TOIMINTAKERTOMUS 2017 11 2. t o i m i n t a v u o s i
Tapahtumia vuonna 2017 Sarka-messut 2017 Meijerin piharemontti kesällä Laatukoulutus Kesäpäivä tuottajille 2
Sisällysluettelo Sisällysluettelo 3 Toimitusjohtajan katsaus 4 Meijerin jäsenet ja hallinto 6 Raaka-aineen hankinta 7 Maidon hinnoittelu 8 Maidon laatupalkinnot 9 Tuottajapalvelut 1.1.2018 10 Meijerin henkilökunta 11 MaiRe-myymälä 11 Hallituksen toimintakertomus 12 Tuloslaskelma 13 Tase 31.12.2017 14 Kassavirtalaskelma 15 Liitetiedot 16-19 Tilintarkastuskertomus 20-21 Yhteystiedot 23 3
Toimitusjohtajan katsaus Maitomarkkinat vuonna 2017 Vuosi 2017 oli haastava vuosi maidontuottajille. Kevät ja kesä oli kylmä ja sateinen, jonka seurauksena kylvöt ja rehunteko pitkittyivät. Rehuja saatiin vähemmän kuin aiempina vuosina ja syksyn sateet aiheuttivat sen, että viljaa jouduttiin kuivaamaan suurin kustannuksin. Onneksi valtio korvaa osan kustannuksista energiatuen kautta. Satokorvaukset korvataan jatkossa pelkästään vakuutusyhtiöiden vakuutusten kautta. Harva on ottanut vakuutuksen, mutta viime kesän kokemusten jälkeen ehkä olisi hyvä olla vakuutus voimassa. Maidontuotanto väheni Suomessa vuonna 2017 1% verrattuna edelliseen vuoteen. Alkuvuonna 2017 noin 1 500 maitotilaa oli sopinut maidontuotannon vähentämisestä alkuvuoden aikana. Kesän ja loppuvuoden aikana maitomäärä kasvoi jälleen. Vuonna 2017 Suomessa tuotettiin maitoa 2 297 milj. litraa. Ennuste vuodelle 2018 on, että maitomäärä vähenee hiukan. Luomumaidon määrä kasvoi 13,5% edelliseen vuoteen verrattuna ja oli 2,7% maidon kokonaismäärästä. Maidontuottajatiloja oli vuoden 2017 lopussa 6 810. Vähennystä oli 6,9% (508 kpl). On arvioitu, että vuonna 2020 tiloja olisi noin 4 500 jäljellä. Lypsylemien määrä maitotilaa kohden on 40. Edellisvuoteen verrattuna määrä on kasvanut kahdella lehmällä. Keskituotoksen kasvu oli 1,5% ja tuotoksen arvioidaan kasvavan jälleen tänä vuonna. Maidon tilityshinta oli 0,6 snt/l korkeampi Suomessa kuin vuonna 2016. Maailmalla maidon tuottajahinnat ovat heilahdelleet koko vuoden. Loppuvuotta kohden tuottajahinnat nousivat varsinkin Ruotsissa. Suomeen tuottajahinnan muutokset eivät vaikuta lyhyellä aikavälillä. Voin markkinahinta maailmalla on ollut korkea koko vuoden ja vasta loppuvuoden aikana hinta alkoi laskemaan. Suomessa valmistettiin 5,4% vähemmän voita kuin vuonna 2016. Maitoa juodaan yhä vähemmän. Kulutus laski 4,7%. Edellisenä vuonna lasku oli 4%. Myös piimää kulutettiin vähemmän 5,4% ja viiliä -6%. Kerman kulutus kasvoi 5,9% ja voin kulutus säilyi samalla tasolla kuin edellisenä vuonna. EU:n maitojauhevarastoja saatiin vähennettyä 1% verran vuonna 2017. Tarkoitus on, että tänä vuonna saataisiin purettua lisää varastoa, mutta varastoon on myös ostettu uutta maitojauhetta vuonna 2017. Ostomäärät ovat tosin olleet myyntimääriä pienemmät. Tätä menetelmää on suunniteltu jatkettavan myös vuonna 2018. Arla Suomi - yhteistyöryhmän tuottama maitomäärä oli 219,4 milj. litraa. Kasvua oli 0,2% edellisvuoteen verrattuna. Kaustisen Osuusmeijerin toiminta Viime vuosi oli Kaustisen Osuusmeijerille hyvä. Maitomäärä jatkoi kasvamistaan ja vuoden kokonaismääräksi saatiin yli 25,7 milj. litraa. Nousua oli 2,1% edellisvuoteen verrattuna. Maidontuottajia oli vuoden lopussa 58. Vuoden aikana kahdeksan maidontuottajaa lopetti ja yksi uusi tuottaja aloitti. Sukupolvenvaihdoksia oli yksi. 4
