Transkriptio

1 Manuntie Pankit: Oulu Osuuspankki, Pyhäntä PYHÄNTÄ Telefax: Danske Bank [email protected]

2 Toimintakertomus 1 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset... 1 Kunnanjohtajan katsaus vuoteen Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys Yleinen taloudellinen tilanne Kuntatalous Pohjois-Pohjanmaan talousalueen kehitys Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa Kunnan henkilöstö Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista tekijöistä Ympäristötekijät Sisäisen valvonnan järjestäminen Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus Tilikauden tuloksen muodostuminen Toiminnan rahoitus Rahoitusasema ja sen muutokset Kokonaistulot ja menot Kuntakonsernin toiminta ja talous Yhdistelmä konsernitilipäätökseen kuuluvista yhteisöistä Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat Konsernituloslaskelma ja tunnusluvut Konsernin rahoituslaskelma ja tunnusluvut Konsernitase ja sen tunnusluvut Kunnanhallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä Talousarvion toteutuminen Käyttötalouden toteutumisvertailu Tuloslaskelmaosan toteutuminen Tuloslaskelmaosan toteutumisen erittelyt Investointien toteutuminen Rahoitusosan toteutuminen Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta Tuloslaskelma ( ulk. ) Rahoituslaskelma Tase Konsernituloslaskelma Konsernin rahoituslaskelma Konsernitase Tilinpäätöksen liitetiedot Arvostus- ja jaksotusperiaatteet ja menetelmät Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot Toimintatuotot (ulk) Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista... 89

3 9.2.3 Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta Selvitys olennaisista muihin tuottoihin sisältyvistä pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitosta ja muihin kuluihin sisältyvistä myyntitapahtumista Tasetta koskevat liitetiedot Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Taseen vastattavia koskevat liitetiedot Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot Henkilöstöä koskevat liitetiedot Konsernitilinpäätöksen liitetiedot Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet Konsernin tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot Konsernin tasetta koskevat liitetiedot Laskennallisesti eriytetyn liikelaitoksen tilinpäätöslaskelmat Jätevesilaitoksen tuloslaskelma Jätevesilaitoksen tase HENKILÖSTÖKERTOMUS Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista Tilinpäätöksen allekirjoitus ja tilintarkastusmerkintä Kansi: Urho Ahonpää

4 1 Toimintakertomus 1 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa 1.1 Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset Yleistä Perustamisvuosi 1909 Väkiluku Asukastiheys 1,93 as/maa-km 2 Kunnallisvero/as. v Haapaveden-Siikalatvan seutukunta Kansallinen aluetukiluokitus 1 EU tavoite 1-alue Etäisyydet lähimpiin keskuksiin Oulu 122 km Kajaani 76 km Iisalmi 77 km Kokkola 173 km Raahe 116 km Sijainti ja alue Pyhäntä sijaitsee Pohjois-Pohjanmaalla Kainuun ja Pohjois-Savon yhtymäkohdassa. Naapurikuntia on kuusi idässä Kajaani, etelässä Vieremä ja Kiuruvesi, lännessä Pyhäjärvi, Kärsämäki ja pohjoisessa Siikalatva. Kunnan pinta-ala on 844,43 km 2, josta vesistöjä 34,10 km 2 ja maata 810,33 km 2. Vesistöjen rantaviivan pituus on 103,9 km. Suurimmat järvet ovat Iso-Lamujärvi ja Pyhännänjärvi. Lisäksi kunnassa on useita pieniä järviä ja lampia. Kunnan kaakkoisosassa on 6000 ha:n kokoinen eräalue. Natura 2000 verkostoon kuuluvia alueita Pyhännän kunnassa on kahdeksan. Alueet suojellaan harjujensuojeluohjelman, soidensuojeluohjelman, lintuvesien suojeluohjelman, metsien suojeluohjelman sekä luonnonsuojelulain mukaisesti. Hallinnollinen asema Hallinnollisessa jaotuksessa Pyhäntä kuuluu seuraaviin alueisiin: Pohjois-Suomen aluehallintovirasto Ylivieska-Raahen käräjäoikeus (maaoikeusasiat Oulun käräjäoikeus) Oulun hallinto-oikeus Oulun syyttäjävirasto Rovaniemen hovioikeus Pohjois-Pohjanmaan verotoimisto, Siikalatvan toimipiste Kansaneläkelaitos, Pohjois-Pohjanmaan vakuutuspiiri, Pulkkilan palvelupiste Pohjois-Pohjanmaan elinkeino-, liikenne- ja ympäristökeskus Pohjois-Pohjanmaan maanmittaustoimisto, Ylivieska Pohjois-Pohjanmaan liitto Pohjois-Pohjanmaan sairaanhoitopiiri

5 2 Kunnanjohtajan katsaus vuoteen 2013 Suomen taloudellinen tilanne heikentyi edelleen vuonna Bruttokansantuote pieneni edellisestä vuodesta ennakkotietojen mukaan selvästi, 1,4 %. Vienti oli edelleen tuontia pienempi, tosin ulkomaankaupan vaihtotase kohentui jonkin verran. Myös työttömyys kasvoi edelleen vuonna Teollisuusyritykset jatkoivat edelleen lomautuksiaan ja irtisanomisiaan ja myös kaupan alalla vuonna 2013 jouduttiin irtisanomisiin ja lomautuksiin. Valtionhallinnosta vähennettiin edelleen henkilöstöä ja samalla tehtiin rakenteellisia uudistuksia, joilla toimintoja keskitettiin entistä enemmän kasvukeskuksiin. Loppuvuodesta hallitus teki päätökset rakennepaketista, joka koski sekä julkista että yksityistä sektoria. Rakennepaketin tavoitteena on kansantalouden kestävyysvajeen supistaminen, mutta yksityiskohtaisia toimenpiteitä ei vielä juuri ole tehty. Kunnille vuosi 2013 oli kaksijakoinen. Kuntien ja kuntayhtymien taloustilastot kyllä paranivat, sillä vuosikate nousi 700 milj. vuodesta Niinpä negatiivisen vuosikatteen vuonna 2013 teki vain 36 kuntaa, joka oli selvästi pienempi määrä kuin edellisenä vuonna. Kuntatalouden muutokset parempaan suuntaan johtuivat kuitenkin suurelta osin kertaluontoisista verotulojen kertaeristä, n. 400 milj., henkilöstön kasvaneista lomautuksista ja irtisanomisista syntyneistä henkilöstömenojen säästöistä, n. 400 milj. sekä tulo- ja kiinteistöverojen korotuksista, n. 130 milj.. Kun nämä jätetään huomioimatta ja mukaan otetaan vielä kasvaneet valtionosuusleikkaukset, kuntatalous ei kohentunut itse asiassa lainkaan. Kuntaveron korkeaa tuottoa selittää 119 kunnan päätös nostaa tuloveroprosenttia vuodelle Kuntatalouden heikkoa tilannetta kuvaa myös se, että 155 kunnassa vuosikate ei riitä kattamaan poistoja ja kuntien velkamäärä kasvoi voimakkaasti Pyhännän kunnan toimintaympäristössä ei tapahtunut merkittäviä muutoksia vuonna Vuoden aikana kunnan toiminnassa olivat esillä keskeisesti valtionhallinnon kuntia koskevat uudistukset. Kunta antoi lausuntonsa kuntarakennelaista helmikuussa ja rakennelain vaatimasta selvitysalueesta marraskuussa. Sosiaali- ja terveydenhuoltoa koskevasta lainsäädännöstä sekä kuntalain uudistuksesta kunta myös antoi lausuntonsa. Erityisen ongelmalliseksi Pyhännän kannalta osoittautui joulukuussa julkaistu valtionosuusuudistus, sillä Pyhännän kunta oli kaavailussa uudistuksessa suuri menettäjä. Yritystoiminta Pyhännällä oli vuonna 2013 kasvussa. Vuoden alussa valmistui kunnan rakennuttamana uusi tehdas Novisol Oy:lle, nykyiselle Feelia Oy:lle. Loppuvuodesta puolesta kunta rakensi uutta varastotilaa sekä Pyhännän PuuTop Oy:lle että LapWall Oy:lle. Näin kunnan vuokratilat teollisuudelle lisääntyivät merkittävästi. Nämä investoinnit antavat yrityksille mahdollisuuden lisätä työpaikkoja ja sitä kautta myös kunnan asukasluku on mahdollista kääntää nousuun. Kunnan suurimman työnantajan, PRT-konsernin, Pyhännän yksiköistä osa sen sijaan oli edelleen vaikeuksissa. Tämä näkyi myös työttömyysluvuissa, sillä vuoden lopulla oli työttömänä lähes 15 % työvoimasta. Merkittävän investointipäätöksen kunta teki myös myöntämällä lainaa Siikaverkko Oy:lle laajakaistan rakentamiseksi aluksi Tavastkengän alueelle ja myöhemmin ehkä myös muille kunnan alueille. Pyhännän kunnan talous koheni edellisestä vuodesta. Tulos oli jälleen ylijäämäinen, sillä ylijäämää kertyi vuoden 2013 aikana ,01. Tulokseen vaikutti, kuten muissakin kunnissa, verotulojen kertaerät mutta myös valtionosuuksien kasvu edellisestä vuodesta oli vaikuttamassa ylijäämän nousuun. Huolestuttavaa oli toimintamenojen voimakas kasvu, 6,7%. Varsinkin erikoissairaanhoidon menot olivat suuret, sillä ne nousivat edellisestä vuodesta yli eli noin 23 %. Perusterveydenhuollossa ei saatu korjattua lääkäripalveluiden puutetta. Vuoden aikana Pyhännän terveysasemalla pystyttiin tarjoamaan lääkärin vastaanottoaikoja vain satunnaisesti tiettyinä aikoina. Sama tilanne oli myös hammaslääkäripalveluissa. Palveluiden toteutumattomuus näkyi Sosiaali- ja terveyspiiri Helmen kustannuksissa, sillä Pyhännän maksuosuus pysyi laaditun talousarvion mukaisena. Pyhännän väkiluku jatkoi vähenemistään vuoden 2013 aikana, nyt 20 henkilöllä eli osapuilleen saman verran kuin Väkiluvun laskun pysäyttäminen ja sen kääntäminen kasvuun on kunnan keskeinen tavoite kuntastrategia 2017 mukaan. Niinpä alkuvuonna perustettiin yrittäjistä ja kunnan luottamushenkilöistä Kasvuryhmä pohtimaan ja työstämään kunnan kehittämiseen, kuten väkiluvun kasvuun ja palvelutuotantoon, liittyviä asioita. Kiinteistö Oy Ukonojankartanon taloudellista tilannetta kunta korjasi omilla päätöksillään. Toimenpiteet olivat välttämättömiä, jotta oma pääoma ei olisi mennyt negatiiviseksi. Parantunut taloudellinen tilanne ja suoritetut asukasjärjestelyt antoivat Kiinteistö Oy Ukonojankartanolle mahdollisuuden aloittaa asuntotuotannon uudistamisen suunnittelun vuoden 2013 loppupuolella.

6 3 Vuodesta 2013 Pyhännän kunta selvisi kohtuullisen hyvin. Kunta jatkoi edellisinä vuosina noudatettua taloudellista linjaa hyvässä yhteistyössä eri puolueiden kesken, vaikka kunnan luottamushenkilöstössä tapahtui suuria muutoksia uuden valtuuskauden alkaessa vuoden 2013 alussa. Hyvä yhteistyö, yrittäjien ja muiden toimijoiden aktiivisuus sekä sujuva ja yksimielinen päätöksenteko olivat jälleen vahvuuksiamme päättyneen vuoden aikana. Kiitokset kaikille kuntalaisille, yrittäjille, luottamushenkilöille ja henkilöstölle työstä kuntamme hyväksi! Pyhäntä Jouko Nissinen Kunnanjohtaja

7 4 Väestö Väestön kehitys (Väestörekisterikeskus) tarkasteluvuosi (1.1.) väkiluku muutos edelliseen Väestön ikärakenne ( Suomen virallinen tilasto (SVT): Väestörakenne [verkkojulkaisu] Vuosi 0-14 v. % v. % 64 v. - % Yht , , , , , , , , , , , , , , , , ,3 1545

8 5 Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset PYHÄNNÄN KUNNAN HALLINTO-ORGANISAATIO KUNNANVALTUUSTO KUNNANHALLITUS Tarkastuslautakunta Perusturvalautakunta Keskusvaalilautakunta Tekninen lautakunta Sivistyslautakunta Kunnanvaltuusto Puheenjohtaja Pahkala Lauri, rakennusinsinööri, Keskusta, Kirkonkylä I varapuheenjohtaja Tuuli Tuomas, kehityspäällikkö, Kokoomus, Kirkonkylä II varapuheenjohtaja Rimpeläinen Satu, terveydenhoitaja, Keskusta, Tavastkenkä Jäsenet: Aitto-oja Teemu, diplomi-insinööri, Keskusta, Kirkonkylä Hoikka Raimo, eläkeläinen, yrittäjä, keskusta, Kirkonkylä Hiltunen Jouko, muurari, Vasemmistoliitto, Kirkonkylä Karppinen Kauko, insinööri, Keskusta, Kirkonkylä Kesti Merja, kirjastovirkailija, Perussuomalaiset, Kirkonkylä Konola Matti, maanviljelijä, Keskusta, Tavastkenkä Körkkö Kari, rakennusmestari, Keskusta, Kirkonkylä Leiviskä Matti, tutkija, Keskusta, Tavastkenkä Mahosenaho Riitta, lähihoitaja, Keskusta Mikkonen Jari, yrittäjä, Keskusta, Kirkonkylä Pellikka Sami, pääluottamusmies, Sosiaalidemokraattinen Puolue, Kirkonkylä Pellikka Matti, lihanleikkaaja, Perussuomalaiset, Tavastkenkä Esittelijänä kunnanjohtaja Jouko Nissinen Sihteerinä hallintosihteeri Helvi Luttinen Vuosille valitussa valtuustossa on 15 valtuutettua. Valtuuston voimasuhteet: lkm ääniä, % vaalit 2012 Suomen Keskusta ,7 Perussuomalaiset ,3 Sosiaalidemokraattinen puolue ,9 Kokoomus ,2 Vasemmistoliitto ,8

9 6 Kunnanhallituksen kokoonpano toimikaudella Puheenjohtaja Konola Matti, maanviljelijä, Keskusta, Tavastkenkä Jäsenet: Kotisaari Mirja, terveydenhoitaja, Keskusta, Kirkonkylä, I vpj Pellikka Sami, pääluottamusmies, Suomen Sosiaalidemokraattinen puolue, II vpj Haataja Janne, tehdaspäällikkö, Keskusta, Tavastkenkä Kesti Merja, kirjastovirkailija, Perussuomalaiset, Kirkonkylä Korsulainen Terhi, lähihoitaja, Keskusta, Kirkonkylä Leiviskä Matti, tutkija, Keskusta, Tavastkenkä Esittelijänä toimi kunnanjohtaja Jouko Nissinen ja sihteerinä toimi hallintosihteeri Helvi Luttinen. Kunnanhallituksen voimasuhteet: lkm % Suomen Keskusta 5 71,43 Sosiaalidemokraatit 1 14,29 Perussuomalaiset 1 14,29 Keskusvaalilautakunnan kokoonpano Puheenjohtaja Varapuheenjohtaja Jäsenet Mikko Kamula Pauli Vartiainen Sami Pellikka Vuokko Luttinen Marja-Liisa Hiltunen Tarkastuslautakunnan kokoonpano Puheenjohtaja Varapuheenjohtaja Jäsenet Kari Körkkö Satu Rimpeläinen Pauli Vartiainen Anni Pehkonen Perusturvalautakunnan kokoonpano Puheenjohtaja Varapuheenjohtaja Jäsenet Veikko Heikkinen Jari Mikkonen Sirpa Piippo Sanni Makkonen Mauri Pirttisalo Esittelijänä on toiminut sosiaalijohtaja Pilvi Härmä Sivistyslautakunnan kokoonpano Puheenjohtaja Varapuheenjohtaja Jäsenet Satu Rimpeläinen Sirkka Mäenpää Teemu Aitto-oja Arto Mikkonen Jaakko Pylväs Riitta Mahosenaho Sami Pellikka Esittelijänä on toiminut rehtori Samuli Yrjänä

10 7 Teknisen lautakunnan kokoonpano: Puheenjohtaja Varapuheenjohtaja Jäsenet Kauko Karppinen Jouko Hiltunen Raimo Hoikka Saija Hyttinen Kirsi Höglund Esittelijänä on toiminut rakennustarkastaja Timo Aitto-oja. PYHÄNNÄN KUNNAN VIRASTO-ORGANISAATIO Konsernijohtaja/ hallinto-osaston päällikkö kunnanjohtaja Jouko Nissinen Vaalit Tilintarkastus Yleinen hallinto Muut palvelut Elinkeinoelämän edistäminen Maaseudun kehittäminen Sivistysosaston päällikkö rehtori Samuli Yrjänä Hallinto ja koulutoimisto Perusopetus Esiopetus Päivähoito Vapaaaikatoimi Kulttuuritoimi Kirjastotoimi Perusturvaosaston päällikkö sosiaalijohtaja Pilvi Härmä Hallinto ja sosiaalitoimisto Lasten ja nuorten tukitoimet Vanhusten laitos- ja asumispalvelut Kotipalvelut Vammaisten laitospalvelut ja suojatyö Muut vanhusten ja vammaisten palvelut Päihdehuolto Terveyden- ja sairaanhoito Muu sosiaali- ja terveystoimi Teknisen osaston päällikkö rakennustark. Timo Aitto-oja Hallinto- ja tekninen toimisto Yhdyskuntasuunnittelu Rakennusten ja kiinteistöjen hoito Maa- ja metsätilat ja ympäristönsuojelu Jätehuolto ja energiahuolto Liikenneväylät, puistot ja yleiset alueet Hallinto ja rakennusvalvonta Palo ja pelastustoiminta

11 8 1.2 Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys Yleinen taloudellinen tilanne (Lähde: Suomen virallinen tilasto (SVT): Kansantalouden tilinpito [verkkojulkaisu]) Bruttokansantuotteen volyymi supistui 1,4 prosenttia vuonna 2013 Tilastokeskuksen ennakkotietojen mukaan. Kansantalouden tuotantoa kuvaava bruttokansantuote oli viime vuonna 193 miljardia euroa. Kansantalouden tuloja kuvaava kansantulo supistui reaalisesti 1,6 prosenttia. Bruttokansantuotteen volyymin vuosimuutos, prosenttia Kansantalouden kysyntää vähensi vuonna 2013 yksityisen kulutuksen ja investointien supistuminen. Yksityisen kulutuksen volyymi väheni 0,8 prosenttia, mutta julkinen kulutus kasvoi 0,8 prosenttia. Yksityiset investoinnit vähenivät 6,4 prosenttia, mutta julkiset investoinnit kasvoivat 6,8 prosenttia. Yritysten varsinaisen toiminnan voittoja kuvaava toimintaylijäämä supistui nimellisesti 9 prosenttia. Yritysten arvioidaan maksaneen osinkoja 13 prosenttia enemmän vuoteen 2012 verrattuna. Yritysten rahoitusasema oli 4,5 miljardia euroa ylijäämäinen. Ylijäämä kasvoi edellisestä vuodesta, koska investoinnit supistuivat 8 prosenttia. Julkisyhteisöjen rahoitusasema eli nettoluotonanto sen sijaan oli viidettä vuotta peräkkäin alijäämäinen, 4,6 miljardia euroa. Vuonna 2012 alijäämä oli 4,3 miljardia euroa. Kuntien ja kuntayhtymien alijäämä pieneni, samoin työeläkelaitosten ylijäämä. Kotitalouksien reaalitulojen kasvu oli pysähdyksissä toista vuotta. Käytettävissä oleva nettotulo väheni reaalisesti 0,3 prosenttia. Kotitalouksien oikaistu reaalitulo supistui 0,1 prosenttia. Siihen luetaan mukaan myös hyvinvointipalvelut eli julkisyhteisöjen ja järjestöjen kotitalouksien hyväksi tuottamat yksilölliset palvelut kuten koulutus-, terveys- ja sosiaalipalvelut. Palkkatulot kasvoivat nimellisesti yhden prosentin. Sen sijaan sosiaalietuudet kasvoivat 5,5 prosenttia muun muassa eläkeläisten ja työttömien lukumäärän kasvun takia.

12 Kuntatalous 2013 (Suomen virallinen tilasto (SVT): Kuntien ja kuntayhtymien talous neljännesvuosittain [verkkojulkaisu]). Vuonna 2013 Manner-Suomen kuntien vuosikatteet paranivat 669 miljoonaa euroa vuoteen 2012 verrattuna. Tätä selittää toimintamenojen kasvun taittuminen sekä verotulojen ja valtionosuuksien edellistä vuotta voimakkaampi nousu. Kuntien lainakannan kasvu kiihtyi 13,4 prosenttiin. Tiedot ilmenevät Tilastokeskuksen kuntien ja kuntayhtymien talous neljännesvuosittain -tilastosta, jota varten kerättiin tilinpäätösarviotietoja Manner Suomen 304 kunnalta ja 149 kuntayhtymältä. Manner-Suomen kuntien valtionosuudet, verotulot, vuosikate ja lainakanta * *Tilinpäätösarviot Kuntien toimintamenot, ilman liikelaitoksia, kasvoivat 3,0 prosentilla vuodesta Palkkamenot kasvoivat 2,2 prosenttia ja palveluiden ostot 3,4 prosenttia. Kuntien toimintatulot kasvoivat 1,4 prosenttia. Toimintamenojen kasvu oli hitaampaa kuin edellisvuosina. Kuntien toimintakatteet heikentyivät aikaisempia vuosia vähemmän, yhteensä 0,9 miljardilla eurolla. Verotulot kasvoivat vuoteen 2012 verrattuna 6,8 prosenttia ja valtionosuudet 2,9 prosenttia. Verorahoituksen 1,5 miljardin euron lisäys riitti kattamaan toimintakatteiden heikkenemisen, mikä näkyy vuosikatteiden paranemisena. Kuntien vuosikatteet nousivat 0,7 miljardilla eurolla ja samalla yhä harvemmilla kunnilla vuosikate oli negatiivinen. Vuosikatteen arvioitiin jäävän negatiiviseksi 36 kunnassa, kun edellisenä vuonna näin oli 84 kunnassa. Vuosikate kattoi poistoista ja arvonalentumisista 99,5 prosenttia ja investoinneista 51,7 prosenttia. Tunnusluvut parantuivat vuodesta 2012, vaikka sekä poistoissa että investointimenoissa oli kasvua. Kuntien investointimenot kasvoivat 3,7 prosenttia. Kuntien yhteenlaskettu lainakanta vuoden 2013 lopussa oli 13,8 miljardia euroa. Lainakanta kasvoi edelliseen vuoteen verrattuna 13,4 prosenttia, noin 1,6 miljardilla eurolla. Asukasta kohden laskettu kuntien lainakanta oli 2553 euroa, kun vastaava luku oli edellisenä vuonna 2262 euroa. Kuntien lainakannan kasvu kiihtyi loppuvuotta kohti. Neljännen neljänneksen aikana kuntien lainakanta, ilman liikelaitoksia, nousi 7,8 prosenttia. Kuntayhtymien toimintamenot, ilman liikelaitoksia, pienenivät 0,3 prosenttia edellisestä vuodesta. Palkkamenot, kuntayhtymien suurin menoerä, pienentyivät 1,1 prosenttia ja palveluiden ostot kasvoivat 1,3 prosenttia. Toimintatulot nousivat 1,5 prosenttia. Kuntayhtymien yhteenlaskettu lainakanta oli vuoden 2013 lopussa 2,9 miljardia euroa ja kasvua oli 5,2 prosenttia edellisestä vuodesta.

