MARKKINOIDEN VÄÄRINKÄYTTÖASETUS

Transkriptio

1 MARKKINOIDEN VÄÄRINKÄYTTÖASETUS YHTIÖN HALLINNON JÄSENEN NÄKÖKULMA Työeläkevakuuttajat TELA Lakiasiainjohtaja Leena Siirala Ilmarinen

2 Hallintoelinten roolista

3 TYÖELÄKEYHTIÖN HALLINTOJÄRJESTELMÄ Yhtiökokous Tilintarkastajat Vaalivaliokunta Hallintoneuvosto Hallitus Valiokunnat Toimitusjohtaja Johtoryhmä Organisaatio

4 HALLITUKSEN TEHTÄVIÄ Johtaa työeläkevakuutusyhtiötä ammattitaitoisesti, terveiden ja varovaisten liikeperiaatteiden sekä luotettavaa hallintoa koskevien periaatteiden mukaisesti Huolellisesti toimien edistää yhtiön etua (huolellisuusvelvoite) Huolehtia yhtiön hallinnosta ja toiminnan asianmukaisesta järjestämisestä Vastata siitä, että kirjanpidon ja varainhoidon valvonta on asianmukaisesti järjestetty Valmistella yhtiökokouksessa käsiteltävät asiat Nimittää toimitusjohtaja, toimitusjohtajan sijainen, varatoimitusjohtajat ja välittömästi toimitusjohtajan alaisina toimivat johtajat Valita valmisteluvaliokunnat ainakin käsittelemiään nimitys-, palkkio- ja tarkastusasioita varten. Valiokuntien lukumäärä on hallituksen ratkaistava Laatia sijoitussuunnitelma

5 HALLINTONEUVOSTON TEHTÄVIÄ Hallintoneuvosto valitsee hallituksen ja vaalivaliokunnan jäsenet sekä päättää jäsenten palkkiosta ja matkakustannusten korvaamisesta. Hallintoneuvoston tehtävänä on valvoa hallituksen ja toimitusjohtajan hoitamaa yhtiön hallintoa. 5

6 HALLINTONEUVOSTON TEHTÄVIÄ Valvonnan tavoitteena on lisäksi hallintoneuvoston jäsenten näkökohtien esille tuominen ja hallintoneuvoston välisen vuorovaikutuksen syventäminen sekä molemminpuolisen informaation välittäminen. 6

7 YLEISET HALLINTO- VAATIMUKSET Työeläkevakuutusyhtiöllä on oltava yhtiön toiminnan laatuun ja laajuuteen nähden riittävä ja toimiva hallintojärjestelmä, jossa vastuualueet on määritelty ja joka tekee mahdolliseksi terveiden ja varovaisten liikeperiaatteiden noudattamisen toiminnassa. Yhtiön hallituksen on säännöllisesti arvioitava hallintojärjestelmää, kirjallisia toimintaperiaatteita ja jatkuvuussuunnitelmaa.

8 SISÄINEN VALVONTA COMPLIANCE Työeläkevakuutusyhtiöllä on oltava sisäinen valvonta, joka kattaa yhtiön kirjanpidon, hallinnon, sijoitustoiminnan ja muut keskeiset toiminnot. Sisäiseen valvontaan kuuluu myös asianmukaisen raportoinnin varmistaminen yhtiön kaikilla organisaatiotasoilla. Sisäiseen valvontaan kuuluu säännösten noudattamista valvova toiminto. Toiminnon on myös arvioitava säännösten noudattamisessa mahdollisesti esiintyneiden puutteiden estämiseksi ja korjaamiseksi yhtiössä tehtyjen toimenpiteiden riittävyyttä.

9 RISKIENHALLINTA Työeläkevakuutusyhtiöllä on oltava yhtiön toiminnan laatuun ja laajuuteen nähden riittävä riskienhallintajärjestelmä, joka kattaa yhtiöön kohdistuvien riskien ja riskien yhteisvaikutusten jatkuvan tunnistamisen, mittaamisen, seurannan, valvonnan ja raportoinnin 9

10 10 MAR:n vaikutukset työeläkeyhtiöihin

11 VAIKUTUKSET TYÖELÄKEYHTIÖIHIN - Sisäpiirimenettelyjen päivitys vastaamaan uutta EU-sääntelyä (MAR) 1. Sisäpiirintiedon väärinkäytön kielto koskee missä tahansa ETA-valtiossa kauppapaikoilla noteerattuja rahoitusvälineitä. 2. Rahoitusvälineen käsite laajenee (rahoitusvälineitä ovat mm. siirtokelpoiset arvopaperit, rahamarkkinavälineet, yhteissijoitusyritysten osuudet ja johdannaissopimukset) - HUOM. Yhtiöiden julkinen sisäpiirirekisteri ja siihen kuuluvat henkilöt ennallaan - Markkinoiden tunnustelua koskevien menettelyjen luominen - Riippumattoman Whistle blowing ilmoituskanavan käyttöönotto finanssimarkkinoita koskevien säännösten rikkomusepäilyjen ilmoittamiseksi