Tulevaisuuden näkymiä Liikevaihto kasvoi 3,6% edellisvuoteen verrattuna ja oli yli 12,6 milj. euroa. Tulos on hyvä. Meijerin maksama keskimääräinen tilityshinta vuonna 2017 oli 40,03 snt/litra sisältäen koostumuksen ja laadun perusteella maksettavat lisät ja vähennykset sekä jälkitilin. Jälkitiliä maksettiin 1,1 snt/litra. MaiRe-myymälä on tärkeä tuottajien ja paikallisten asukkaiden keskuudessa. Yritämme jatkuvasti etsiä uusia paikallisesti tuotettuja tuotteita, joita voimme tarjota asiakkaille jo runsaan valikoiman lisäksi. Kesän lopussa aloitti uusi myymälän hoitaja Heli Hohenthal, Jaana Myllymäen lopettaessa osuusmeijerin palveluksessa. Arla laatukylttilisä otettiin käyttöön vuoden alussa tuottajilla jotka sitoutuvat ohjelman ehtoihin. Lisä on 1 snt/litra. Kaustisen Osuusmeijeri toimii hankintameijerinä vahvalla maidontuotantoalueella pyrkien tukemaan tuottajiensa taloudellista menestymistä. Alkuvuoden maitomäärät ovat olleet hiukan kasvussa verrattuna edelliseen vuoteen. Tuottajahinnat nousivat hiukan viime vuonna ja toivomme, että niin tapahtuisi myös tänä vuonna. Maitomarkkinat ovat tällä hetkellä kuitenkin haasteelliset. Osuuskunta toimii hankintameijerinä Arla Suomi - yhteistyöryhmässä. Vastaanotettu maito myydään kokonaisuudessaan raakamaitona Arla Oy:lle, joka hoitaa myös maidon keräilyn. Maito jalostetaan maitotuotteiksi Sipoossa ja Hämeenlinnassa. Vuoden aikana otimme käyttöön Arla Suomi laatuohjelman. Tämän johdosta on toteutettu kuukausittain kumppanuuskäyntejä tiloille ja olen ollut itse niillä mukana. On ollut opettavaista ja hienoa nähdä miten hyvin ohjelma on otettu vastaan ja miten upeaa työtä tuottajat tekevät päivittäin. Kiitän maidontuottajia, hallintoa, henkilökuntaa, asiakkaita ja kaikkia yhteistyökumppaneita hyvästä yhteistyöstä toimintavuoden aikana. Peter Prest toimitusjohtaja Tällä hetkellä näyttää siltä, että saamme vuokrattua suuren osan meijerin tyhjillään olevasta kiinteistöstä. Mikä on hyvä asia meijerin toiminnalle. 5
Meijerin jäsenet ja hallinto Osuuskunnan jäsenet Kaustisen Osuusmeijerissä oli 31.12.2017 jäseniä 77, joista maitoa toimittavia tiloja 58. Osuuskuntakokoukset Osuuskunnan varsinainen kevätkokous pidettiin Kaustisen kansanlääkintäkeskuksessa 19.4.2017. Kokoukseen osallistui 27 osuuskunnan jäsentä ja 3 muuta osallistujaa. Kokouksen puheenjohtajana toimi Janne Känsälä ja sihteerinä Peter Prest. Kokouspuheenvuoron esitti MTK:n ja maitovaltuuskunnan maitoasiamies Leena Ala-Orvola. Kokouksessa jaettiin maidon laatupalkinnot vuodelta 2016. Osuuskunnan varsinainen syyskokous pidettiin 28.11.2017 Kaustisen Kansanlääkintäkeskuksessa. Kokoukseen osallistui 24 osuuskunnan jäsentä ja neljä muuta osallistujaa. Kokouksen puheenjohtajana toimi Jani-Markus Paavola ja sihteerinä Peter Prest. Kokouspuheenvuoron esitti Arla Suomi Oy:n hankintajohtaja Sami Kilpeläinen. Kaustisen Osuuspankki jakoi perinteiseen tapaan korkeatuottoisen karjan ja korkeatuottoisen lehmän omistajille palkinnot. Korkeatuottoisesta karjasta palkinto jaettiin; Päivi ja Jouni Kaustiselle. Korkeatuottoisen lehmän omistajan palkinto jaettiin; Virpi ja Petri Paavolalle. Palkinnot jakoi Eija Laitala Perhonjokilaakson Osuuspankista. Hallituksen kokoonpano 1.1.2018 alkaen Hallituksessa on yhdeksän varsinaista jäsentä: Nimen jälkeen kotipaikka ja -kylä sekä aloitusvuosi hallituksessa: Kuorikoski Kimmo, Kaustinen/Nikula 2001 Myllymäki Hannu, Kaustinen/Köyhäjoki 2011 Huntus Asko, Kaustinen/Varila 2015 Kuorikoski Hannu, Kaustinen/Nikula 2015 Mirja Sjölund, Alaveteli 2017 Paavola Jaakko, Kaustinen/Puumala 2015 Anttila Toni, Kaustinen/Köyhäjoki 2015 Saija Iso-Aho, Ullava 2017 Rauma Kari, Kaustinen/Salonkylä 2016 Tilintarkastajat Varsinainen tilintarkastaja on HT tilintarkastaja Timo Paakinaho, varalla HT tilintarkastaja Matti Tapaninen. Hallinnon valitsemina tarkkailijoina toimivat Asko Huntus ja Virpi Paavola. Hallitus Hallituksen muodostavat osuuskuntakokouksen kolmeksi kalenterivuodeksi kerrallaan valitsemat jäsenet. Hallitus kokoontui kertomusvuonna kaksitoista kertaa. Puheenjohtajana toimi Kimmo Kuorikoski ja varapuheenjohtajana Hannu Myllymäki. Hallituksen muut jäsenet olivat kertomusvuonna Saija Iso-Aho, Mirja Sjölund, Kari Rauma, Asko Huntus, Hannu Kuorikoski, Jaakko Paavola ja Toni Anttila. Hallituksen sihteerinä toimi Peter Prest. 6