13 Pohjois-Pohjanmaan talousalueen kehitys Pohjois-Pohjanmaalla asui Tilastokeskuksen ennakkotietojen mukaan vuoden 2013 lopussa noin asukasta. Asukasmäärä lisääntyi vuoteen 2012 verrattuna 2600 asukkaalla. Työttömiä työnhakijoita Pohjois-Pohjanmaalla oli vuoden 2013 lopussa Työnhakijoiden määrä lisääntyi edellisvuodesta 3614 työnhakijalla. Alle 25-vuotiaita nuoria työttömiä työnhakijoita Pohjois-Pohjanmaalla oli 4630 ja vuoden 2012 lopussa määrä oli 3578 työnhakijaa (29,4 %). Pitkäaikaistyöttömiä Pohjois-Pohjanmaalla oli vuoden 2013 lopussa 5993 henkilöä. Pitkäaikaistyöttömien määrä lisääntyi vuoteen 2012 verrattuna 1080 henkilöllä (22,0 %). Haapaveden-Siikalatvan alueella asui vuoden 2013 lopussa henkilöä. Vuoden aikana seutukunnan väestö väheni 190 henkilöllä. Seutukunnan alueella oli työttömiä työnhakijoita 803, ja työttömien osuus työvoimasta oli 12,6 %. Työttömien työnhakijoiden määrä pysyi vuoden 2012 tasolla. Vuonna 2012 työttömiä työnhakijoita oli 807 ja työnhakijoiden osuus työvoimasta oli 12,6 %. Nuoria alle 25-vuotiaita työttömiä työnhakijoita Haapaveden- Siikalatvan seutukunnan alueella oli vuoden 2013 lopussa 115 ja määrä lisääntyi vuoteen 2012 verrattuna kolmella työnhakijalla. Pyhännän kunnassa työttömiä työnhakijoita vuoden 2013 lopussa oli 99 henkilöä ja työttömien osuus työvoimasta oli 15,0 %. Vuonna 2012 työttömien työnhakijoiden osuus työvoimasta oli 14,5 % ja työttömien työnhakijoiden määrä oli 99 työnhakijaa Työttömiä Työttömyysaste, % 11,7 14,5 15,0 Alle 25-vuotiaat Haapaveden-Siikalatvan seutukunta, % 10,6 12,6 12,6 Pohjois-Pohjanmaan seutukunta, % 11,7 13,0 15,0 Koko maa työttömyysaste, % 7,4 10,7 12,6 Pyhännällä valmistui vuoden 2013 aikana kaksi omakotitaloa. Korjausavustuskohteita oli yhteensä neljä ja asuntojen peruskorjauksia kaksi kappaletta Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa Kunnanvaltuusto hyväksyi Pyhännän koulukeskuksen peruskorjaushankkeen. Hankkeesta toteutettiin vuoden 2013 aikana putkistojen uusiminen, keittiötilojen muutostyöt ja aamu- ja iltapäivätilojen sekä musiikkiluokan korjaustyöt. Korjaustöiden kustannusarvio oli noin Talousarvion 2013 investointiosaan kunnanvaltuusto hyväksyi LapWall Oy:n varastotilojen ja paikoitusaluelaajennuksen rakentamista varten :n suuruisen menomäärärahan. Lisäksi investointiosaan varattiin euron suuruinen menomääräraha Puu-Top Oy:n varastohallin rakentamista varten. Siikaverkko-osuuskunnalle kunnanvaltuusto myönsi laajakaistahankkeen I-vaiheen toteuttamista varten markkinaehtoista pitkäaikaista lainaa ja lyhytaikaista lainaa Siikaverkko-osuuskunnalle myönnetystä lyhytaikaisesta lainasta nostettiin vuonna Pitkäaikaista lainaa ei nostettu. Kiinteistö Oy Ukonojankartanon talouden tervehdyttämiseksi kunnanvaltuusto hyväksyi ,61 :n osakepääomasijoituksen, jossa kaksi yhtiölle myönnetyistä antolainoista muutettiin osakepääomaksi. Lisäksi kunnanvaltuusto myönsi Kiinteistö Oy Ukonojankartanolle :n korottoman kertalyhenteisen lainan. Real Snacks Oy:lle myönnettiin :n omavelkainen takaus jätevesien esikäsittelyinvestoinnin rahoittamiseksi. Pyhännän ja Siikalatvan kuntien yhteisomistuksessa olleiden Yrjänän, Harjulan ja Haaralan metsätilojen omistusoikeuksien jakaminen Pyhännän ja Siikalatvan kuntien kesken hyväksyttiin pidetyssä kunnanvaltuuston kokouksessa. Leiviskänkankaan asemakaavan muutos ja laajennus hyväksyttiin kunnanvaltuustossa

14 Kunnan henkilöstö Pyhännän kunnan henkilöstömäärä oli 115 henkilöä. Vakinaista henkilökuntaa oli 88, sijaisia 15 ja määräaikaisia 12. Vuoteen 2012 verrattuna henkilöstön määrä laski kolmella henkilöllä (-2,5 %) prosentilla. Vakinaisen henkilöstön määrä laski kolmella henkilöllä, sijaisten määrä kasvoi seitsemästä henkilöstä 15 henkilöön ja määräaikaisten määrä laski 16 henkilöstä 12 henkilöön. Määräaikaisissa työntekijöissä on huomioitu yksi pitkäkestoinen tukityöllistämisjakso. Henkilöstömäärässä ei ole huomioitu perhehoitajia eikä omaishoitajia. Henkilöstöä koskevat tiedot on esitetty toimintakertomuksen lopussa olevassa henkilöstökertomuksessa Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista tekijöistä Pyhännän kunnan kannalta merkittäviä talouteen vaikuttavia riski- ja uhkatekijöitä ovat kunnan verotulojen alhainen kehittyminen, kunnan velkamäärän liiallinen kasvu, valmisteilla oleva valtionosuusuudistus ja uuden EU- ohjelmakauden rahoitusjärjestelmä. Kunnan saamien verotulojen lasku on ollut viime vuosina voimakasta. Laskeva väestö-määrä ja pitkäaikaisen taantuman aiheuttamat vaikeudet osassa puutuotetuoteteollisuutta ovat heikentäneet sekä tuloveron että yhteisöveron tuottoa jo usean vuoden ajan. Verotulojen kääntäminen kasvuun on kunnan tulevaisuuden kannalta elinehto. Verotulojen lisääntymiseen antaa mahdollisuuden myös suunnitteilla oleva tuulivoimapuisto, joka toteutuessaan lisäisi kunnan kiinteistöverotuloja huomattavasti. Valtionosuusuudistus ratkaisee, mitkä mahdollisuudet kunnalla on tuottaa peruspalvelut nykyisellä tasolla. Mikäli valtionosuusuudistus toteutetaan selvitysmiehen esittämässä muodossa, pienenevät Pyhännän kunnan valtionosuudet huomattavasti, noin eli 367 /asukas. Näin suurten leikkauksien vuoksi kunta joutuu tarkastelemaan sosiaali- ja terveydenhuollon palveluja kriittisesti. Uuden EU-ohjelmakauden rahoitus taas määrittelee osaltaan kunnan mahdollisuudet kehittämistoimintaan. Mikäli rahoituksen taso laskee tai rahoitusehdot tiukentuvat nykyisestä, kehittämistoiminta hiipuu. Kunnan velkaantumisaste on noussut korkeaksi mittavien teollisuusinvestointien vuoksi. Velan lyhennyksistä ja korkomenoista suoriutuminen edellyttää rakennettujen tilojen tuovan kunnalle jatkuvasti vuokratuottoa. Mikäli yritysten taloudellinen tilanne heikkenee, voi vuokratuloja jäädä saamatta äärimmäisessä tilanteessa. Myös korkotason huomattava nousu muodostaa riskin. Pyhännän kunnan taloudellinen tilanne tulevina vuosina riippuu sekä kunnan omista päätöksistä että muiden, lähinnä valtion, päätöksistä. Mikäli valtio ei omilla toimenpiteillään vaikeuta kunnan asemaa ja toisaalta kunnassa kyetään tekemään järkeviä ja maltillisia taloudellisia linjanvetoja, voi Pyhännän kunta selvitä tulevista vuosista kohtuullisesti Ympäristötekijät Leiviskänkankaan teollisuusalueen vedenottamossa havaittiin raakavesinäytteessä kohonnut hiilivetypitoisuus. Ympäristövahingosta aiheutui kunnalle kustannuksia yhteensä 30096,61. Kustannuksiin haettiin täysimääräistä korvausta öljynsuojelurahastolta. Korvauspäätöstä ympäristövahingosta aiheutuneista kustannuksista ei ole saatu. Syytä raakavesinäytteestä löytyneelle kohonneelle hiilivetypitoisuudelle ei ole löydetty. 1.3 Sisäisen valvonnan järjestäminen Kuvaus sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä Kunnan valvonta muodostuu ulkoisesta ja sisäisestä valvonnasta. Ulkoista valvontaa tekevät tarkastuslautakunta, tilintarkastaja, muut viranomaiset ja kuntalaiset. Kunnanhallitus puolestaan vastaa kunnan sisäisestä valvonnasta. Kunnanjohtajan velvollisuuksiin kuuluu kunnan sisäisen valvonnan käytännön toteuttaminen. Osastopäälliköt ja muut tilivelvolliset puolestaan vastaavat oman hallinnonalansa sisäisestä valvonnasta. Konsernijohto vastaa kuntakonsernin ohjauksesta ja konsernivalvonnan järjestämisestä. Sisäisen valvonnan tehtävänä on varmistaa, että toiminta on niin taloudellista kuin tuloksellista ja päätösten perusteena oleva tieto on sekä luotettavaa että riittävää. Lakien, asetusten, erilaisten säädöksien ja ohjeitten sekä toimielinten päätösten noudattamista seurataan sisäisellä valvonnalla. Omaisuuden ja voimavarojen turvaaminen on myös yksi sisäisen valvonnan tavoite.

15 12 Kunnan riskienhallintatyön järjestäminen toteutetaan samoilla periaatteilla. Kuvaus sisäisen valvonnan järjestämisen arvioinnista Kunnan sisäisen valvonnan järjestämistä ja toteuttamista on seurattu johtoryhmässä. Osastopäälliköt ja heidän alaisensa ovat vastaavasti toteuttaneet sisäisen valvonnan omassa toimintaympäristössään. Näin sisäinen valvonta on osa kunnan johtamista ja toiminnan ohjausta. Sisäisen valvonnan perusteiden ja ohjeiden uusiminen aloitettiin vuoden 2013 lopulla. Riskien kartoitusten ajantasaisuus ja kattavuus Kunnan toimintaan ja talouteen liittyviä riskejä arvioidaan kunnassa jatkuvasti, mutta erityisesti talousarviota laadittaessa ja suuria investointipäätöksiä tehtäessä ja niiden toteutumista tarkasteltaessa. Myös toiminnan muutoksissa arvioidaan riskejä aina. Kunnan vakuutukset pidettiin ajan tasalla riskienhallintaohjeen mukaisesti. Kukin osasto vastasi pääosin oman toimialansa riskienhallinnasta. Vuoden aikana jatkettiin varautumis- ja turvallisuussuunnitelmiin liittyvien toimialakohtaisia suunnitelmien päivittämistä ja uusimista ja tätä työtä jatketaan vuonna Säännösten ja määräysten ja päätösten noudattaminen Säännöksiä, määräyksiä ja päätöksiä on noudatettu poikkeuksella, että Pyhännän kunta ei ilmoittanut kuntarakennelain edellyttämässä ajankohdassa mahdollisesta kuntajakoselvitysalueestaan, koska kuntarakennelain edellyttämää selvitysaluetta ei ollut muodostettavissa. Sisäisen valvonnan kehittämisalueita 1. Sopimustoiminnan seuraaminen ja vaikuttaminen niissä tuotettuihin palveluihin. 2. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan ohjeistuksen uusiminen. 3. Raportoinnin parantaminen. Kunnan keskeisimmät toimintaan ja talouteen liittyvät riskit 1. Valtionhallinnon kuntiin kohdistamat toimenpiteet 2. Velkamäärän kasvu rajoittaa kunnan toimintamahdollisuuksia ja luo korkoriskin. 3. Palvelutuotannosta päättäminen osaltaan kunnan ulkopuolella. 4. Kunnan tulopohjan heikkeneminen. 5. Kiinteistö Oy Ukonojankartanon taloudellinen ja toiminnallinen asema. Suunnitellut kehittämistoimenpiteet 1. Kuntastrategian edellyttämien toimenpiteiden toteuttaminen. 2. Riskien tunnistamisen ja riskien hallintatoimenpiteiden kehittäminen. 3. Henkilöstön koulutukseen panostaminen. Vuoden 2013 toiminnan tarkastelu Vaasan hallinto-oikeus hylkäsi vuonna 2013 pääosin Pyhännän kunnan valituksen Patasuon turvetuotantoalueelle myönnetystä ympäristöluvasta ja toiminnanaloittamisluvasta. Pyhännän kunta valitti asiasta edelleen, nyt asiaa käsittelee Korkein hallinto-oikeus. Oulun hallinto-oikeus puolestaan hylkäsi yksityisen henkilön tekemän valituksen Patahiekan osa-alueen ranta-asemakaavamuutoksesta. Korkein hallinto-oikeus käsittelee myös tätä asiaa. Pyhännän kunta muutti oppikirjojen hankintapäätöstään, koska seurauksena olisi ollut joutuminen Markkinaoikeuteen. Sekä perusturvalautakunta että tekninen lautakunta ylittivät alkuperäisen talousarvionsa. Etenkin erikoissairaanhoidon menot ylittyivät selvästi alkuperäisestä talousarviosta. Menot kasvoivat edellisestä vuodesta yli 23%. Lisätalousarviossa varauduttiin tähän ylitykseen. Lisätalousarviossa ei kaikkiin ylityksiin pystytty varautumaan.

16 13 Valtuuston asettamien taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden saavuttamisesta tai poikkeamista sekä niiden johdosta tehdyistä toimista on kerrottu toimintakertomuksessa. Kunnan yksi keskeinen tavoite, asukasluvun kääntäminen kasvuun, ei onnistunut. Pyhännän kunnan palvelujen ostoista eniten kohdistuu Pohjois-Pohjanmaan sairaanhoitopiiriin ja Sosiaali- ja terveyspiiri Helmeen. Erikoissairaanhoidon menojen kasvu ositti, että pienen, yksittäisen kunnan vaikutusmahdollisuus tässä asiassa on heikko. Palvelujen ostot muilla sektoreilla jatkuivat ennallaan. Kirjastonjohtajan palvelut ostettiin Haapaveden kaupungilta. Maaseutupalvelut hankittiin Siikalatvan yhteistoiminta-alueelta. Kiinteistöhoidon palvelut ostetaan Pyhännän TeeHoo:lta. Kannanotto sisäisen valvonnan asianmukaisuudesta ja riittävyydestä Kunnan sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan tila vaatii kehittämistä. Tähän työhön paneudutaan vuoden 2014 aikana.

17 14 2 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus 2.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen Tilikauden jaksotettujen tulojen riittävyys jaksotettuihin menoihin osoitetaan tuloslaskelman välitulosten eli toimintakatteen, vuosikatteen ja tilikauden tuloksen avulla. Arvioinnissa käytetään lisäksi tuloslaskelman eristä ja välituloksista laskettuja tunnuslukuja. Jäljempänä esitettävä tuloslaskelma sisältää ulkoiset tuotot ja kulut.

18 15 Tuloslaskelma ja tunnusluvut (ulk.) Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Vuokratuotot Muut toimintatuotot Toimintakulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Henkilöstökorvaukset ja muut korj Palvelujen ostot Aineet,tarvikkeet ja tavarat Avustukset Vuokrat Muut toimintakulut Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja kulut Korkotuotot 7 18 Muut rahoitustuotot 1 2 Korkokulut Muut rahoituskulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Tilikauden tulos Poistoeron muutos Varausten muutos Tilikauden ylijäämä Tuloslaskelman tunnusluvut Toimintatuotot/Toimintakulut, % 15,8 % 16,6 % Vuosikate/Poistot, % 174,5 % 132,1 % Vuosikate, /asukas 596,6 374,7 Asukasmäärä Kaavat: Toimintatuotot/Toimintakulut, % = 100 * Toimintakulut / (Toimintakulut Valmistus omaan käyttöön) Vuosikate / poistot, % = 100 * Vuosikate / Poistot

19 16 Toimintakate Toimintatuottojen ja toimintakulujen erotuksena syntyvä toimintakate osoittaa, paljonko käyttötalouden kuluista jää katettavaksi verotuloilla ja valtionosuuksilla. Toimintakate on kunnassa aina -merkkinen. Pyhännän kunnan toimintakate vuonna 2013 oli ,60. Toimintakate heikkeni vuoteen 2012 verrattuna ,22 (-7,75 %). Toimintatuotot Toimintatuottoja kertyi ,31 ja toimintatuotot lisääntyivät vuoteen 2012 verrattuna 24507,54 (1,39 %) Jätevesimaksujen myyntituotot olivat ,31, ja tulot laskivat ,59 (-19,40 %) kotikuntakorvaustuloja kertyi ,00, ja tulot lisääntyivät 21994,00 (22,58 %).Vuokratuotot olivat ,09, lisääntyen vuoteen 2012 verrattuna ,41 ( 26,73 %). Vuokratuottoja lisäsivät vuoden 2013 aikana valmistuneet teollisuustilat. Toimintakulut Toimintakuluja kertyi ,91 ja toimintakulut lisääntyivät vuoteen 2012 verrattuna ,76 (6,69 %). Palkkakulut olivat ,28, ja palkkakulut kasvoivat 66237,39 (1,76 %). Palveluja ostettiin ,45 :lla ja ostot lisääntyivät ,85 (13,31 %). Palvelujen ostot kasvoivat erityisesti kuntayhteisöiltä tapahtuvissa ostoissa, lisäys ,49 (27,20 %). Aineiden ja tarvikkeiden ostot laskivat 35664,27 (-4,08 %), lämmityskustannukset laskivat ,05 (-4,83 %) ja vuokrakulut lisääntyivät 32010,43 (37,75 %). Verotulot Verotuloja kertyi ,24 ja verotulot lisääntyivät vuoteen 2012 verrattuna ,03 (6,64 %) Kunnallisveroa kertyi ,55 ja kunnallisverotulot lisääntyivät ,39 (4,55 %). Yhteisöverotilityksiä saatiin ,02 ja tilitykset lisääntyivät 96790,97 (35,99 %). Kiinteistöveroa kertyi ,67 ja verotulot lisääntyivät 10404,67 (3,92 %). Verotulot lajeittain, 1000 Muutos % Kunnallisvero ,56 Yhteisövero ,06 Kiinteistövero ,76 Yhteensä ,64 Valtionosuudet Valtionosuuksia kertyi ,00 ja valtionosuudet lisääntyivät vuoteen 2012 verrattuna ,00 (13,19 %). Vuosikate Vuosikate osoittaa tulorahoituksen riittävyyden investointeihin, sijoituksiin ja lainojen lyhennyksiin. Vuosikate on keskeinen kateluku tulorahoituksen riittävyyttä arvioitaessa. Kunnan tulorahoitus on riittävällä tasolla, mikäli vuosikate on vähintään siitä vähennettävien poistojen suuruinen. Vuonna 2013 vuosikate oli ,40 ja vuosikate kattaa poistot ,99.

20 17 Vuosikatteen kehitys /asukas Tulorahoituksen riittävyys, 1000 Tilikauden tulos Tilikauden tulos vuonna 2013 oli ,41. Tulos parantui vuoteen 2012 verrattuna ,62 (175,88 %). 2.2 Toiminnan rahoitus Toiminnan rahoitusta tilikauden aikana tarkastellaan rahoituslaskelman ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Rahoituslaskelmassa esitetään erikseen tulorahoituksen ja investointien nettomäärä ja rahoitustoiminnan eli anto- ja otto-lainauksen, oman pääoman ja maksuvalmiuden muutosten nettomäärä. Näiden kahden nettomäärän erotus tai summa osoittaa kunnan kassavarojen muutoksen tilikaudella.

21 18 Rahoituslaskelma ja tunnusluvut Toiminnan rahavirta Vuosikate Tulorahoituksen korjauserät Toiminnan rahavirta Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vast.hyödykk. luovutustulot 5 46 Investointien rahavirta Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys -79 Antolainasaamisten vähennykset Antolainauksen muutokset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Lainakannan muutokset Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Muut maksuvalmiuden muutokset Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarat , Rahavarat 1.1., Rahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä 5 vuodelta, Investointien tulorahoitus % 74,6 35,5 Lainanhoitokate 1,5 1,1 Rahavarojen riittävyys, pv 23 8 Asukasmäärä Kaavat Investointien tulorahoitus % = 100 * Vuosikate / Investointien omahankintameno Lainanhoitokate = (Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Lainan lyhennykset) Kassan riittävyys (pv) = 365 pv * Kassavarat / Kassasta maksut tilikaudella

22 19 Investoinnit Investointimenot olivat ,78, ja investointimenot laskivat vuoteen 2012 verrattuna ,92 (-37,24 %). Investointimenoihin saatiin rahoitusosuuksia ,19 ja pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustuloja kertyi 4548,28. Investointien nettomenot olivat ,31, laskien edellisestä vuodesta ,56 (-23,33 %). Toiminnan ja Investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta tunnusluvun avulla voidaan seurata investointien omarahoituksen toteutumista pitemmällä aikavälillä. Positiivinen tunnusluku ilmaisee, paljonko rahavirrasta jää nettoantolainaukseen, lainojen lyhennyksiin ja kassan vahvistamiseen. Negatiivinen tunnusluku osoittaa, paljonko menoista joudutaan kattamaan olemassa olevia kassavaroja vähentämällä tai lisärahoituksella. Pyhännän kunnassa tunnusluku oli Kunnan antolainasaamiset vähenivät ,60. Antolainasaamiset vähenivät normaalia enemmän, koska Kiinteistö Oy Ukonojankartanon kaksi antolainaa muutettiin osakepääomaksi. Lainanhoitokate Lainanhoitokate osoittaa kunnan tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Tulorahoitus on riittävä, jos tunnusluku on 1 tai suurempi. Pyhännän kunnan lainanhoitokate oli 1,5 vuonna Maksuvalmius Pyhännän kunnan kassavarat oli ,72. Kassavarat lisääntyivät vuoteen 2012 verrattuna ,45. Kassan riittävyys oli 23 päivää ja vuonna 2012 kassan riittävyys oli kahdeksan päivää.

23 20 3 Rahoitusasema ja sen muutokset Kunnan rahoituksen rakennetta kuvataan taseen ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Tase ja tunnusluvut VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot Aineettomat hyödykkeet yhteensä Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Ennakkomaksut ja keskener. hankinnat Aineelliset hyödykkeet yhteensä Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset Muut saamiset 13 8 Sijoitukset yhteensä PYSYVÄT VASTAAVAT YHT TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot 2 4 Lahjoitusrahastojen erityiskatteet VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Myyntisaamiset 1 1 Pitkäaikaiset saamiset yhteensä 1 1 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Lyhytaikaiset saamiset yhteensä Saamiset yhteensä Rahat ja pankkisaamiset VAIHTUVAT VASTAAVAT YHT VASTAAVAA YHTEENSÄ

24 21 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Edellisten tilikausien yli- / alijäämä Tilikauden yli- / alijäämä OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero Vapaaehtoiset varaukset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot 2 4 Lahjoitusrahastojen pääomat VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Pitkäaikainen yhteensä Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä 0 8 Ostovelat Muut lyhytaikaiset velat Siirtovelat Lyhytaikainen yhteensä VIERAS PÄÄOMA YHT VASTATTAVAA YHTEENSÄ Taseen tunnusluvut Omavaraisuusaste % 54,1 % 54,0 % Suhteellinen velkaantuneisuus-% 58,2 % 60,8 % Kertynyt yli-/ alijäämä, Kertynyt yli-/ alijäämä, /asukas Lainakanta , /asukas Lainakanta , Lainasaamiset, Asukasmäärä Kaavat: Omavaraisuusaste, % = 100 * (Oma pääoma + poistoero ja vapaaehtoiset varaukset / (Koko pääoma Saadut ennakot) Suhteellinen velkaantuneisuus % = 100 * (Vieras pääoma Saadut ennakot) / Käyttötulot Lainakanta = Vieraspääoma ( Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat) Lainasaamiset, 1000 = Sijoituksiin merkityt jvk-lainasaamsiset ja muut lainasaamiset

25 22 Taseen loppusumma vuoden 2013 lopussa oli ,55. Vuoteen 2012 verrattuna taseen loppusumma kasvoi ,22 (4,66 %). Omavaraisuusaste, %:lla mitataan kunnan vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja kunnan kykyä selviytyä sitoumuksistaan pitkällä tähtäyksellä. Omavaraisuuden hyvänä tavoitetasona pidetään kuntataloudessa keskimääräistä 70 %:n omavaraisuutta. 50 % tai sitä alempi omavaraisuusaste merkitsee kuntataloudessa merkittävän suurta velkarasitetta. Pyhännän kunnan omavaraisuusaste-% vuonna 2013 oli 54,1 %. Omavaraisuusaste, % pysyi vuoden 2012 tasolla (54,0 %). Suhteellinen velkaantuneisuus, % osoittaa, paljonko kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Käyttötuloilla tarkoitetaan toimintatuottoja, käyttötalouden valtionosuuksia ja verotuloja. Pyhännän kunnan suhteellinen velkaantuneisuus, % vuonna 2013 oli 58,2 % (60,8 %). Taseeseen kertynyttä ylijäämää oli ,23 ja ylijäämä kasvoi vuoden 2012 tilinpäätöksestä ,01. Asukaskohtainen ylijäämä oli 1638,95 /asukas. Lainakanta vuoden 2013 lopussa oli ,00. Lainakanta lisääntyi vuoteen 2012 verrattuna 85439,08 (1,49 %). Asukaskohtainen lainakanta oli 3754,39 /asukas. Lainasaamiset ,28, jotka käsittävät kunnan konsernin tytäryhtiön , Siikaverkko-osuuskunnan ja Pyhännän Vanhustentaloyhdistys ry:n 6997,28 lainasaamiset. Lainasaamiset vähenivät ,61. Lainasaamisten vähennykseen sisältyy Kiinteistö Oy Ukonojankartanon kahden antolainan ,61 muutos osakepääomaksi. Antolainat lisääntyivät 74000,00. Taseessa olevan investointivarauksen käyttötarkoitus muutettiin toteutumattomalta Eritysryhmän tilat hankkeelta käytettäväksi koulukeskuksen peruskorjaus ja laajennushankkeelle.

