HERMO PHARMA OY TILINPÄÄTÖS 2012
Tuloslaskelma Rahayksikkö EURO 1.1. 31.12.2012 1.1. 31.12.2011 LIIKEVAIHTO 0,00 0,00 Liiketoiminnan muut tuotot 43 907,00 36 630,90 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -69 288,33-210 515,05 Henkilösivukulut Eläkekulut -66 383,01-31 823,97 Muut henkilösivukulut -12 556,91-6 542,58-148 228,25-248 881,60 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -41 008,25-41 344,33-41 008,25-41 344,33 Liiketoiminnan muut kulut -234 359,72-1 183 588,79 LIIKEVOITTO (-TAPPIO) -379 689,22-1 437 183,82 Rahoitustuotot ja -kulut Muut korko- ja rahoitustuotot Muilta 129,62 443,28 Korkokulut ja muut rahoituskulut Muille -13 956,56-9 519,22-13 826,94-9 075,94 VOITTO (TAPPIO) ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ -393 516,16-1 446 259,76 VOITTO (TAPPIO) ENNEN TILINPÄÄTÖS- SIIRTOJA JA VEROJA -393 516,16-1 446 259,76 TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) -393 516,16-1 446 259,76
Tase Rahayksikkö EURO 31.12.2012 31.12.2011 V A S T A A V A A PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Kehittämismenot 1 774 897,00 0,00 Aineettomat oikeudet 280 000,00 320 000,00 2 054 897,00 320 000,00 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto 3 024,77 4 033,02 3 024,77 4 033,02 2 057 921,77 324 033,02 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset Muut saamiset 54 665,04 57 051,09 Siirtosaamiset 89 654,36 42 988,50 144 319,40 100 039,59 Rahat ja pankkisaamiset 9 172,62 246 060,40 153 492,02 346 099,99 VASTAAVAA YHTEENSÄ 2 211 413,79 670 133,01 V A S T A T T A V A A OMA PÄÄOMA Osakepääoma Osakepääoma 2 500,00 2 500,00 2 500,00 2 500,00 Muut rahastot Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 2 640 014,94 999 997,44 2 640 014,94 999 997,44 Edellisten tilikausien voitto (tappio) -2 252 372,68-806 112,92 Tilikauden voitto (tappio) -393 516,16-1 446 259,76-3 373,90-1 249 875,24 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 1 679 007,00 1 247 597,00 1 679 007,00 1 247 597,00 Lyhytaikainen Ostovelat 468 407,13 617 638,60 Muut velat 10 536,98 8 697,90 Siirtovelat 56 836,58 46 074,75 535 780,69 672 411,25 2 214 787,69 1 920 008,25 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 2 211 413,79 670 133,01
Tilinpäätöksen liitetiedot TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Osakeyhtiölain 8. luvun 5.-8. :ssä edellytetyt toimintakertomustiedot on esitetty jäljempänä liitetietona. Arvostusperiaatteet ja menetelmät Saamisiin merkityt muut saamiset on arvostettu nimellisarvoonsa tai tätä alhaisempaan todennäköiseen arvoonsa. Velat on arvostettu nimellisarvoonsa. Jaksotusperiaatteet ja menetelmät Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuushyödykkeiden taloudellisen käyttöiän mukaisina tasapoistoina alkuperäisestä hankintahinnasta. Hyödyke arvioitu poistoprosentti/ pitoaika/vuotta poistomenetelmä Patentti 10 tasapoisto Koneet ja kalusto n.5 25 %/menojäännöspoisto TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Tutkimus- ja tuotekehitysmenot on pääsääntöisesti kirjattu vuosikuluksi niiden syntymisvuonna. Kolmen tai useamman vuoden ajan tuloa kerryttävät tuotekehitysmenot on aktivoitu taseesen. Tilikaudella on aktivoitu tuotekehitysmenoja yhteensä 1.774.897,00 euroa. Kehtitysmenot poistetaan poistetaan tasapoistoina viidessä vuodessa kun ne alkavat tuottaa tuloja TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Oman pääoman erittely 2012 2011 Osakepääoma tilikauden alussa/lopussa 2.500,00 2.500,00 Sidottu oma pääoma yhteensä 2.500,00 2.500,00 Muut rahastot Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 1.1. 