Raaka-aineen hankinta Maidon vastaanotto Kaustisen Osuusmeijerin tuottajiltaan hankkima maitomäärä oli 25 720 107 litraa vuonna 2017. Maitomäärä nousi edellisvuodesta 2,1%. Tuotannosta luopujia oli vuoden aikana kahdeksan ja maidontuotannon aloitti yksi uusi tuottaja. Maitoa vastaanotettiin joulukuussa 58 tilalta. Maidon keskirasva oli 4,36 % ja keskivalkuainen 3,53 %. E-luokkaisen maidon osuus oli 96,24 %. Tuottajakohtainen maitomäärä oli keskimäärin 443 450 litraa. Maidon keräily ja jalostus Osuuskunta toimii hankintameijerinä Arla Suomi -yhteistyöryhmässä. Vastaanotettu maito myydään kokonaisuudessaan raakamaitona Arla Oy:lle, joka hoitaa myös maidon keräilyn ja ohjauksen jatkojalostettavaksi Hämeenlinnaan ja Sipooseen. Arla Suomi -yhteistyöryhmä Arla Oy jalostaa ja markkinoi reilun 570 suomalaisen maitotilan maidon ja se on Suomen toiseksi suurin meijerituotteiden toimittaja. Yhteistyöryhmään kuuluvat Arla Oy Sipoo, Hämeenlinnan Osuusmeijeri, Kaustisen Osuusmeijeri, Kiteen Meijeri, Laaksojen Maitokunta, Limingan Osuusmeijeri, Paavolan Osuusmeijeri, Porlammin Osuusmeijeri, Ranuan Meijeri ja Ruhan Meijeri. Maitoa kerättiin kertomusvuonna seuraavasti; Kaustinen Kokkola Kruunupyy Pedersöre Ullava Veteli 14 831 881 litraa 871 200 litraa 6 484 801 litraa 589 340 litraa 2 862 402 litraa 80 483 litraa Maidon vastaanotto meijeriin v. 2012-2017 2017 2016 2015 2014 2013 2012 Litrat 25 720 107 25 216 662 22 237 021 17 957 504 15 425 569 13 906 327 Tuottajien lkm 31.12. 58 65 71 64 59 59 E-luokan osuus % 96,24 94,4 95,8 92,6 91,6 92,9 7
Maidon hinnoittelu Maidon tuottajahintaan vaikuttavat maidon koostumus, laatu, kausihinta ja meijerin maidosta jälkikäteen maksama lisätili. Koostumushinnoittelu Perushinta on E-luokkaiselle normimaidolle laskettava ennakkohinta. Tuottajakohtainen hinta määräytyy maidon rasva- ja valkuaispitoisuuden mukaisesti. Rasvakymmenyksen arvo on 0,24 snt/litra ja valkuaiskymmenyksen 0,65 snt/litra. Pitoisuus määräytyy kahden kuukauden kokeiden liukuvana aritmeettisena keskiarvona. Normimaito: Valkuaisosa 3,3 * 0,65 = 21,45 snt/litra Rasvaosa 4,3 * 0,24 = 10,32 snt/litra Yhteensä koostumus 31,77 snt/litra Meijerin normihinnoittelu v. 2017 Kuukausi Koostumus (3,3 % valk. Perusosa sis. laatulisän Perushinta tuottajalle E-luokassa 4,3 % rasva) Tammikuu 31,77 5,23 37,00 Helmikuu 31,77 5,23 37,00 Maaliskuu 31,77 5,23 37,00* Huhtikuu 31,77 5,23 37,00* Toukokuu 31,77 5,23 37,00* Kesäkuu 31,77 5,23 37,00 Heinäkuu 31,77 6,03 37,80 Elokuu 31,77 6,03 37,80* Syyskuu 31,77 6,03 37,80* Lokakuu 31,77 6,03 37,80* MAIDON KESKIPITOISUUDET 2014-2017 2017 2016 2015 2014 Rasva % 4,36 4,37 4,37 4,34 Marraskuu 31,77 6,03 37,80 Joulukuu 31,77 6,03 37,80 *Hintaan sisältyy kausiosa 2 snt/litra ellei tuottajalla tasahintamallia käytössä. Ilmoittamamme perushinta on tuottajalle maksettava hinta. Perushinta vahvistetaan kuukausittain. Valkuais% 3,53 3,50 3,49 3,51 Bakteerien pesäkemäärä lasketaan kahden kuukauden ja somaattiset solut kolmen kuukauden liukuvana geometrisena keskiarvona seuraavasti: Laatuhinnoittelu Mikäli maidon laatu on 1-luokkaa, laatuvähennys on -2,80 snt/litra. 2-luokan vähennys lisäksi -20 snt/ litra 1.