26 23 4 Kokonaistulot ja menot Seuraava laskelma, joka käsittää kunnan kokonaistulot ja menot on laadittu tuloslaskelmasta ja rahoituslaskelmasta. Laskelma sisältää ulkoiset tulot, menot ja rahoitustapahtumat. KUNNAN KOKONAISTULOT JA -MENOT ( ulkoiset ) TULOT 1000 MENOT 1000 Varsinainen toiminta Toimintatuotot 1785 Toimintakulut Verotulot 4221 Valmistus omaan käyttöön 0 Valtionosuudet 6280 Korkotuotot 7 Korkokulut 54 Muut rahoitustuotot 1 Muut rahoituskulut 0 Satunnaiset tuotot 0 Satunnaiset kulut 0 Tulorahoituksen korjauserät Tulorahoituksen korjauserät Pysyvien vast. hyödyk.myyntivoitot -2 Pysyvien vast. hyödyk. myyntitappiot 0 Investoinnit Rahoitusosuudet inv.menoihin 175 Investoinnit Pysyvien vast. hyödykk. luovutustulot 5 Investointimenot 1411 Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset 191 Antolainasaamisten lisäykset 79 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys 615 Lyhytaikaisten lainojen lisäys 700 Lyhytaikaisten lainojen vähennys 0 Kokonaistulot yhteensä Kokonaismenot yhteensä Kokonaistulo: ulkoiset varsinaisen toiminnan ja investointien tulot sekä rahoitustoiminnan rahan lähteet. Kokonaismeno: ulkoiset varsinaisen toiminnan ja investointien menot sekä rahoitustoiminnan rahan käyttö.

27 24 5 Kuntakonsernin toiminta ja talous 5.1 Yhdistelmä konsernitilipäätökseen kuuluvista yhteisöistä PYHÄNNÄN KUNTA TYTÄRYHTEISÖT KUNTAYHTYMÄT OSAKKUUSYHTIÖT Kiint. Oy Ukonojankartano 100 % As Oy Pyhännän Kirkkotie 65,24 % Pyhännän Malmitori Oy 60,0 % As. Oy Pyhännän Tavastkenkä 50,28 % Pohj.-Pohjanmaan sairaanhoitopiiri 0,56 % Pyhännän Vesi Oy 35,43 % Siikalatvan Keskuspuhdistamo Oy 21 % Jokilaaksojen koulutuskuntayhtymä 1,11 % Haapaveden-Siikalatvan seudun ky 10,55 % Pohj.-Pohjanmaan liitto 0,49 % 5.2 Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat Tytäryhteisöt Kiinteistö Oy Ukonojankartanon vuokria korotettiin maaliskuussa 60 c/m 2. Vuokratuottoja kertyi ,30. Vuokratuotot lisääntyivät vuoteen 2012 verrattuna 52099,83 (9,94 %). Kiinteistö Oy Ukonojankartanon käyttöaste vuonna 2013 oli 85 %. Kiinteistö Oy Ukonojankartanon tuotot olivat ,54 ja kiinteistöjen hoitokulut ,07. Vuoteen 2012 verrattuna tuotot lisääntyivät 40385,64 ja kiinteistöjen hoitokulut laskivat 4487,26. Hoitokuluissa suurin ylitys oli budjetoimattoman kuntoarvioiden teettäminen Kairitek Oy:llä. Kuntoarvion nettokustannus Aran myöntämän avustuksen jälkeen oli 8707,60. Rahoituskuluja kertyi 21472,37. Kiinteistö Oy Ukonojankartanon oma pääomaa vahvistettiin vuoden 2013 aikana. Pyhännän kunnanhallituksen myöntämistä antolainoista kaksi muutettiin kunnanhallituksen tekemällä päätöksellä osakepääomaksi ,61. Tilikauden päättyessä oma pääoma oli ,61. Maksuvalmiuden turvaamiseksi Pyhännän kunnanhallitus myönsi Kiinteistö Oy Ukonojankartanolle kertalyhenteisen kolmen vuoden :n korottoman lainan. Lainoja Kiinteistö Oy Ukonojankartano lyhensi vuoden 2013 aikana ,50 :lla. Vuokravakuusrahoille avattiin pankkitili Oulun OP:n Pyhännän konttoriin. Danske Bankissa ollut tili lakkautettiin. Luottotappioita yhtiölle kirjattiin 8454,02. Edellisiltä tilikausilta kertynyt tappio 77749,78 rasittaa Kiinteistö Oy Ukonojankartanon omaa pääomaa. Tilikauden tulos oli 78688,82.

28 25 Rivitaloissa tehtiin välttämättömiä korjaustoimenpiteitä lähinnä LVI- ja sähkölaitteille. Korjaustarpeen aiheutti useassa tapauksessa vuoto käyttövesiputkistossa. Muutamassa asunnossa vuokralainen maalasi itse asuntonsa yhtiön hankkimilla tarvikkeilla. Talojen käytön tehostamiseksi Kairantie 5 ja Rantakuja 3 tyhjennettiin vuokralaisista. Molempien kohteiden lämmittäminen lopetettiin joulukuussa. Hallitus päätti, että Rantakuja 3 puretaan ja paikalle rakennetaan taloudellisen tilanteen salliessa 10 uutta asuntoa. Kohteen suunnittelusta pyydettiin tarjous kolmelta arkkitehtitoimistolta. Luonnossuunnittelun teki Arkkitehtisuunnittelu Niskanen Oy Ylivieskasta. Tytäryhteisö Asunto Oy Pyhännän Kirkkotien yksi huoneisto on ollut tyhjillään syyskuun alusta alkaen. Kunta omistaa Asunto Oy Kirkkotiestä kolme osakehuoneistoa. Kiinteistölle ei tehty korjauksia vuonna Tilinpäätöksen tulos oli poistojen jälkeen 13243,83 tappiollinen. Tytäryhteisö Pyhännän Malmitori Oy:ssä uusittiin kiinteistön käyttövesiputket ja vesimittarit. Remontin nettomenot olivat 32294,43, ja remontti rahoitettiin erillisvastikkeella. Yhtiön tilikauden alijäämä poistojen jälkeen oli 20164,60. Asunto Oy Tavastkengän tulos oli ylijäämäinen 365,65. Kunta omistaa neljän asunnon rivitalosta kaksi huoneistoa. Yhdessä kunnan omistamassa huoneistossa oli asukas elokuun loppuun asti. Kiinteistössä ei suoritettu korjauksia tilikauden aikana. Yhteisön omistusosuus on 50,28 %. Osakkuusyhtiöt Kunnan omistamat osakkuusyhteisöt on yhdistetty kuntajaoston konserniohjeiden mukaisesti konsernitilinpäätökseen. Osakkuusyhteisöissä kunnan omistusosuus on %. Kunnan osakkuusyhteisöjä ovat Pyhännän Vesi Oy ja Siikalatvan Keskuspuhdistamo Oyj. Kuntayhtymät Haapaveden-Siikalatvan seudun kuntayhtymän asukaslukuun perustuva Pyhännän maksuosuus oli 34639,32 ja asukaslukuun perustuva konserniprosenttiosuus 10,55 %. Yritysten neuvonta- ja konsultointitapaamisia kertyi 357 kappaletta, joista Pyhännälle kohdistui 90 tapahtumaa. Tapahtumista kohdistui yrityskauppaan yksi, hankesuunnitteluun viisi, kehittämiseen 68, yritysten perustamiseen kolme ja rahoitukseen 13. Yritysasiamiehen toiminnassa pääpainopiste on ollut alueen pienyritysten toiminnan tukemisessa ja kehittämisessä. Lisäksi yritysasiamiestä ovat työllistäneet vuoden 2013 aikana Siikaverkko-osuuskunnan toiminnan käynnistäminen, käynnistämistä edeltänyt suunnitteluvaihe, Pulkkilaan suunniteltu kolmen yrityksen yhteinen hallihanke ja Pyhännän teollisuusalueella toteutuneet yritysten laajennushankkeet. Vuonna 2013 jätettiin Pyhännän ja Siikalatvan kuntien yrityksiä koskevia tukihakemuksia noin kahden miljoonan euron arvosta. Haapaveden-Siikalatvan seutukunnan alueelle saatiin ELY-keskuksen myöntämiä yritystukia sekä Finnvera Oyj:n avutuksia ja takauksia yhteensä euroa. Pyhännälle perustettiin neljä uutta yritystä vuonna Maatalouden yhtiöittämisiä ei tapahtunut. Konsernin lainakanta vuoden 2013 lopussa oli ,39. Vuonna 2012 konsernin lainakanta oli ,33. Asukasta kohti lainaa oli 5133 ja vuoden 2012 lopussa lainaa oli 5111.

29 26 Konsernitavoitteet ja niiden toteutuminen Tavoite Tytäryhteisöt noudattavat kunnan yleisiä tavoitteita toiminnassaan. Konserniyhteisöt ja kuntayhtymät toimivat taloudellisesti, itsensä kannattavasti ja ne tehostavat edelleen toimintaansa. Konserniyhteisöt ja kuntayhtymät noudattavat kunnan konserniohjetta soveltaen ja tiedottavat taloustilanteestaan riittävän usein myös talousarviovuoden aikana. Toteutuminen Tavoitteita on noudatettu. Konserniyhteisöt ja kuntayhtymät ovat pääosin toimineet taloudellisesti. Toimintojen tehostamistoimenpiteitä on kuitenkin syytä jatkaa. Tiedottamista on tehostettu, mutta tiedottamista taloudellisen tilanteen kehittymisestä on syytä kehittää ja parantaa. Kiinteistö Oy Ukonojankartano ja muut vuokrataloyhtiöt: 1. Yhtiön talouden hoitaminen kannattavasti. 2. Konserniohjeen mukaisen raportoinnin toteuttaminen. 3. Vuokra-asuntokannan kuntotason ylläpitäminen peruskorjaustoimenpitein. 4. Vuokratason määritteleminen sellaiseksi, että vuokratulot vastaavat asuntojen ylläpito- ja pääomakustannuksia asukastyytyväisyys huomioon ottaen. 5.Kunnan vuokra-asuntotarpeen selvittäminen tuleville vuosille yhdessä kunnan johdon ja kunnassa toimivien yritysten kanssa. Vuoden 2014 talousarviossa tavoitteena oli 90 %:n käyttöaste, toteuma oli 85 %. Tilinpäätös 78688,82 ylijäämäinen. Kunnanjohtaja on kutsuttu hallituksen kokouksiin ja edellisen kokouksen pöytäkirja on toimitettu kutsun mukana. Asukasvalinnat on ilmoitettu kolmen kuukauden välein kunnanhallitukselle. Laajoja peruskorjauksia ei ole tehty 2010 valmistuneen Vainiotie 2:n peruskorjauksen jälkeen. Kuntoarvio on tehty kaikille kiinteistöille. Hallituksella on tarkoitus peruskorjata parhaita kohteita uudisrakennusprojektin jälkeen. Vuokrat ovat periaatteessa omakustannusvuokria, jotka yhtiön hallitus on päättänyt. Yhtiö ja kunta ovat käyneet keskusteluja tulevien vuosien vuokra-asunto tarpeista. Yhtiö on omalla päätöksellään purkanut Rantakuja 3:n talon (5 as) ja tyhjentänyt Kairantie 5:n talon (6 as) pienentääkseen kustannuksia. Yhtiöllä on päätös, ja suunnittelu käynnissä rakentaa Rantakuja 3:n tontille kaksi viiden asunnon rivitaloa. Toimenpiteellä on tarkoitus mm. uudistaa asuntokantaa ja lisätä kunnan houkuttelevuutta asuinpaikkana. 6. Yhtiö ei hae kunnalta vuokratakuuta tyhjinä olevista asunnoista. 7. Yhtiön kotisivut uudistetaan houkutteleviksi ja käyttäjäystävälliseksi myös asuntohakemuslomakkeen osalta. Vuokratakuita ei ole haettu. Yhtiön kotisivuja ei ole uudistettu kunnan kotisivuuudistuksen jälkeen.

30 27 Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä Toimivallan ja vastuunjako konserniohjauksessa Pyhännän kunnan konserniohjeen mukaan kunnanhallitus johtaa, ohjaa ja valvoo kuntakonsernia. Konsernijohdon apuna viranhaltijat tehtäviensä edellyttämällä tavalla valvovat ja seuraavat konserniin kuuluvien osien toimintaa ja tavoitteiden toteutumista. Konserniohjeen mukaan konsernijohto käyttää apunaan myös tilintarkastajaa, jolla on oikeus tarkastaa tytäryhteisön toimintaa haluamassaan laajuudessa ja saada tätä varten tarvittavat tiedot. Kunnan nimeämät edustajat vastaavat tytär- ja osakkuusyhtiöissä sekä kuntayhtymissä omistajaohjauksen toteutumisesta. Tytäryhteisöt raportoivat toiminnastaan ja taloudestaan kunnanhallitukselle ja kunnanvaltuustolle näiden vaatimusten mukaisesti sekä konserniohjetta että taloushallinnon antamia ohjeita ja aikatauluja noudattaen. Konsernivalvonnan kohdealueet: Ohjeiden anto kunnan edustajille tytäryhteisöissä Kunnanhallitus antaa ohjeita kuntaa eri yhteisöjen hallintoelimissä edustaville henkilöille kunnan kannan esille tuomisesta käsiteltäviin asioihin. Kunnanjohtaja voi käyttää puhevaltaa kunnanhallituksen puolesta. Kunnanjohtaja päättää tapauskohtaisesti, milloin hän käyttää kunnan puhevaltaa itse ja milloin hän tarvitsee tuekseen kunnanhallituksen kannanoton. Tilikauden aikana sekä kunnanvaltuusto, kunnanhallitus että kunnanjohtaja ovat antaneet ohjeita kunnan edustajille tytäryhteisöjä koskevissa asioissa. Ohjeita vuoden aikana on annettu etenkin Kiinteistö Oy Ukonojankartanon edustajille ja Pyhännän Vesi Oy:n edustajille. Edustajilta saadun tiedon mukaan tytäryhteisöjen toiminta on ollut kunnan omistajapoliittisten linjausten mukaista. Konsernitavoitteiden asettamista ja toteutumista koskeva arviointi Valtuuston asettamat konsernitavoitteet on johdettu Pyhäntä 2017-strategian tavoitteista. Niillä pyritään saamaan konsernin talous tasapainoon, lainakannan kasvu pienenemään, palveluiden laatu paremmaksi, toiminta tehokkaaksi ja omaisuuden arvo säilymään. Strategiaan perustuva toiminta on näkynyt etenkin Kiinteistö Oy Ukonojankartanossa, joka on aloittanut vuokraasuntokantaa parantavan ohjelman toteuttamisen ja yhtiön taloudellisen toiminnan tehostamisen. Tytäryhteisöjen toiminnan tuloksellisuuden ja taloudellisen aseman seuranta, analysointi ja raportointi Kiinteistö Oy Ukonojankartanon taloudellista ja toiminnallista tilannetta on käsitelty vuoden 2013 aikana useasti kunnanhallituksessa ja kunnanvaltuustossa. Kunta teki myös merkittäviä taloudellisia päätöksiä Kiinteistö Oy Ukonojankartanon tukemiseksi. Kaikki tytäryhtiöt ovat raportoineet kunnalle toiminnastaan ja taloudestaan konsernijohdon ja taloushallinnon antamien ohjeiden mukaisesti. Kuntayhtymät Toimintavuoden 2013 aikana Pohjois-Pohjanmaan sairaanhoitopiirin kuntayhtymässä ensihoidon järjestäminen ja kohonneet kustannukset olivat jälleen useasti esillä. Pyhännän kunnan tavoitteet eivät toteutuneet eli Pyhännälle ei sijoitettu ensihoidon yksikköä eikä kunnan maksuosuutta saatu pienennettyä. Muissa kuntayhtymissä ei kunnan kannalta suuria Pyhännän kuntaan vaikuttavia tapahtumia ollut. Osakkuusyhtiöt Vuonna 2013 kunnan etua koskettavia osakkuusyhtiöiden asioita käsiteltiin jonkun verran. Siikalatvan Keskuspuhdistamo Oy:n kanssa neuvoteltiin elintarviketeollisuuden jätevesien käsittelyn tehostamisesta. Pyhännän Vesi Oy:n kanssa selvitettiin yhteistyössä Leiviskänkankaan vedenottamon epäpuhtauksia vuoden 2013 alkupuolella. Nämä selvitykset aiheuttivat kunnalle kustannuksia, joihin haettiin korvausta öljyntorjuntakeskukselta kunnanhallituksen päätöksen mukaisesti.

31 Konsernituloslaskelma ja tunnusluvut Toimintatuotot Toimintakulut Osuus osakkuusyhteisöjen tappiosta Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja kulut Korkotuotot 1 5 Muut rahoitustuotot 6 4 Korkokulut Muut rahoituskulut -1-2 Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Tilikauden yli- ja alipariarvot 1 Satunnaiset erät -74 Tilikauden tulos Tilinpäätössiirrot Vähemmistöosuudet Tilikauden ylijäämä Konsernituloslaskelman tunnusluvut Toimintatuotot/Toimintakulut, % 40,1 % 40,3 % Vuosikate/Poistot, % 146,0 % 116,0 % Vuosikate, /asukas Asukasmäärä

32 Konsernin rahoituslaskelma ja tunnusluvut Toiminnan rahavirta Vuosikate Tulorahoituksen korjauserät Toiminnan rahavirta Investointien rahavirta Investointimenot Rahoitusosuudet investointimenoihin Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot Investointien rahavirta Toiminnan ja investointien rahavirta Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisays Antolainasaamisten vähennykset 1 1 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset 16 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset Vaihto-omaisuuden muutos -8 3 Saamisten muutokset Korottomien velkojen muutokset Rahoituksen rahavirta Rahavarojen muutos Rahavarojen muutos Rahavarat Rahavarat Konsernin rahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä 5 vuodelta, Investointien tulorahoitus, % 85,0 % 45,4 % Lainanhoitokate 1,8 1,1 Kassan riittävyys, pv Asukasmäärä

33 Konsernitase ja sen tunnusluvut VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskener. hankinnat Sijoitukset Osakkuusyhteisöosuudet Muut osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset 31 9 Muut saamiset Sijoitukset yhteensä PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 9 9 Muut toimeksiantojen varat VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Ennakkomaksut Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasamiset 4 Muut saamiset Siirtosaamiset Saamiset Rahoitusarvopaperit Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin Rahat ja pankkisaamiset VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEEN- SÄ VASTAAVAA YHTEENSÄ

34 31 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) Tilikauden ylijäämä (alijäämä) OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ VÄHEMMISTÖOSUUDET POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero Vapaaehtoiset varaukset PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat 10 9 Muut toimeksiantojen pääomat VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Muut velat Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Saadut ennakot 5 10 Ostovelat Muut velat Siirtovelat VIERASPÄÄOMA YHTEENSÄ VASTATTAVAA YHTEENSÄ Konsernitaseen tunnusluvut Omavaraisuus aste, % 47,8 % 47,3 % Suhteellinen velkaantuneisuus, % 60,2 % 64,3 % Kertynyt ylijäämä, Kertynyt ylijäämä, /asukas Konsernin lainakanta , Konsernin lainat, /asukas Konsernin lainasaamiset , Kunnan asukasmäärä

35 32 6 Kunnanhallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä Kuntalain 69 :n mukaan kunnanhallituksen on tehtävä toimintakertomuksessa esitys tilikauden tuloksen käsittelystä. Jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on tehtävä selkoa talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja toimenpideohjelman riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi. Kunnan tilikauden tulos on ,41 euroa. Kunnanhallitus esittää tilikauden tuloksen käsittelystä seuraavaa: 1.Puretaan kertynyttä poistoeroa suunnitelman mukaan 81540, Siirretään toteutunut tilikauden ylijäämä ,01 yli-/alijäämän tilille.

36 33 7 Talousarvion toteutuminen 7.1 Käyttötalouden toteutumisvertailu Koko kunnan yleiset toiminnalliset tavoitteet Tavoite Asukasluvun nostaminen hyödyntäen olemassa olevaa työpaikkaomavaraisuutta ja tarjoamalla tontteja ja laadukkaita vuokra-asuntoja. Olemassa olevan ja uuden teollisuustoiminnan sekä palveluyritysten toimintaedellytysten edistäminen. Kunnan vetovoimaisuuden lisääminen asuinpaikkana ja yritysympäristönä. Laadukkaiden ja kustannustehokkaiden kuntapalveluiden tuottaminen osaavan, sitoutuneen ja hyvinvoivan henkilöstön avulla. Tavoitteena on, että kunnan tulorahoitus riittää kaikkien palvelujen järjestämiseen ja osittain myös investointien rahoittamiseen. Asukasluku vuoden lopussa 1560 Toteutuminen Kunnan asukasluku vuoden 2013 lopussa oli Asukasluku laski 20 asukkaalla. LapWall Oy:lle rakennettiin varastotila ja laajennettiin paikoitusaluetta. Pyhännän Puu-Top Oy:lle rakennettiin varastohalli. ja Real Snacks Oy:lle myönnettiin takaus jätevesien esikäsittelyinvestointiin. Leiviskänkankaan asemakaavamuutos ja laajennus hyväksyttiin. Aloitettiin koulukeskuksen alueen kaavoittaminen ja tarkasteltiin uudelleen keskustan ja Ukonojan kaava-alueita. Henkilöstölle kertyi koulutuspäiviä 320.Koulutuspäivien määrä lisääntyi vuoteen 2012 verrattuna 109 päivällä. Vuosikate riitti kaikkien palvelujen järjestämiseen ja osittain myös investointien rahoittamiseen. Investointeja katettiin lisäksi lyhytaikaisella rahoituksella. Asukasluku vuoden lopussa oli Toimielin Vastuuyksikkö Keskusvaalilautakunta 100 Keskusvaalilautakunta Tilivelvolliset Keskusvaalilautakunta Toiminta-ajatus Keskusvaalilautakunta järjestää kunnassa vaalilain mukaiset vaalit. Toiminnalliset tavoitteet - Poikkeama - Toimielin Vastuuyksikkö Tarkastuslautakunta 120 Tilintarkastus Tarkastuslautakunnan tehtävät on määritelty kuntalain 71 :ssä ja 75 :ssä ja hallintosäännön 12 luvun 59 :ssä. Valtuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta lautakunta antaa arviointikertomuksen. Arviointikertomuksessa lautakunta esittää kannanottonsa tilintarkastuskertomukseen ja tekee esityksen tilinpäätöksen käsittelystä valtuustossa. Lautakunnan systemaattisen arviointityön perustana on arviointisuunnitelma joka on yhteensopiva tilintarkastussuunnitelman kanssa. Arvioinnin kohteena vuonna 2013 olivat lähinnä kuntakonserni ja tytäryhtiöt sekä kunnan elinkeinotoimi.

37 34 Vuosille valittu uusi tarkastuslautakunta aloitti työnsä helmikuussa Tarkastuslautakunnan arviointityö päättyi toukokuun lopussa. Kunnanjohtaja ja talous- ja henkilöstöjohtaja ovat kertoneet lautakunnalle talouden kehityksestä ja talousarvion toteutumisesta. Vuoden 2012 tilinpäätöstä on esitellyt kunnanjohtajan ja henkilöstö- ja talousjohtajan lisäksi kunnanhallituksen puheenjohtaja ja kunnanhallituksen puheenjohtaja. Teknisen lautakunnan alaisia toimintoja on esitellyt rakennustarkastaja ja lautakunnan puheenjohtaja. Kunnan konsernia on esitellyt Kiinteistö Oy Ukonojankartanon toimitusjohtaja/isännöitsijä ja hallituksen puheenjohtaja. Tarkastuslautakunta piti kahdeksan kokousta vuonna Tarkastuslautakunta 120 Tilintarkastus Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,00 85,16 Toimintamenot , ,81 91,26 Toimintakate ,19 809,19 176,63 Tilikauden tulos ,19 809,19 176,63 /asukas Ta 2013/1560 Tot ,21 120,72 Poikkeama - Toimielin Vastuuyksikkö Kunnanhallitus 130 Yleinen hallinto Tilivelvolliset Kunnanhallitus Kunnanjohtaja Henkilöstö- ja talousjohtaja Toiminta-ajatus Kunnanhallitus: Kunnanhallitus vastaa kunnan hallinnosta ja taloudenhoidosta sekä valtuuston päätösten valmistelusta, täytäntöönpanosta ja laillisuuden valvonnasta. Kunnanhallitus valvoo kunnan etua, edustaa kuntaa ja käyttää kunnan puhevaltaa. Kunnanhallitus antaa konserniohjeen mukaisesti ohjeita kunnan eri yhteisöjen, laitosten ja säätiöiden hallintoelimissä edustaville henkilöille kunnan kannan ottamisesta käsiteltäviin asioihin. Kunnanhallituksen tehtävänä on valtuuston asettamien tavoitteiden mukaan johtaa ja valvoa kunnan hallintoa sekä vastata kunnallistaloudellisten ja muiden yleisten toimintaedellytysten säilymisestä. Kunnanhallitus huolehtii myös elinkeinotoimen kehittämisestä kunnassa. Kunnanhallitus järjestää maaseutuhallinnon yhteistoiminta-alueelle tarvittavat toimitilat. Hallinto-osasto: Hallinto-osaston tehtävänä on hoitaa kunnanvaltuuston, kunnanhallituksen, keskusvaalilautakunnan, yhteistoimintaryhmän ja tilapäisten toimielinten suunnittelu-, valmistelu- ja täytäntöönpanotehtävät. Tehtävänä on tarjota kunnan sisäiselle organisaatiolle talous-, henkilöstöhallinnon-, tietotekniikan- ja toimistopalveluja. Hallinto-osasto tarjoaa yhteispalveluja kuntalaisille.

