14 Henkilöstökulut - TILINPÄÄTÖS Tulospalkkiojärjestelmä Pitkän aikavälin kannustimet

Transkriptio

1 TILINPÄÄTÖS Henkilöstökulut Lataa Excel milj. euroa Palkat ja palkkiot Eläkkeet Maksupohjaiset järjestelyt Etuuspohjaiset järjestelyt Sosiaalikulut Pitkän aikavälin kannustinohjelmat 8 10 Muut henkilöstökulut Yhteensä Fortumin työntekijöille tarjoamat kokonaispalkkiot muodostuvat palkoista, luontoiseduista, lyhyen tähtäimen tulospalkkiojärjestelmistä, henkilöstörahastolle maksetusta voittopalkkiosta sekä pitkälle aikavälille jakautuvista osakepalkkiojärjestelmistä. Enemmistö Fortumin työntekijöistä kuuluu tulospalkkiojärjestelmän piiriin. Pitkän tähtäimen kannustinjärjestelmät on tarkoitettu ylimmän johdon jäsenille ja muille Fortum-konsernin johtohenkilöille. Nimitys- ja palkkiovaliokunnan tehtävänä on käsitellä, arvioida ja tehdä hallitukselle suosituksia ja ehdotuksia konsernin ja sen johdon palkitsemisperiaatteista, palkkausrakenteista sekä palkitsemis- ja kannustinjärjestelmistä ja valmistella osaltaan konsernin nimityskysymyksiä. Palkitsemisperiaatteista päättää hallitus. Tarkempia tietoja Fortumin eläkevastuista liitetiedossa 36 Eläkevelvoitteet Tulospalkkiojärjestelmä Fortumin lyhyen aikavälin kannustinjärjestelmä (jäljempänä tulospalkkiojärjestelmä) tukee konsernin taloudellisten tavoitteiden, kestävän kehityksen tavoitteiden, arvojen ja rakennemuutosten toteuttamista. Järjestelmän avulla varmistetaan, että yksittäisten työntekijöiden tulostavoitteet tukevat konsernin ja liiketoimintadivisioonan tavoitteita. Tulospalkkiojärjestelmä kattaa kaikki fortumlaiset tiettyjä Puolan ja Venäjän henkilöstöryhmiä lukuun ottamatta. Ylimmän johdon (toimitusjohtajan ja Fortumin johtoryhmän muiden jäsenten) tulospalkkioiden määräytymisperusteet vahvistaa hallitus vuosittain nimitys- ja palkitsemisvaliokunnan esityksen pohjalta. Ylimpään johtoon kuuluville johtajille maksettavien tulospalkkioiden määrä riippuu konsernin taloudellisesta tuloksesta ja henkilökohtaisten tavoitteiden saavuttamisesta. Tulospalkkion määräytysmisperusteisiin voi myös kuulua kestävän kehityksen tavoitteisiin liittyviä mittareita. Tulospalkkion määrä on enintään 40 % saajan vuosipalkasta luontoisetuineen. Divisioonien johtajien palkkiot määräytyvät divisioonan tuloksen ja konsernin taloudellisen tuloksen perusteella. Divisioonan johtajan ja hänen esimiehensä välillä käydään aina alkuvuodesta tavoite- ja tuloskeskustelu, jossa sovitaan johtajan henkilökohtaisen suorituksen arviointiperusteista. Hallitus arvioi vuosittain toimitusjohtajan suorituksen Pitkän aikavälin kannustimet Fortumin osakepalkkiojärjestelmä (LTI) on suoritusperusteinen pitkän aikavälin kannustinjärjestelmä. Osakepalkkiojärjestelmä jakautuu viisi/kuusivuotisiin osakeohjelmiin, jotka käynnistyvät vuosittain hallituksen niin päättäessä. Järjestelmä käynnistettiin vuonna 2003 ja kehitettiin edelleen vuonna 2008 (jäljempänä uusi LTI-järjestelmä ). Tällä hetkellä noin 140 hallituksen valitsemaa avainhenkilöä on mukana ainakin yhdessä kuudesta meneillään olevasta vuosittaisesta ohjelmasta.

