Kuntien Tiera Oy - talous ja rahoituskatsaus

Transkriptio

1 Kuntien Tiera Oy - talous ja rahoituskatsaus

2 Tieran taloustilanne Tilannekatsaus Myyntityö kunnissa ja maakunnissa etenee erinomaisesti. Ehdotus tulevien maakuntien (asukaspeitto 3,2 miljoonaa kansalaista) ja Kelan välisestä valinnanvapauden järjestelmien kehitysyhteistyöstä Espoon ERP-selvitys käynnistyi, valmis Oulun kaupunginhallitus teki positiivisen päätöksen Tiera-omistajuudesta Porissa valmistelu käynnissä Suurten kaupunkien yhteistyökokous Tiera Verkkokauppa: 114 asiakasta (kuukausi sitten 101) Kunnat ja maakunnat aktivoituivat maalis-huhtikuussa Ohessa listattuna merkittävimmät hankkeet Ensimmäistä kertaa Tieralla on aktiviteettejä kaikissa 18 maakunnassa Maakunta Tammikuu Kunta Kuntaliitto: Maakunnan ICT-jatkuvuusskenaariot Pohjois-Pohjanmaa: Maakunnan toiminnan kuvaus Pohjanmaa: Keskuskunnan ICT:n ja tietohallinnon järjestelyt Varsinais-Suomi: Järjestäjän tietojärjestelmät/ict Päijät-Häme: Järjestäjän tietojärjestelmät Uusimaa: Länsi-Uudenmaan ICT-selvitys Pohjois-Savo: Maakunnan TAHE-järjestämä Pirkanmaa: Maakunnan TAHE-järjestämä Varsinais-Suomi: Tulevaisuuden kunnan ICT + ulkoistukset Espoo: Toiminnanohjausselvitys Kymenlaakso: PSOP-viitearkkitehtuuri ja maakunnan asianhallinnan viitearkkitehtuuri Helmikuu Maaliskuu Huhtikuu Toukokuu Kesäkuu Heinäkuu Elokuu Talous Tammi huhtikuun liikevaihto on toteutunut 0,5 meuroa ja tulos 0,4 meuroa budjetoitua parempana Koko vuodelle ennustetaan 25,2 miljoonan euron liikevaihtoa, 9 prosentin käyttökatetta (2,2 meuroa) ja 5 prosentin tulostasoa (1,2 miljoonaa euroa) Tulosennusteesta 626 tuhatta euroa on ennustetta toteutuvan ensimmäisen vuosipuoliskon aikana ja 548 tuhatta euroa toisen vuosipuoliskon aikana Ennuste ei sisällä maakuntiin liittyvää liiketoimintaa Käyttökate-ennuste 11% 8% 9% 7% Copyright Kuntien Tiera Oy 1

3 Taloudellinen kehitys Vuoden vertailukelpoisissa luvuissa tuotekehitysaktivoinnit on käsitelty kuluerinä. Vuoden 2014 vertailukelpoiset luvut eivät sisällä kehitysmenojen 4,5 miljoonan euron alaskirjausta. Copyright Kuntien Tiera Oy 2

4 Tieran avainluvut Käyttökate kääntynyt positiiviseksi vuodesta 2015 alkaen Yhtiön toiminta on ollut tuloksellista H2/2016 alkaen. Tammi huhtikuun tulos toteutui 0,4 miljoonaa euroa budjetoitua parempana. Vuoden 2016 kumulatiivinen käyttökate kääntyi positiiviseksi elokuussa ja H2/2016 yhtiön toiminta oli tuloksellista. Vuosien 2013 ja 2014 vertailukelpoinen käyttökate sisältää liiketoiminnan kulut, jotka on ulkoisessa laskennassa aktivoitu kehitysmenoina taseeseen. Copyright Kuntien Tiera Oy 3