38 Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Kunnanhallitus: Kuntastrategian mukainen työskentely Hallinto-osaston palvelujen säilyttäminen nykyisellä tasolla Sähköisen sopimushallintajärjestelmän käyttöönottaminen Kuntakuvan kehittäminen Kunnan hankintaohjeiden päivittäminen Henkilöstöhallinto: Savuttomaksi kunnaksi liittyminen Henkilöstöstrategian ja kuntastrategian mukainen toiminta Työn haittojen ja vaarojen selvityksen ja arvioinnin toteuttaminen ja seuranta Työpaikkakohtaisten selvitysten tekeminen työsuojelussa 1.askel hyvinvointijaksoille osallistumisen mahdollistaminen 7 osallistujalle Riittävien työterveyshuoltopalvelujen turvaaminen omassa kunnassa, ja täysimääräisen Kelan tuen saaminen ennaltaehkäisevään työterveyshuoltoon. Henkilöstön kannustaminen omaehtoiseen kunnon kohottamiseen Yhteiset tapahtumat henkilöstölle 35 Toteutuminen Toiminnassa huomioitu kuntastrategia. Hallinto-osaston palveluissa ei ole tapahtunut muutoksia. Sähköisen sopimushallintajärjestelmän käyttöönotolle ei ollut tarvetta. Vuoden 2013 alussa perustettu Kasvu-ryhmä kokoontui neljä kertaa. Hankintaohjeiden päivittämiselle ei ollut tarvetta. Ohjeet päivitettiin vuonna Valmistelut savuttomaksi kunnaksi liittymiseksi aloitettiin. Toimittu henkilöstöstrategian ja kuntastrategian mukaisesti. Työpaikkaselvitys tehtiin kunnantalolla työfysioterapeutin toimesta. Osana valtakunnallista kunta-alan työsuojeluhanketta tehtiin työpaikkakohtainen selvitys päivähoitoon. 1.askel hyvinvointijaksoille ei osallistunut yhtään työntekijää vuonna Työterveyshuoltopalvelut ostettiin Jokilaaksojen Työterveys Oy:ltä. Ennaltaehkäisevään työterveyshuoltoon saadaan täysimääräinen 60 % korvaus Kelalta. Henkilöstöllä mahdollisuus ilmaiseen kuntosalin käyttöön ja saada ilmaisia lippuja Haapaveden uimahalliin. Lisäksi henkilöstölle järjestettiin kuntokampanja, johon osallistui 24 työntekijää. Henkilöstölle ei järjestetty yhteistä virkistysretkeä vähäisen osallistujamäärän vuoksi. Virkistystoimintaan varatut rahat jaettiin osastoittain henkilöstömäärään suhteutettuna. Ostopalvelusopimukset Maaseutuhallinnonpalveluiden ostaminen yhteistoiminta-alueelta Kuntatiedotteen jakelusopimus Jokilaaksojen Työterveys Oy, työterveyshuoltosopimus.

39 36 13 Kunnanhallitus 130Yleinen hallinto Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,93 96,46 Toimintamenot , ,94 92,99 Toimintakate , ,01 90,10 Suunnitelmapoistot ,89 669,89 118,51 Tilikauden tulos , ,12 90,39 /asukas Ta 2013/1560 Tot ,23 91,27 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,77 Lisäys 0,00 Poistot -4289,89 Arvo ,88 Poikkeama - Toimielin Vastuuyksikkö Kunnanhallitus 150 Muut palvelut Tilivelvolliset Kunnanhallitus Kunnanjohtaja Henkilöstö- ja talousjohtaja Toiminta-ajatus Muissa palveluissa hoidetaan velkaneuvonta, tukityöllistäminen, nuorten työllistäminen ja asiointiliikenne. Talousja velkaneuvonta ostetaan Ylivieskan kaupungilta. Tukityöllistämistä järjestetään lähinnä pitkäaikaistyöttömien ja syrjäytymisuhan alla olevien työllistämiseksi. Näin pienennetään myös Kelalle maksettavaa työmarkkinatuen kuntaosuutta. Nuoria, koululaisia ja opiskelijoita työllistetään työelämään tutustuttamiseksi. Asiointiliikennettä järjestetään yleisen linja-autoliikenteen puuttuessa sivukyliltä kunnan keskustaan. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Tukityöllistämisen tavoitteena on 10 henkilön työllistäminen kuudeksi kuukaudeksi tai tarvittaessa pitemmäksi ajaksi. Kelalle maksettavan työmarkkinatuen kuntakohtainen osuus pidetään vuosien tasolla. Nuorten työllistämisen tavoitteena on järjestää kahden viikon kesätyö 40 koululaiselle tai opiskelijalle kunnan, yritysten tai yhdistysten avulla. Asiointiliikenteen laajentaminen. Toteutuminen Tukityöllistämisjaksoja kertyi 14 kappaletta, joista yksi jakso ei toteutunut. Lisäksi vuodelta 2012 jatkui kaksi tukityöllistämisjaksoa. Työllistämisjaksot kestivät 1-12 kuukautta. Työmarkkinatuen kuntakohtainen osuus oli ,29. Kuntakohtainen osuus nousi vuosiin verrattuna 10618,04 euroa. Kesällä 2013 työllistettiin yhteensä 22 nuorta. Asiointiliikenteen laajentamiseen ei ollut tarvetta.

40 Muut Palvelut Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,05 114,69 Toimintamenot , ,52 101,82 Toimintakate , ,53 89,62 Tilikauden tulos , ,53 89,62 /asukas Ta 2013/1560 Tot ,03 90,49 Poikkeama Tukityöllistämisen saatiin kasvaneiden työllistämiskustannusten myötä työllistämistukea arvioitua enemmän. Toimielin Vastuuyksikkö Kunnanhallitus 160 Elinkeinoelämän edistäminen Tilivelvolliset Kunnanjohtaja Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Matkailuhankkeen jatkuminen Osallistutaan kunnan maksuosuudella Pyhännällä viriäviin Leader+ hankkeisiin ja edistetään uusien hankkeiden syntymistä. Uusien palveluyritysten saaminen kuntaan. Osallistutaan Haapaveden-Siikalatvan seudun kuntayhtymän ja muiden toimijoiden kanssa uusiin projekteihin, jotka edistävät uusien työpaikkojen saamista kuntaan. Yrityskylän suunnittelu Määrälliset tavoitteet: Työttömyysaste (Ely-keskus) alle 9 % Uudet yritykset 2 kpl Uudet projektit/leader-hankkeet 2 kpl Toteutuminen Matkailuhankkeen kehittämisosa toteutui suunnitellusti, ja investointiosan toteuttamista jatketaan vuonna Pyhännän kunta osallistui seuraaviin Leader + hankkeisiin: Oppia perinteistä, Siikajoen melontareitti ja kalapaikat, tutkijan kammarista kaikelle kansalle, selkää säästäen ja Siikaverkko. Pyhännän kuntaosuudet olivat 3348,05. Kuntaan perustettiin yksi uusi palveluyritys. Osallistuttu uusien työpaikkojen saamista edistäviin hankkeisiin. Yrityskylän suunnittelua jatkettiin. Tutustuttiin mm. Utajärven yrityspuistoon. 11,3 % 4 kpl 2 kpl 160 Elinkeinoelämän edistäminen Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintamenot , ,12 80,14 Toimintakate , ,12 80,14 Tilikauden tulos , ,12 80,14 /asukas Ta 2013/1560 Tot ,87 80,92

41 38 Poikkeama Kuntamarkkinoinnin osalta palvelujen ostot jäivät arvioitua vähäisemmäksi. Toimielin Vastuuyksikkö Kunnanhallitus 200 Maaseudun kehittäminen Tilivelvolliset Kunnanhallitus Kunnanjohtaja Toiminta-ajatus Maaseutuhallinnon yhteistoiminta-alueen tehtävänä on huolehtia maaseutuelinkeinoviranomaistehtävistä säädettyjen lakien, asetusten ja määräysten mukaisesti Haapaveden kaupungissa sekä Pyhännän, Siikalatvan ja Vaalan kunnissa. Edelleen maaseutuhallinnon yhteistoiminta-alue vastaa omalta osaltaan maaseudun ja maaseutuelinkeinojen kehittämisestä toiminta-alueellaan. Talousarviovuotta 2013 sekä taloussuunnitelmavuosia tulee maaseututoimen osalta leimaamaan yhteistoiminta-alueen toiminnan organisoiminen. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Maaseutuhallinnon palveluiden tarjoaminen ajallisesti ja alueellisesti joustavasti sekä tarkoituksen mukaisesti koko Siikalatvan yhteistoiminta-alueen kuntien alueella. Kehittää maaseututoimen henkilöstön sekä sopimuskuntien jatkuvaa yhteistyötä ja yhteydenpitoa sekä joustavaa henkilöstön käyttöä luotettavan, tasapuolisen ja laadukkaan viranomais- ja palvelutoiminnan takaamiseksi koko kunnan alueella. Toteuttaa Siikalatvan maaseutuhallinnon yhteistoimintaalueen organisointi muuttuneessa tilanteessa joustavasti ja taloudellisesti. Maksaa viljelijätuet kahden viikon sisällä maksuluvan avautumisesta. Kehittää alueellaan yleisesti maaseutua ja maaseutuelinkeinoja. Toteutuminen Palvelut on kyetty tarjoamaan tarkoituksen mukaisesti koko yhteistoiminta-alueen kuntien alueella. Niukoista resursseista huolimatta henkilöstöä on pystytty käyttämään kohtuullisen joustavasti luotettavan, tasapuolisen ja laadukkaan viranomais- ja palvelutoiminnan toteuttamiseksi koko alueella. Yhteistoiminta-alueen organisointi on kyetty toteuttamaan kohtuullisen joustavasti ja varsin taloudellisesti, vaikkakin tehtävien lisääntyminen nostaa entisestään painetta henkilöstöresurssin korottamiseen, mikä tosin realisoitunee seuraavan talousarviovuoden aikana. Viljelijätuet on kyetty pääsääntöisesti maksamaan kahden viikon sisällä maksuluvasta. Maaseudun ja maaseutuelinkeinojen yleinen kehittäminen on jäänyt suunniteltua vaatimattomammaksi, lähinnä resurssien niukkuudesta johtuen. 200 Maaseudun kehittäminen Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintamenot , ,70 67,28 Toimintakate , ,70 67,28 Tilikauden tulos , ,70 67,28 /asukas Ta 2013/1560 Tot ,46 67,93 /maatila Ta 2013/245 Tot ,89 67,28 Poikkeama -

42 39 13 Kunnanhallitus yhteensä Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot ,12 242,12 100,07 Toimintamenot , ,24 92,60 Toimintakate , ,36 87,41 Suunnitelmapoistot ,89 669,89 118,51 Tilikauden tulos , ,47 87,63 /asukas Ta 2013/1560 Tot ,59 88,48 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,77 Lisäykset 0,00 Poistot -4289,89 Arvo ,88 Toimielin: Vastuuyksikkö: Perusturvalautakunta 300 Hallinto ja sosiaalitoimisto (Perusturvalautakunnan hallinto, sosiaalitoimisto, projektit) Tilivelvolliset Vastuuhenkilö: sosiaalijohtaja Toiminta-ajatus Toteuttaa kuntalaisten sosiaali- ja terveydenhuollon suunnittelua, ohjausta ja valvontaa sosiaali- ja terveysministeriön ja kunnan antamien määräysten ja laatusuositusten mukaisesti. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Lakisääteisten sosiaalipalveluiden laadullinen turvaaminen tiivistämällä eri hallinnonalojen ja toimijoiden välistä yhteistyötä ja hyvinvointivastuuta kaikessa päätöksenteossa sekä sosiaalipalveluiden saanti kuntalaisille pääosin lähipalveluna. Toteutuminen Poikkihallinnosta yhteistyötä kuntalaisten hyvinvoinnin turvaamiseksi on tehty Terve Pyhäntä - ja Lasten hyvinvointi -työryhmien työskentelyllä paikallisesti. Sosiaalipalvelut on pystytty tuottamaan lähipalveluna kunnan omana toimintana tai ostopalveluiden turvin.

43 40 30 Perusturvalautakunta 300 Hallinto ja sosiaalitoimisto Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintamenot , ,40 95,00 Toimintakate , ,40 95,00 Tilikauden tulos , ,40 95,00 /asukas Ta 2013/1560 Tot ,97 95,92 Tunnusluvut Lautakunnan kokouksia 9, tot. 8. Poikkeama Perusturvalautakunnan kokouksia on ollut arvioitua vähemmän. Palkkakustannuksissa säästöä on tullut 5+2 vapaiden käytön johdosta. Toimielin: Vastuuyksikkö: Perusturvalautakunta 320 Lasten ja nuorten tukitoimet (Perhekodit, lastensuojelun sijaisperhehoito, kasvatus- ja perheneuvonta, lastensuojelun tukitoimet, lasten sosiaalinen lomatoiminta, ensi- ja turvakodit, ottolapsineuvonta, lastenvalvojan tehtävät, lasten ja nuorten sosiaalityö) Tilivelvolliset Vastuuhenkilö: sosiaalijohtaja Toiminta-ajatus Toteuttaa ja edistää lasten, nuorten ja lapsiperheiden hyvinvointia sekä ennaltaehkäistä lasten, nuorten ja lapsiperheiden ongelmia. Myös lapsi- ja nuorisonäkökulman esiin tuominen kunnan eri toimialojen suunnitteluun, poliittiseen päätöksentekoon sekä kuntalaiskeskusteluun. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Vanhemmat ja perheet sekä lapset ja nuoret saavat tukea vanhemmuuteensa liittyvissä asioissa eri toimijoiden välisellä yhteistyöllä erilaisissa elämäntilanteissa. Seutukunnan sisällä tehostetaan käytettävissä olevaa erityisosaamista lasten, nuorten ja perheiden palveluissa. Toteutuminen Koulukuraattori-sosiaaliohjaajan työpanos on ollut käytettävissä huhtikuusta 2013 alkaen matalan kynnyksen palveluna tukien moniammatillista työtä lasten ja nuorten palveluissa. Ennaltaehkäisevään työhön on panostettu tarjoamalla tukiperhetoimintaa, perhetyötä sekä lapsiperheiden kotipalvelua kunnassa esiintyvän tarpeen mukaisesti. Erityislastentarhanopettajan työpanosta on hyödynnetty seutukunnallisesti. Lastensuojelutyössä on käytetty seutukunnallista osaamista ostopalvelusopimuksen puitteissa.

44 Lasten ja nuorten tukitoimet Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot% muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,26 195,39 Toimintamenot , ,04 87,16 Toimintakate , ,30 83,87 Tilikauden tulos , ,30 83,87 /asukas Ta 2013/1560 Tot ,09 84,68 Tunnusluvut Perheneuvolakäynnit ja asiakasmäärä /vuosi 150, Tot. 54 Avohuollon tukitoimien piirissä olevat lapset /vuosi i 8, Tot. 7 Lastensuojeluilmoitukset /vuosi 8, Tot. 25 Perhetyön piirissä olevat asiakasperheet /vuosi 3, Tot. 2 Lapsiperheiden kotipalvelun piirissä olevat kotitaloudet 4, Tot. 1 Ostopalvelusopimukset lasten ja nuorten tukitoimissa vuonna 2013: - Haapaveden kaupungin kanssa, perheneuvolapalvelujen osto, kustannukset 8 405, toteumaprosentti 65 % - Haapaveden kaupungin kanssa, sosiaalityöntekijän palvelujen osto lastenvalvojan ja lastensuojelulain mukaisten tehtävien hoidossa, kustannukset Poikkeama Sosiaaliohjaaja-koulukuraattori aloitti työssä huhtikuussa Perheneuvolan käyttöä ja sijaisperhehoitoa on ollut arvioitua vähemmän vuonna Toimielin: Vastuuyksikkö: Perusturvalautakunta 330 Vanhusten laitospalvelut (Palvelukeskus Nestori: laitoshoito), muut vanhusten hoitokodit Tilivelvolliset Vastuuhenkilö: sosiaalijohtaja Toiminta-ajatus Pitkäaikaista laitoshoitoa annetaan henkilölle, jolle ei voida järjestää hänen tarvitsemaansa ympärivuorokautista hoitoa kotona tai palveluasunnossa. Siihen sisältyy hoidon lisäksi ravinto, lääkkeet, puhtaus, vaatetus sekä sosiaalista hyvinvointia edistävät palvelut. Pitkäaikaishoitoa annetaan Palvelukeskus Nestorin kodinomaisessa ympäristössä ammattitaitoisen henkilökunnan avulla. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Pyhäntäläisten ikäihmisten pitkäaikainen laitoshoito järjestetään kotikunnassa asiakaslähtöisesti. Hoitotyössä painotetaan asiakkaan hyvää perushoitoa ja arjen hyvän olon mahdollistamista kuntouttavan hoidon avulla. Toteutuminen Pyhäntäläisten ikäihmisten pitkäaikainen laitoshoito on pystytty järjestämään kotikunnassa. Hoitotyön asiakaslähtöisyyden arviointia tehtiin elo-syyskuussa omaiskyselyn muodossa Palvelukeskus Nestorissa. Toteutetun omaiskyselyn tulosten perusteella pyhäntäläinen vanhustenhuolto on laadultaan hyvää.

45 Vanhusten laitospalvelut Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,89 96,74 Toimintamenot , ,66 91,72 Toimintakate , ,77 88,34 Suunnitelmapoistot ,78-207,22 96,48 Tilikauden tulos , ,99 88,81 /asukas Ta 2013/1560 Tot ,29 89,67 /laitoshoitopaikka Ta 2013/3 Tot ,00 88,81 /laitoshoitopäivä Ta 2013/1095 Tot ,32 116,30 /laitoshoitoateriat Ta 2013/7500 Tot ,93 148,25 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,54 Poistot -5678,78 Arvo ,76 Poikkeama Laitoshoitopaikat eivät ole olleet täynnä kokoaikaisesti alkuvuodesta. Tilanne , kaikki laitoshoitopaikat täynnä. Toimielin: Vastuuyksikkö: Perusturvalautakunta 340 Kotihoito (Kotihoito, tukipalvelut) Tilivelvolliset Vastuuhenkilö: sosiaalijohtaja Toiminta-ajatus Tuetaan ja autetaan kotihoidon avulla asiakasta, joka tarvitsee sairauden tai alentuneen toimintakyvyn vuoksi apua kotiin selviytyäkseen arkipäivän askareista ja henkilökohtaisista toiminnoista kotonaan. Kotihoidon työntekijät seuraavat myös asiakkaan vointia ja neuvovat palveluihin liittyvissä asioissa asiakkaita ja omaisia. Kotihoitoa voi saada tarvittaessa päivittäin, iltaisin, öisin ja viikonloppuisin. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Turvataan ikäihmisten itsenäinen elämä mahdollisimman kauan omassa kodissa toimintakyvyn heikkenemisestä huolimatta. Kotihoidon laadun kehittäminen ja ylläpito. Toteutuminen Kotihoidon asiakkaiden hoitoisuuden sekä toimintakyvyn arviointia on tehty säännöllisten kotihoidon asiakas- ja tiimipalaverien avulla sekä moniammatillisessa SAStyöryhmässä. Kotisairaanhoitajan vaihdoksen myötä tiimitoiminnan käynnistäminen kotihoidossa vei voimavaroja ja varsinaisen laatutyön kehittäminen aloitetaan vuonna 2014.

46 Kotihoito Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,20 109,06 Toimintamenot , ,68 105,64 Toimintakate , ,48 105,02 Suunnitelmapoistot ,94-0,06 100,00 Tilikauden tulos , ,42 105,00 /asukas Ta 2013/1560 Tot ,41 106,02 /tukipalveluasiakas Ta 2013/55 Tot ,02 65,62 /säännöll.kotih. asiakas Ta 2013/35 Tot ,63 90,69 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,76 Poistot -1499,94 Arvo ,82 Ostopalvelusopimukset vuonna 2013: Palveleva Pehtoori -yrittäjän kanssa sopimus kotihoidon aterioiden kuljetuspalveluista sekä asiointipalveluista, kustannukset Poikkeama Kotihoitomaksut tot. 112 % Erilliskorvaukset ylittyneet vakinaisten palkat ylittyneet Tukipalveluissa tuloja enemmän toteuma 121 %, asiakaspalvelujen ostoja enemmän/palveleva pehtoori toteuma 130% (-2096 ) sekä matkustus- ja kuljetuspalvelut tukipalveluissa tot. 197 % (ylitys ). Toimielin: Vastuuyksikkö: Perusturvalautakunta 350 Vammaisten laitospalvelut ja suojatyö (Kehitysvammalaitokset, työ- ja toimintakeskus, kehitysvammaisten ohjaus, avohuollon mielenterveystyö) Tilivelvolliset Vastuuhenkilö: sosiaalijohtaja, palveluohjaaja Toiminta-ajatus Järjestetään kehitysvammaisille kuntalaisille vammaispolitiikan periaatteiden mukaisesti heidän tarvitsemansa palvelut. Palvelut järjestetään ensisijaisesti yleisten palveluiden turvin. Jos yleiset palvelut eivät ole riittäviä, järjestetään erityispalveluja, kuten asumis-, kuljetus- ja tulkkauspalvelua.

47 Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Tavoitteena on tukea vammaisten henkilöiden työ- ja toimintakykyä sekä omatoimisuutta. Tuetaan eri tukitoimien avulla kehitysvammaisten kotona asumista. 44 Toteutuminen Työ- ja toimintakykyä on tuettu järjestämällä työ- ja päivätoimintaa asiakkaiden toimintakyky huomioiden Tuettu omaishoitajien vapaapäiviä järjestämällä vapaaajan hoito kunnan omana toimintana työ- ja päivätoimintakeskuksen tiloissa sekä loppuvuodesta 2013 ostopalvelusopimuksen turvin. 350 Vammaisten laitospalvelut ja suojatyö Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,85 191,39 Toimintamenot , ,65 105,36 Toimintakate , ,80 102,22 Suunnitelmapoistot 8635, ,19 0,00 Tilikauden tulos , ,99 106,79 /asukas Ta 2013/1560 Tot ,52 107,83 /työtoimintapäivä Ta 2013/1232 Tot ,83 83,63 /työtoiminnan asiakas Ta 2013/9 Tot ,82 83,92 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,90 Poistot -8635,19 Arvo ,71 Tunnusluvut Kehitysvammahuollon asiakkaiden ostopalvelusopimukset /vuosi 4, Tot. 4 Ostopalvelusopimukset vuonna 2013: Pohjois-Pohjanmaan sairaanhoitopiirin kanssa, kehitysvammaisten erityishuollon palveluista: tutkimukset ja neuvolatoiminta, kustannukset Poikkeama Kehitysvammahuollossa on työ- ja päivätoiminta lisääntynyt. Toimintaa ei voida tuottaa ilman työntekijäresurssin lisäämistä. Työ- ja päivätoimintakeskuksen asiakkaiden hoitoisuus on lisääntynyt. Viikonloppuhoidon tarvetta on ollut arvioitua enemmän, jonka vuoksi erilliskorvausten määrä on ylittynyt -7410,33. Matkustus- ja kuljetuspalvelut ovat ylittyneet -2402,43 kehitysvammahuollossa, työosuusrahat ovat ylittyneet -1177, rakennusten vuokrat ovat ylittyneet

48 45 Toimielin: Vastuuyksikkö: Perusturvalautakunta 360 Muut vanhusten ja vammaisten palvelut (palvelutalo Hilma, muut vanhusten palveluasunnot, palvelukeskus Nestori: palveluasuminen, nuorten vammaisten asumispalvelut, kehitysvammaisten hoitokodit, päiväkeskustoiminta, vammaisetuudet, kuljetuspalvelut, omaishoidontuki, vanhusten ja vammaisten sosiaalityö) Tilivelvolliset Vastuuhenkilö: sosiaalijohtaja, palveluohjaaja Toiminta-ajatus Ikäihmisten palvelut perustuvat palvelutarpeiden arviointiin ja kotihoitoa tuetaan kuntouttavan päivätoiminnan ja lyhytaikaisen palveluasumisen avulla. Palvelukeskuksessa tuotetaan yksilöllistä hoitoa kodinomaisessa ympäristössä ammattitaitoisen henkilökunnan avulla. Palvelukeskuksessa on erikseen huomioitu dementiaoireisten ihmisten erityistarpeet. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Tavoitteena on asiakkaiden hoitoketjun katkeamattomuus yhteistyötä kehittämällä. Tiimityön edelleen kehittäminen ikääntyvien palveluissa Ikääntyneiden palveluiden laadun kehittäminen ja ylläpito. Toteutuminen Kotihoidon ja Palvelukeskuksen yhteistyötä on tiivistetty työnkierrolla sekä kotiutusneuvottelujen muodossa. Tiimityön kehittämistä on tuettu kehittämisiltapäivien (2 x vuodessa) avulla. Palvelukeskus Nestorissa tiimityömalli ei ole toteutunut suunnitellusti ja tiimitoiminnan vakiinnuttaminen on edelleen työn alla. Hoitotyön asiakaslähtöisyyden arviointia tehtiin omaiskyselyn muodossa elo-syyskuussa Kyselyn avulla saatiin esille kehittämiskohteita. Henkilöstömitoitus Palvelukeskus Nestorissa 0,65 vastaa laadultaan ikääntyneiden laatusuosituksissa hyvää/ keskivertomitoitusta.