2 TILINPÄÄTÖS Uudessa järjestelmässä (ohjelmat , , , ja ) osakepalkkio-ohjelma jatkuu viisi/ kuusi vuotta. Jokainen ohjelma alkaa kolmen vuoden pituisella ansaintajaksolla, jonka aikana osanottaja voi ansaita osakeoikeuksia jos hallituksen asettamat ehdot täyttyvät. Ansaintajakson jälkeen kertyneet varat käytetään Fortum Oyj:n osakkeiden hankkimiseen osanottajan puolesta ja nimiin sekä tuloveron ja muiden pakollisten työsuhteeseen perustuvien osanottajan maksettavaksi kuuluvien kulujen ja vakuutusmaksujen maksamiseen. Kolmen vuoden ansaintajakson jälkeen toimitettavien osakkeiden arvo tuona hetkenä ei voi ylittää osallistujan vuosipalkan määrää luontoisetuineen talouspoliittisen ministerivaliokunnan ohjeiden mukaan. Ansaintajaksoa seuraa kahden/kolmen vuoden rajoitusjakso. Rajoitusjakson aikana osakkeita ei saa myydä, siirtää, pantata tai luovuttaa muulla tavoin. Nämä rajoitukset eivät kuitenkaan koske edellä mainitun jakson aikana maksettuja osinkoja tai muuta osakkeelle maksettua tuottoa. Osakkeet vapautuvat yhtiön julkistettua yksittäisen ohjelman viidennen/kuudennen kalenterivuoden taloudellisen tuloksen edellyttäen, että osanottaja on sillä hetkellä konsernin palveluksessa. Edellisen järjestelmän osakeohjelmissa (meneillään oleva ohjelma ), osakeoikeuksien kappalemäärä päätettiin kolmen vuoden ansaintajakson jälkeen. Kannustinpalkkio suoritetaan rahavaroina rajoitusjakson jälkeen edellyttäen, että osanottaja on sillä hetkellä konsernin palveluksessa. Osakeoikeuksien kappalemäärää hyvitetään rajoitusjakson aikana suorituspäivään saakka mahdollisesti maksetuilla osingoilla. Osallistuessaan ohjelmaan osanottaja on hyväksynyt, että kertyneet varat käytetään Fortum Oyj:n osakkeiden hankkimiseen osanottajan puolesta ja nimiin. Henkilöstökuluihin on kauden aikana kirjattu kuluja 8 miljoonaa euroa (2011: 10). Kulun määrittelyssä on huomioitu 5 % arvio työsuhteen lopettavien henkilöiden määrästä. Osakepalkkiovelvoite sosiaalikuluineen oli vuoden 2012 lopussa 15 miljoonaa euroa (2011: 15), sisältäen omaan pääomaan kirjatun 2 miljoonan euron erän (2011: 3). Myönnetyt osakkeet Ohjelma Ohjelma Myöntämispäivä Myöntämispäivän käypä arvo, euroa 18,16 21,85 Myönnettyjen osakkeiden määrä Myöntämisen jälkeen menetettyjen osakkeiden määrä Rajoitusjakson alaisuudessa olevien osakkeiden määrä vuoden 2012 lopussa Fortumin osakkeen hinta myöntämisvuoden lopussa, euroa 14,15 16,49

