/lyhytaik. 32 514,99 50 791,01 Saamiset saman kons.yrit/lyhytaik. 0,00 1 815,67 Siirtosaamiset/lyhytaik. 0,00 170,77 Saamiset yhteensä 39 926,62 52 777,45 Rahat ja pankkisaamiset 365 235,53 434 718,16 Vaihtuvat vastaavat yhteensä 405 162,15 487 495,61 VASTAAVAA YHTEENSÄ 5 978 465,01 6 183 896,71
PORVOON VUOKRA-ASUNNOT OY - BORGÅ HYRESBOSTÄDER AB 9 Tase 31.12.2017 31.12.2016 V A S T A T T A V A A Oma pääoma Osake- ja muu sitä vastaava pääoma 1 210 953,60 1 210 953,60 Rakennusrahasto 1 053 496,29 1 053 496,29 Edellisten tilik. voitto/tappio 663 722,18 488 090,34 Tilikauden voitto/tappio 4,45 175 631,84 Oma pääoma yhteensä 2 928 176,52 2 928 172,07 Vapaaehtoiset varaukset Asuintalovaraukset 1 189 803,15 1 099 911,50 Vapaaehtoiset varaukset yhteensä 1 189 803,15 1 099 911,50 Vieras pääoma Pitkäaikainen vieras pääoma Lainat rahoituslaitoksilta 1 439 153,84 691 800,00 Velat saman konsernin yrityksille 0,00 1 140 000,00 Muut velat 33 306,04 17 547,48 Pitkäaikainen vieras pääoma 1 472 459,88 1 849 347,48 Lyhytaikainen vieras pääoma Lainat rahoituslaitoksilta 321 246,16 241 000,00 Saadut ennakot 5 788,32 11 080,26 Ostovelat, lyhytaikaiset 57 864,31 23 546,18 Velat saman konsernin yrityksille 0,00 15 845,93 Muut velat 1 120,50 13 942,18 Siirtovelat 2 006,17 1 051,11 Lyhytaikainen vieras pääoma 388 025,46 306 465,66 Vieras pääoma yhteensä 1 860 485,34 2 155 813,14 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 5 978 465,01 6 183 896,71
Porvoon vuokra-asunnot Oy Borgå hyresbostäder Ab 10 LIITETIEDOT 31.12.2017 Tilinpäätös on laadittu pien- ja mikroyrityksiä koskevien säännösten mukaisesti (Valtioneuvoston asetus pien- ja mikroyrityksen tilinpäätöksessä esittävistä tiedoista 1753/2015). PYSYVIEN VASTAAVIEN ARVOSTUS Aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintahintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. KONSERNISUHTEET Yhtiö kuuluu Porvoon kaupunki -konserniin Yhtiön tilinpäätös on saatavissa Porvoon A-asunnot Oy:stä ja kaupunkikonsernin tilinpäätös Porvoon kaupungilta. TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT HENKILÖSTÖKULUT 2017 2016 Hallituksen+tj:n palkkiot ja palkat 2 370,00 1 912,50 Muut palkat ja palkkiot 130,00 390,00 Henkilöstökulut yhteensä 2 500,00 2 302,50 TULOSLASKELMAN POISTOT Rakennukset, tilik. poisto 4 % 173 178,96 159 161,44 Rak.koneet ja laitteet, poisto 25 % 799,41 1 065,87 Koneet ja kalusto, poisto 25 % 2 266,77 79,75 Poistot asfaltoinnista, tasapoisto 1 281,00 1 281,00 Yhteensä 177 526,14 161 588,06 Käyttöomaisuuden hankintameno poistettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti.