5 Budjetti 2017 Liikevaihto 25 meuroa, käyttökate 2,3 meuroa ja tulos 1,3 meuroa Budjetti 2017 TK2017 TK2016 Muutos tuhatta euroa Budjetti % Toteuma % % Liikevaihto % Liiketoiminnan muut tuotot % % % Materiaalit ja palvelut % % % Myyntikate % % % Liiketoiminnan muut kulut % % % Henkilöstökulut % % % Muut henkilöstökulut % % % Markkinointi, PR ja Edustuskulut % % % Toimitilakulut % % 18 3 % Kone-,kalusto-, puhelin-, data- ja ohjelmistokulut % % % Muut hallintokulut % % % Käyttökate % % Poistot ja arvonalennukset % % % Liiketulos % % Rahoitustuotot- ja kulut % % -5-2 % Satunnaiset erät 0 0 % 0 % 0 Verot 0 0 % 0 % 0 Tilikauden voitto (tappio) % % Henkilömäärä (ka) % Liikevaihdon odotetaan laskevan 1,9 miljoonalla eurolla vuodesta 2016 Kannattavuuden odotetaan kehittyvän kaikilla kannattavuusmittareilla olennaisesti vuodesta Myyntikate 42% -> 51% Käyttökate 3% -> 9% Tulos -3%-> 5% Myyntikate/henkilö nousee 24 prosentilla 93 tuhannesta eurosta 116 tuhanteen euroon. Terveyttämistoimenpiteiden vaikutus: Toimintaa ei rasita vuoden 2016 lailla merkittävästi tappiolliset Tiera Verkkosivusto ja Sähköinen Asiointi. Kesällä 2016 tehtyjen sopeutustoimenpiteiden henkilöstösäästöt realisoituvat alkaen täysimääräisesti irtisanomisaikojen päätyttyä Myyntikate/Hlö % Copyright Kuntien Tiera Oy. Luottamuksellinen, ei julkinen. 4

6 Liikevaihdon kehitys asiakkaittain Top25 Budjetti 2017 Asiakas Liikevaihto ja liiketoiminnan muut tuotot 2017 Liikevaihto ja liiketoiminnan muut tuotot 2016 % 2017 % 2016 Turku % 24 % Muut % 1 % Espoo % 9 % Mikkeli % 16 % Taitoa % 4 % Lahti/Calpro % 3 % La hti % 3 % Calpro % 0 % Vi hti % 2 % Kajaani % 8 % Kirkkonummi % 1 % Karviainen % 1 % Kouvola % 1 % Kuusamo % 1 % Hyvinvointikuntayhtymä % 1 % Tuusula % 1 % Pietarsaari % 1 % Nurmi jä rvi % 1 % Karkkila % 1 % Atea % 1 % Kaarina % 1 % Rovaniemi % 0 % Lohja % 0 % Raahe % 0 % Pieksämäki % 0 % Kaikki yhteensä Budjetin 2017 mukaan 25 suurinta asiakasta tuovat 22,1 meuroa budjetoidusta liikevaihdosta ja liiketoiminnan muista tuotoista (86%) Vuoden 2016 ennusteen mukaan vuoden suurinta asiakasta tuotavat 22,4 meuroa ennustetusta liikevaihdosta (82%) Asiakas Muut eritelty seuraavalla dialla vuoden 2017 osalta palveluittain TOP 25 yhteensä TOP 25 osuus 86 % 82 % Copyright Kuntien Tiera Oy 5

7 Yksityiskohtaiset taloustiedot Materiaalin tämä osio on luottamuksellinen, ei julkinen. Copyright Kuntien Tiera Oy 6

8 Tase 2017 budjetti ja 2016 toteuma Vastaavaa VASTAAVAA bud Muutos (tuhatta euroa) PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Sijoitukset PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus ) LYHYTAIKAISET SAAMISET Myyntisaamiset Siirtosaamiset LYHYTAIKAISET SAAMISET YHT SAAMISET YHTEENSÄ RAHAT JA PANKKISAAMISET ) VASTAAVAA ) SAP käyttöoikeuksien hankintasopimuksen mukaan tehdyt hankinnat on aktivoitu vaihto-omaisuuteen siltä osin, kun käyttöoikeudet eivät ole asiakkaiden käytössä. Budjetti sisältää lisenssien myyntejä Turku Energialle 4/2017 ja Calprolle 8/ ) Pankkilimiitin käyttö on esitetty lyhytaikaisissa veloissa. Kahden miljoonan euron pankkilimiitistä käytössä 2,0 miljoonaa euroa (1.3 miljoonaa euroa tilikauden 2016 lopussa). Mahdollinen taseen 2017 muutos alkuperäiseen budjettiin on seurausta 2016 toteutuneesta taseesta. Copyright Kuntien Tiera Oy. Luottamuksellinen, ei julkinen. 7