49 Muut vanhusten ja vammaisten palvelut Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,02 99,56 Toimintamenot , ,50 104,48 Toimintakate , ,52 105,85 Suunnitelmapoistot ,87 206,87 100,56 Tilikauden tulos , ,39 105,69 /asukas Ta 2013/1560 Tot ,40 106,71 /Nestori palv.as/asukas Ta 2013/23 Tot ,48 106,96 /Nestori/palv.as/h.pv Ta 2013/8395 Tot ,91 113,31 /palv.as/ateria Ta 2013/42500 Tot / ,07 103,50 /omaishoidon piirissä Ta 2013/14 Tot ,30 113,11 /ostopalv.sopim (ei vanh.)ta 2013/4 Tot ,61 81,56 /palvelutalon II asukas Ta 2013/6 Tot ,29 117,75 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,36 Poistot ,87 Arvo ,49 Ostopalvelusopimukset vuonna 2013: Sopimus asumispalveluiden ostamisesta Oulaisten kaupungilta, kustannukset 21353, Perhekoti Kuurankukka Oy:ltä, kustannukset ja Kainuun Hoivataito Oy:ltä, kustannukset Poikkeama Alkuvuonna Palvelukeskus Nestori vajaakäytöllä, jonka vuoksi maksutuotot tot. 92 % (7136 arvioitua vähemmän) ja vuokratuotot tot. 87% ( 6510 arvioitua vähemmän) Vakinaisten palkat ylittyneet , erilliskorvaukset ylittyneet koneiden ja laitteiden ja rakennusten kunnossapitopalvelut ylittyneet -8258, sähkö ylittynyt kehitysvammaisten hoitokodit ylittyneet vammaisetuuksissa henkilökohtaisen avun palkkakustannuksiin arvioitua enemmän. Toimielin: Vastuuyksikkö: Perusturvalautakunta 370 Päihdehuolto (A-klinikka, Pav-asuintalo, hoitokodit, Pav-huoltolat ja katkaisuhoitoasemat) Tilivelvolliset Vastuuhenkilö: sosiaalijohtaja Toiminta-ajatus Järjestää kuntalaisille päihdehuollon palveluja sisällöltään sekä laajuudeltaan siinä määrin kuin kunnassa esiintyy tarvetta.

50 Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Kuntalaiset saavat tarpeenmukaista ja oikea-aikaista päihdehoitoa ja -kuntoutusta. Päihdehoidon ja -palveluiden lähtökohtana on asiakkaan ja hänen läheistensä avun, tuen ja hoidon tarve. Päihdehuollon toteuttaminen edellyttää eri viranomaisten tiivistä yhteistyötä. 47 Toteutuminen Kuntalaisia on ohjattu tarpeen vaatiessa päihdekuntoutukseen. Yhteydenotot ovat tulleet asiakkailta tai heidän läheisiltään. Asiakkaat voivat itse myös hakeutua suoraan A- klinikka -palveluiden piiriin. Päihdeongelmainen on huomioitu yksilönä. Yhteistyötä on tehty eri toimijoiden kanssa, mm. A- klinikka ja mielenterveysneuvola. 370 Päihdehuolto Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,40 74,99 Toimintamenot , ,78 82,56 Toimintakate ,62-849,38 89,86 Suunnitelmapoistot ,18 0,18 100,01 Tilikauden tulos ,80-849,20 91,32 /asukas Ta 2013/1560 Tot ,78 91,32 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,90 Poistot -1410,18 Arvo ,72 Tunnusluvut PAV- talo asukkaita/vuosi 4, Tot. 3 A-klinikka, asiakkaita/vuosi 5, Tot. 4 A-klinikka suoritteita/vuosi 25, Tot. 185 Ostopalvelusopimukset vuonna 2013: Haapaveden kaupungin kanssa, A-klinikkapalvelujen osto, kustannukset Katkaisuhoito- ja kuntoutuspalvelujen osto, Olivia-Hovi Oy:n Karvoshovin kuntoutuskeskus kanssa, kustannukset Poikkeama -

51 Toimielin: Vastuuyksikkö: 48 Perusturvalautakunta 380 Terveyden- ja sairaanhoito (muut terveysasemat, terveysasema, Sosiaali- ja terveyspiiri Helmi, Oulun yliopistollinen sairaala, Oulaskangas, psykiatrinen hoito, muut sairaalat) Tilivelvolliset Vastuuhenkilö: sosiaalijohtaja Toiminta-ajatus Tuotetaan kuntalaisille tarpeita vastaavia terveyden- ja sairaanhoidon palveluita. Perusterveydenhuollon palvelut järjestetään seutukunnallisesti Haapaveden kaupungin tuottamana. Erikoissairaanhoidon palvelut tuottaa Pohjois- Pohjanmaan sairaanhoitopiiri. Palveluita täydennetään ostopalveluilla. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Terveyden ja hyvinvoinnin edistäminen poikkihallinnollisesti. Toteutuminen Yhteistyötä on tehty mm. Terve Pyhäntä -työryhmän muodossa. Perusterveydenhuollon asiakaspalvelun laadun kehittäminen. Lääkäripalveluiden saatavuus lähipalveluna Pyhännän terveysasemalla kerran viikossa. Lääkäripalvelut olivat saatavilla lähipalveluna Pyhännän terveysasemalla vain alkuvuodesta Terveyden- ja sairaanhoito Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,00 111,14 Toimintamenot , ,30 100,78 Toimintakate , ,30 100,63 Suunnitelmapoistot ,63-0,37 100,00 Tilikauden tulos , ,93 100,62 /asukas Ta 2013/1560 Tot ,75 101,60 /asukas perusterv.h. Ta2013/1560 Tot ,61 100,61 /asukas erikoisterv.h. Ta2013/1560 Tot ,14 102,40 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,50 Poistot ,63 Arvo ,87 Ostopalvelusopimukset vuonna 2013: Haapaveden kaupungin kanssa, Sosiaali- ja terveyspiiri Helmi: perusterveyden huollon palvelut, kustannukset Pohjois-Pohjanmaan sairaanhoitopiirin kanssa, erikoissairaanhoidon laskutus (vuoteen 2012 verrattuna +22,22 %). Poikkeama -

52 Toimielin: Vastuuyksikkö: 49 Perusturvalautakunta 390 Muu ja sosiaali- ja terveystoimi (perus- ja tarveharkintainen ja ehkäisevä toimeentulotuki, kuntouttava työtoiminta, veteraanikuntoutus, muu veteraanitoiminta, sosiaaliasiamiestoiminta, sosiaalityö ja muu sosiaalitoimi, mielenterveysasiakkaiden asumispalvelut) Tilivelvolliset Vastuuhenkilö: sosiaalijohtaja Toiminta-ajatus Ohjataan ja neuvotaan asiakkaita sosiaalihuollon ammatillisen henkilöstön avulla. Selvitetään asiakkaiden kanssa heidän ongelmiaan sekä järjestetään yhteistyöverkostojen avulla erilaisia tukitoimia, joiden avulla ylläpidetään ja edistetään asiakkaiden ja perheen turvallisuutta ja suoriutumista. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Sosiaalityön tavoitteena on kunnan asukkaiden ja sosiaalipalvelujen asiakkaiden toimintamahdollisuuksien lisääminen. Sosiaalityö on suunnitelmallista ja tavoitteellista asiakastyötä, jota toteutetaan aktivoimalla ja kuntouttavalla työotteella poikkihallinnollisella yhteistyöllä. Toteutuminen Sosiaaliohjaaja-koulukuraattorin palkkauksen myötä pystyttiin tarjoamaan yksilöllisempää palveluohjausta sosiaalityön asiakkaille. Asiakassuunnitelmia on laadittu pitkäaikaisasiakkaille. Yhteistyötä on tehty TE-toimiston, SOMPA-projektin sekä eri hallinnonalojen kanssa erityisesti työllisyysasioissa. Kunnan työllisyystiimi teki poikkihallinnollista yhteistyötä asiakkaiden hyväksi. 390 Muu sosiaali- ja terv.toimi Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,84 85,46 Toimintamenot , ,76 95,35 Toimintakate , ,92 97,96 Tilikauden tulos , ,92 97,96 /asukas Ta 2013/1560 Tot ,24 98,92 Tunnusluvut Toimeentulotuen hakijaa /vuosi 40, Tot. 48 Mielenterveyskuntoutujien ostopalvelusopimukset 3, Tot. 4 Työmarkkinatuen kuntaosuuden saajat, hlö/vuosi 5, Tot. 6 kuntouttavan työtoiminnan asiakkaat /vuosi 3, Tot. 0 Ostopalvelusopimukset - Haapaveden kaupunki, Sosiaali- ja terveyspiiri Helmi, sosiaaliasiamiespalvelut: palvelut tuottaa Merikratos oy, kustannukset Palvelukoti Sinivuokko oy:n, Oulun palvelukoti oy:n, Aurinkoranta-koti oy:n ja Mikeva oy:n kanssa, asumispalvelujen osto, kustannukset Poikkeama Mielenterveyskuntoutujien ostopalveluita arvioitua vähemmän vuonna 2013.

53 50 30 Perusturvalautakunta yhteensä Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,16 102,08 Toimintamenot , ,49 101,42 Toimintakate , ,33 101,35 Suunnitelmapoistot , ,59 113,82 Tilikauden tulos , ,92 101,49 /asukas Ta 2013/1560 Tot ,45 102,48 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,96 Lisäykset 0,00 Poistot ,59 Arvo ,37 Toimielin Vastuuyksikkö Sivistyslautakunta 400 Hallinto ja koulutoimisto Tilivelvolliset Sivistyslautakunta Osastopäällikkö Toiminta-ajatus Päivähoito-, varhaiskasvatus-, opetus-, kirjasto-, kulttuuri- ja vapaa-ajan palveluiden hallinnoiminen. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Yhtenäisten ja taloudellisten toimintamahdollisuuksien luominen sivistysosaston tulosalueelle. Turvata kuntalaisille lakisääteisten palveluiden saanti sivistysoaston tarjoamissa palveluissa. Toteutuminen Sivistysosasto on pystynyt palvelemaan sektoriaan tasapuolisesti. Lakisääteiset palvelut on tuotettu Pyhännän kuntalaisille Toimittu tavoitteen mukaisesti. 40 Sivistyslautakunta 400 Hallinto ja sivistystoimisto Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintamenot , ,15 75,73 Toimintakate , ,15 75,73 Tilikauden tulos , ,15 75,73 /asukas Ta 1560 Tot ,44 76,47 Poikkeama -

54 51 Toimielin Vastuuyksikkö Sivistyslautakunta 410 Peruskoulut Tilivelvolliset Sivistyslautakunta Osastopäällikkö Toiminta-ajatus Perusopetuksen kasvatus- ja opetustyön tavoitteena on ympäristön tukemana tarjota oppilaille elämässä tarvittavat monipuoliset perustiedot ja -taidot, jotta hänestä kehittyisi tasapainoinen, toimintakykyinen, vastuullinen sekä elämää arvostava ja kunnioittava ihminen. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Laadukas perusopetus - avoinna olevat virat ja toimet täytetään pätevillä henkilöillä - pienryhmien käyttö joustavasti yleisopetusta tukevana toimintana - osa-aikaisen erityisopetuksen ja koulunkäyntiavustajien käyttö tukitoimenpiteinä - perusopetuksen päättänyt oppilas pääsee sopivaan toisen asteen koulutuspaikkaan - osallistutaan Haapaveden-Siikalatvan seutukunnan ja Oulun yliopiston yhteiseen opettajien täydennyskoulutushankkeeseen - kolmiportainen oppimisen tuen mallin käyttöönoton vahvistaminen toimintakulttuuriksi Koulukiinteistöistä huolehtiminen - lämpimän käyttövesiputkiston uusiminen - kiinnitetään huomiota irtaimistosta huolehtimiseen Noudatetaan koulutoimen arviointisuunnitelmaa - koulutoimen arviointiryhmässä muodostetaan kuntastrategian pohjalta sivistystoimen strategia. Pyhännän koulun kiinteistön remontoiminen yhtenäiskoulun käyttöön. Toteutuminen - avoimet virat ja toimet on pääosin täytetty kelpoisuuden omaavilla henkilöillä. - pienryhmistä integroidaan oppilaita yleisopetuksen ryhmiin ja tarvittaessa myös päinvastoin. - toimiva käytäntö - yksi oppilas ei käyttänyt mahdollisuutta opiskeluun/varasijapaikkaa - on osallistuttu - toimintakulttuuri muuttuu tehtävien oppimissuunnitelmien myötä - käyttövesiputket uusittu - irtaimistoa korjattu ja uusittu, korostettu huolellista käyttöä Noudatettu - sivistystoimen strategia hyväksytty sivistyslautakunnan kokouksessa Pyhännän koulun kiinteistön remontoimisesta on tehty valtuuston päätös v

55 Perusopetus Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,74 134,76 Toimintamenot , ,35 100,65 Toimintakate , ,39 98,36 Suunnitelmapoistot , ,83 87,88 Tilikauden tulos , ,22 98,04 /asukas Ta 1560 Tot ,33 99,00 /oppilas, yleisopetus Ta 207 Tot ,73 95,20 /opetus/oppilas Ta 207 Tot ,29 92,98 /kuljetus/oppilas Ta 82 Tot ,86 102,21 /ruokailu,muu opp.h/opp Ta 216 Tot ,61 85,04 /oppilas/vamm.opetus Ta 10 Tot ,77 102,57 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,39 Lisäykset ,74 Poistot ,17 Arvo ,96 Poikkeama - Toimielin Vastuuyksikkö Sivistyslautakunta 420 Esiopetus Tilivelvolliset Sivistyslautakunta Osastopäällikkö Toiminta-ajatus Toiminnan tavoitteena on tasapainoinen ja iloinen lapsi, joka saa kokea tekemisen ja osaamisen riemua. Lapsen itsetunto vahvistuu ja hän ottaa huomioon myös toiset. Esikouluvuoden aikana vahvistetaan lapsen kouluvalmiuksia ja pyritään joustavaan perusopetukseen siirtymiseen. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Laadukas esiopetus - täytetään avoinna olevat virat ja toimet pätevillä henkilöillä - pyritään pitämään ryhmäkoot lähellä valtakunnallisia suosituksia - järjestetään toiminta oppilaiden tarpeet huomioon ottaen riittävällä työntekijämäärällä - osallistutaan Haapaveden-Siikalatvan seutukunnan ja Oulun yliopiston yhteiseen opettajien täydennyskoulutushankkeeseen. Toteutuminen - täytetty avoimet virat ja toimet kelpoisilla henkilöillä - valtakunnallinen suositus 13 esioppilasta/ryhmä, Pyhännällä kaksi 13 esioppilaan ryhmää - riittävä määrä työntekijöitä - on osallistuttu

56 Esiopetus Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot ,59-662,59 104,14 Toimintamenot ,00-34,00 99,98 Toimintakate ,41-696,59 99,54 Suunnitelmapoistot ,63-0,37 99,99 Tilikauden tulos ,04-696,96 99,55 /asukas Ta 1560 Tot ,41 100,52 /oppilas Ta 27 Tot ,91 116,88 /opetus/oppilas Ta 27 Tot ,86 98,55 /kuljetus/opp Ta 11 Tot ,56 82,15 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,95 Poistot -4571,63 Arvo ,32 Poikkeama - Toimielin Vastuuyksikkö Sivistyslautakunta 430 Päivähoito Tilivelvolliset Sivistyslautakunta Osastopäällikkö Päiväkodinjohtaja Toiminta-ajatus Päivähoidon tehtävänä on tukea vanhempia heidän kasvatustehtävässään ja edistää lapsen persoonallisuuden tasapainoista kehitystä. Päivähoitoa järjestetään perhepäivähoitona hoitajan kotona tai ryhmäperhepäivähoidossa ja Puolukkamäen päiväkodissa.

57 Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Päivähoitopaikka järjestetään lain mukaisesti kahden viikon kuluttua hakemuksen jättämisestä työn tai opiskelun takia hoitoa tarvitseville ja muille viimeistään neljä kuukauden kuluttua hakemuksen jättämisestä. Laadukas päivähoito: lapsen persoonallisuuden tasapainoisen kehityksen edistäminen. Vanhempien tukeminen heidän kasvatustehtävässään.. 54 Toteutuminen Päivähoitoa järjestettiin päiväkodissa, perhepäivähoidossa hoitajan kotona, lasten kotona tai ryhmäperhepäivähoidossa. Vuoden lopussa oli lapsia päivähoidossa 59. Läsnäolopäiviä kertyi koko päivähoidossa Päiväkodissa oli toimintapäiviä 237, ryhmäperhepäivähoidossa 212 ja perhepäivähoidossa keskimäärin 185/hoitaja. Päiväkodin käyttöaste oli 62,6 %. Perhepäivähoidon käyttöaste oli 82,8 %. Ryhmäperhepäivähoidon käyttöaste oli 68,1 %. Hoitopaikat on voitu järjestää lain edellyttämällä tavalla. Tilapäistä päivähoitoa on voitu järjestää jonkin verran. Vuorohoito on järjestetty perhepäivähoidossa tai päiväkodilla. Laadukas päivähoito: Päivähoidossa tehdään lasten varhaiskasvatussuunnitelmat yhteistyössä vanhempien kanssa. Erityislastentarhanopettajan palvelut ovat käytössä kaksi kertaa kuukaudessa. Henkilöstö on osallistunut täydennyskoulutuksiin 2-3 pv/henkilö. Päivähoidonjohtaja osallistuu lasten ja nuorten hyvinvointityöryhmän kokouksiin päivähoidon edustajana. 430 Päivähoito Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,21 98,63 Toimintamenot , ,37 100,69 Toimintakate , ,58 100,98 Suunnitelmapoistot ,47-0,53 99,99 Tilikauden tulos , ,05 100,97 /asukas Ta 1560 Tot ,02 101,95 /läsnäolopv Ta Tot ,30 176,49 /hoitolapset yht. Ta 67 Tot ,41 119,08 /hoitolapsi/päiväkoti Ta 21 Tot ,17 99,97 /hoitolapsi/perhepäivä.h Ta 24 Tot ,23 135,67 /hoitolapsi/ryhmäperhepv.h Ta 8 Tot ,30 111,90 /hoitolapsi/esikoul. pv.hoito Ta 14 Tot ,07 144,35 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,24 Poistot -7249,47 Arvo ,77 Poikkeama Päivähoitojärjestelyt kuten vuorohoidon järjestäminen on vaatinut lisäresursseja.

58 55 Toimielin Vastuuyksikkö Sivistyslautakunta 460 Vapaa-aikatoimi Tilivelvolliset Sivistyslautakunta, sivistysosaston osastopäällikkö, vapaa-ajanohjaaja Toiminta-ajatus Vapaa-aikatoimen tarkoitus on luoda erilaisia mahdollisuuksia kuntalaisten vapaa-ajan viettoon ja innostaa liikunnan pariin. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Tarjotaan kuntalaisille monipuolisia tapahtumia ympäri vuoden. Ylläpidetään olemassa olevat ulkoilu ja liikunta mahdollisuudet hyvässä käyttökunnossa. Nuorisotilat avoinna 3 krt/viikko. Nuorten kesätyökampanja Toteutuminen 24 eri tapahtumaa järjestetty eri toimijoiden kanssa yhteistyönä. Urheilualueet on pidetty hyvässä käyttökunnossa. Jalkapallokentälle on tehty normaalia suurempi huolto. Nuorisotilat ovat olleet avoinna tammi-toukokuussa 3krt/ viikko. Nuorisotilojen valvonta: Vapaa-ajanohjaaja, 4H, seurakunta, PYNS. 22 nuorta haki töitä ja kaikki työllistyivät. 460 Vapaa-aikatoimi Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot ,91-26,09 99,53 Toimintamenot , ,80 87,01 Toimintakate , ,71 86,62 Suunnitelmapoistot ,49-0,51 100,00 Tilikauden tulos , ,22 88,31 /asukas Ta 1560 Tot ,59 89,16 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,62 Poistot ,49 Arvo ,13 Poikkeama Urheilualueiden hoito on pystytty tekemään osittain tukityöllistetyillä.

59 56 Toimielin Vastuuyksikkö Sivistyslautakunta 490 Kulttuuritoimi Tilivelvolliset Sivistyslautakunta Osastopäällikkö Toiminta-ajatus Pyhännän kunnankirjaston tarkoituksena on osana valtakunnallista kirjastoverkkoa tarjota asiakkaille tasavertaiset mahdollisuudet itsensä kehittämiseen, sivistämiseen ja virkistäytymiseen. Kirjasto toimii kuntalaisten henkisesti aktivoivana kohtaamispaikkana, tieto- ja kulttuurikeskuksena, joka tarjoaa maksutta käyttöön perinteisen kirjastoaineiston lisäksi myös mahdollisuuden tietotekniikan käyttöön ja pääsyn tietoverkkoihin. Erityisesti lasten ja nuorten lukuharrastus on kirjastotoiminnan painopistealueena. Pyhännän kulttuuritoimen tarkoituksena on laadukkaiden kulttuuritapahtumien järjestäminen kuntalaisille sekä kuntalaisten virkistyksen ja hyvinvoinnin lisääminen. Kansalaisopistotoiminnan tarkoituksena Pyhännällä on järjestää monipuolista ja kehittävää toimintaa kuntalaisten virkistykseksi ja hyvinvoinnin edistämiseksi sekä mahdollisuuksia tavoitteellisempaan opiskeluun. Raittiustyön tehtävänä on terveellisten elämäntapojen edistäminen. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Kirjaston lainaus- ja kävijämäärät pyritään pitämään nykyisellä tasolla. Toteutuminen Kirjaston lainausmäärät ovat kasvaneet. Kirjaston aukioloajat ovat asiakasystävälliset. Kirjasto järjestää asiakkailleen tapahtumia (mm. kirjaston osallistuminen Perttulinpäiviin, satutunnit, kirjastopyhä). Oppilaitosyhteistyötä lisätään (esim. kirjastonkäytön opetus, kirjavinkkaus) Kulttuuritoimi pyrkii vastaamaan kuntalaisten toiveisiin ja tavoittamaan eri-ikäiset kuntalaiset monipuolistamalla toimintaa. Kansalaisopiston toiminnassa pyritään vastaamaan kuntalaisten toiveisiin ja tavoittamaan eri-ikäiset kuntalaiset monipuolistamalla toimintaa. Kirjaston aukioloajat ovat ilmeisen asiakasystävälliset, koska kävijämäärä on kasvanut. Kirjastossa on järjestetty satutunteja, kirjastopyhä, nukketeatteriesityksiä, huomioitu Laina-päivä. Palkittu vuoden asiakas, osallistuttu Hyvinvointiviikkoon, Perttulinpäivään ja joulunavaukseen. Kiri-kirjastojen yhteisen Elämyksiä palvelukotiin -hankkeen työntekijä on vieraillut Nestorissa, samoin kirjastolta on vierailtu Nestorissa, mm. pidetty jouluesitys. Kirjastossa on ollut 7 näyttelyä. Kirjavinkkausta on pidetty 2. luokalle, 3. luokalle, 4. luokalle, 5. luokalle ja 9. luokalle. Kirjastonkäytön opetusta on ollut 7. luokalle ja 4. luokalle sekä esitelty kirjastotoimintaa eskareille. Näyttelytilassa on ollut 9 näyttelyä. Vuonna 2013 on järjestetty 7 erilaista musiikkitilaisuutta, joista 3 Perttulinpäivien yhteydessä. Järjestettiin yksi teatteriretki Ouluun. Alueteatteri vieraili kolmella esityksellä. Korpelainen oli avoinna kahtena sunnuntaina ja kotiseutumuseo Osallistuttiin joulunavaukseen. Kuntalaisten toiveita kerättiin lomakkeilla kirjastolla. Toiveita otetaan vastaan ympäri vuoden, ja kursseja toteutetaan mahdollisuuksien mukaan.