3 TILINPÄÄTÖS Yllä olevien myönnettyjen osakkeiden lisäksi on myönnetty osakeoikeuksia osanottajille, jotka saavat rahamaksun osakkeiden sijaan rajoitusjakson lopussa. Myönnettyjen osakeoikeuksien bruttomäärä vuoden 2012 lopussa ohjelman osalta oli osakeoikeutta ja ohjelman osalta osakeoikeutta. Ulkona olevien laskennallisten osakeoikeuksien määrä liittyen ohjelmaan oli vuoden 2012 lopussa osakeoikeutta. Osakeoikeuksien kappalemäärää on vuoden aika hyvitetty maksetuilla osingoilla ( osakeoikeutta) sekä maksuilla ja peruutuksilla (8 175 osakeoikeutta). Keväällä 2012 ohjelma päättyi ja osakeoikeutta maksettiin osanottajille Fortumin henkilöstörahasto Vain Suomessa työskentelevää henkilöstöä koskeva Fortumin henkilöstörahasto on toiminut vuodesta 2000 alkaen. Fortumin hallitus määrittelee vuosittain rahastoon maksettavan voittopalkkioerän määräytymisperusteet. Konsernin pitkän aikavälin kannustinjärjestelmiin kuuluvat henkilöt eivät voi olla rahaston jäseniä. Henkilöstörahaston jäseniä ovat sekä vakituisessa että määräaikaisessa työsuhteessa olevat konsernin työntekijät. Rahaston jäsenyys alkaa sitä kuukautta seuraavana kuukautena, jolloin työntekijän työsuhde on kestänyt yhtäjaksoisesti kuusi kuukautta. Rahaston jäsenyys päättyy, kun jäsen on saanut osuutensa rahastosta täysimääräisenä. Konsernin rahastoon maksamat voittopalkkioerät jaetaan rahaston jäsenille tasasuuruisina. Kunkin työntekijän rahasto-osuudet on jaettu sidottuun osaan ja nostettavissa olevaan osaan. Kun työntekijä on ollut rahaston jäsen viisi vuotta, hän voi vuosittain siirtää sidotusta osasta nostettavaksi enintään 15 % pääomasta vastaavan määrän. Nostettavissa oleva osa (enintään 15 % sidotusta osasta) määritellään vuosittain ja maksetaan niille jäsenille, jotka haluavat käyttää nosto-oikeuttaan. Uusi henkilöstörahastolaki tuli voimaan vuoden 2011 alusta. Merkittävin muutos jäsenen osalta liittyy jäsenten rahasto-osuuksien nosto-oikeuksiin. Uudistettujen sääntöjen mukaan viiden vuoden karenssiaika poistuu ja nosto-oikeus alkaa heti jäsenyyden alkamista seuraavana maksupäivänä. Rahaston jäsenyys alkaa uuden lain myötä siitä, kun työsuhde on ollut voimassa viisi kuukautta. Muutoksia on tullut myös työsuhteen päättymiseen liittyviin rahasto-osuuden nostojen jaksotusmahdollisuuksiin. Uudistetut, uuteen henkilöstörahastolakiin perustuvat säännöt tarkistetaan Työ- ja elinkeinoministeriössä ja lopulliset säännöt hyväksytään käyttöön Fortumin rahaston vuosikokouksessa vuonna Rahaston edellinen tilivuosi päättyi , ja rahastossa oli tällöin jäsentä (2011: 2 805). Huhtikuun 2012 lopussa Fortum maksoi vuoden 2011 tuloksen perusteella henkilöstörahastoon 2,5 miljoonan euron (2011: 4,7) vuotuisen voittopalkkioerän. Rahaston jäsenten rahasto-osuuksien yhteenlaskettu määrä oli 22,0 miljoonaa euroa (2011: 24,4). Henkilöstörahastolle maksettava voittopalkkio kirjautuu kuluksi saatua työsuoritusta vastaavasti Toimitusjohtajan ja muun johtoryhmän palkitseminen Konsernin johtoryhmään kuuluu kahdeksan jäsentä, mukaan lukien toimitusjohtaja. Seuraava taulukko esittää toimitusjohtajan ja konsernin johtoryhmän palkkioita kunkin toimikauden ajalta. Alla esitetyt palkkiot ovat suoriteperusteisia. Lisätietoja maksuperusteisista palkoista ja palkkioista saatavilla kohdassa Palkitseminen. Johdon palkitseminen Tuhatta euroa Toimitusjohtaja Muut johto- Toimitusjohtaja Muut johto-

4 TILINPÄÄTÖS ryhmän jäsenet ryhmän jäsenet Palkat ja luontoisedut Tulospalkkiot Osakepalkkiot Eläke-etuudet (lakisääteiset ja vapaaehtoiset) Sosiaalikulut Yhteensä Toimitusjohtajan lisäeläkejärjestelmä on maksupohjainen järjestelmä, jonka vuosimaksu on 25 % vuosipalkasta. Vuosipalkka koostuu peruspalkasta, luontoiseduista ja tulospalkkiosta. Toimitusjohtajan eläkeikä on 63 vuotta. Mikäli toimitusjohtaja irtisanotaan ennen eläkeikää, on hän oikeutettu siihen mennessä eläkerahastoon maksettuihin varoihin. Konsernin muiden johtoryhmän jäsenten eläkeikä on 60 tai 63 vuotta eläkejärjestelmästä riippuen. Eläkkeen määrä on korkeintaan 66 % tai 60 % eläkeikään mennessä saavutetuista palkkioista. Ensiksi mainitussa tapauksessa eläkkeet ovat etuuspohjaisia, jotka Fortumin eläkesäätiö vakuuttaa ja maksaa. Viimeksi mainitussa tapauksessa eläkkeet ovat joko maksu- tai etuuspohjaisia eläkejärjestelmiä ja vakuutettu vakuutusyhtiössä. Lisätietoa toimitusjohtaja Tapio Kuulan palkitsemisehdoista internetissä palkitseminen/toimitusjohtajan-työsuhteen-ehdot/pages/default.aspx sekä vuosikertomuksessa kohdassa Palkitseminen.

