TULOSLASKELMA Milj. e 1-3/ / Liikevaihto ,994.4 Liiketoiminnan muut tuotot ,779.

Transkriptio

1 KEMIRA-KONSERNI Luvut ovat tilintarkastamattomia. Osavuosikatsaus on laadittu IFRS:n ja IAS 34:n (Osavuosikatsaukset) mukaan noudattaen IAS 34:n mukaisia kirjaamis- ja arvostusperiaatteita ja vuositilinpäätöksessä kerrottuja laatimisperiaatteita. Kemirassa on muutettu toimialakohtaisen laskennan periaatteita niissä yhtiöissä, joissa useampi toimiala käyttää saman tuotantoyksikön tuotteita. Muutoksella yksinkertaistettiin yhteisten tuotteiden käsittelyä siirtymällä tuotteiden sisäisestä myynnistä jaettuihin tuotekustannuksiin. Lisäksi eräitä valmistus- ja palveluyksiköitä on siirretty toimialojen välillä. Muutokset vaikuttavat toimialakohtaisiin segmenttitietoihin, mutta eivät koko konsernin lukuihin. Toimialojen vertailutiedot vuodelta 2005 on muutettu vastaamaan uutta laskentakäytäntöä. TULOSLASKELMA Milj. e 1-3/ / Liikevaihto ,994.4 Liiketoiminnan muut tuotot Kulut ,779.3 Poistot Liikevoitto Rahoituskulut, netto Osuus osakkuusyritysten tuloksista Voitto ennen veroja Tuloverot Tilikauden voitto Jakautuminen Emoyhteisön omistajille Vähemmistölle Tilikauden voitto TUNNUSLUVUT 1-3/ / Tulos / osake, laimennettu ja laimentamaton, e Liiketoiminnan rahavirta / osake, e Bruttoinvestoinnit, milj. e Bruttoinvestoinnit / liikevaihto, % Osakkeita (1000 kpl) keskimäärin, perus *) 120, , ,628 Osakkeita (1000 kpl) keskimäärin, laimennettu *) 121, , ,024 Osakkeita (1000 kpl) kauden lopulla, perus *) 120, , Osakkeita (1000 kpl) kauden lopulla, laimennettu *) 121, , ,057 Emoyhteisölle kuuluva oma pääoma / osake, e Omavaraisuusaste, % Velkaantumisaste (gearing), % Nettovelat, milj. e Henkilökunta keskimäärin 8, *) Osakkeiden lukumäärä, joka ei sisällä konsernin omistamia osakkeita. LIIKEVAIHTO TOIMIALOITTAIN Milj. e 1-3/ / Pulp & Paper Chemicals Kemwater Performance Chemicals Paints & Coatings Muut ja ryhmien välinen Konserni yhteensä ,994.4 LIIKEVOITTO TOIMIALOITTAIN 1-3/ / Pulp & Paper Chemicals Kemwater Performance Chemicals Paints & Coatings Muut ja eliminoinnit Konserni yhteensä

2 TASE Milj. e VARAT Pitkäaikaiset varat Liikearvo Muut aineettomat hyödykkeet Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet Osuudet osakkuusyrityksissä Myytävissä olevat sijoitukset Laskennalliset verosaamiset Saamiset etuuspohjaisista eläkejärjestelyistä Muut sijoitukset Pitkäaikaiset varat yhteensä 1, ,616.6 Lyhytaikaiset varat Vaihto-omaisuus Saamiset Korolliset saamiset Korottomat saamiset Saamiset yhteensä Rahoitusarvopaperit Rahavarat Lyhytaikaiset varat yhteensä Myytävänä olevat pitkäaikaiset omaisuuserät Varat yhteensä 2, ,330.9 OMA PÄÄOMA JA VELAT Emoyhteisön omistajille kuuluva oma pääoma 1, ,005.5 Vähemmistöosuus Oma pääoma yhteensä 1, ,019.2 Pitkäaikaiset velat Pitkäaikaiset korolliset velat Laskennalliset verovelat Eläkevelvoitteet Varaukset Pitkäaikaiset velat yhteensä Lyhytaikaiset velat Lyhytaikaiset korolliset velat Lyhytaikaiset korottomat velat Varaukset Lyhytaikaiset velat yhteensä Myytävänä oleviin pitkäaikaisiin omaisuuseriin liittyvät velat Velat yhteensä 1, ,311.7 Oma pääoma ja velat yhteensä 2, ,330.9 Myytävänä oleviin pitkäaikaisiin omaisuuseriin sisältyy tukholmalaisen kiinteistöosakeyhtiön varoja sekä Yhdysvalloissa sijaitsevia tehdasalueita. Myytävänä oleviin pitkäaikaisiin omaisuuseriin liittyvät velat kuuluvat tukholmalaiseen kiinteistöosakeyhtiöön. RAHAVIRTALASKELMA Milj. e 1-3/ / Liiketoiminnan rahavirrat Oikaistu liikevoitto Korot Saadut osingot Muut rahoituserät Verot Rahavirta ennen liikepääoman muutosta liikepääoman muutos Liiketoiminnasta kertyneet rahavarat Investointien rahavirrat Investoinnit Luovutustulot Investointeihin käytetyt nettorahavarat Rahavirrat investointien jälkeen Rahoituksen rahavirrat Pitkäaikaisten lainojen nostot (+), maksut (-) Pitkäaikaisten lainasaamisten vähennys (+), lisäys (-) Lyhytaikaisen rahoituksen lisäys (+), vähennys (-) Maksetut osingot Muut Rahoitukseen käytetyt nettorahavarat Rahavarojen nettomuutos Rahavarat kauden lopussa

