Imatran Golf Oy Tilinpäätös ajalta 1.1. - 31.12.2017 Arkistoviite: 2017-004 1
IMATRAN GOLF OY Golftie 11 55800 Imatra Kotipaikka Imatra Y-tunnus 2209820-5 Sisällys Sivu Tuloslaskelma 3 Tase 4 Liitetiedot 6 Tilinpäätöksen allekirjoitus 8 Tilinpäätösmerkintä 8 Käytetyt tositelajit ja tilikirjat 9 Tämä tilinpäätös on säilytettävä 31.12.2027 asti. Tilinpäätöksen on toteuttanut Azets Insight Oy Imatra Lappeentie 35 55100 Imatra Arkistoviite: 2017-004 2
TULOSLASKELMA 1.1.2017-31.12.2017 1.1.2016-31.12.2016 L I I K E V A I H T O 661 994,33 680 854,81 Liiketoiminnan muut tuotot 84 822,58 90 478,10 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -179 889,07-195 144,23 Varastojen lisäys (+) tai vähennys (-) 15 241,00-1 615,50 Ulkopuoliset palvelut -36 181,83-32 191,42 Materiaalit ja palvelut yhteensä -200 829,90-228 951,15 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -279 384,57-294 400,30 Henkilösivukulut Eläkekulut -51 250,62-59 272,35 Muut henkilösivukulut -11 307,34-12 137,64 Henkilöstökulut yhteensä -341 942,53-365 810,29 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -51 341,33-54 088,09 Poistot ja arvonalentumiset yhteensä -51 341,33-54 088,09 Liiketoiminnan muut kulut -153 364,46-147 247,19 L I I K E V O I T T O ( - T A P P I O ) -661,31-24 763,81 Rahoitustuotot ja -kulut Tuotot muista pysyvien vastaavien sijoituksista Muilta 570,00 0,00 Muut korko- ja rahoitustuotot Muilta 12,33 0,00 Korkokulut ja muut rahoituskulut Muille -2 640,85-2 727,25 TULOS ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA -2 719,83-27 491,06 TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) -2 719,83-27 491,06 Arkistoviite: 2017-004 3
TASE 31.12.2017 31.12.2016 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Muut aineettomat hyödykkeet 226 054,14 249 986,55 Aineettomat hyödykkeet yhteensä 226 054,14 249 986,55 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto 37 797,04 45 428,69 Muut aineelliset hyödykkeet 1 168 853,94 1 167 751,36 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 1 206 650,98 1 213 180,05 Sijoitukset Muut osakkeet ja osuudet 20 100,00 20 000,00 Sijoitukset yhteensä 20 100,00 20 000,00 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 1 452 805,12 1 483 166,60 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 27 682,00 0,00 Valmiit tuotteet 0,00 12 441,00 Vaihto-omaisuus yhteensä 27 682,00 12 441,00 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 5 270,50 2 924,25 Muut saamiset 4 388,67 13 402,24 Siirtosaamiset 1 331,66 745,25 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 10 990,83 17 071,74 Rahat ja pankkisaamiset 10 455,52 23 639,79 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 49 128,35 53 152,53 VASTAAVAA YHTEENSÄ 1 501 933,47 1 536 319,13 Arkistoviite: 2017-004 4
TASE 31.12.2017 31.12.2016 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma 400 000,00 400 000,00 Omien osakkeiden rahasto (oy) 898 938,80 898 938,80 Vararahasto (oy) 15 905,92 15 905,92 Muut rahastot (oy) Yhtiöjärjestyksen mukaiset rahastot (oy) 149 800,00 149 800,00 Muut rahastot yhteensä 149 800,00 149 800,00 Edellisten tilikausien voitto (tappio) -125 086,20-97 595,14 Tilikauden voitto (tappio) -2 719,83-27 491,06 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 1 336 838,69 1 339 558,52 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen vieras pääoma Lainat rahoituslaitoksilta 87 585,61 106 391,78 Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä 87 585,61 106 391,78 Lyhytaikainen vieras pääoma Lainat rahoituslaitoksilta 20 000,00 20 000,00 Ostovelat 2 161,65 30 796,86 Muut velat 28 588,46 13 619,58 Siirtovelat 26 759,06 25 952,39 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 77 509,17 90 368,83 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 165 094,78 196 760,61 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 1 501 933,47 1 536 319,13 Arkistoviite: 2017-004 5