-2. kk ja -30 snt/litra 3. kk eteenpäin. MAIDON LAATU LUOKITTAIN 2014-2017 Laatu 2017 2016 2015 2014 E-lk % 96,24 94,44 95,81 92,61 1-lk % 3,76 5,56 4,19 7,39 2-lk % 0,00 0,00 0,00 0,00 Luokka Bakteerit Solut E alle 50 000 alle 250 000 1 50 0000 100 000 250 000-400 000 2 yli 100 000 yli 400 000 Kausihinta ja tasahinta Kausivähennys oli maalis-toukokuussa -2 snt/litra ja kausikorotus vastaavasti elo-lokakuussa +2 snt/litra. Tasaisen kausihinnan valinneella tuottajalla kausiosa tasoitettiin nollaksi joka kuukausi. Vuoden lopullinen tasaus tehtiin marraskuun maitotilityksessä. Tilityshinta vuonna 2017 Kokonaistilitykset tuottajille vuonna 2017 tuotetusta maidosta olivat 10 294 643,99 euroa. Meijeri tilitti tuottajilleen maidosta vuonna 2017 keskimäärin 40,03 snt/ litra. Hinta sisältää kaikki lisät ja vähennykset sekä jälkitilin. Vuodelta 2017 maksettiin jälkitiliä 1,1 snt/litra (+ alv 14 %). 8
Maidon laatupalkinnot Walter Ehrströmin säätiön mitalit Walter Ehrströmin säätiön 25-vuotis-, 20-vuotis- ja 10-vuotismitalit jaetaan yhtäjaksoisesti jatkuneesta E-luokan maidontuotannosta. W.E Kulta 25v. 1992-2016: Wiss Alf-Erik W.E Hopea 20v. 1998-2017: Isokangas Atte / Nurmi Jenni Hartikainen Virpi ja Vesa MMS Hansèn Jordbrukssammanslutning W.E Pronssi 10v. 2008-2017: Rantala Jukka Slotte Johan o Susann Pesola Harri ja Piia Meijerin omat laatupalkinnot Meijerin oma laatupalkinto tilalle jaetaan samoin perustein kuin Walter Ehrström-mitalit 30, 15, ja 5 vuoden yhtäjaksoisesta E-luokkaisen maidon tuotannosta. Palkinnot ovat vuoden 2017 tuotannosta. E-luokan maitoa 15 vuotta 2003 2017: Rauma Kari ja Outi E-luokan maitoa 5 vuotta 2013-2017: Myllymäki Miika Arvosteluperuste laatupalkinnoille Vaatimus Näytteiden lukumäärä 1. Bakteerien kokonaismäärä Keskiarvo alle 50 000 kpl / ml 2-3 näytettä / kk 2. Antibiootti- tai muut jäämät Ei saa olla Kaikki tehdyt kokeet 3. Maitoväärennös Ei saa olla Kaikki tehdyt kokeet 4. Soluluku Keskiarvo alle 250 000 kpl / ml 2-3 näytettä / kk 5. Selvästi tunnistettavissa ulkonäkö, haju- tai makuvirhe Ei saa olla toistuvasti Kaikki tehdyt kokeet 9
Tuottajapalvelut 1.1.2018 Tilasäiliöhuollot Tilasäiliön määräaikaishuoltotyöstä korvataan laskun mukaan max 150 (sis. alv 24%) kerran vuodessa. Hieholainat ja tilasäiliölainat Meijeri tarjoaa tuottajille mahdollisuutta ottaa meijerin kautta tilasäiliölainaa ja hieholainaa. Lainahakemus täytyy hyväksyttää hallituksessa mikäli summa on 10.000 tai enemmän. Rahoitus on korvamerkittävä laskulla tai kauppakirjan kopiolla tilasäiliön ja hiehon ostoon. Laina-aika on enimmillään kaksi vuotta. Lainan korko on 12 kk euribor + 2,5 %. Laina on enimmillään osuuspääoman suuruinen, ja uusilla tuottajilla enimmillään kahden kuukauden maitotilin suuruinen. Rehujen analysointi Meijeri maksaa säilörehuanalyysin, enintään kaksi suppeaa näyteanalyysiä tilaa kohden vuodessa. Kivennäis- ja hivenaineanalyyseistä peritään omakustannushinta. Urea- ja progesteronimääritykset Ureatutkimuksella voidaan selvittää ruokinnan valkuais- ja energiatasapaino ja se tehdään kaksi kertaa kuukaudessa hinnoittelumaitonäytteestä. Tila voi teettää myös lehmäkohtaisia ureakokeita. Progesteroninäytteillä selvitetään maidon progesteronitasoa. Tuottajilta peritään omakustannushinta. Karjantarkkailu Karjantarkkailuun kuulumista tuetaan maksamalla karjantarkkailunäytteiden analysointikulut. Tarkkailuun kuulumattomilla tiloilla on mahdollisuus lähettää lehmäkohtaiset näytteet tutkittaviksi veloituksetta kaksi kertaa vuodessa. Antibioottitestit Meijeri antaa tuottajan omatoimiseen testiin tarvittavat Delvotest-ampullit sekä tarvikkeet veloituksetta. Antibioottinäytteitä välitetään tehtäväksi MS Tuottajapalvellut Osk:n laboratoriossa. Meijerillä tehtävistä epävirallisista antibioottitesteistä veloitetaan 5 /näyte, viikonloppuisin ja iltaisin 50 /näyte. Seleeninäyte Meijeri maksaa seleeninäytteen tankkimaidosta