5 TILINPÄÄTÖS Johdolle toimitetut osakkeet (kpl) Alla oleva taulukko esittää osakepalkkiojärjestelmien myötä toimitusjohtajalle ja muille Fortumin johtoryhmän jäsenille vuosina 2012 ja 2011 toimitetut osakkeet. Keväällä 2012 osakkeita toimitettiin sekä edellisen LTI-järjestelmän että uuden LTIjärjestelmän johdosta. Uuden järjestelmän johdosta toimitetut osakkeet ovat seuraavan kahden vuoden ajan rajoitusjakson alaisia, jonka aikana osakkeita ei saa myydä tai siirtää kolmannelle osapuolelle. Johtoryhmän jäsenet Tapio Kuula Helena Aatinen ( alkaen) N/A N/A Alexander Chuvaev 1) Mikael Frisk Timo Karttinen Per Langer Markus Rauramo ( alkaen) N/A N/A Matti Ruotsala Entiset johtoryhmän jäsenet Anne Brunila ( asti) Juha Laaksonen ( asti) Maria Paatero-Kaarnakari ( asti) ) Osakeoikeudet maksetaan rahana osakkeiden sijaan kahden vuoden rajoitusjakson jälkeen johtuen paikallisesta lainsäädännöstä Johdon omistamat osakkeet Fortum Oyj:n hallituksen jäsenet omistivat yhteensä (2011: 9 550) osaketta, eli 0,00 % (2011: 0,00 %) yhtiön osakkeista ja äänivallasta. Toimitusjohtaja ja muut Fortumin johtoryhmän jäsenet omistivat yhteensä (2011: ) osaketta, eli noin 0,03 % (2011: 0,03 %) yhtiön osakkeista ja äänivallasta. Hallituksen jäsenten omistamat osakkeet (kpl) Hallituksen jäsenet Puheenjohtaja, Sari Baldauf Varapuheenjohtaja, Christian Ramm-Schmidt Ilona Ervasti-Vaintola Joshua Larson - - Minoo Akhtarzand - - Heinz-Werner Binzel Kim Ignatius N/A Entiset hallituksen jäsenet Esko Aho N/A - Yhteensä

6 TILINPÄÄTÖS Fortumin johtoryhmän omistamat osakkeet (kpl) Johtoryhmän jäsenet Tapio Kuula Helena Aatinen - N/A Alexander Chuvaev Mikael Frisk Timo Karttinen Per Langer Markus Rauramo N/A Matti Ruotsala Entiset johtoryhmän jäsenet Anne Brunila N/A Juha Laaksonen N/A Maria Paatero-Kaarnakari N/A Yhteensä Hallituksen jäsenten palkkiot Hallitukseen kuuluu viidestä kahdeksaan jäsentä. Yhtiökokous valitsee jäsenet yhden vuoden mittaiseksi toimikaudeksi, joka päättyy valintaa seuraavaan ensimmäiseen varsinaiseen yhtiökokoukseen. Vuonna 2012 yhtiökokous valitsi hallitukseen seitsemän jäsentä. Varsinainen yhtiökokous vahvistaa hallituksen jäsenten vuosipalkkiot. Lisäksi maksetaan 600 euron kokouspalkkio. Kokouspalkkio maksetaan myös valiokuntien kokouksista ja se maksetaan kaksinkertaisena niille jäsenille, jotka asuvat Suomen ulkopuolella Euroopassa sekä kolminkertaisina niille jäsenille, jotka asuvat Euroopan ulkopuolella. Jäsenet ovat oikeutettuja yhtiön matkustussääntöjen mukaisiin matkakorvauksiin. Hallituksen jäsenille ei tarjota pitkän aikavälin kannustinohjelmia eikä mahdollisuutta osallistua muihin kannustinohjelmiin. Fortumilla ei myöskään ole heitä koskevaa eläkejärjestelmää. Lakisääteisiä sivukuluja 12 tuhatta euroa (2011: 10) on maksettu hallituksen palkkioista kulloinkin sovellettavan kansallisen lainsäädännön edellyttämällä tavalla. Hallituksen palkkiot euroa / vuosi / kokous Puheenjohtaja Varapuheenjohtaja Jäsenet Kokouspalkkio

7 TILINPÄÄTÖS Hallituksen kokonaispalkkiot euroa Hallituksen jäsenet Puheenjohtaja, Sari Baldauf 1) Varapuheenjohtaja, Christian Ramm-Schmidt 2) Minoo Akhtarzand ( alkaen) Heinz-Werner Binzel ( alkaen) Ilona Ervasti-Vaintola Kim Ignatius ( alkaen) N/A Joshua Larson Entiset hallituksen jäsenet Puheenjohtaja Matti Lehti ( asti) N/A Esko Aho ( asti) Birgitta Johansson-Hedberg ( asti) N/A Yhteensä ) Puheenjohtaja alkaen, ennen sitä varapuheenjohtaja. 2) Varapuheenjohtaja alkaen Hallintoneuvoston jäsenten palkkiot vuonna 2011 Yhtiökokous hyväksyi maaliskuussa 2011 ehdotuksen hallintoneuvoston lakkauttamisesta ja lakkauttamista koskeva yhtiöjärjestysmuutos rekisteröitiin Alla oleva taulukko sisältää hallintoneuvoston jäsenten palkkiot siihen päivään asti. Hallintoneuvoston kokonaispalkkiot euroa Markku Laukkanen, puheenjohtaja Sanna Perkiö, varapuheenjohtaja Martti Alakoski Tarja Filatov Sampsa Kataja Kimmo Kiljunen Katri Komi Panu Laturi Juha Mieto Helena Pesola Yhteensä