LIITETIEDOT 31.12.2017 31.12.2016 Tilinpäätöksen laatimisperiaatteet Tilinpäätös on laadittu Valtioneuvoston asetuksen pien- ja mikroyritysten tilinpäätöksistä esittävistä tiedoista (1753/2015) luvun 4 pienyrityssäännöstöä noudattaen. Kehittämismenojen, liikearvon tai muiden pitkävaikutteisten menojen jaksottaminen (PMA 3.1.2.3) Pysyvien vastaavien muihin pitkävaikutteisiin menoihin merkityn huoltohallin perusparannuksen hankintameno poistetaan tasapoistoin vaikutusaikanaan 20 vuodessa. Pysyvien vastaavien muihin pitkävaikutteisiin menoihin merkityn sadetusjärjestelmän hankintameno poistetaan tasapoistoin vaikutusaikanaan 15 vuodessa. Koneiden ja kaluston, rakennusten ja rakennelmien sekä muiden aineellisten hyödykkeiden suunnitelmapoistot (PMA 3.1.3.2) Pelikenttien arvo on katsottu pääosin pysyväislaatuiseksi. Pelikentistä ei ole tilikaudella tehty poistoja. Pitkäaikaiset lainat (PMA 3.6) Yli viiden vuoden päästä erääntyvät lainat 0,00 17 000,00 Annetut vakuudet ja taseen ulkopuoliset sitoumukset ja järjestelyt sekä eläkevastuut (PMA 3.7) Esineoikeudelliset vakuudet, jotka pienyritys on antanut 400 000,00 400 000,00 omaisuudestaan (PMA 3.7.1.1) Yrityskiinnitykset 400 000,00 400 000,00 Taseen ulkopuolisten taloudellisten sitoumusten yhteismäärä (PMA 3.7.1.2) Sitoumukset yhteensä 47 965,99 72 277,05 Henkilöstö (PMA 3.11) Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä tilikauden aikana 7,00 8,00 Toimintakertomusta vastaavat tiedot (PMA 3.13) Yhtiön osakkeiden määrä osakelajeittain ja kutakin osakelajia koskevat yhtiöjärjestyksen pääasialliset määräykset sekä tiedot omista osakkeista Yhtiöllä on 1008 osaketta. Kukin osake oikeuttaa yhteen ääneen yhtiökokouksessa. Imatran Golf Oy on perustettu nimellisarvottomaan järjestelmään. Osakkeiden lukumäärää voidaan muuttaa koskematta osakepääomaan ja toisaalta osakepääomaa voidaan muuttaa muuttamatta osakkeiden lukumäärää. Tiedot omista osakkeista Yhtiön hallussa ja panttina olevat yhtiön omat osakkeet Yhtiöllä on 31.12.2017 omia osakkeitaan seuraavasti: Määrä 10 kpl Osuus osakepääomasta 0,992% Osuus äänistä 0,992% Arkistoviite: 2017-004 6
LIITETIEDOT 31.12.2017 31.12.2016 Hallituksen ehdotus jakokelpoisen vapaan oman pääoman käytöstä (PMA 1.1.5.2) Hallitus ehdottaa, että tilikauden tappio 2.719,83 euroa siirretään edellisten tilikausien voitto/tappio-tilille ja että osinkoa ei jaeta. Oman pääoman muutokset (PMA 1.1.5.2) Oman pääoman erittely Sidottu oma pääoma Osakepääoma 400 000,00 400 000,00 Osakeanti 0,00 0,00 Rahastot 2041 Sidotun oman pääoman rahasto 898 938,80 898 938,80 2051 Vararahasto (oy) 15 905,92 15 905,92 Sidottu oma pääoma yhteensä 1 314 844,72 1 314 844,72 Vapaa oma pääoma Rahastot 149 800,00 149 800,00 Edellisten tilikausien voitto/tappio - alkusaldo -119 586,19-92 095,13 Omista osakkeista maksettu määrä -5 500,01-5 500,01 Edellisten tilikausien voitto/tappio - loppusaldo -125 086,20-97 595,14 Tilikauden voitto/tappio -2 719,83-27 491,06 Vapaa oma pääoma yhteensä 21 993,97 24 713,80 Oma pääoma yhteensä 1 336 838,69 1 339 558,52 Laskelma jakokelpoisesta omasta pääomasta (OYL 13.5) Jakokelpoinen oma pääoma yhteensä 21 993,97 24 713,80 Vapaa oma pääoma yhteensä 21 993,97 24 713,80 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 149 800,00 149 800,00 Edellisten tilikausien voitto/tappio -125 086,20-97 595,14 Tilikauden tulos -2 719,83-27 491,06 Laskelman osakeyhtiön oman pääoman riittävyydestä OYL 20.23 Oma pääoma 1 336 838,69 1 339 558,52 Pääomalainat 0,00 0,00 Oma pääoma yhteensä 1 336 838,69 1 339 558,52 Arkistoviite: 2017-004 7
Tilinpäätöksen allekirjoitus Paikka: Aika:.. Turkka Ollilainen Toimitusjohtaja Anssi Muikku Hallituksen puheenjohtaja Jarmo Johansson Mikko Nieminen Pekka Ruokonen Ossi Sorjonen Marika Taitokari Jani Inkinen Tilinpäätösmerkintä Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Paikka: Aika:.. Sami Kurri, HT Arkistoviite: 2017-004 8
Luettelo kirjanpidoista ja aineistoista Kirjanpidot ja tositelajit sekä niiden säilyttämistapa Tilinpäätös Tilinpäätös ja tase-erittely Tililuettelo ja saldoluettelot Tilikohtainen tuloslaskelma Tilikohtainen tase Tililuettelo Kirjanpidot Pääkirjat Päiväkirjat Tositteet Automaattiset tilinpäätöskirjaukset 1-2 Järjestelmän muodostamat 1-14 Kassa 1-7 Muut 1-163 Myyntilasku 1-471 Myyntisuoritus 1-285 Ostolasku 1-628 Ostosuoritus 1-634 Pankki 1-676 Suunnittelukirjaukset 1-1 Tilinpäätöstositteet 1-5 Liitetietotositteet 1-1 Tositteet säilytetään osin sähköisessä ja osin paperisessa muodossa. Pää- ja päiväkirjat sähköisessä muodossa. Tasekirjat erikseen sidottuna. Säilytys kirjanpitolain mukainen. Arkistoviite: 2017-004 9