kahdesti vuodessa. Lehmän nostoparren ja rehunäytekairan lainaus Meijerillä on lehmän nostoon tarkoitettu nostoparsi tuottajien käyttöön. Nostoparren käytöstä peritään 10 /kerta. Meijerillä on myös rehunäytekairat siiloa ja paalia varten tuottajien käyttöön. Kaira liitetään omaan akkuporakoneeseen ja sen vuokra on 10 /kerta, vuokra-aika max 3 vrk. Tiedotustoiminta Tuottajille tiedotetaan ajankohtaisista asioista tuottajalehden ja tonkkapostin välityksellä vähintään kuukausittain. Maitoa Suomesta -lehti ilmestyy neljä kertaa vuoden aikana ja tuottajille välitetään Maaseudun Tulevaisuus-, Pellervo- ja Koneviesti-lehtiä. Salmonellavakuutus Meijeri on tehnyt tuottajilleen salmonella -ryhmävakuutuksen. Laatu- ja tuotantopalkinto Meijeri jakaa pitkäaikaisesta laatumaidon tuottamisesta Walter Ehrström -säätiön 10, 20 ja 25 v. mitalit sekä palkitsee samoin säännöin meijerin 30-, 15- ja 5-v. palkinnolla. Investointituki Meijeri korvaa 1.000 euroa/alv 0% navetan rakennus- tai laajennuskustannuksista koskien suunnittelua. 10
Henkilökunta MaiRe-myymälä Toimintavuoden lopussa Kaustisen Osuusmeijerin palveluksessa toimi neljä henkilöä. MaiRe-myymälässa työskentelee kokoaikaisesti myymälänhoitaja Heli Hohenthal. Riitta Heikkilä, joka vastaa tuottajapalveluista toimii myös osa-aikaisesti myymälässä. Riitan työhuone on myymälän yhteydessä. Osuuskunnan konttorilla hoidetaan mm. meijerin tuottajien maitotilitykset ja taloushallinto. Konttorilla ja taloushallinnossa työskentelee päätoimisesti Marja Tastula. Peter Prest on toimitusjohtaja. Maitotilityspalvelut ostettiin Laaksojen Maitokunnasta, Ulla Roiniselta kevääseen saakka. Sen jälkeen toimitusjohtaja on hoitanut tilitysten teon. Kaustisen Osuusmeijerin myymälä on monipuolinen mm. elintarvikkeita, lahjatavaroita, maataloustuotteita, pesuaineita, työvaatteita ja jalkineita myyvä erikoisliike. Osuuskunnan liikevaihdosta 17% koostuu myymälän, rehuvaraston ja viljavaraston yhteenlasketusta myynnistä. MaiRe-myymälä tukee tuottajien liiketoimintaa tarjoamalla maataloustuotteita mahdollisimman edullisesti ja luo paikkakunnalle tervetullutta kilpailua monipuolisena maataloustarvikekauppana. Valikoima on monipuolista ja laadukasta. Myymälä on kaikille avoin ostospaikka, jonka suosituimpia tuotteita ovat mm. tukkupakkauksissa myytävät pakasteleivonnaiset. Pyrimme ottamaan myyntiin paikallisesti ja lähialueille tuotettuja tuotteita. Myymälä tunnetaan alueella myös hyvästä valikoimasta gluteenittomia tuotteita. 11
Hallituksen toimintakertomus 2017 Osuuskunnan tuloskehitys Kaustisen Osuusmeijerin liikevaihto oli 12,6 milj. euroa vuonna 2017. Liikevaihdossa oli 3,56 % nousua edellisvuoteen verrattuna. Tilikauden 2017 ylijäämä oli 36.524,32 euroa. Omavaraisuusaste oli erittäin hyvä 55% ja maksuvalmius quick ratiolla mitattuna erinomainen 1,65. Maidon hankinta ja tilityshinta Osuuskunta toimii hankintameijerinä Arla Suomi -yhteistyöryhmässä. Vastaanotettu maito myydään kokonaisuudessaan raakamaitona Arla Oy:lle, joka hoitaa myös maidon keräilyn. Maito jalostetaan Sipoossa ja Hämeenlinnassa. Maidontuottajia oli vuoden 2017 lopussa 58. Maidontuotannon lopetti vuoden aikana kahdeksan tuottajaa ja maidontuotannon aloitti yksi uusi tuottaja. Meijerin maitomäärä oli 25.720.107 litraa, jossa nousua 2,1% edellisvuoteen. Maidon keskimääräinen tilityshinta vuonna 2017 oli 40,03 snt/litra sisältäen kaikki lisät ja vähennykset sekä jälkitilin. osa hallintopalveluista hankittiin ostopalveluna. Tuleva toiminta Meijeri toimii hankintameijerinä vahvalla maidontuotantoalueella keskittyen jäsentilojensa tuotantoa tukeviin toimintoihin ja myymälätoimintaan. Tavoitteena on hallittu kasvu maitomäärässä sekä myymälän