60 Kulttuuritoimi Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,37 61,14 Toimintamenot ,97-157,03 99,93 Toimintakate , ,34 101,49 Suunnitelmapoistot ,49 0,49 100,01 Tilikauden tulos , ,83 101,44 /asukas Ta 1560 Tot ,80 102,43 /lainaus Ta Tot ,20 84,00 /opetustunnit kansal.op Ta 1094 Tot ,55 95,86 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,86 Poistot -7147,49 Arvo ,37 Tunnusluvut Lainojen määrä Tavastkenkä 900, Tot. 826 Lainan hinta 4,40, Tot. 4,20 Lainat/asukas 19, Tot. 26 Hankintojen määrä 1700, Tot Kustannuspaikka 4910 Kulttuuritoimi /asukas TA 17,49, Tot. 18,87 /asukas Kansalaisopisto 24,22 /asukas, Tot. 26,63 /asukas11.45 Poikkeama - 40 Sivistyslautakunta yhteensä Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,66 117,03 Toimintamenot , ,26 99,57 Toimintakate , ,92 98,20 Suunnitelmapoistot , ,75 92,87 Tilikauden tulos , ,67 98,03 /asukas Ta 1560 Tot ,59 98,98 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,06 Lisäykset ,74 Poistot ,25 Arvo ,55

61 Toimielin Vastuuyksikkö 58 Tekninen lautakunta 500 Hallinto ja tekninen toimisto Tilivelvolliset Tekninen lautakunta Rakennustarkastaja Toiminta-ajatus Teknisten palvelujen tarjoaminen kuntalaisille. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Teknisen toimiston toimistopalvelut säilytetään hyvinä. Tekniseen toimistoon hankitaan kannettava tietokone. Toteutuminen Palvelut pidetty hyvällä tasolla. Hankittu kannettava tietokone. 50 Tekninen lautakunta 500 Hallinto ja tekninen toimisto Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintamenot , ,72 90,27 Toimintakate , ,72 90,27 Tilikauden tulos , ,72 90,27 /asukas Ta 2013/1560 Tot ,53 91,14 Poikkeama - Toimielin Vastuuyksikkö Tekninen lautakunta 510 Yhdyskuntasuunnittelu Tilivelvolliset Tekninen lautakunta Rakennustarkastaja Toiminta-ajatus Kunnan yhdyskuntasuunnittelu pitää sisällään kaavoituksen, teknisen suunnittelun, maanmittauksen ja muuhun kiinteistötoimeen liittyvät tehtävät. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Markkinoidaan omakotitalotontteja ja uusia omarantaisia tontteja sekä teollisuustontteja. Varaudutaan kiinteistötoimituksiin, sekä tulevien hankkeiden esiselvityksiin. Toteutuminen Markkinoitiin omakotitalo- ja teollisuustontteja. Kiinteistötoimitukset tehtiin Männikkö 14:0 ja Koivumäki 34:10 tilasta.

62 Yhdyskuntasuunnittelu Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintamenot , ,48 435,80 Toimintakate , ,48 435,80 Suunnitelmapoistot , ,59 0,00 Tilikauden tulos , ,07 469,85 /asukas Ta 2013/1560 Tot ,96 474,42 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,00 Lisäys 48225,35 Poistot -1339,59 Arvo ,76 Poikkeama Siirretty taseen keskeneräisistä hankkeista käyttötalousmenoiksi esikäsittelylaitoksen suunnittelukustannuksia vuosilta yhteensä 6922,94, ja kaukolämpölinjojen jatkamisen suunnittelukustannuksia 4650,00. Toimielin Vastuuyksikkö Tekninen lautakunta 530 Rakennusten ja kiinteistöjen hoito Tilivelvolliset Tekninen lautakunta Rakennustarkastaja Toiminta-ajatus Sisältää teknisen toimen vastuulla olevat toimitilapalvelut, kuten asuntojen vuokraukset ja liiketilojen vuokraukset.

63 Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Vuosikorjaustöitä kiinteistössä. Kiinteistö Oy Tavastkengän asunnon siirtoviemäriin liittyminen. 60 Toteutuminen Tehty pieniä vuosikorjauksia kunnan omassa asuntokannassa ja liiketiloissa. Ei toteutunut. Teollisuustilojen rakentaminen ja liiketilojen muutostyöt. Kunnantalon iv-kanavien puhdistus. Paloaseman ulkomaalaus. Kirjaston ulkomaalaus. Yrittäjätalon ulkopuolisen viemärin rakentaminen. Kiinteistöjen huolto- ja seurantaohjelman sisäänajoa. LapWall Oy:n varastokatokset valmistuivat Real Snacks Oy:n toimistotilojen laajennus valmistui Novisol Oy:n uudet teollisuustilat otettiin käyttöön Puu-Top Oy:n valmishalli valmistui Kunnantalon iv-kanavat puhdistettiin elokuussa. Paloaseman ulkomaalaus valmistui Kirjaston ulkomaalaus valmistui Viemäri valmistui Kiinteistön huolto- ja seurantaohjelmaa päivitetty. Ostopalvelusopimukset Pyhännän Teehoo Oy Pyhännän JH-konetyö Ay Heikki Niilekselä, kiinteistöhoito 530 Rakennusten ja kiinteistöjen hoito Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,89 97,67 Toimintamenot , ,78 113,23 Toimintakate , ,67 77,45 Suunnitelmapoistot , ,13 93,65 Tilikauden tulos , ,54 289,33 /asukas Ta 2013/1560 Tot ,35 292,14 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,01 Lisäykset ,17 Poistot ,87 Arvo ,31

64 61 Poikkeama Vuokratulot arvioitua pienemmät. Kunnan asuntoja on ollut tyhjillään, Kirkkotiellä yksi asunto, Kiinteistö Oy Tavastkengän rivitalossa kaksi asuntoa, sekä Tavastkengän koululla yksi asunto. Käyttötalousmenot lisääntyivät Kiinteistö Oy Malmitorin tekemän kunnantalon putkiremontin vuoksi. Putkiremonttia varten kerättiin erillisvastiketta. Toimielin Vastuuyksikkö Tekninen lautakunta 540 Maa- ja metsätilat Tilivelvolliset Tekninen lautakunta Rakennustarkastaja Timo Aitto-oja Toiminta-ajatus Vastuuyksikkö käsittää kunnan maa-alueista ja metsätiloista huolehtimisen sekä ympäristönhuollon. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Tarkkaillaan Siikalatvan vesistöä suunnitelman mukaan. Metsää myydään metsänhoitosuunnitelman mukaan. Toteutuminen Osallistuttiin yhteistarkkailuun Metsää myytiin Niemelä 25:5 tilalta. Siirtolan tilalla 19:30 tehtiin ojituksia metsänhoitosuunnitelman mukaisesti. Alueelle istutettiin männyntaimia 5000 kpl. Saatetaan loppuun Yrjänän yhteismetsän jako Siikalatvan kunnan kanssa. Jakokirja allekirjoitettiin ja Yrjänän yhteismetsänjako Siikalatvan kunnan kanssa saatettiin päätökseen. Pyhännän kunnalle uutta metsämaata suoraan omistukseen yhteensä 341 ha. 540 Maa- ja metsätilat ja ympäristön huolto Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,50 59,70 Toimintamenot , ,78 106,55 Toimintakate , ,28 24,52 Tilikauden tulos , ,28 24,52 /asukas Ta 2013/1560 Tot ,52 24,76 Poikkeama Metsänmyyntituloja ei saatu loppuvuodesta. Keliolosuhteet olivat heikot ja korjuu siirtyi vuoden 2014 puolelle. Leiviskänkankaan saastumisesta Pyhännän kunnalle kustannuksia 30096,61. Kustannuksiin haettu täysimääräistä korvausta öljynsuojelurahastolta. Öljynsuojelurahaston päätöstä ei ole saatu.

65 62 Toimielin Vastuuyksikkö Tekninen lautakunta 550 Jätehuolto Tilivelvolliset Tekninen lautakunta Rakennustarkastaja Toiminta-ajatus Vastuuyksikkö vastaa jätehuollon toiminnasta ja kunnan sisäisestä viemärilaitoksesta. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Pumppuasemat pidetään hyvässä kunnossa. Teollisuuden jätevesien esikäsittelyn parantaminen. Jätehuollon toimivuutta seurataan. Vanhojen lammikoiden maisemoinnin loppuun saattaminen. Toteutuminen Pumppuasemien vuosihuollot tehty. Jäteveden kokonaiskuormituksia seurattu. Real Snacks Oy tehnyt päätöksen omien esikäsittelylaitteiden parantamisesta. Jätehuolto toiminut pääsääntöisesti hyvin. Vanhojen lammikoiden maisemointi saatiin lähes loppuun tehtyä ylijäämämailla. Maisemointi saatetaan lopulliseen muotoon vuoden 2014 aikana. Ostopalvelusopimukset Siikalatvan keskuspuhdistamo Oy, toteutuneet kustannukset ,55 (alv 0 %). 550 Jätehuolto Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,83 75,19 Toimintamenot , ,77 107,05 Toimintakate , ,60 420,54 Suunnitelmapoistot , ,62 87,14 Tilikauden tulos , ,98 232,98 /asukas Ta 2013/1560 Tot ,59 235,24 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,47 Lisäykset 7781,25 Poistot ,38 Arvo ,34 Poikkeama Jätevedenpumppaamojen remontista kustannuksia arvioitua enemmän. Tulojen osalta näkyy jätevedenhinnan alhaisuus.

66 63 Toimielin Vastuuyksikkö Tekninen lautakunta 555 Energiatalous Tilivelvolliset Tekninen lautakunta Rakennustarkastaja Toiminta-ajatus Tarjotaan kotimaisella polttoaineella tuotettua lämpöenergiaa kaukolämpöverkon piirissä oleville kiinteistöille. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Kilpailukykyisen kaukolämmön turvaaminen asiakkaille ja verkostosta huolehtiminen. Toteutuminen Kilpailukykyinen kaukolämmönhinta turvattu asiakkaille. Kaukolämpöverkko toiminut moitteettomasti. Ostopalvelusopimukset Latvaenergia Oy, lämpöenergian tuottaminen, toteutuneet kustannukset ,26 (alv 0 %). 555 Energiahuolto Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,52 94,25 Toimintamenot , ,37 110,55 Toimintakate , ,89-97,31 Suunnitelmapoistot ,75-400,25 97,37 Tilikauden tulos , ,64-643,49 /asukas Ta 2013/1560 Tot ,59-649,74 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,01 Poistot ,75 Arvo ,26 Poikkeama Ostettuun energianhintaan tuli vuoden aikana indeksikorotus. Toimielin Vastuuyksikkö Tekninen lautakunta 560 Liikenneväylät ja yleiset alueet Tilivelvolliset Tekninen lautakunta Rakennustarkastaja Toiminta-ajatus Vastuualueen vastuulle kuuluu kaavateiden, kevyenliikenteen väylien, puistojen ja yleisten alueiden hoito ja ylläpito sekä yksityistiet.

67 Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Pidetään kaavatiet hyvässä kunnossa. Avustetaan yksityisteitä talvi- ja kesäkunnossapidossa. Raivataan risuja ja pajuja yleisiltä alueilta. Moottorikelkka- ja latupohjareittien kunnossapito. Pidetään uimarannat, puistot ja luontopolut hyvässä kunnossa. Yleisiä alueita pidetään siistinä. Keskustaajaman kukkaistutuksia. Päällystekorjauksia tehdään Hiillostiellä ja Ukontaipaleella. Rantapuiston polkuverkoston kuoritus. Patasuon virkistyspaikalle rakennetaan pitkospuut. 64 Toteutuminen Kaavatiet pidetty kunnossa. Avustettu 300 metriä ja sitä pidempiä yksityisteitä talvija kesäkunnossapidossa. Raivattu risuja ja pajuja yleisiltä alueilta sekä risteysalueilta. Mottorikelkka- ja latureittien pohjia tasattu. Pidetty uimarannat, puistot ja luontopolut hyvässä kunnossa. Uimarantoja hoitaneet yhdistykset ja yksityiset henkilöt. Pidettiin yleisiä alueita kunnossa ja siistinä työllisyystöillä. Laitettiin keskustaajamaan kesäkukkia. Kukkien istutuksesta ja hoidosta huolehtivat kunnan työtoiminnassa mukana olevat henkilöt. Päällystekorjausta tehtiin Paljetie-Takojantien risteyksessä. Salaojia uusittiin Takojantiellä, Paljetien kohdalla sekä Ponsitiellä. Rantapuiston polkuverkoston kuorituksesta luovuttiin alueelle tehtyjen kaavamuutosten myötä. Patasuon virkistyspaikalle rakennettiin pitkospuut. 560 Liikenneväylät, puistot ja yleiset alueet Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot ,99-72,01 76,00 Toimintamenot , ,37 105,27 Toimintakate , ,38 105,35 Suunnitelmapoistot ,80-292,20 99,58 Tilikauden tulos , ,18 103,01 /asukas Ta 2013/1560 Tot ,98 104,01 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,16 Lisäykset 8035,20 Poistot ,80 Arvo ,56

68 65 Poikkeama Kaavateistä tehtiin liian suuri määrärahasiirto. Syksy ja loppuvuosi olivat tienpidollisesti vaikeita. Toimielin Vastuuyksikkö Tekninen lautakunta 600 Rakennusvalvonta Tilivelvolliset Tekninen lautakunta Rakennustarkastaja Toiminta-ajatus Rakennus- ja maa-ainesvalvonnan palvelujen tarjoaminen kuntalaisille. Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Rakentamisen pääpaino uudisrakenteisessa ja korjaustoiminnassa. Toteutuminen Korjaustoimintaan kiinnitettiin huomiota. Edistetään korjaustoimintaa. Parantaa soramonttujen maisemointia. Rakentajille annetaan työmaapäiväkirja ja huoltokirja. Korjausavustuskohteita 6 kpl, joista vanhusväestön korjausavustuskohteita 4 kpl ja kuntoarvioita 2 kpl. Soramonttujen katselmuksia suoritettiin 10 kertaa. Rakentajille annettu työmaapäiväkirja ja huoltokirja rakennusluvan yhteydessä. 600 Rakennusvalvonta Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,92 108,66 Toimintamenot ,99 353,99 100,82 Toimintakate ,07-728,93 97,64 Tilikauden tulos ,07-728,93 97,64 /asukas Ta 2013/1560 Tot ,52 97,60 Poikkeama - Toimielin Vastuuyksikkö 50 Tekninen lautakunta 610 Palo- ja pelastustoimi Tilivelvolliset Tekninen lautakunta Rakennustarkastaja Toiminta-ajatus Palo- ja pelastustoimen palvelujen tarjoaminen kuntalaisille.

69 Toiminnalliset tavoitteet Tavoite Tavoitteena päivälähdön turvaaminen. Riittävä henkilöresurssien turvaaminen. Alueellisen pelastuslaitoksen kehittämistyöhön osallistuminen. 66 Toteutuminen Päivälähdöt turvattu. Paloaseman lähtövalmius hyvällä tasolla. Paloasemalla palomies. Osallistuttu Jokilaakson pelastuslaitoksen kokouksiin. Ostopalvelusopimukset Jokilaaksojen pelastuslaitos, tot ,00 (alv 0 %). 610 Palo- ja pelastustoimi Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot ,00-88,00 99,76 Toimintamenot , ,29 92,72 Toimintakate , ,29 91,19 Suunnitelmapoistot ,87 74,87 100,37 Tilikauden tulos , ,42 92,18 /asukas Ta 2013/1560 Tot ,39 93,07 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,71 Poistot ,87 Arvo ,84 Poikkeama - 50 Tekninen lautakunta yhteensä Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,83 89,08 Toimintamenot , ,53 106,60 Toimintakate , ,36 303,77 Suunnitelmapoistot , ,74 95,08 Tilikauden tulos , ,62 140,17 /asukas Ta 2013/1560 Tot ,39 141,53 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,36 Lisäykset ,97 Poistot ,26 Arvo ,07

70 67 Käyttötalous yhteensä Talous Talousarvio Talousarvio Talousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot , ,89 96,91 Toimintamenot , ,71 100,74 Toimintakate , ,60 101,69 Suunnitelmapoistot , ,01 96,94 Tilikauden tulos , ,59 101,43 /asukas Ta 2013/1560 Tot ,23 102,42 Pysyvien vastaavien hyödykkeet Arvo ,15 Lisäykset ,71 Poistot ,99 Arvo ,87

71 Tuloslaskelmaosan toteutuminen Ulkoinen /Sisäinen Talous- Talous- Talousarvio Toteu- Poik- Tot Toteuarvio arvio muutoksen tuma keama % tuma muutos jälkeen ed.vuosi Toimintatuotot Myyntituotot , ,36 96, ,56 Maksutuotot , ,99 101, ,71 Tuet ja avustukset , ,03 116, ,06 Vuokratuotot , ,27 98, ,19 Muut toimintatuotot , ,28 30, ,69 Toimintatuotot yhteensä , ,89 96, ,21 Toimintakulut Palkat ja palkkiot , ,28 101, ,89 Eläkkeet , ,53 102, ,37 Muut henkilöstökulut , ,31 86, ,68 Henkilöstökorv ja muut 46009, ,63 0, , , ,67 101, ,67 Palvelujen ostot Aineet,tarvikkeet ja tavarat , ,87 103, ,06 Avustukset , ,79 91, ,27 Vuokrat , ,27 108, ,71 Muut toimintakulut ,82 955,82 105, ,99 Toimintakulut yhteensä , ,71 100, ,59 Toimintakate , ,60 101, ,38 Verotulot , ,24 102, ,21 Valtionosuudet , ,00 99, ,00 Rahoitustuotot ja kulut Korkotuotot ,57-264,43 96, ,13 Muut rahoitustuotot ,38-137,62 99, ,53 Korkokulut , ,01 108, ,26 Muut rahoituskulut ,18 161,18 100, ,83 Rahoitustuotot ja kulut , ,24 111, ,43 Vuosikate , ,60 90, ,40 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot , ,01 96, ,61 Tilikauden tulos , ,59 83, ,79 Poistoeron muutos ,60-0,60 100, ,19 Varausten muutos ,00 Tilikauden ylijäämä , ,99 85, ,60

72 69 Tuloslaskelmaosan toteutumisen erittelyt Verotulojen erittely Verotulot Talous- Talous- Talousarvio Toteu- Poik- Tot % vuodelta 2013 arvio arvio muutosten tuma keama muutos jälkeen Kunnan tulovero , ,55 102,0 Osuus yhteisöveron tuotosta , ,02 104,5 Kiinteistövero , ,67 100,4 Verotulot yhteensä , ,24 102,1 Tuloveron määräytymisen perusteita Tulovero Kiinteistövero% Verovuosi % Yleinen Vakit. Vapaa-ajan Rakentam. Yleish. asunto asunto rak.paikka yhteisö Verovuosi ,00 0,65 0,35 0,90 1,00 0,00 Verovuosi ,00 0,65 0,40 1,00 1,00 0,00 Verovuosi ,00 0,65 0,40 1,00 1,00 0,00 Verovuosi ,75 0,65 0,40 1,00 1,00 0,00 Verovuosi ,75 0,65 0,40 1,00 1,00 0,00 Verovuosi ,75 0,65 0,40 1,00 1,00 0,00 Verovuosi ,75 0,75 0,50 1,10 1,10 0,00 Verovuosi ,75 0,75 0,50 1,10 1,10 0,00 Verovuosi ,75 0,75 0,50 1,10 1,10 0,00 Verovuosi ,75 0,75 0,50 1,10 1,10 0,00 Valtionosuuksien erittely Valtionosuudet Talous- Talous- Talousarvio Toteu- Poik- Tot % vuodelta 2013 arvio arvio muutosten tuma keama muutos jälkeen Kunnan peruspalvelujen valtionosuus , ,00 Verotuloihin perustuvat valtionosuuden tasaus , ,00 Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet , ,00 Valtionosuudet yhteensä , ,00 99,69

73 Investointien toteutuminen Investointiosan toteutuminen Yleishallinto Talous- Talous- Talousarvio Toteu- Poik- Tot % arvio arvio muutosten tuma keama muutos jälkeen Kiinteä omaisuus 1101 Hallinto-osaston kiinteä omaisuus Menot , ,72 2,97 Myynnit , ,01 20,05 Nettomeno , ,71-1,30 Tavoitteet: Varaudutaan maa-alueiden ostoon ja myyntiin. Toteutuminen: Myytiin teollisuusalueen tontti ja tehtiin maa-alueen vaihto. Irtain omaisuus 1401 Hallinto-osaston kalusto Menot ,00 0,00 Nettomeno ,00 0,00 Toteutuminen: Atk-hankinnat toteutettu Leasing-rahoituksella. Aineettomat oikeudet 1602 Osakkeet Menot ,61 0,00 100,00 Tulot 1000, ,00 Nettomeno , ,00 99,47 Tavoitteet: Kunnan omistaman Kiinteistö Oy Ukonojankartanon talouden tervehdyttäminen. Toteutuminen: Kiinteistö Oy Ukonojankartanon kaksi antolainaa ,61 muutettiin osakepääomaksi. Suomen Julkishankinta Oy:n osakassopimuksen päättyi ja sijoitus 1000 palautui kunnalle Siikaverkko Menot , ,28 90,94 Nettomeno , ,28 90,94 Tavoitteet: Tavastkengän laajakaistahankkeen rakentaminen. I-vaiheen kuntaosuus maksetttu Yleishallinto yhteensä Menot , ,00 80,63 Tulot , ,01 30,05 Nettomeno , ,99 82,29 Sivistyslautakunta Talonrakennus 4210 Koulukeskuksen muutostyöt Menot , ,46 70,76 Tulot ,00 0,00 Nettomeno , ,54 116,88 Aloitusvuosi 2013 Tavoitteet: Investointi käsittää yhtenäiskoulun tarvitsemat muutokset koulun tiloihin, lämpimän yhdyskäytävän rakentamisen, lv-putkiston, peruskorjauksen, piha-alueen ja valaistuksen parantamisen, sekä laitehankintojen tekemistä. Investoinnilla parannetaan koulun toiminnallisuutta, oppilaiden ja henkilökunnan turvallisuutta ja viihtyisyyttä. Toteutuminen: Koulukeskuksen muutostyöt valmistuivat rivitalon osalta , sisältäen musiikkiluokan sekä aamu- ja iltapäivätilojen muutokset. Koulurakennuksen osalta tehtiin ruokailu- ja keittiötilojen muutoksia ja uusittiin käyttövesiputkistot.

74 71 Sivistyslautakunta Talous- Talous- Talousarvio Toteu- Poik- Tot % arvio arvio muutosten tuma keama muutos jälkeen Irtain omaisuus 4404 Peruskoulun kalusto Menot ,08 93,08 100,58 Nettomeno ,08 93,08 100,58 Tavoitteet: Kalustehankinnat perusopetukseen. Toteutuminen: Varatulla määrärahalla on hankittu suunnitellut kalusteet. Sivistyslautakunta yhteensä Menot , ,38 71,79 Tulot ,00 0,00 Nettomeno , ,62 115,97 Tekninen lautakunta Talonrakennus 6235 Teollisuushalli Novisol Menot ,54-18,46 99,99 Tulot ,00 0,00 Nettomeno , ,54 107,62 Aloitusvuosi:2012 Tavoitteet: Uuden teollisuushallin rakentaminen vuokrattavaksi Novisol Oy:lle teollisuuskäyttöön. Toteutuminen: Teollisuustilat valmistuivat Real Snacks toimiston laajennus Menot ,61 5,61 100,01 Nettomeno ,61 5,61 100,01 Aloitusvuosi: 2012 Tavoitteet: Toimiston laajennus parantaa toimitilojen toimivuutta. Toteutuminen: Toimistotilojen laajennus valmistui Varastotila LapWall Menot , ,86 114,53 Tulot , ,00 107,14 Nettomeno , ,86 118,51 Tavoitteet: Varastotilan laajennuksella parannetaan tuotannon logistiikkaa, mahdollistetaan tuotannon laajeneminen ja edistetään uusien työpaikkojen syntymistä. Toteutuminen: Varastokatokset valmistuivat Menoihin saatiin avustusta ELY-keskukselta Varastohalli Puu-Top Menot ,65-358,35 99,79 Tulot ,00-98,00 99,81 Nettomeno ,65-260,35 99,78 Tavoitteet: Kylmää varastotilaa vuokrattavaksi teollisuuskäyttöön. Toteutuminen: Varastotila valmistui Menoihin saatiin avustusta ELY-keskukselta. Julkinen käyttöomaisuus 6322 Matkailun kehittäminen Menot , ,68 53,79 Tulot , ,81 51,84 Nettomeno , ,87 55,75 Aloitusvuosi: 2011 Tavoitteet: Matkailun kehittämisen investointihanke suunnataan Iso-Lamujärven ja Ahvenjärven alueiden kehittämiseen ja kelkkaurien sekä hiihto- ja retkeilyreitistöjen parantamiseen. Tavoitteena matkailuelinkeinopalvelun parantaminen ja kuntalaisten viihtyvyyden lisääminen Toteutuminen: Hanke toteutunut pääosin kuluneena investointikautena. Hankkeelle haettu jatkoaikaa vuoden 2014 loppuun.

75 72 Tekninen lautakunta Talous- Talous- Talousarvio Toteu- Poik- Tot % arvio arvio muutosten tuma keama muutos jälkeen 6338 Asfaltointi Järvihelmi Menot ,20-64,80 99,20 Nettomeno ,20-64,80 99,20 Tavoitteet: Kunnan osallistuminen uuden liittymän kustannuksiin. Toteutuminen: Liittymä valmistui Kiinteät rakenteet ja laitteet 6504 Muut viemäriverkostot Menot 4500, ,00 0,00 Nettomeno 4500, ,00 0,00 Toteutuminen: Hanke ei toteutunut ja esikäsittelylaitoksen suunnittelukustannukset vuodelta tuloutettiin taseen investointiosan kautta käyttötalousmenoksi Kaukolämpölinjojen rakentaminen Menot 4650, ,00 0,00 Nettomeno 4650, ,00 0,00 Toteutuminen: Hanke kaukolämpölinjojen jatkamisesta koulukeskukseen ei toteutunut. Suunnittelukustannukset vuodelta 2012 tuloutettiin taseen investointiosan kautta käyttötalousmenoksi Jätevesien esikäsittely Menot , ,75 77,81 Menot 2422, ,94 Nettomeno , ,69 53,58 Aloitusvuosi 2011 Tavoitteet: Teollisuuden jätevesien esikäsittelyn parantaminen rakentamalla kompostikenttä ja loka-allas. Toteutuminen: Hanke ei toteutunut. Suunnittelukustannukset 2422,94 vuodelta 2012 tuloutettiin taseen investointiosan kautta käyttötalousmenoksi. Määrärahalla toteutettiin Periojantien viemäröinnin jatkaminen 50 meriä. Aineeton käyttöomaisuus 6609 Kaavoitus Menot , ,65 261,91 Nettomeno , ,65 261,91 Tavoitteet: Hanke käsittää koulukeskuksen, Museon, Periojantien, Ukonojan sekä kirkonseudun asemakaavamuutoksia. Toteutuminen: Kaavoitustyöt aloitettiin ja hanke jatkuu vuonna 2014.