Porvoon vuokra-asunnot Oy Borgå hyresbostäder Ab 11 TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 2017 2016 KÄYTTÖOMAISUUDEN MUUTOKSET Aineelliset hyödykkeet Maa-alueet 1.1. 1 380 527,95 736 527,95 + Lisäykset 26 000,00 650 000,00 Maa-alueet 31.12. 1 406 527,95 1 380 527,95 Rakennukset 1.1. 4 469 035,80 3 979 035,80 + Lisäykset/- vähennykset 19 600,00 490 000,00 Rakennukset 31.12. 4 488 635,80 4 469 035,80 - Kertyneet poistot (v. 2016) -159 161,44 0,00 - Tilikauden poisto -173 178,96-159 161,44 Kertyneet poistot yht 31.12. -332 340,40-159 161,44 Rakennukset yhteensä 31.12. 4 156 295,40 4 309 874,36 Rakennusten koneet ja kalusto 1.1. 3 197,60 4 263,47 - Poisto -799,41-1 065,87 Koneet ja kalusto 1.1. 239,19 318,94 + Lisäykset 8 827,90 0,00 - Poisto -2 266,77-79,75 Koneet ja kalusto yht 31.12 9 198,51 3 436,79 Muut aineelliset hyödykkeet 2 562,00 3 843,00 - Poisto -1 281,00-1 281,00 Muut aineelliset hyödykkeet 31.12. 1 281,00 2 562,00 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 5 573 302,86 5 696 401,10 Saamiset (saman konsernin) Porvoon kaupunki 0,00 1 815,67 Saamiset saman kons.yrit.yhteensä 0,00 1 815,67 Siirtosaamiset Vakuutuskorvaussaamiset 0,00 122,77 Muut siirtosaamiset 0,00 48,00 Siirtosaamiset yhteensä 0,00 170,77 Rahat ja pankkisaamiset 365 235,53 434 718,16 Vuokravakuuksien osuus pankkisaamisista 33 306,04 17 547,48
Porvoon vuokra-asunnot Oy Borgå hyresbostäder Ab 12 TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 2017 2016 OMA PÄÄOMA Sidottu oma pääoma Osakepääoma 1.1. 1 210 953,60 1 210 953,60 Osakepääoma 31.12. 1 210 953,60 1 210 953,60 Rakennusrahasto 1.1. 1 053 496,29 1 053 496,29 Rakennusrahasto 31.12. 1 053 496,29 1 053 496,29 Sidottu oma pääoma yhteensä 2 264 449,89 2 264 449,89 Vapaa oma pääoma Edellisten tilikausien voitto/tappio 1.1. 663 722,18 488 090,34 Tilikauden voitto/tappio 4,45 175 631,84 Voittovarat yhteensä 31.12. 663 726,63 663 722,18 Vapaa oma pääoma yhteensä 31.12. 663 726,63 663 722,18 Laskelma jakokelpoisesta omasta pääomasta 31.12 Edellisten tilikausien voitto/tappio 1.1. 663 722,18 488 090,34 Tilikauden voitto/tappio 4,45 175 631,84 Yhteensä 31.12. 663 726,63 663 722,18 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 2 928 176,52 2 928 172,07 VAPAAEHTOISET VARAUKSET Asuintalovaraus 2014 36 518,35 36 518,35 Asuintalovarauksen purku 2017-36 518,35 0,00 Asuintalovaraus 2015 475 941,14 475 941,14 Asuintalovaraus 2016 587 452,01 587 452,01 Asuintalovaraus 2017 126 410,00 0,00 Asuintalovaraukset yhteensä 1 189 803,15 1 099 911,50 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Rahalaitoslainat 1 439 153,84 691 800,00 Saadut pitkäaikaiset vakuudet 33 306,04 17 547,48 Yhteensä 1 472 459,88 709 347,48 Yli viiden vuoden päästä erääntyvät lainat Rahalaitoslainat 780 769,20 0,00
Porvoon vuokra-asunnot Oy Borgå hyresbostäder Ab 13 2017 2016 Lyhytaikainen Rahalaitoslainat, lyhytaikaiset 321 246,16 241 000,00 Ostovelat Ostovelat saman konsernin yrityksille Porvoon Energia Oy 22 601,42 15 845,93 Ostovelat saman konsernin yrityksille yhteensä 22 601,42 15 845,93 Muut ostovelat 35 262,89 7 700,25 Ostovelat yhteensä 57 864,31 23 546,18 Muut velat Ennakonpidätysvelka 1 120,50 0,00 Muut velat 0,00 13 942,18 Muut velat yhteensä 1 120,50 13 942,18 Siirtovelat Korkojaksotusvelat, lyhytaikaiset 2 006,17 1 051,11 Siirtovelat yhteensä 2 006,17 1 051,11 Saadut takaukset Omavelkaisia takauksia: Porvoon kaupunki 305 400,00 437 800,00 Vastuusitoumukset Velkojen vakuudeksi annetut kiinnitykset ja pantit: Omasta velasta 3 485 367,14 5 109 523,00 Lainojen saldo per 31.12. 1 760 400,00
Porvoon vuokra-asunnot Oy Borgå hyresbostäder Ab 14 Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen allekirjoitukset Porvoossa 13. maaliskuuta 2018 Marko Piirainen Anders Rosengren Elin Andersson Jarmo Grönman puheenjohtaja Roope Lenkkeri Anne Wetterstrand Mika Vuori toimitusjohtaja TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Porvoossa. maaliskuuta 2018 PwC Julkistarkistus Oy Tilintarkastusyhteisö Juha Huuskonen KHT, JHT Luettelo kirjanpitokirjoista Päivä- ja pääkirjat, Visma 7, muistitikulla Vuokrareskontra, Visma 7, muistitikulla Ostolaskut, Visma LTR 6/2017 alkaen, muistitikulla Tasekirja sidottuna Tase-erittely sidottuna