liikevaihdossa ja meijerin kannattavuudessa. Osuuskunta osallistuu aktiivisesti Arla Suomi -yhteistyöryhmän toimintaan pyrkien myös sitä kautta turvaamaan meijerin maidontuottajille kilpailukykyisen tilityshinnan. Hallituksen esitys ylijäämän käyttämisestä Tilikauden 2017 ylijäämä on 36.524,32 euroa. Hallitus esittää, että osuuspääoman korkoa maksetaan 4% 31.12.2017 jäsenenä olleiden tuottajien 1.1.2017 mennessä maksettuna olevalle osuuspääomalle. Kaustisen Osuusmeijerin hallinto Kaustisen Osuusmeijerin hallintoon kuuluu 9 jäsentä, jotka ovat erovuorossa kolmen vuoden välein. Tilintarkastajina toimii HT tilintarkastaja Timo Paakinaho. Hallinnon tarkastajina toimivat Virpi Paavola ja Asko Huntus. Meijerin henkilöstö ja toiminta Meijerin palveluksessa oli vuoden lopussa 4 kokoaikaista henkilöä. Viljavaraston hoito ja 12
Tuloslaskelma 2017 2017 2016 LIIKEVAIHTO 12 642 724,86 12 208 570,51 LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT 12 123,54 339 817,14 TUOTOT YHTEENSÄ 12 654 848,40 12 548 387,65 MATERIAALIT JA PALVELUT AINEET TARVIKKEET JA TAVARAT Ostot tilikauden aikana -11 778 584,00-11 454 268,34 Varastojen muutos -26 062,78 260,69 Ulkopuoliset palvelut -389 844,02-415 022,29 MATERIAALIT JA PALVELUT YHTEENSÄ -12 194 490,80-11 869 029,84 HENKILÖSTÖKULUT Palkat ja hallinnon palkkiot -154 186,93-115 688,58 Eläkekulut -26 171,44-16 481,90 Muut henkilösivukulut -2 093,49-3 508,92 HENKILÖSTÖKULUT YHTEENSÄ -182 451,86-135 679,40 POISTOT JA ARVONALENTUMISET Suunnitelman mukaiset poistot -48 779,38-68 826,79 MUUT LIIKETOIMINNAN KULUT -205 812,71-231 271,86 L I I K E Y L I -/A L I J Ä Ä M Ä 23 313,65 243 579,76 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Tuotot omistusyhteysyrityksistä 19 616,12 16 483,55 Muut korko- ja rahoitustuotot 4 874,50 6 970,27 Metsäpalstojen tuotot 0,00 0,00 Korkokulut ja muut rahoituskulut -858,05-55,91 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT YHTEENSÄ 23 632,57 23 397,91 Y L I J Ä Ä M Ä ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 46 946,22 266 977,67 TILINPÄÄTÖSSIIRROT TILIKAUDEN VEROT -10 421,90-50 584,60 T I L I K A U D E N Y L IJ Ä Ä M Ä 36 524,32 216 393,07 13
Tase 31.12.2017 V A S T A A V A A: 2017 2016 V A S T A T T A V A A: 2017 2016 PYSYVÄT VASTAAVAT AINEETTOMAT HYÖDYK- KEET Liittymismaksut 39 263,47 39 263,47 Aineettomat hyödykkeet yhteensä 39 263,47 39 263,47 AINEELLISET HYÖDYKKEET Maa- ja vesialueet 52 094,17 52 094,17 Rakennukset 182 788,60 217 121,73 Koneet ja kalusto 17 680,99 16 306,53 OMA PÄÄOMA OSUUSPÄÄOMA 1 282 367,17 1 328 820,18 RAHASTOT Vararahasto 104 132,40 105 054,62 Muut rahastot 209 784,60 32 854,78 ED.TILIKAUSIEN YLI-/ ALIJÄÄMÄT 0,00 0,00 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ 36 524,32 216 393,07 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 1 632 808,49 1 683 122,65 Ajoneuvot 3 068,71 3 835,96 Muut aineelliset hyödykkeet 17 078,20 6 838,60 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 272 710,67 296 196,99 VARAUKSET Kertynyt poistoero 14 000,00 14 000,00 SIJOITUKSET Osakkeet ja osuudet 87 749,48 75 749,48 Muut sijoitukset 206 670,80 8 632,13 VAIHTUVAT VASTAAVAT VAIHTO-OMAISUUS Valmiit tuotteet ja tavarat 187 601,23 213 664,01 SAAMISET Myyntisaamiset 1 236 975,85 966 371,89 Lainasaamiset 13 199,72 13 618,64 Muut saamiset 16 114,39 53 941,99 Siirtosaamiset 23 782,55 11 804,54 Saamiset yhteensä 1 290 072,51 1 045 737,06 VIERAS PÄÄOMA LYHYTAIKAINEN Saadut ennakkomaksut 17 084,66 7 436,75 Ostovelat 151 847,72 128 772,19 Maksamaton maitotili 1 132 595,55 1 136 421,55 Muut velat 7 950,18 41 848,07 Siirtovelat 12 014,46 39 776,34 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 1 321 492,57 1 354 254,90 RAHAT JA PANKKISAAMISET 884 232,90 1 372 134,41 VASTAAVAA 2 968 301,06 3 051 377,55 VASTATTAVAA 2 968 301,06 3 051 377,55 14