3 Rahavarat Rahavarojen nettomuutos

4 OMAN PÄÄOMAN MUUTOS Emoyhteisön omistajille kuuluva oma pääoma Edellisten Osake- Osakeanti Ylikurssi- Käyvän arvon Omat tilikausien Vähemmistön pääoma rahasto Vararahasto ja muut rahastot Kurssierot osakkeet voittovarat osuus Yhteensä Oma pääoma Tilikauden tulos Osingot vähemmistölle Myytävissä olevat osakkeet - arvonmuutos Omien osakkeiden siirto osakepalkkiojärjestelmään kuuluville Osakeoptioiden merkintä osakkeiksi Kurssi- ja muuntoerot Ulkomaiseen yksikköön tehdyn nettosijoituksen suojaus Rahavirran suojaus: omaan pääomaan merkitty määrä Siirto vapaassa ja sidotussa omassa pääomassa Päästöoikeuksien arvostus Osakeperusteisen ohjelman kirjaaminen kuluksi Lahjoitukset Muut muutokset Oma pääoma Oma pääoma ,019.2 Tilikauden tulos Omien osakkeiden siirto osakepalkkiojärjestelmään kuuluville Osakeoptioiden merkintä osakkeiksi Kurssi- ja muuntoerot Ulkomaiseen yksikköön tehdyn nettosijoituksen suojaus Rahavirran suojaus: omaan pääomaan merkitty määrä Vähemmistöosuuden osto Siirto vapaassa ja sidotussa omassa pääomassa Muut muutokset Oma pääoma ,057.5 Omia osakkeita omistettiin yhteensä kpl. Osakepalkkiojärjestelmän perusteella annetuista osakkeista kpl palautettiin Kemiralle vuonna osaketta luovutettiin avainhenkilöille osakepalkkiojärjestelmän mukaisesti. Kemiran hallussa oli omia osakkeita kpl. Niiden keskimääräinen hankintahinta oli 6,73 euroa ja osuus osakepääomasta ja kaikkien osakkeiden yhteenlasketusta äänimäärästä oli 3,2 %.