12 JULKINEN SISÄPIIRIREKISTERI Sisäpiiriläiset Hallituksen jäsen ja varajäsen, toimitusjohtaja ja toimitusjohtajan varamies, tilintarkastaja, varatilintarkastaja ja tilintarkastusyhteisön toimihenkilö, jolla on päävastuu yhtiön tilintarkastuksesta, sekä yhtiön palveluksessa olevat henkilöt, joilla on mahdollisuus vaikuttaa yhtiön varojen sijoittamista koskevan päätöksen tekemiseen tai jotka muutoin saavat säännöllisesti haltuunsa sisäpiirintietoa. Omistusten julkisuus (osakkeet ja niihin pohjautuvat rahoitusvälineet) 12

13 HANKEKOHTAISET SISÄPIIRIREKISTERIT Hankkeella tarkoitetaan luottamuksellisesti valmisteltavaa, yksilöitävissä olevaa toimenpidekokonaisuutta tai järjestelyä, jonka julkistaminen olisi omiaan olennaisesti vaikuttamaan julkisesti noteeratun yhtiön arvopaperin tai siihen liittyvien rahoitusvälineiden arvoon. Hankekohtaiseen sisäpiirirekisteriin merkitään yhtiössä työskentelevät tai hallintoon kuuluvat henkilöt, jotka saavat hanketta koskevaa sisäpiirintietoa Hankekohtaisen sisäpiirirekisterin tiedot eivät ole julkisia Kun hanke on rekisteröity, hankekohtaiseen sisäpiiriin kuuluvilla henkilöillä on sisäpiirintietoa, joka estää sekä henkilöiden että yhtiön kaupankäynnin kohdeyhtiön rahoitusvälineillä. 13

14 WHISTLE BLOWING ILMOITUS- MENETTELYN MINIMIVAATEET järjestetään mahdollisuus ilmoittaa yhtiön sisällä riippumattoman kanavan kautta Markkinoiden väärinkäyttöasetuksen epäillyistä rikkomuksista järjestetään ilmoitusten asianmukainen käsittely suojataan ilmoituksen tekijää turvataan ilmoituksen tekijän ja ilmoituksen kohteena olevan henkilötietojen suoja noudattaen henkilötietolakia huolehditaan muodostuvasta henkilötietorekisteristä aiheutuvista velvollisuuksista ja ilmoituksesta tietosuojavaltuutetulle huolehditaan yhteistoimintalain säännösten noudattamisesta 14

15 VAIKUTUKSET TYÖELÄKEYHTIÖIHIN - Työeläkeyhtiö on raportointivelvollinen liikkeeseenlaskijan rahoitusvälineillä tehdyistä liiketoimista, kun työeläkeyhtiön hallituksessa tai hallintoneuvostossa on liikkeeseenlaskijan johtohenkilö tai hänen lähipiiriinsä kuuluva henkilö työeläkeyhtiön toimitusjohtaja on liikkeeseenlaskijan hallintoelimessä - Tulkinta raportointivelvoitteen soveltamisesta työeläkeyhtiöihin on epäselvä. Asian ratkaisu vireillä EU:ssa. - Finanssivalvonta ei edellytä raportointia ennen kuin tulkintaepäselvyys ratkaistaan.

16 RAPORTOINTIIN LIITTYVÄT VELVOITTEET Johtohenkilöllä ja lähipiiriin kuuluvilla on kullakin itsenäinen ilmoitusvelvollisuus ja vastuu ilmoituksista omilla liiketoimillaan Ilmoitukset 3 työpäivän kuluessa liiketoimesta Johtohenkilö velvollinen ilmoittamaan omat liiketoimensa ko. liikkeeseenlaskijalle ja Fivalle Lähipiiriin kuuluva luonnollinen henkilö on velvollinen ilmoittamaan omat liiketoimensa ko. liikkeeseenlaskijalle ja Fivalle Lähipiiriin kuuluva oikeushenkilö (esim. työeläkeyhtiö) on velvollinen ilmoittamaan omat liiketoimensa ko. liikkeeseenlaskijalle ja Fivalle Liikkeeseenlaskija vastaa siitä, että sille ilmoitetut tiedot julkistetaan pörssitiedotteella viimeistään 3 työpäivän kuluessa liiketoimesta Jokaisella on itsenäinen vastuu seuraamukset kohdistuvat siihen tahoon, joka on laiminlyönyt oman ilmoitusvelvollisuutensa 16

17 SEURAAMUKSET Jos johtohenkilö laiminlyö oman ilmoitusvelvollisuutensa enintään euroa Jos lähipiiriin kuuluva luonnollinen henkilö laiminlyö oman ilmoitusvelvollisuutensa enintään euroa Jos lähipiiriin kuuluva oikeushenkilö laiminlyö oman ilmoitusvelvollisuutensa enintään 1 miljoonaa euroa

18 RAPORTOINTIVELVOLLI- SUUS KÄYTÄNNÖSSÄ Pelkästään Ilmarinen raportoisi liiketoimensa noin 20 yhtiön rahoitusvälineillä. Arviolta 1-2 liiketoimi-ilmoitusta per päivä. Raportointivelvollisuus saattaisi vaikuttaa yhtiöiden Suomi-salkun kiertonopeuteen ja keskimääräisiin kauppakokoihin

19 Kiitos!