Kassavirtalaskelma Liiketoiminnan rahavirta 2017 2016 Liikeylijäämä /-alijäämä 23 313,65 243 579,76 Oikaisut liikeylijäämään/-tappioon 1) 48 779,38 68 826,79 Käyttöpääoman muutos 2) -461 073,67 228 280,49 Maksetut verot -10 421,90-50 584,60 Rahoitustuotot ja -kulut 23 632,57 23 397,91 Liiketoiminnan rahavirta (A) -375 769,97 513 500,35 Investointien rahavirta Käyttöomaisuusinvestoinnit -25 293,06-420,10 Käyttöomaisuuden luovutus 0,00 101 375,29 Investointien rahavirta (B) -25 293,06 100 955,19 Rahoituksen rahavirta Tuottajalainojen lisäys/vähennys 0,00 0,00 Pitkäaikaisten velkojen lisäys/vähennys 0,00 0,00 Osuuspääoman nettomuutos -46 453,01-51 924,08 Vapaan oman pääoman muutokset -40 385,47 0,00 Rahoituksen rahavirta (C) -86 838,48-51 924,08 Rahavarojen lisäys (+) / vähennys (-) -487 901,51 562 531,46 Rahavarat tilikauden alussa 1 372 134,41 809 602,95 Rahavarat tilikauden lopussa 884 232,90 1 372 134,41 Taseen mukainen rahavarojen muutos -487 901,51 562 531,46 15
Tilinpäätöksen liitetiedot Kirjanpitoasetuksen mukaiset liitetiedot Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Aineettomat hyödykkeet Aineettomat hyödykkeet ovat aiempina vuosina olleet kirjattuina muihin aineellisiin hyödykkeisiin. Kuluneena tilikautena hyödykkeet on siirretty omalle tilille taseeseen. 2017 2016 Liittymismaksut 39 263,47 39 263,47 Arvostusperiaatteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja -menetelmät Aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistoajat ovat laskettu käyttöomaisuushyödykkeen taloudellisen käyttöiän mukaisina menojäännös poistoina hankintahinnasta. Pienhankinnat ja hyödykkeet, joiden taloudellinen käyttöikä on alle kolme vuotta, on kirjattu kokonaisuudessaan hankintakauden kuluksi. Hyödyke Poistoaika Rakennukset ja rakennelmat 7-40 v. Koneet ja kalusto 5-10 v. IT-laitteet ja ohjelmat 3-5 v. Aineelliset hyödykkeet 5-15 v. Vaihto-omaisuuden arvostus 2017 2016 Vaihto-omaisuus on arvostettu hankintamenoon tai sitä alempaan todennäköiseen myyntihintaan. 187 601,23 213 664,01 Liitetiedot henkilöstöstä Yhtiön palveluksessa oli tilikauden aikana keskimäärin Henkilöstö 2017 2016 4 3 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot Liikevaihto toimialoittain 2017 2016 Maidon myynti 10 537 298,46 10 227 549,57 Muu myynti 2 105 426,40 1 981 020,94 Yhteensä 12 642 724,86 12 208 570,51 Liiketoiminnan muut tuotot Henkilöstökulut Vuokratuotot Muut myynnit Muut tuotot Yhteensä Tilikauden palkat Hallinnon palkkiot Eläkekulut Muut henkilösivukulu Yhteensä 2017 2016 10 270,55 11 403,71 0,00 326 036,82 1 852,99 2 376,61 12 123,54 339 817,14 2017 2016 146 831,93 106 215,51 7 355,00 9 600,00 26 171,44 16 481,90 2 093,49 3 381,99 182 451,86 135 679,40 16
Taseen liitetiedot Aineelliset hyödykkeet 2017 2016 Maa-alueet Kirjanpitoarvo 1.1. 52 094,17 52 722,22 Tilikauden muutos 0-628,05 Kirjanpitoarvo 31.12. 52 094,17 52 094,17 Rakennukset ja rakennelmat Kirjanpitoarvo 1.1. 217 121,73 264 761,61 Tilikauden muutos 4 989,20 0,00 Sumupoisto 1.1. - 31.12. -39 322,33-47 639,88 Kirjanpitoarvo 31.12. 182 788,60 217 121,73 Koneet ja kalusto Kirjanpitoarvo 1.1. 16 306,53 133 930,98 Tilikauden muutos 5 794,71-99 315,04 Sumupoisto 1.1. - 31.12. -4 420,25-18 309,41 Kirjanpitoarvo 31.12. 17 680,99 16 306,53 Autot ja ajoneuvot Kirjanpitoarvo 1.1. 3 835,96 6 016,04 Tilikauden muutos 0,00-1 012,10 Sumupoisto 1.1. - 31.12. -767,25-1 167,98 Kirjanpitoarvo 31.12. 3 068,71 3 835,96 Muut aineelliset hyödykkeet Kirjanpitoarvo 1.1. 6 838,60 47 811,59 Tilikauden muutos 14 509,15-39 263,47 Sumupoisto 1.1. - 31.12. -4 269,55-1 709,52 Kirjanpitoarvo 31.12. 