5 VASTUUSITOUMUKSET Milj. e Kiinnitykset Annetut pantit Omien sitoumusten puolesta Takaukset Omien sitoumusten puolesta 6.1 Osakkuusyritysten puolesta Muiden puolesta Käyttöleasingvastuut Vuoden sisällä erääntyvät Yli vuoden päästä erääntyvät Muut vastuut Omien sitoumusten puolesta Osakkuusyhtiöiden puolesta Oikeudenkäynnit Laajaan kansainväliseen liiketoimintaansa liittyen konserni on osallisena useissa oikeuskäsittelyissä. Merkittävimpiä vireillä olevia oikeuskäsittelyitä ovat välimiesmenettely koskien Yhdysvaltain pigmenttiliiketoiminnan myyntiä vuonna 2000 ja EU komission tammikuun lopussa 2005 antama väitetiedoksianto koskien vetyperoksidia ja sen johdannaisia. Kemira Oyj sai tiedon, että Euroopan komissio on määrännyt Kemira Oyj:lle 33 miljoonan euron sakon vetyperoksidiliiketoimintaan liittyneistä kilpailulainsäädännön rikkomuksista. Kemiran tekemät varaukset kattavat komission määräämän sakon. Konserni ei odota minkään vireillä olevan oikeuskäsittelyn heikentävän merkittävästi konsernin tulosta jatkossa tehdyt varaukset huomioonottaen. Yhdysvaltain oikeusministeriön kartelliyksikkö on pyytänyt Kemira Chemicals, Inc.:ltä asiakirjoja liittyen Yhdysvaltain vetyperoksidimarkkinoita koskeviin tutkimuksiin. Kemira Oyj ja Kemira Chemicals, Inc. on nimetty vastaajina ryhmäkannevaatimuksissa Yhdysvaltain liittovaltion ja osavaltioiden tuomioistuimissa. Vaatimukset on esitetty vetyperoksidia ja persuoloja suoraan ja välillisesti ostaneiden asiakkaiden puolesta. Vaatimusten mukaan vetyperoksiditoimittajat ovat toimineet kartellissa ja aiheuttaneet vahinkoa kantajille Yhdysvalloissa. Vaatimuksissa viitataan Euroopan Unionin komissiossa vireillä oleviin oikeuskäsittelyihin. Kemira Oyj ja Kemira Chemicals, Inc. eivät ole tietoisia, että ryhmäkanteissa olisi esitetty seikkoja, joiden mukaan Kemira olisi ollut osallisena Yhdysvaltain markkinoita koskevassa kartellissa. Ryhmäkanteita on tullut vireille myös Kanadassa, joissa vastaajina on nimetty Kemira Oyj, Kemira Chemicals, Inc. ja Kemira Chemicals Canada, Inc. ja vaatimusten mukaan toimittajat ovat toimineet kartellissa ja aiheuttaneet vahinkoja kantajille. Kemira Oyj, Kemira Chemicals, Inc. ja Kemira Chemicals Canada, Inc. eivät ole tietoisia, että ryhmäkanteissa olisi esitetty seikkoja, joiden mukaan Kemira olisi ollut osallisena Kanadan markkinoita koskevassa kartellissa. JOHDANNAISINSTRUMENTIT Milj. e Nimellisarvo Käypä arvo Nimellisarvo Käypä arvo Valuuttajohdannaiset Valuuttatermiinisopimukset joista ulkomaiseen yksikköön tehdyn nettosijoituksen suojaukseen Valuuttaoptiot Ostetut Asetetut Valuutanvaihtosopimukset Korkojohdannaiset Koronvaihtosopimukset joista rahavirran suojaukseen Korko-optiot Ostetut Asetetut Korkotermiinisopimukset joista avoinna Obligaatiotermiinisopimukset joista avoinna Sähköjohdannaiset GWh Käypä arvo GWh Käypä arvo Sähköjohdannaiset 1, , joista rahavirran suojaukseen 1, , Sopimusten käypä arvo perustuu raportointipäivän markkinahintaan niiltä osin kuin sopimukset ovat julkisen kaupankäynnin kohteena. Muut sopimukset on arvostettu niistä aiheutuvien kassavirtojen nykyarvoon ja optioiden osalta arvonmääritysmalleihin. Rahoitusinstrumenttien nimellisarvot eivät välttämättä vastaa osapuolten vaihtamia rahasuorituksia eivätkä siten yksinään tarkasteltuina anna kuvaa konsernin riskiasemasta.

6 LIIKETOIMINTOJEN YHDISTÄMINEN Ooo Kraski Teks Kemiran maaliliiketoiminnasta vastaava Tikkurila (Paints & Coatings) osti Venäjän suurimpiin kuuluvan kauppa- ja rakennusmaaliyhtiön Ooo Kraski Teksin koko osakekannan Yhdessä yhtiöt muodostavat vahvan toimijan Venäjän nopeasti kasvavilla kauppa- ja rakennusmaalimarkkinoilla. Yrityskaupan myötä Tikkurila kasvatti markkinaosuutensa 20 prosenttiin ja saavutti samalla markkinajohtajuuden. Tikkurilan tuotevalikoima voi nyt tarjota vahvat tuotemerkit kaikissa hintasegmenteissä. Velaton kauppahinta oli noin 33 milj. euroa. Yrityskauppa maksettiin käteisellä ja rahoitettiin konsernin olemassa olevilla rahoitussopimuksilla. Hankintahinnasta 19,8 miljoonaa euroa kohdistettiin käyvän arvon mukaan tavaramerkeille aineettomiin hyödykkeisiin, 3,8 milj. euroa rakennuksille ja näitä koskevat laskennalliset verot n. 5,6 miljoonaa euroa kirjattiin liikearvoon. Tavaramerkkien käypä arvo on laskettu tuottoperusteisesti relief-from-royalty-menetelmällä säästettävien rojaltimaksujen nykyarvona. Rakennuksen arvo perustuu ulkopuolisten asiantuntijoiden lausuntoihin. Yhdistämisessä kirjatut käyvät arvot Kirjanpitoarvot ennen yhdistämistä Aineettomat hyödykkeet, tavaramerkit 19.8 Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet Vaihto-omaisuus Myyntisaamiset ja muut saamiset Rahavarat Yhteensä Korolliset lyhytaikaiset velat Muut velat Laskennalliset verovelat 5.6 Velat yhteensä Nettovarat Hankintameno (netto) 23.4 Liikearvo 5.6 Kraski Teksin helmi - maaliskuun 2006 liikevaihto oli 9,8 miljoonaa euroa ja liikevoitto 0,0 miljoonaa euroa. Muuta Vuoden 2005 huhtikuussa hankituista yhtiöistä Finnish Chemicalsin liikevaihto oli 60,1 miljoonaa euroa ja Kemira ChemSolutions b.v:n (entisen Verdugtin) 34,8 miljoonaa euroa. Vuoden 2005 vastaavalta kaudelta yhtiöiden liikevaihdot eivät sisältyneet vielä Kemira-konserniin.