76 73 Tekninen lautakunta Talous- Talous- Talousarvio Toteu- Poik- Tot % arvio arvio muutosten tuma keama muutos jälkeen 6613 Leiviskänkankaan kaavoitus Menot , ,41 111,47 Nettomeno , ,41 111,47 Aloitusvuosi 2012 Tavoitteet: Leiviskänkankaan teollisuusalueen asemakaavan laajennuksen loppuun saattaminen. Turvataan teollisuuden tonttivaranto. Toteutuminen: Leiviskänkankaan asemakaavoitus valmistui Tekninen lautakunta yhteensä Menot , ,55 101,22 Valtionosuudet , ,81 87,23 Nettomeno , ,36 105,80 Investointiosa yhteensä Hankinnat , ,83 88,58 Myynnit , ,01 30,05 Valtionosuudet , ,81 46,40 Nettomeno , ,99 102,28

77 Rahoitusosan toteutuminen Talous- Talous- Talousarvio Toteu- Poik- Tot % arvio arvio muutosten tuma keama muutos jälkeen Toiminnan rahavirta Vuosikate , ,60 90,73 Tulorahoituksen korjauserät , ,71 3,86 Toiminnan rahavirta , ,89 94,29 Investointien rahavirta Investointimenot , , ,83 88,58 Rahoitusosuudet inv.menoihin , ,81 46,40 Pysyvien vast. hyödykk. luovutus tulot , ,72 9,10 Investointien rahavirta , , ,70 105,66 Toiminnan ja investointien rahavirta , , ,59 164,32 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys ,87-37,13 99,95 Antolainasaamisten vähennys ,60-29,40 99,98 Antolainauksen muutokset yht ,73 7,73 100,01 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys ,92 0,92 100,00 Lyhytaikaisten lainojen muutos ,00 0,00 100,00 Lainakannan muutokset yht ,08 0,92 100,00 Muut maksuvalmiuden muutokset , ,84 Rahoituksen rahavirta , ,65 427,46 Rahavarojen muutos , , , ,20 Rahavarat ,72 Rahavarat , ,45

78 Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta Sisäiset erät sisältyvät toimintatuloihin ja menoihin Käyttötalousosa Talous- Talous- Talousarvio Toteu- Poik- Tot% Toteuma arvio arvio muutosten tuma keama ed. muutos jälkeen vuosi Keskusvaalilautakunta Vaalit Menot Tulot 4800 Netto Tarkastuslautakunta Tilintarkastus Menot , ,81 91, Tulot , ,00 85, Netto ,19 809,19 176, Kunnanhallitus Yleinen hallinto Menot , ,05 93, Tulot , ,93 96, Netto , ,12 90, Muut palvelut Menot , ,52 101, Tulot , ,05 114, Netto , ,53 89, Elinkeinoelämän edistäminen Menot , ,12 80, Netto , ,12 80, Maaseudun kehittäminen Menot , ,70 67, Netto , ,70 67, Kunnanhallitus yhteensä Menot , ,35 92, Tulot ,12-242,12 100, Netto , ,47 87, Perusturvalautakunta Hallinto ja sosiaalitoimisto Menot , ,40 95, Tulot 1600 Netto , ,40 95, Lasten ja nuorten tukitoimet Menot , ,04 87, Tulot , ,26 195, Netto , ,30 83, Vanhusten laitospalvelut Menot , ,88 91, Tulot , ,89 96, Netto , ,99 88, Kotipalvelu Menot , ,62 105, Tulot , ,20 109, Netto , ,42 105,

79 76 Käyttötalousosa Talous- Talous- Talousarvio Toteu- Poik- Tot% Toteuma arvio arvio muutosten tuma keama ed. muutos jälkeen vuosi Vammaisten laitospalvelut ja suojatyö Menot , ,84 109, Tulot , ,85 191, Netto , ,99 106, Muut vanhusten ja vammaistenpalvelut Menot , ,37 104, Tulot , ,02 99, Netto , ,39 105, Päihdehuolto Menot , ,60 83, Tulot , ,40 74, Netto ,80-849,20 91, Terveyden- ja sairaanhoito Menot , ,93 100, Tulot , ,00 111, Netto , ,93 100, Muu sosiaali- ja terv.toimi Menot , ,76 95, Tulot , ,84 85, Netto , ,92 97, Perusturvalautakunta yhteensä Menot , ,08 101, Tulot , Netto , ,92 101, Sivistyslautakunta Hallinto ja koulutoimisto Menot , ,15 75, Netto , ,15 75, Perusopetus Menot , ,52 100, Tulot , ,74 134, Netto , ,22 98, Esiopetus Menot ,63-34,37 99, Tulot ,59-662,59 104, Netto ,04-696,96 99, Päivähoito Menot , ,84 100, Tulot , ,21 98, Netto , ,05 100, Vapaa-aikatoimi Menot , ,31 88, Tulot ,91 26,09 99, Netto , ,22 88, Nuorisotoimi Menot ,46-156,54 99, Tulot , ,37 61, Netto , ,83 101, Kulttuuritoimi Sivistyslautakunta yhteensä Menot , ,01 99, Tulot , ,66 117, Netto , ,67 98,

80 77 Käyttötalousosa Talous- Talous- Talousarvio Toteu- Poik- Tot% Toteuma arvio arvio muutosten tuma keama ed. muutos jälkeen vuosi Tekninen lautakunta Hallinto ja tekninen toimisto Menot , ,72 90, Netto , ,72 90, Yhdyskuntasuunnittelu Menot , ,07 469, Netto , ,07 469, Rakennusten ja kiint.hoito Menot , ,65 104, Tulot , ,89 97, Netto , ,54 289, Maa- ja metsätilat ja ympäristön huolto Menot , ,78 106, Tulot , ,50 59, Netto , ,28 24, Jätehuolto Menot , ,15 104, Tulot , ,83 75, Netto , ,98 232, Energiahuolto Menot , ,12 109, Tulot , ,52 94, Netto , ,64-643, Liikenneväylät, puistot ja yleiset alueet Menot , ,17 102, Tulot ,99 72,01 76, Netto , ,18 103, Rakennusvalvonta Menot ,99 353,99 100, Tulot , ,92 108, Netto ,07-728,93 97, Palo- ja pelastustoimi Menot , ,42 93, Tulot ,00 88,00 99, Netto , ,42 92, Tekninen lautakunta yhteensä Menot , ,79 103, Tulot , ,83 89, Netto , ,62 140, Käyttötalous yhteensä Menot , ,70 100, Tulot , ,89 96, Netto , ,59 101,

81 78 Investointiosa Talous- Talous- Talousarvio Toteu- Poik- Tot % Yleishallinto arvio arvio muutosten tuma keama muutos jälkeen Kiinteä omaisuus 1101 Hallinto-osaston kiinteä omaisuus Menot , ,72 2,97 Myynnit , ,01 20,05 Nettomeno , ,71-1,30 Irtain omaisuus 1401 Hallinto-osaston kalusto Menot ,00 Nettomeno ,00 Aineettomat oikeudet 1602 Osakkeet Menot ,61 0,00 100,00 Tulot 1000, ,00 Nettomeno , ,00 99, Siikaverkko Menot , ,28 90,94 Nettomeno , ,28 90,94 Yleishallinto yhteensä Menot , ,00 80,63 Tulot , ,01 30,05 Nettomeno , ,99 82,29 Sivistyslautakunta Talonrakennus 4210 Koulukeskuksen muutostyöt Menot , ,46 70,76 Tulot ,00 0,00 Nettomeno , ,54 116,88 Irtain omaisuus 4404 Peruskoulun kalusto Menot ,08 93,08 100,58 Nettomeno ,08 93,08 100,58 Sivistyslautakunta yhteensä Menot , ,38 71,79 Tulot ,00 0,00 Nettomeno , ,62 115,97 Tekninen lautakunta Talonrakennus 6235 Teollisuushalli Novisol Menot ,54-18,46 99,99 Tulot ,00 0,00 Nettomeno , ,54 107, Real Snacks toimiston laajennus Menot ,61 5,61 100,01 Nettomeno ,61 5,61 100, Varastotila LapWall Menot , ,86 114,53 Tulot , ,00 107,14 Nettomeno , ,86 118, Varastohalli Puu-Top Menot ,65-358,35 99,79 Tulot ,00-98,00 99,81 Nettomeno ,65-260,35 99,78

82 79 Investointiosan Talous- Talous- Talousarvio Toteu- Poik- Tot % Yleishallinto arvio arvio muutosten tuma keama muutos jälkeen Julkinen käyttöomaisuus 6322 Matkailun kehittäminen Menot , ,68 53,79 Tulot , ,81 51,84 Nettomeno , ,87 55, Asfaltointi Järvihelmi Menot ,20-64,80 99,20 Nettomeno ,20-64,80 99,20 Kiinteät rakenteet ja laitteet 6504 Muut viemäriverkostot Menot 4500, ,00 0,00 Nettomeno 4500, ,00 0, Kaukolämpölinjojen rakentaminen Menot 4650, ,00 0,00 Nettomeno 4650, ,00 0, Jätevesien esikäsittely Menot , ,75 77,81 Menot 2422, ,94 Nettomeno , ,69 53,58 Aineeton käyttöomaisuus 6609 Kaavoitus Menot , ,65 261,91 Nettomeno , ,65 261, Leiviskänkankaan kaavoitus Menot , ,41 111,47 Nettomeno , ,41 111,47 Tekninen lautakunta yhteensä Menot , ,55 101,22 Valtionosuudet , ,81 87,23 Nettomeno , ,36 105,80 Investointiosa yhteensä Hankinnat , ,83 88,58 Myynnit , ,01 30,05 Valtionosuudet ,81 46,40 Nettomeno , ,99 102,28 Tuloslaskelmaosa Verotulot , ,24 102,15 Valtionosuudet , ,00 99,69 Korkotuotot ,57-264,43 96,47 Muut rahoitustuotot ,38-137,62 99,28 Korkokulut , ,01 108,26 Muut rahoituskulut ,18 161,18 100,88 Rahoitusosa Pitkäaikaisten saamisten muutokset Antolainasaamisten lisäys ,87-37,13 99,95 Antolainasaamisten vähennys ,60 29,40 99, ,00 Pitkäaikaisten lainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys ,92 0,92 100,00 Lyhytaikaisten lainojen muutos ,00 100,00 Rahoituksen rahavirta , ,65 427,46 Vaikutus maksuvalmiuteen , , , ,20

83 Tuloslaskelma ( ulk. ) Toimintatuotot Myyntituotot , ,63 Maksutuotot , ,71 Tuet ja avustukset , ,06 Vuokratuotot , ,68 Muut toimintatuotot , , , ,77 Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , ,89 Henkilösivukulut Eläkekulut , ,37 Muut henkilösivukulut , ,68 Henkilöstökorv.ja muut korj , ,05 Palvelujen ostot , ,60 Aineet,tarvikkeet ja tavarat , ,20 Avustukset , ,27 Vuokrat , ,20 Muut toimintakulut , , , ,15 Toimintakate , ,38 Verotulot , ,21 Valtionosuudet , ,00 Rahoitustuotot ja kulut Korkotuotot 7 235, ,13 Muut rahoitustuotot 942, ,11 Korkokulut , ,26 Muut rahoituskulut -361, , , ,43 Vuosikate , ,40 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot , ,61 Tilikauden tulos , ,79 Poistoeron muutos , ,19 Varausten muutos ,00 Tilikauden ylijäämä , ,60

84 Rahoituslaskelma Toiminnan rahavirta Vuosikate , ,40 Tulorahoituksen korjauserät , ,99 Toiminnan rahavirta , ,41 Investointien rahavirta Investointimenot , ,70 Rahoitusosuudet investointimenoihin , ,83 Pysyvien vast. hyödykk. luovutustulot 4 548, ,00 Investointien rahavirta , ,87 Toiminnan ja investointien rahavirta , ,46 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamiset lisäykset ,87 Antolainasaamisten vähennykset , ,32 Antolainauksen muutokset , ,32 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys ,00 Pitkäaikaisten lainojen vähennys , ,96 Lyhytaikaisten lainojen muutos , ,00 Lainakannan muutokset , ,04 Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos , ,72 Korottomien velkojen muutos , ,08 Muut maksuvalmiuden muutokset , ,36 Rahoituksen rahavirta , ,00 Rahavarojen muutos , ,46 Rahavarojen muutos Rahavarat , ,27 Rahavarat , , , ,46

85 Tase VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot , ,64 Aineettomat hyödykkeet yhteensä , ,64 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet , ,75 Rakennukset , ,54 Kiinteät rakenteet ja laitteet , ,02 Koneet ja kalusto , ,95 Ennakkomaksut ja keskener. hankinnat , ,67 Aineelliset hyödykkeet yhteensä , ,93 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet , ,43 Muut lainasaamiset , ,88 Muut saamiset , ,36 Sijoitukset yhteensä , ,67 PYSYVÄT VASTAAVAT YHT , ,24 TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot 1 989, ,32 Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 9 203, , , ,65 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Myyntisaamiset 702, ,00 Pitkäaikaiset saamiset yhteensä 702, ,00 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset , ,88 Muut saamiset , ,35 Siirtosaamiset , ,94 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä , ,17 Saamiset yhteensä , ,17 Rahat ja pankkisaamiset , ,27 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHT , ,44 VASTAAVAA YHTEENSÄ , ,33

86 83 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma , ,62 Edellisten tilikausien yli- / alijäämä , ,62 Tilikauden yli- / alijäämä , ,60 OMA PÄÄOMA YHT , ,84 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero , ,12 Vapaaehtoiset varaukset , , , ,12 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot 1 989, ,32 Lahjoitusrahastojen pääomat 9 203, , , ,65 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta , ,00 Lainat julkisyhteisöiltä Pitkäaikainen yhteensä , ,00 Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta , ,00 Lainat julkisyhteisöiltä 8 072,92 Ostovelat , ,98 Muut lyhytaikaiset velat , ,14 Siirtovelat , ,68 Lyhytaikainen yhteensä , ,72 VIERAS PÄÄOMA YHT , ,72 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , ,33

87 Konsernituloslaskelma Toimintatuotot , ,22 Toimintakulut , ,30 Osuus osakkuusyhteisöjen tappiosta , ,36 Toimintakate , ,72 Verotulot , ,21 Valtionosuudet , ,00 Rahoitustuotot ja kulut Korkotuotot 1 332, ,68 Muut rahoitustuotot 5 393, ,64 Korkokulut , ,22 Muut rahoituskulut -1171, ,83 Vuosikate , ,76 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot , ,97 Tilikauden yli- ja alipariarvot 5, ,54 Satunnaiset erät 10, ,00 Tilikauden tulos , ,33 Tilinpäätössiirrot , ,05 Vähemmistöosuudet , ,05 Tilikauden ylijäämä , ,43

88 Konsernin rahoituslaskelma Toiminnan rahavirta Vuosikate , ,76 Satunnaiset erät 10,00 Tulorahoituksen korjauserät , ,96 Toiminnan rahavirta , ,80 Investointien rahavirta Investointimenot , ,60 Rahoitusosuudet investointimenoihin , ,40 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot , ,23 Investointien rahavirta , ,97 Toiminnan ja investointien rahavirta , ,17 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys ,32-643,82 Antolainasaamisten vähennykset 1 197,67 874,66 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys , ,55 Pitkäaikaisten lainojen vähennys , ,88 Lyhytaikaisten lainojen muutos , ,91 Oman pääoman muutokset ,09 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -4,98 15,18 Vaihto-omaisuuden muutos -8461, ,79 Saamisten muutokset , ,93 Korottomien velkojen muutokset , ,01 Rahoituksen rahavirta , ,49 Rahavarojen muutos , ,68 Rahavarojen muutos Rahavarat , ,77 Rahavarat , , , ,68

89 Konsernitase VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet , ,16 Muut pitkävaikutteiset menot , ,27 Ennakkomaksut 2 707, , , ,20 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet , ,36 Rakennukset , ,33 Kiinteät rakenteet ja laitteet , ,06 Koneet ja kalusto , ,94 Muut aineelliset hyödykkeet , ,02 Ennakkomaksut ja keskener. hankinnat , , , ,53 Sijoitukset Osakkuusyhteisöosuudet , ,82 Muut osakkeet ja osuudet , ,93 Muut lainasaamiset , ,00 Muut saamiset , , , ,15 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ , ,88 TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot , ,70 Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 9 582, ,15 Muut toimeksiantojen varat , , , ,66 VAIHTUVAT VASTAAVAT Aineet ja tarvikkeet , ,58 Muu vaihto-omaisuus 8842,56 7,08 Ennakkomaksut 12, ,24 Vaihto-omaisuus yhteensä , ,90 Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Myyntisaamiset 702, ,00 702, ,00 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset , ,21 Lainasaamiset 4233,21 3,77 Muut saamiset , ,08 Siirtosaamiset , , , ,54 Saamiset yhteensä , ,54 Rahoitusarvopaperit Osakkeet ja osuudet 58,78 58,58 Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin , , , ,60 Rahat ja pankkisaamiset , ,17 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ , ,21 VASTAAVAA YHTEENSÄ , ,75

90 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma , ,62 Arvonkorotusrahastot , ,63 Muut omat rahastot , ,34 Edellisten tilikausien ylij-/alijäämä , ,92 Tilikauden ylij-/alijäämä , ,43 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ , ,94 VÄHEMMISTÖOSUUDET , ,83 POISTOEROT JA VAPAAEHTOI- SET VARAUKSET Poistoero , ,63 Vapaaehtoiset varaukset , , , ,48 PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset Muut pakolliset varaukset , , , ,90 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot , ,70 Lahjoitusrahastojen pääomat 9 661, ,23 Muut toimeksiantojen pääomat , , , ,27 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta , ,81 Lainat julkisyhteisöiltä , ,72 Muut velat , , , ,12 Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta , ,85 Lainat julkisyhteisöiltä , ,36 Saadut ennakot 4 695, ,52 Ostovelat , ,02 Muut velat , ,48 Siirtovelat , , , ,21 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ , ,33 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , ,75 87

91 88 9 Tilinpäätöksen liitetiedot 9.1 Arvostus- ja jaksotusperiaatteet ja menetelmät Pysyvien vastaavien hyödykkeiden arvostus Pysyvien vastaavien hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Sijoitusten arvostus Pysyvien vastaavien osakkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus Tilinpäätökset vuodelta 2013 ja 2012 ovat tiedoiltaan vertailukelpoisia.

92 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot Toimintatuotot (ulk) Toimintatuotot tehtäväalueittain Yleishallinto , ,42 Sosiaali- ja terveystoimi , ,71 Opetus- ja kulttuuritoimi , ,81 Tekninen toimi , ,90 Valvontatoimi , ,87 Jätevesilaitoksen liikevaihto , ,06 Toimintatuotot yhteensä , ,77 Verotulojen erittely Kunnan tulovero , ,16 Osuus yhteisöveron tuotosta , ,05 Kiinteistövero , ,00 Verotulot yhteensä , ,21 Valtionosuuksien erittely Kunnan peruspalvelujen valtionosuus , ,00 Verotuloihin perustuvat valtionosuuksien tasaus , ,00 Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet , ,00 Valtionosuudet yhteensä , , Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista Poistosuunnitelman perusteet on hyväksynyt kunnanvaltuusto ja poistosuunnitelman, joka astui voimaan on hyväksynyt kunnanhallitus Poistonalaisten hyödykkeiden poistojen määrittelemiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenoista arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan. Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat: Muut pitkävaikutteiset menot 3-10 vuotta tasapoisto 33,33 % - 10 % Rakennukset vuotta tasapoisto 6,67 % - 3,33 % Kiinteät rakenteen ja laitteet vuotta tasapoisto 10 % - 2,86 % Koneet ja kalusto 3-15 vuotta tasapoisto 33,33 % - 6,67 % Luonnonvarat käytön mukainen poisto Arvo- ja taide-esineet ei poistoaikaa Ennakkomaksut ja muut keskeneräiset hankinnat ei poistoaikaa Pysyvien vastaavien hankinnat, joiden hankintameno on alle 5000,00, on kirjattu vuosikuluksi.

93 Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta Viiden vuoden keskiarvo v Suunnitelman mukaiset poistot , ,46 Investointien omahankintameno , ,76 Ero , ,30 Poikkeama % Investointi- ja poistotason poikkeama johtuu osin rakennusten hankintamenoa alentavista rahoitusosuuksista ja osin siitä, että tarkastelujaksoon ajoittuu poikkeuksellisen suuria investointihankkeita Selvitys olennaisista muihin tuottoihin sisältyvistä pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitosta ja muihin kuluihin sisältyvistä myyntitapahtumista Pysyvien vastaavien hyödykkeiden hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot Muut toimintatuotot Osakkeiden myyntivoitto Maa- ja vesialueiden myyntivoitto 1 543, ,99 Myyntivoitot yhteensä 1 543, ,99

94 Tasetta koskevat liitetiedot Taseen vastaavia koskevat liitetiedot Pysyvät vastaavat ja muut pitkäaikaiset sijoitukset Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Aineettomat Aineelliset hyödykkeet hyödykkeet Muut pitkä- Maa- Raken- Kiinteät Koneet, Keskeneräiset vaik.menot alueet nukset rakenteet kalusto hankinnat Yhteensä Poistamaton hankintameno , , , , , , ,57 Lisäykset tk 48225, , , , , , ,22 Rahoitusosuudet tk 0,00 0, ,00 0,00 0, , ,19 Vähennykset tk 0, ,99 0,00 0,00 0, , , , , , , , , ,56 Tilikauden poisto ,89 0, , , ,98 0, ,99 Kirjanpito , , , , , , ,57 Maa- ja vesialueet erittely Kiinteistöjen liittymismaksut 63108, ,26 Muut maa- ja vesialueet , ,49 Maa- ja vesialueet yhteensä , ,75 Pysyvien vastaavien sijoitukset Osakkeet ja osuudet Jvk-, muut laina- ja muut saamiset Osakkeet Kuntayht. Osakkeet Muut osakkeet ja Saamiset Saamiset Saamiset tytäryhteisöt osuudet osakk.yht. osuudet tytäryhteisöt muut yhteisöt omistusyht. Poistamaton hankintameno , , , , , , ,36 Lisäykset tk ,61 0,00 0, , , , ,87 Vähennykset tk 0,00 0,00 0,00 0, ,94-874,66 0,00 Kirjanpito , , , , , , ,23

95 Omistus muissa yhteisöissä Tytäryhteistöt, kuntayhtymäosuudet sekä osakkuusyhteisöt Nimi Koti- Kunnan Kunnan Konsernin Kuntakonsernin osuus Tilikaud. paikka omistus- omistus- omistus- Omasta Vieraasta voitosta/ osuus osuus osuus pääomasta pääomasta tapiosta Tytäryhteisöt Kiinteistö Oy Ukonojankartano Pyhäntä 100, ,57 100, , , ,82 Pyhännän Malmitori Oy Pyhäntä 60, ,51 60, , , ,60 As Oy Pyhännän Kirkkotie Pyhäntä 65, ,76 65, , , ,83 As Oy Pyhännän Tavastkenkä Pyhäntä 50, ,34 50, ,83 374,69 365,65 Yhteensä , , , ,04 Kuntayhtymät Jokilaaksojen koulutuskuntayhtymä Nivala 1, ,72 1, , , ,72 Haapaveden-Siikalatvan seudun kuntayhtymä Piippola 10,55 0, ,45 0,00 Pohjois-Pohjanmaan liitto Oulu 0, ,45 0, , ,98 329,83 Pohjois-Pohjanmaan sairaanhoitopiirin kuntayhtymä Oulu 0, ,30 0, , , ,10 Yhteensä , , , ,38 Osakkuusyhteisöt Pyhännän Vesi Oy Pyhäntä 35, ,51 35, , , ,97 Siikalatvan Keskuspudistamo Oy Rantsila 21, ,00 21, , , ,10 Yhteensä , , , ,87

96 Saamiset Saamisten erittely Saamiset tytäryhteisöiltä Lainasaamiset , ,94 Lainasaamiset Myyntisaamiset 35756, ,09 Siirtosaamiset 5925,86 Yhteensä , , , ,95 Saamiset jäsenkuntayhtymiltä Siirtosaamiset 26024, ,37 Myyntisaamiset 127,64 126,36 Yhteensä 26152, ,73 Saamiset muilta Lainasaamiset 30997, ,94 Myyntisaamiset 702, , , ,43 Siirtosaamiset , ,71 Muut saamiset , , , ,35 Yhteensä , , , ,49 Saamiset yhteensä , , , ,17 Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät Lyhytaikaiset siirtosaamiset Pitkäaikaiseaikaiset Lyhyt- Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Pitkäaikaiseaikaiset Lyhyt- Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Tulojäämät Siirtyvät korot 1 755, ,48 Kelan korvaus työterveydenhuollosta , ,82 Tuet ja avustukset , ,51 Muut tulojäämät , ,13 Tulojäämät yhteensä , ,94 Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä , ,94