9 Tase 2017 budjetti ja 2016 toteuma Vastattavaa VASTATTAVAA bud Muutos (tuhatta euroa) OMA PÄÄOMA Osakepääoma Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto Edellisten tilikausien voitto Tilikauden voitto/tappio OMA PÄÄOMA YHT PITKÄAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen pääomalaina Lainat rahoituslaitoksilta Muut pitkäaikaiset velat 1) PITKÄAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA YHT ) Muut pitkäaikaiset velat sisältävät rahoitusvelkaa liittyen vaihto-omaisuuteen aktivoituihin SAP -lisensseihin. 2) Lainat rahoituslaitoksilta sisältävät käytössä olevan pankkilimiitin. 3) Muut velat sisältävät rahoitusvelkaa liittyen vaihto-omaisuuteen aktivoituihin SAPlisensseihin. Mahdollinen taseen 2017 muutos alkuperäiseen budjettiin on seurausta 2016 toteutuneesta taseesta. LYHYTAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA Lainat rahoituslaitoksilta 2) Lyhytaik. lainat kunnilta Saadut ennakot Ostovelat Muut velat 3) Siirtovelat LYHYTAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA YHT VASTATTAVAA Copyright Kuntien Tiera Oy. Luottamuksellinen, ei julkinen. 8

10 Rahoituslaskelma 2017 budjetti Liiketoiminnan rahavirta Myynnistä saadut maksut Liiketoiminnan muista tuotoista saadut maksut Maksut liiketoiminnan kuluista Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja +/ Maksetut korot ja maksut muista liiketoiminnan rahoituskuluista Saadut korot liiketoiminnasta + 0 Saadut osingot liiketoiminnasta + 0 Maksetut välittömät verot - 0 Rahavirta ennen satunnaisia eriä +/ Liiketoiminnan satunnaisista eristä johtuva rahavirta ( netto ) +/- 0 Liiketoiminnan rahavirta ( A ) +/ Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin - 0 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot + 0 Investoinnit muihin sijoituksiin - 0 Luovutustulot muista sijoituksista + 0 Myönnetyt lainat - 0 Lainasaamisten takaisinmaksut + 0 Ostetut tytäryhtiöosakkeet - 0 Myydyt tytäryhtiöosakkeet + 0 Ostetut osakkuusyhtiöosakkeet - 0 Myydyt osakkuusyhtiöosakkeet + 0 Saadut korot investoinneista + 0 Saadut osingot investoinneista + 0 Investointien rahavirta ( B ) +/- 0 Rahoituksen rahavirta Maksullinen osakeanti + 0 Omien osakkeiden hankkiminen - 0 Omien osakkeiden myynti + 0 Lyhytaikaisten lainojen nostot + 0 Lyhytaikaisten lanojen takaisinmaksut Pitkäaikaisten lainojen nostot + 0 Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut Maksetut osingot ja muu voitonjako - 0 Rahoituksen rahavirta ( C ) +/ Rahoituslaskelma ja tase on laadittu seuraaviin olettamuksiin pohjautuen: Yhtiö rahoittaa toimintansa tulorahoituksella. Vuoden 2017 rahoituslaskema ei sisällä lisälainoitusta eikä pääomitusta. Yhtiön toiminta toteutuu budjetoidun tuloslaskelman mukaisesti. Yhtiöllä on käytössä 2 meuron pankkilimiitti Rahoittajaryhmän kanssa tehdystä Standstill sopimuksesta maksetaan loppuun SAP Finland vuoden 2017 aikana ja muiden rahoittajien kanssa neuvotellaan uusi sopimus tämän jälkeen. Muiden rahoittajien kuukausilyhennys pidetty vuoden 2016 tasolla. Toiminnanohjauksen vuonna 2015 kerätyt edelläkävijämaksut maksetaan edelläkävijöille vuoden 2017 loppupuolella. Rahavarojen muutos ( A + B + C ) lisäys ( + ) / vähennys ( - ) +/- 0 Rahavarat tilikauden alussa 0 Rahavarat tilikauden lopussa 0 Copyright Kuntien Tiera Oy. Luottamuksellinen, ei julkinen. 9

11 Tuloslaskelma: Tilivuosi 2016 ja Muutos Muutos-% LIIKEVAIHTO % Liiketoiminnan muut tuotot % Materiaalit ja palvelut % Myyntikate % Henkilöstökulut % Liiketoiminnan muut kulut % Käyttökate Poistot ja arvonalentumiset LIIKETAPPIO Rahoitustuotot ja -kulut TAPPIO ENNEN TILINPÄÄTÖS- SIIRTOJA JA VEROJA TILIKAUDEN TAPPIO Henkilöstö keskimäärin % Henkilöstö tilikauden lopussa % Liikevaihto laski 12 prosentilla ja oli 27,0 miljoonaa euroa (30,8 me vuonna 2015) Käyttökate parani 0,6 miljoonalla eurolla edellisvuoteen verrattuna ja oli koko vuoden osalta 0,8 miljoonaa euroa (0,2 me vuonna 2015). Tilikauden tappio oli -0,7 miljoonaa euroa sisältäen kertaluonteisen kehittämismenojen 0,2 miljoonan euron alaskirjauksen. Vuonna 2015 tappio oli -1,2 miljoonaa euroa. Copyright Kuntien Tiera Oy. Luottamuksellinen, ei julkinen. 10