999.997,44 999.997,44 Lisäys tilikaudella 1.640.017,50 Tilikauden lopussa 31.12 2.640.014,94 999.997,44 Edellisten tilikausien voitto ( tappio) -2.252.372,68-806.112,92 Tilikauden voitto/tappio -393.516,16-1.446.259,76 Vapaa oma pääoma yhteensä -5.873,90-1.252.375,24 Oma pääoma yhteensä -3.373,90-1.249.875,24
LIITETIEDOT HENKILÖSTÖSTÄ Yhtiön palveluksessa oli keskimäärin 3,5 henkilöä. (2011: 3,5 henkilöä) LASKELMA OYL 13:5 :N JAKOKELPOISESTA VAPAASTA OMASTA PÄÄOMASTA Edellisten tilikausien voitto (tappio) -2.252.372,68 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 2.640.014,94 Tilikauden tappio - 393.516,16 Vapaa oma pääoma yhteensä -5.873,90 Tilikauden päättymisen jälkeen yhtiön sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon tulee pääomasijoitusta 374.000,00 euroa. OSAKEYHTIÖLAIN TARKOITTAMAT TOIMINTAKERTOMUSTIEDOT Hallituksen esitys yhtiön voittoa koskeviksi toimenpiteiksi Hallitus esittää, että tilikauden tappio 393.516,16 euroa siirretään voitto- ja tappiotilille, eikä osinkoa jaeta. Yhtiön osakkeet 5260 kpl osakkeita. Kaikilla osakkeilla on yksi ääni ja yhtäläinen oikeus osinkoihin ja yhtiön varoihin. Osakkeita rasittaa lunastuslauseke. Selostus maksullisen osakeantipäätöksen pääasiallisesta sisällöstä Ylimääräinen yhtiökokous päätti 28.3.2012 kolmesta eri suunnatusta osakeannista. Päätettiin suunnata Helsingin Rahastojen merkittäväksi 476 osaketta velan vastineeksi. Osakkeet merkittiin vuonna 2012. Päätettiin tarjota yhtiön osakkeenomistajille merkittäväksi heidän osakeomistuksensa suhteessaosakeanti järjestettiin yhtiön pääomarakennetta ja vakavaraisuutta parantamaan sekä sitouttamaan avainhenkilöitä joten osakeantien suuntaamisella on ollut OYL:n 9:4.1 :ssa tarkoitettu painava taloudellinen syy. Selostus optio-oikeuksien ja muiden osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamista koskevan päätösten pääasiallisesta sisällöstä Yhtiö on päättänyt 25.06. 2009 ja 28.06.2010 erityisten oikeuksien antamisesta hallituksen jäsenelle. Oikeuksilla annettavien osakkeiden lukumäärä on 175 kpl. Jotka on lunastettu vuonna 2012 ja rekisteröity 2013. Yhtiö on päättänyt 08.12.2010 erityisten oikeuksien antamisesta. Oikeuksilla annettavien osakkeiden lukumäärä on 500 kpl. VAKUUDET JA VASTUUSITOUMUKSET Leasingvuokrasopimusvastuut Seuraavalla tilikaudella maksettavat 13.110,24 Myöhemmin maksettavat 18.523,70 Jäännosarvo vastuu 21.084,00 Yhteensä 52.717,94 2012 2011 Rahoitusyhtiölainat 1.679.007,00 1.247.597,00
KIRJANPITOKIRJAT Tasekirja ja tase-erittelyt sidottuna kirjana Päiväkirjat ) Pääkirjat ) kahdella cd:llä Ostoreskontra ) Tuloslaskelma ) Tase ) Tililuettelo ) TOSITELAJIT JA SÄILYTTÄMISTAPA tositelaji tositenumero säilyttämistapa Pankkitositteet 11 1-126 cd-levyllä ja paperitositteina Pankkitositteet 16 1-35 cd-levyllä Pankkitositteet 20 1-14 cd-levyllä Ostoreskontrasuoritukset 40 1-133 cd-levyllä Ostolaskut 60 596-1170 cd-levyllä Muistiotositteet 90 1-306 paperitositteina
TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS Helsingissä 12.6..2013 Ari-Pekka Laitsaari Jonathan Knowles Jyrki Mattila hallituksen puheenjohtaja hallituksen jäsen hallituksen jäsen Henri Huttunen Timo Veromaa Juhani Lahdenperä hallituksen jäsen hallituksen jäsen toimitusjohtaja TILINTARKASTUSMERKINTÄ Suoritetusta tarkastuksesta on tänään annettu tilintarkastuskertomus. Helsingissä 19.6.2013 PricewaterhouseCoopers Oy KHT-yhteisö Martin Grandell KHT
Tilintarkastuskertomus Hermo Pharma Oy:n yhtiökokoukselle Hallituksen ja toimitusjohtajan vastuu Tilintarkastajan velvollisuudet Olemme tilintarkastaneet Hermo Pharma Oy:n kirjanpidon, tilinpäätöksen ja hallinnon tilikaudelta 1.1.2012 31.12.2012. Tilinpäätös sisältää taseen, tuloslaskelman ja liitetiedot. Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat tilinpäätöksen laatimisesta ja siitä, että se antaa oikeat ja riittävät tiedot Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti. Hallitus vastaa kirjanpidon ja varainhoidon valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä ja toimitusjohtaja siitä, että kirjanpito on lainmukainen ja varainhoito luotettavalla tavalla järjestetty. Velvollisuutenamme on antaa suorittamamme tilintarkastuksen perusteella lausunto tilinpäätöksestä. Tilintarkastuslaki edellyttää, että noudatamme ammattieettisiä periaatteita. Olemme suorittaneet tilintarkastuksen Suomessa noudatettavan hyvän tilintarkastustavan mukaisesti. Hyvä tilintarkastustapa edellyttää, että suunnittelemme ja suoritamme tilintarkastuksen hankkiaksemme kohtuullisen varmuuden siitä, onko tilinpäätöksessä olennaista virheellisyyttä, ja siitä, ovatko hallituksen jäsenet tai toimitusjohtaja syyllistyneet tekoon tai laiminlyöntiin, josta saattaa seurata vahingonkorvausvelvollisuus yhtiötä kohtaan, taikka rikkoneet osakeyhtiölakia tai yhtiöjärjestystä. Tilintarkastukseen kuuluu toimenpiteitä tilintarkastusevidenssin hankkimiseksi tilinpäätökseen sisältyvistä luvuista ja niissä esitettävistä muista tiedoista. Toimenpiteiden valinta perustuu tilintarkastajan harkintaan, johon kuuluu väärinkäytöksestä tai virheestä johtuvan olennaisen virheellisyyden riskien arvioiminen. Näitä riskejä arvioidessaan tilintarkastaja ottaa huomioon sisäisen valvonnan, joka on yhtiössä merkityksellistä oikeat ja riittävät tiedot antavan tilinpäätöksen laatimisen kannalta. Tilintarkastaja arvioi sisäistä valvontaa pystyäkseen suunnittelemaan olosuhteisiin nähden asianmukaiset tilintarkastustoimenpiteet mutta ei siinä tarkoituksessa, että hän antaisi lausunnon yhtiön sisäisen valvonnan tehokkuudesta. Tilintarkastukseen kuuluu myös sovellettujen tilinpäätöksen laatimisperiaatteiden asianmukaisuuden, toimivan johdon tekemien kirjanpidollisten arvioiden kohtuullisuuden sekä tilinpäätöksen yleisen esittämistavan arvioiminen. Käsityksemme mukaan olemme hankkineet lausuntomme perustaksi tarpeellisen määrän tarkoitukseen soveltuvaa tilintarkastusevidenssiä. Lausunto Huomautus Lausuntonamme esitämme, että tilinpäätös antaa Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti oikeat ja riittävät tiedot yhtiön toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Lausuntoamme mukauttamatta esitämme huomautuksena, että yhtiön oma pääoma on tilikauden aikana muodostunut negatiiviseksi. Hallitus ei ole tehnyt osakepääoman menettämisestä osakeyhtiölain 20 luvun 23 :n edellyttämää merkintää kaupparekisteriin. Helsingissä 19. kesäkuuta 2013 PricewaterhouseCoopers Oy KHT-yhteisö Martin Grandell KHT