97 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot Oma pääoma Oman pääoman erittely Peruspääoma , ,62 Edellisten tilikausien ylijäämä , ,62 Tilikauden ylijäämä , ,60 Oma pääoma yhteensä , , Vieraspääoma Velkojen osat, jotka erääntyvät yli viiden vuoden kuluttua; Pitkäaikaiset velat Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta , ,00 Pitkäaikaiset velat yhteensä , ,00 Vieraspääoma Pitkäaikainen vieraspääoma Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta , ,00 Lainat julkisyhteisöiltä Lyhytaikainen vieraspääoma Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta , ,00 Lainat julkisyhteisöiltä 8 072,92 Velat tytäryhteisöille Ostovelat 37,80 Velat jäsenkuntayhtymille Ostovelat , ,43 Siirtovelat , ,42 Velat osakkuus- tai sekä muille omistusyhteysyhteisöille Ostovelat , ,87 Velat muille Ostovelat , ,69 Muut velat , ,14 Siirtovelat , ,26 Vieraspääoma yhteensä , ,73

98 95 Muiden velkojen erittely Muut velat Liittymismaksut , ,42 Muut velat , ,72 Muut velat yhteensä , ,14 Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Lyhytaikaiset siirtovelat Lomapalkkajaksotus henkilösivukuluineen , ,75 Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotus , ,43 Korkojaksotus 5 861, ,11 Muut menojäämät , ,39 Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä , ,68 Elatustuen takautumissaatava Kirjattu rahoitusomaisuuden muihin saamisiin 2020, , Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot Vastuusitoumukset Takaukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta Tytäryhteisöt , ,01 Osakkuusyhteisöt , , , ,43 Takaukset muiden puolesta , ,92 Takaukset yhteensä , ,35 Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista , ,15 Kunnan osuus takauskeskuksen kattamattomista takausvastuista Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta , ,37

99 Henkilöstöä koskevat liitetiedot Henkilöstön lukumäärä Yleishallinto 6 7 Sosiaali- ja terveystoimi Opetus- ja kulttuuritoimi Muut palvelut 1 2 Yhteensä Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot , ,29 Henkilösivukulut , ,62 Eläkekulut , ,15 Henkilöstökorvaukset ja muut korjauserät , ,05 Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan , ,01 Henkilöstökuluja aktivoitu aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin , ,12 Henkilöstökulut yhteensä , ,89 Tilintarkastajan palkkiot Tarkastusyhteisö BDO Audiator Oy Tilintarkastuspalkkiot 8 505, ,00 Tilintarkastajien lausunnot 82,00 Tarkastuslautakunnan avustaminen 607,00 592,00 Palkkiot yhteensä 9 112, ,00

100 Konsernitilinpäätöksen liitetiedot Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet Konsernitilinpäätöksen laajuus Konsernitilinpäätökseen on yhdistetty kaikki kunnan tytäryhteisöt sekä kuntayhtymät, joissa kunta on jäsenenä. Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty, sekä konserniyhteisöjen ja kunnan omistamien kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty vähäisiä liiketapahtumia lukuun ottamatta. Olennaiset pysyviin vastaaviin sisältyvät sisäiset katteet on vähennetty. Keskinäisen omistuksen eliminointi Kunnan ja sen tytäryhteisöjen keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty pariarvomenetelmällä. Vähemmistöosuudet Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa sekä konsernin omasta pääomasta konsernitaseessa. Suunnitelmapoistojen oikaisu Niiden kiinteistötytäryhteisöjen, jotka eivät tee suunnitelmanmukaisia poistoja omassa kirjanpidossaan on rakennusten poistot oikaistu suunnitelman mukaisiksi ja jäännösarvojen ero on kirjattu tuloslaskelmassa tytäryhteisön poistojen oikaisuksi ja aikaisemmille tilikausille kertynyt ero konsernitaseessa edellisten tilikausien yli- tai alijäämän oikaisuksi. Osakkuusyhteisöt Osakkuusyhteisöt on yhdistelty pääomaosuusmenetelmällä konsernitilinpäätökseen. Vapaaehtoiset varaukset Konsernin vapaaehtoisia varauksia ei ole jaettu vapaaseen omaan pääomaan ja laskennalliseen verovelkaan. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus Tilikaudet ovat vertailukelpoisia keskenään Konsernin tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot Toimintatuotot tehtäväalueittain Yleishallinto , ,6 Sosiaali- ja terveyspalvelut , ,24 Opetus- ja kulttuuripalvelut , ,94 Yhdyskuntapalvelut , ,44 Toimintatuotot yhteensä , ,22

101 98 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot Muut toimintatuotot Muut myyntivoitot Maa- ja vesialueiden myyntivoitot 1543, ,99 Toimintakulut Muut myyntitappiot Rakennusten myyntitappiot Konsernin tasetta koskevat liitetiedot Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät Lyhytaikaiset siirtosaamiset Kelan korvaus työterveydenhuollosta 26827, ,09 Tuet ja avustukset , ,74 Muut tulojäämät , ,65 Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä , ,48 Oman pääoman erittely Peruspääoma , ,61 Muut omat rahastot , ,97 Edellisten tilikausien yli- /alijäämä , ,92 Tilikauden yli-/alijäämä , ,42 Oma pääoma yhteensä , ,92 Pakolliset varaukset Potilasvahinkovakuutusmaksu 90101, ,90 Muut pakolliset varaukset 0 0 Pakolliset varaukset yhteensä 90101, ,90 Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Lomapalkkajaksotus henkilösivukuluineen , ,00 Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotus 62599, ,15 Korkojaksotukset 7170, ,58 Muut siirtovelat , ,25 Siirtovelat yhteensä , ,98

102 Laskennallisesti eriytetyn liikelaitoksen tilinpäätöslaskelmat Jätevesilaitoksen tuloslaskelma Talousarvio Talousarvio + lisätalousarvio Toteutuma Poikkeama Tot % Ed.vuosi Liikevaihto Vesimaksut , ,69 75, ,90 Vesimaksut ( sis. ) , ,43 73,4 8195,51 Liittymismaksut 0,00 0,00,0 1294,48 Vuokratulot ,29-0,71 98,8 56,37 Muut tuotot 276,00 276,00,0 421,31 Liikevaihto yhteensä , ,83 75, ,57 Aineet ja tarvikkeet Ostot tilikaudella ,68-243,32 97,4-8359,60 Palvelujen ostot Palvelujen ostot , ,81 106, ,48 Palvelujen ostot ( sis. ) ,00-428,00 93,5-5258, , ,81 106, ,48 Henkilöstökulut Palkat ja sosiaalikulut , ,95 211,2-1817,65 Muut toimintakulut Muut kulut -103,33 103,33-517,36 Poistot , ,43 87, ,97 Liikeylijäämä , ,17 235, ,49 Rahoitustuotot ja kulut Viivästyskorkotulot 244,90 Korvaus jäännöspääomasta (sis.) ,00 0,00 100, ,42 Tilikauden ylijäämä/alijäämä , ,17 202, ,01 = SITOVAT ERÄT

103 Jätevesilaitoksen tase VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Rakennukset , ,14 Kiinteät rakenteet ja laitteet , , , ,13 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset , ,50 Muut saamiset 0,00 0,00 Saamiset yhteensä , ,50 VASTAAVAA YHTEENSÄ , ,63 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Jäännöspääoma , ,15 Tilikauden yli-/ alijäämä , , , ,14 VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen Ostovelat , ,56 Muut velat 4 597, , , ,49 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , ,63

104 101 HENKILÖSTÖKERTOMUS 2013 Henkilöstökertomus on henkilöstöjohtamisen ja henkilöstösuunnittelun apuväline, jonka avulla voidaan seurata henkilöstövoimavarojen kehityslinjoja. Henkilöstökertomusta tarvitaan henkilöstön määrän ja laadun ennakoitiin sekä henkilöstön kehittämiseen. Henkilöstökertomuksen tehtävänä on antaa tietoa päätöksenteon tueksi luottamushenkilöille, kunnan johdolle, esimiehille ja henkilöstölle. Pyhännän kunnan henkilöstökertomukseen on koottu keskeiset tiedot kunnan henkilöstöstä vuodelta Henkilöstökertomuksessa oleva aineisto on tilanteen mukainen. Tiedot on koottu Status palkanlaskennasta, henkilöstöhallinnosta ja kirjanpidosta. Lisäksi henkilöstökertomuksessa on hyödynnetty Kuntien eläkevakuutuksen kuntakohtaisia tilastoja.

105 102 Henkilöstömäärä Pyhännän kunnan henkilöstömäärä oli 115 henkilöä. Vakinaista henkilökuntaa oli 88, sijaisia 15 ja määräaikaisia 12. Vuoteen 2012 verrattuna henkilöstön määrä laski kolmella henkilöllä (-2,5 %). Vakinaisen henkilöstön määrä laski kolmella henkilöllä, sijaisten määrä kasvoi seitsemästä henkilöstä 15 henkilöön ja määräaikaisten määrä laski 16 työntekijästä 12 työntekijään. Määräaikaisissa työntekijöissä on huomioitu yksi pitkäkestoinen tukityöllistämisjakso. Henkilöstömäärässä ei ole huomioitu perhehoitajia ja omaishoitajia. Taulukko 1. Henkilöstön määrä ja rakenne Hallinto-osasto vakinaiset 6 6 määräaikaiset 1 0 yhteensä 7 6 Perusturvaosasto vakinaiset sijaiset ja määräaikaiset työllistetyt 2 0 yhteensä Sivistysosasto vakinaiset sijaiset ja määräaikaiset 8 11 työllistetyt 2 1 yhteensä Tekninen osasto vakinaiset 1 1 sijaiset ja määräaikaiset 1 0 yhteensä 2 1 Yhteensä Vakinaisten miesten määrä lisääntyi yhdeksästä työntekijästä kymmeneen, ja naisten määrä laski vuoteen 2012 verrattuna neljällä työntekijällä. Määräaikaisten työsuhteiden määrä laski naisissa neljällä ja miehissä yhdellä työntekijällä. Työllistettyjä oli vuoden vaihteessa kolme vähemmän kuin vuonna Taulukko 2. Henkilöstömäärä sukupuolittain Palvelussuhde Miehet Naiset Yhteensä Muutos % ed. vuodesta Vakinaiset ,35 Määräaikaiset ,63 -työllistettyjä ,76 Yhteensä

106 103 Henkilöstön rakenteessa suurimmat muutokset tapahtui perusturvaosastolla. Sijaisten määrä lisääntyi neljästä työntekijästä 12 työntekijään. Vastaavasti määräaikaisten määrä putosi yhdeksästä työntekijästä kolmeen. Kuvio 1. Henkilöstön määrä ja rakenne vastuuyksiköittäin Palvelussuhteen kesto Henkilöstön keskiarvopalvelusaika Pyhännän kunnan palveluksessa ilman työllistettyjä oli 14 vuotta ja 25 päivää. Keskiarvossa on huomioitu sijaiset ja määräaikaiset. Naisilla keskimääräinen palvelussuhteen kesto oli 13 vuotta 11 kuukautta ja 28 päivää ja miehillä 13 vuotta 9 kuukautta ja 10 päivää. Vuonna 2012 vastaavat keskiarvot olivat 14 vuotta 1 kuukausi ja 11 päivää, naisilla 14 vuotta ja 2 päivää ja miehillä 14 vuotta 1 kuukausi ja 11 päivää. Yli viisi vuotta kestäneiden palvelussuhteiden osuus oli 64,1 % ja vuonna 2012 osuus oli 65,8 %. Taulukko 3. Henkilöstön palvelusaika Palvelusaika Naiset Miehet Yhteensä 0-1 v v v v v v v v Yhteensä Henkilöstön ikärakenne Henkilöstön keskiarvoikä ilman työllistettyjä oli 47 vuotta 11 kuukautta ja 16 päivää. Vastaava keskiarvo vuonna 2012 oli 47 vuotta 9 kuukautta ja 2 päivää.

107 104 Taulukko 4. Henkilöstön ikärakenne ilman työllistettyjä Ikä vuosina Lukumäärä %-osuus alle , , , , ,53 65 ja yli - Eläkkeelle siirtyminen Vuonna 2013 kaksi työntekijää siirtyi vanhuuseläkkeelle ja yksi työntekijä osa-aikaeläkkeelle. Vanhuuseläkkeelle siirtyneet työskentelivät perusturvaosastolla ja sivistysosastolla. Osa-aikaeläkkeelle siirtynyt työntekijä työskentelee sivistysosastolla. Vuonna 2012 osa-aikaeläkkeelle siirtyi yksi työntekijä ja yksi työntekijä vanhuuseläkkeelle. Molemmat eläkkeelle siirtymiset tapahtuivat perusturvaosastolla. Kuvio 2. Vuosina tapahtuneet eläkkeelle siirtymiset Henkilöstön koulutus Koulutuspäiviä kertyi vuonna 2013 yhteensä 320 päivää. Koulutuspäivät lisääntyivät vuoteen 2012 verrattuna 109 päivällä (51,66 %). Perusturvaosastolla koulutuspäiviä kertyi 208 (177,33 %), sivistysosastolla 88 (-25,42 %), hallintoosastolla 22 (22,22 %) ja teknisellä osastolla kaksi (100 %).

108 105 Kuvio 3. Koulutuspäivät vastuuyksiköittäin Sosiaalihuoltolain mukaisia täydennyskoulutuspäiviä kertyi yhteensä 247, joista 39 päivää oli sivistystoimen ja 208 oli perusturvan henkilöstön sosiaalihuoltolain mukaista koulutusta. Täydennyskoulutuspäivien määrä lisääntyi 149 päivällä (152,04 %). Suuri täydennyskoulutuspäivien määrä selittyy meneillään olevalla mapa-pilotoinnilla ja sonectus hankkeella. Koulutuskustannukset olivat yhteensä 37073,71. Kustannukset kasvoivat vuoteen 2012 verrattuna 12432,24 :lla (50,45 %). Koulutuskustannukset kasvoivat hallinto-osastoa lukuun ottamatta muilla osasoilla. Perusturvaosastolla kustannukset kasvoivat 4348,40 (94,20 %), sivistysosastolla 8029,64 (69,87 %) ja teknisellä osastolla 339,30 (614,67 %). Kuvio 4: Koulutuskustannukset vastuuyksiköittäin (Koulutusmatkat, päivärahat, majoitus- ja koulutuspalvelut, ei sisällä ammattiyhdistyskoulutusta) Terveysperusteiset poissaolot Terveysperusteisia poissaoloja ovat sairaudesta, työtapaturmista, työmatkatapaturmista ja ammattitaudeista johtuvat poissaolot. Terveysperusteisia poissaoloja kertyi yhteensä 984 päivää. Poissaolopäivät laskivat vuoteen 2012 verrattuna 192 päivällä. Perusturvaosastolla poissaolopäivät lisääntyivät 124 päivällä (22,30 %). Vastaavasti sivistysosastolla poissaolopäivät laskivat 154 päivällä (-41,51) ja hallinto-osastolla 158 päivällä (-64,49 %)

109 106 Yli 60 päivää kestäneitä sairauspoissaoloja oli kolmella työntekijällä. Vuoteen 2012 verrattuna yli 60 päivää kestäneiden sairauspoissaolojen määrä lisääntyi yhdellä. Työpäiviä yli 60 päivää kestäneissä sairauspoissaoloissa kului 309 ja vuoteen 2012 verrattuna päivien määrä lisääntyi 11 päivällä. Taulukko 5. Terveydelliset poissaolot Kesto Tapahtumia Työpäiviä alle 4 pv pv pv pv pv Yli 180 pv Yhteensä Tapaturmia sattui neljä kappaletta. Työtapaturmista kertyi seitsemän poissaolopäivää ja työmatkatapaturmista kahdeksan poissaolopäivää. Tapaturmat ja työmatkatapaturmat tapahtuivat sivistysosastolla ja perusturvaosastolla. Tapaturmien aiheuttamat poissaolopäivät laskivat vuoteen 2012 verrattuna 24 päivällä. Taulukko 6. Työtapaturmat Kalenteripäivät Palkkakustannukset Tapaturmat 7 774,12 Työmatkatapaturmat 8 428,75 Yhteensä ,87 Poissaolot Poissaolopäiviä kertyi vuonna 2013 yhteensä 6001 päivää. Poissaolopäivät lisääntyivät vuoteen 2012 verrattuna 486 päivällä (8,81 %). Eniten poissaoloja kertyi vuosilomista, palkattomista vapaista ja sairaslomista. Vuoteen 2012 verrattuna vuosilomien aiheuttamat poissaolot lisääntyivät 74 päivällä (3,10 %) ja palkattomien vapaiden aiheuttamat poissaolot 513 päivällä (36,15 %). Vastaavasti sairaslomien aiheuttamat poissaolot laskivat vuoteen 2012 verrattuna 276 päivällä (-24,80 %).

110 107 Taulukko 7. Pyhännän kunnan poissaolot Henkilöä 2012 Työpäiviä 2012 Henkilöä 2013 Työpäiviä 2013 Työpäivien erotus Vuosiloma Sairasloma Am.yhd.koulutus Äitiysvapaa Palkaton vapaa Tilapäinen hoitovapaa Ylityövapaa Ves-vapaa Koulutus Syntymäpv, om. haut Julkisen tehtävän hoito Harkinnanv. (+2pv) Yhteensä Poissaolokustannukset olivat vuonna 2013 yhteensä ,66. Kustannukset laskivat vuoteen 2012 verrattuna 10404,58 (-2,90 %). Terveysperusteisista poissaolokustannuksista on vähennetty Kela-korvaukset. Hallinto-osastolla poissaolokustannuksia kertyi 37146,70 ja kustannukset laskivat vuoteen 2012 verrattuna 12594,44 (-25,32 %). Sairaslomista aiheutuneet poissaolokustannukset laskivat 18736,86 (-97,40 %) ja ylityövapaista aiheutuneet kustannukset 2917,56 (-54,32 %). Kustannukset lisääntyivät koulutuksessa 1429,15 (51,07 %) ja ammattiyhdistyskoulutuksissa 2026,86 (344,12 %). Taulukko 8. Poissaolokustannukset hallinto-osastolla Muutos ed. vuosi, % Vuosiloma 26383, ,95 36,66 Sairasloma 500, ,96-97,40 Am.yhd.koulutus 2615,85 588,99 344,12 Ylityövapaa 2453, ,99-54,32 Koulutus 4227, ,14 51,07 Julkisen tehtävän hoito 664, ,43-71,08 Harkinnanv. (+2pv) 201, ,00 Syntymäpv, om. haut. 101,56 142,68-28,82 Yhteensä 37146, ,14-25,32

111 108 Perusturvaosaston poissaolokustannukset olivat ,66 ja kustannukset lisääntyivät vuoteen 2012 verrattuna 14093,32 (8,55 %). Kustannukset kasvoivat erityisesti koulutuksessa ja ylitöissä. Taulukko 9. Poissaolokustannukset Perusturvaosastolla Muutos ed. vuosi, % Vuosiloma , ,94-2,70 Sairasloma 43013, ,95 3,10 Am.yhd.koulutus 1329,56 444,00 199,45 Äitiysvapaa 4877,4 3784,48 28,88 Tilapäinen hoitovapaa 2143, ,09-11,55 Ylityövapaa 1498,47 789,96 89,69 Koulutus 22059, ,4 151,03 Julkisen tehtävän hoito 0 59,6-100,00 Harkinnanv. (+2pv) 553,4 281,86 96,34 Syntymäpv, om. haut. 86,8 309,06-71,91 Yhteensä , ,34 8,55 Sivistysosastolla poissaolokustannuksia kertyi ,29 ja kustannukset laskivat vuodesta 2012 yhteensä 11961,37 (-8,65 %). Sairaslomakustannukset laskivat 4401,99 (-21,97 %) ja ylityövapaista aiheutuneet kustannukset 4492,69 (-36,87 %). Tilapäisestä hoitovapaasta kertyneet kustannukset lisääntyivät 942,70 (65,52 %). Taulukko 10. Poissaolokustannukset sivistysosastolla Muutos ed. vuosi, % Vuosiloma 86506, ,58-1,33 Sairasloma 15631, ,04-21,97 Am.yhd.koulutus 199,21 0,00 100,00 Tilapäinen hoitovapaa 2381, ,75 65,52 Ylityövapaa 7691, ,41-36,87 Ves-vapaa 1019, ,55-18,51 Koulutus 9663, ,41-22,77 Julkisen tehtävän hoito 186, ,00 Harkinnanv. (+2pv) 2831, ,33-3,05 Syntymäpv, om. haut. 250,49 314,59-20,38 Yhteensä , ,66-8,65

112 109 Teknisellä osastolla poissaolokustannuksia kertyi vuosilomista ja koulutuksesta yhteensä 6343,01 ja kustannukset pysyivät vuoden 2012 tasolla. Taulukko 11. Poissaolokustannukset teknisellä osastolla Muutos ed. vuosi, % Vuosiloma 6058, ,1-3,61 Koulutus 284, ,00 Yhteensä 6343, ,1 0,92 Kuvio 5. Poissaolokustannukset vastuualueittain Työhyvinvointi Työnantajalle aiheutuneet työterveyshuollon ja sairaanhoidon bruttokustannukset olivat yhteensä 25199,64. Kustannukset laskivat vuoteen 2012 verrattuna 1544,60 (-5,78 %). Työterveyshuollon kustannuksiin saadaan Kelasta korvausta korvausluokassa I:ssä yhteensä 5419,54 ja korvausluokassa II:ssa yhteensä 8083,54. Kuvio 6. Työnantajalle aiheutuneet työterveyshuollon ja sairaanhoidon kustannukset Palkansaajien hyvinvointi ja terveys PHT ry:n järjestämille 1. askel hyvinvointijaksoille ei osallistunut yhtään työntekijää vuonna Vaihtoehtoisia hoitopalveluja käytti 13 työntekijää ja käyntikertoja kertyi 47 kappaletta. Vuonna 2012 palveluja käytti 9 työntekijää ja käyntikertoja oli 30 kappaletta.

113 110 Henkilöstön kuntokampanjaan osallistui 26 työntekijää. Vuoteen 2012 verrattuna osallistujamäärä laski kolmella osallistujalla. Työntekijät voivat käyttää kuntosalia vapaasti. Lisäksi jokaisella työyksiköllä on mahdollisuus järjestää keväällä ja syksyllä liikunnallinen iltapäivä. Henkilöstölle ei järjestetty yhteistä virkistysretkeä vähäisen osallistujamäärän vuoksi. Virkistystoimintaan varatut määrärahat jaettiin osastoittain henkilöstömäärään suhteutettuna. Henkilökunnan käyttöön on varattu uimahallilippuja Haapaveden uimahallista, ja työpaikkaruokailumahdollisuus on järjestetty paikallisessa ravintolassa. Työvoimakustannukset Henkilöstön palkkakustannukset olivat vuonna 2013 yhteensä 4,78 miljoonaa euroa. Palkkakustannukset kasvoivat vuoteen 2012 verrattuna eurolla. Palkkakustannukset eivät sisällä omaishoitajien palkkoja, jaksotettuja palkkoja eikä kokouspalkkioita. Lisäksi palkkakustannuksista on vähennetty sairaus- ja tapaturmakorvaukset. Henkilöstösivukuluista on vähennetty kuntayhtymien eläkemenoperusteiset maksut, kuntayhtymien siirtyneet varhe-maksut sekä kokouspalkkioiden sotu-maksut. Taulukko 12. Palkka- ja henkilöstömenot Menot Tilinpäätös, 1000 /henkilö Palkat Henkilöstö sivukulut Yhteensä Työterveyshuolto Varhe-maksu

114 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista Kirjanpito Päiväkirja Pääkirja Tilinpäätös Tase-erittelyt Ostoreskontra Ostolaskupäiväkirja Maksuluettelot Myyntireskontra Myyntilaskut Palkkakirjanpito Palkkaluettelot Kirjanpitoyhdistelmä tilierittelyin Käyttöomaisuuskirjanpito Poistoajot Tase-erittely (tilinpäätösajo) Käyttöomaisuusluettelot Atk-tulosteena Atk-tulosteena Erikseen sidottuna Erikseen sidottuna Atk-osakirjanpitona Atk-tulosteena Atk-tulosteena Atk-osakirjanpitona Atk-osakirjanpitona Atk-osakirjanpitona Atk-tulosteena Atk-tulosteena Atk-osakirjanpitona Atk-tulosteena Atk-tulosteena Atk-tulosteena Käytetyt tositelajit Käytetyt tositteet Avaava tase Muistiotositteet Ostoreskontran suorakirjaus Ostolaskun mitätöinti 2 7 2A Laskun automaattimaksatus E Ostolaskun esto/vapautus M Laskutietojen muutos 3 3 2Y Ostoreskontran yhdistely Kirjatut myyntilaskut Manuaaliset suoritukset Viitesuoritukset A Asiakastiedot uusi/muutos M Myyntilaskujen muutos Y Myyntikirjausten yhdistely I Käyttöomaisuuden sumupoistot S Statuspalkat Siirrot yleislaskutuksesta A1 Talousarvio M1 Lisätalousarvio V1 Edellisen vuoden toteutumat

115