12 Tase 2016 ja 2015 Vastaavaa VASTAAVAA Muutos (tuhatta euroa) PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Sijoitukset PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus LYHYTAIKAISET SAAMISET 1) Myyntisaamiset Siirtosaamiset LYHYTAIKAISET SAAMISET YHT SAAMISET YHTEENSÄ RAHAT JA PANKKISAAMISET VASTAAVAA ) 1) SAP käyttöoikeuksien hankintasopimuksen mukaan tehdyt hankinnat on aktivoitu vaihto-omaisuuteen siltä osin, kun käyttöoikeudet eivät ole asiakkaiden käytössä. 2) Tilikauden aikana käytössä oleva pankkilimiitti kirjataan rahoihin ja pankkisaamisiin. Tilikauden päättyessä lyhytaikaisiin velkoihin. Kahden miljoonan euron pankkilimiitistä käytössä 1.3 miljoonaa euroa kauden lopussa. Copyright Kuntien Tiera Oy.. Luottamuksellinen, ei julkinen. 11

13 Tase 2016 ja 2015 Vastattavaa VASTATTAVAA Muutos (tuhatta euroa) OMA PÄÄOMA Osakepääoma Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto Edellisten tilikausien voitto Tilikauden voitto/tappio OMA PÄÄOMA YHT. 2) PITKÄAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen pääomalaina Lainat rahoituslaitoksilta Muut pitkäaikaiset velat 3) PITKÄAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA YHT LYHYTAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA Lainat rahoituslaitoksilta Lyhytaik. lainat kunnilta Saadut ennakot Ostovelat Muut velat 5) Siirtovelat LYHYTAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA YHT VASTATTAVAA ) 4) 1) Osakemerkinnät: Keski-Uudenmaan Informaatioteknologia,Puolangan kunta ja Ylä-Savon SOTE-kuntayhtymä. 2) Yhtiön oma pääoma noin 11,6 me negatiivinen. Pääomalainat 4,85 me huomioiden oma pääoma noin 6,7me. 3) Muut pitkäaikaiset velat ovat SAP käyttöoikeuksien leasing- rahoitusvelkaa. 4) Lainat rahoituslaitoksilta per sisältää käytössä olleen tililimiitin 1,3 miljoonaa euroa. 5) Muut velat sisältävät 1,0 meuroa Toiminnanohjauksen palvelun SAP käyttöoikeuksien leasingrahoitusvelkaa.. Velat sisältävät yhteensä 2,3 meuroa SAP käyttöoikeuksien leasingrahoitusvelkaa. Copyright Kuntien Tiera Oy.. Luottamuksellinen, ei julkinen. 12

14 Rahoituslaskelma 2016 ja 2015 RAHOITUSLASKELMA ) 2) 3) 4) 5) Liiketoiminnan rahavirta Myynnistä saadut maksut , ,91 Liiketoiminnan muista tuotoista saadut maksut , ,23 Maksut liiketoiminnan kuluista , ,67 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja , ,47 Maksetut korot ja maksut muista liiketoiminnan rahoituskuluista , ,44 Saadut korot liiketoiminnasta , ,10 Liiketoiminnan rahavirta , ,13 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin , ,53 Investointien rahavirta , ,53 Rahoituksen rahavirta Maksullinen osakeanti , ,00 Lyhytaikaisten lainojen nostot ,43 Lyhytaikaisten lainojen takaisinmaksut , ,60 Pitkäaikaisten lainojen nostot Rahoituksen rahavirta , ,60 1) Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja heikentynyt 1,5 miljoonalla eurolla edellisvuodesta Vuonna 2015 muutos oli + 2,2 miljoonaa euroa. 2) Rahoituskulut pienentyneet edellisestä vuodesta. 3) Investoinnit muodostuvat pääosin henkilöstön käyttöön hankituista koneista ja kalustosta. 4) Keski-Uudenmaan Informaatioteknologia,Puolangan kunta ja Ylä-Savon SOTE-kuntayhtymä merkitsivät Tieran osakkeita. 5) Yhtiön korollisten velkojen määrä on laskenut tilikauden aikana lähes 1,7 miljoonalla eurolla. Rahavarojen muutos 0,00 0,00 Rahavarat tilikauden alussa 0,00 0,00 Rahavarat tilikauden lopussa 0,00 0,00 0,00 0,00 Copyright Kuntien Tiera Oy. Luottamuksellinen, ei julkinen. 13