17 078,20 6 838,60 Sijoitukset, osakkeet ja osuudet 2017 2016 Kaustisen Lämpö Oy 60 10 091,28 10 091,28 Valio Oy 1 3 400,00 3 400,00 Teollisuushankinta Oy 22 26 760,88 26 760,88 Metsä Board Oyj 3011 9 038,65 9 038,65 Kaustisen Osuuspankki 1 200,00 200,00 Metsäliitto Osk. 7 386,00 7 386,00 Kiinteistö Oy Telefooni 2 33,64 33,64 Osuuskauppa KPO 1 84,09 84,09 Nikulan Ravirata Oy 30 840,94 840,94 Puhelinliittymä 1 046,13 1 046,13 MS Tuottajapalvelut Osk 25 37 500,00 25 500,00 Rahastot 198 038,67 0,00 Yhteensä 294 420,28 84 381,61 Oman pääoman erittely OMA PÄÄOMA 2017 2016 Jäsenten osuuspääoma Osuuspääoma 1.1. 1 328 820,18 1 380 744,26 Osuusmaksujen muutos -46 453,01-51 924,08 Osuuspääoma 31.12. 1 282 367,17 1 328 820,18 Jäsenten osuuspääoma yhteensä 1 282 367,17 1 328 820,18 Osuusmaksuja perimättä 1 538 888,20 1 417 901,60 Osuusmaksuihin sisältyy vapaaehtoisia osuusmak 265 888,17 318 093,48 Velvoiteosuuksien lukumäärä 25.553.672 kpl 24.286.283 kpl Osuuden arvo on 0,10. Osuusmaksun perintätavoite on 1 osuus/litra. 17
Eronneiden osuuspääoma Eronneiden osuuspääoma 1.1. 262 542,11 257 448,72 Siirto jäsenten osuuspääomasta -20 088,58 5 093,39 Eronneiden osuuspääoma 31.12. 242 453,53 262 542,11 Rahastot Vararahasto 1.1. 105 054,62 105 054,62 Muutos -922,22 0,00 Vararahasto 31.12. 104 132,40 105 054,62 Stipendirahasto 1.1. 7 966,91 7 966,91 Muutos 0,00 0,00 Stipendirahasto 31.12. 7 966,91 7 966,91 Käyttörahasto 1.1. 24 887,87 11 898,60 Muutos 176 929,82 12 989,27 Käyttörahasto 31.12. 201 817,69 24 887,87 Yli-/alijäämä edellisiltä tilikausilta 1.1. 0,00 0,00 Tilikauden ylijäämä 31.12. 36 524,32 216 393,07 Jakokelpoinen oma pääoma 36 524,32 216 393,07 Lainat 2017 2016 Lähipiirilainat Lähipiirilainat koostuvat normaaleista kaikille jäsenille möynnettävistä hieho- ja tilasäiliölainoista Vakuudet ja vastuusitoumukset Vakuudet ja vastuusitoumukset 2017 2016 Annetut yrityskiinnitykset 168 187,93 168 187,93 Annetut kiinteistökiinnitykset 290 963,17 290 963,17 Vakuudeksi annetut kiinnitykset yhteensä 459 151,10 459 151,10 Kiinteistöihin liittyvät panttikirjat ja yrityskiinnitys ovat pankin säilytyksessä vapaana eikä niitä ole kiinnitetty. Vastuusitoumukset ja muut vastuut 2017 2016 Leasingvastuut 2 314,18 6 942,54 Hallituksen esitys tuloksen käytöstä Osuuskunnan jakokelpoinen ylijäämä on 36.524,32 euroa. Hallitus esittää, että osuuspääoman korkoa maksetaan 4% 31.12.2017 jäsenenä olleiden tuottajien 1.1.2017 mennessä maksettuna olevalle osuuspääomalle. 18
19
20
21
Siltatanssit 12.7.2017 22
Yhteystiedot Kaustisen Osuusmeijeri Siltatie 20 69600 KAUSTINEN www.kaustisenosm.fi Konttori: Vaihde p. 020 756 2370 Toimisto ja talous Marja Tastula p. 0400 682 176 marja.tastula@kaustisenosm.fi Tuottajapalvelut Riitta Heikkilä p. 0400 681 473 riitta.heikkila@kaustisenosm.fi Maitotilitykset Peter Prest p. 040 5555 491 peter.prest@kaustisenosm.fi Toimitusjohtaja Peter Prest p. 040 5555 491 peter.prest@kaustisenosm.fi Myymälä: Heli Hohenthal p. 0400 683 546 myymala@kaustisenosm.fi Tilaukset voi antaa puhelimitse, Uumawebissä, sähköpostilla tai maitoauton mukana. MaiRe myymälä on myös Facebookissa: https://www.facebook.com/1413551978938553 Viljavarasto: Mika Tastula p. 040 1380 673 Tilasäiliöhuolto: Larun Tilasäiliö- ja Kylmälaitehuolto p. 0400 285 151 Tuottajapalvelut ja neuvonta: Riitta Heikkilä p. 0400 681 473 Maidonkeräily: Asko ja Jani Myllymäki p. 0400 960 527 23
Siltatie 20 69600 Kaustinen Puhelin: 020 756 2370 Myymälä: 020 756 2376 ja 0400 683 546 etunimi.sukunimi@kaustisenosm.fi www.kaustisenosm.fi Tee tilaukset Uumawebissä: https://www.uumapalvelut.fi Oma meijeri palvelee lähellä sinua! 24