Kynnys r.y. TASEKIRJA Säilytettävä vähintään asti.

Transkriptio

1 TASEKIRJA Säilytettävä vähintään asti. Osoite: Siltasaarenkatu 4, 5.krs Helsinki Kotipaikka Helsinki Y-tunnus

2 TASEKIRJA Tilinpäätös tilikaudelta Sisällysluettelo TULOSLASKELMA... 1 TASE... 2 LIITETIEDOT... 3 TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS... 9 TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ... 9 LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA TOSITELAJIT JA SÄILYTTÄMISTAPA on säilytettävä vähintään asti. (KPL 2:10.1 ) Tilikauden kirjanpitoaineisto on säilytettävä vähintään asti. (KPL 2:10.2 ) Tilinpäätöksen laatimisessa on avustanut TalousNosturi Oy

3 TULOSLASKELMA Varsinainen toiminta Tuotot Saadut avustukset , ,11 Muut tuotot , ,47 Tuotot yhteensä , ,58 Kulut Henkilöstökulut Palkat , ,03 Eläkekulut , ,38 Henkilösivukulut , ,08 Henkilöstökulut yhteensä , ,49 Poistot -904, ,96 Muut kulut Muut henkilöstökulut , ,06 Seurantakulut (matkakulut) , ,71 Kokous- ja koulutuskulut , ,75 Toimitilakulut , ,21 Annetut avustukset , ,00 Muut varsinnaisen toiminnan kulut , ,40 Atk-laite ja -ohjelmistokulut , ,54 Muut kulut yhteensä , ,67 Tiedotuskulut Palkat , ,50 Muut tiedotuksen kulut , ,92 Tiedotuskulut yhteensä , ,42 Monitorointikulut Muut monitorinoinnin kulut -368,00 Monitorointikulut yhteensä -368,00 Kulut yhteensä , ,54 Varsinainen toiminta yhteensä , ,96 Tuotto- / kulujäämä , ,96 Varainhankinta Tuotot , ,75 Kulut ,52 Varainhankinta yhteensä , ,23 Tuotto- / kulujäämä , ,73 Sijoitus- ja rahoitustoiminta Tuotot Rahoitustoiminnan tuotot 198,98 199,50 Tuotot yhteensä 198,98 199,50 Kulut Korkokulut , ,56 Muut rahoituskulut , ,51 Kulut yhteensä , ,07 Sijoitus- ja rah.toiminta yhteensä , ,57 Tuotto- / kulujäämä , ,30 Yleisavustukset , ,00 Tilikauden tulos , ,30 Tilinpäätössiirrot Tilinpäätössiirrot , ,33 Tilinpäätössiirrot yhteensä , ,33 Tilikauden yli- / alijäämä , ,97 1 (10)

4 TASE V a s t a a v a a PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto 2.713, ,24 Muut aineelliset hyödykkeet 1.200, ,00 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 3.913, ,24 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet , ,52 Sijoitukset yhteensä , ,52 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ , ,76 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet , ,59 Vaihto-omaisuus yhteensä , ,59 Saamiset Myyntisaamiset , ,90 Lainasaamiset , ,00 Muut saamiset , ,73 Siirtosaamiset 4.247, ,27 Saamiset yhteensä , ,90 Rahat ja pankkisaamiset 4.202, ,80 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ , ,29 V a s t a a v a a yhteensä , ,05 V a s t a t t a v a a OMA PÄÄOMA Edellisten tilikausien ylijäämä / alijäämä , ,93 Tilikauden ylijäämä / alijäämä , ,97 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ , ,90 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen vieras pääoma Lainat rahoituslaitoksilta , ,68 Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä , ,68 Lyhytaikainen vieras pääoma Lainat rahoituslaitoksilta , ,58 Saadut ennakot ,03 Ostovelat , ,68 Lyhytaikaiset velat ,00 Siirtovelat , ,37 Muut lyhytaikaiset velat , ,61 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä , ,27 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ , ,95 V a s t a t t a v a a yhteensä , ,05 2 (10)

5 LIITETIEDOT TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT Arvostusperiaatteet ja menetelmät Eläkemenot Yhdistyksen henkilökunnan eläketurva on hoidettu ulkopuolisissa vakuutusyhtiöissä. eläkekulut on kirjattu suoriteperusteisesti tilinpäätökseen. Kattamatonta eläkevastuuta ei ole Pysyvät vastaavat ja poistot Yhdistyksen pysyviin vastaaviin merkityt aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on arvostettu hankintamenoonsa vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Pysyvien vastaavien sijoitukset on arvostettu hankintamenoonsa. Yhdistyksen omistaman kuluvan käyttöomaisuuden poistot on mukautettu verotuspoistojen kanssa. Tilikauden poistona kirjataan kuluksi poistomenetelmästä riippuen verotuksessa hyväksyttävää enimmäistasapoistoa tai menojäännöspoistoa vastaavaa määrä. Hyödykkeet, joiden taloudellinen käyttöaika on alle kolme vuotta, sekä enintään 850 euron pienhankinnat yhteissummaltaan tilikaudella alle 2500 euroa, on kirjattu kokonaisuudessaan tilikauden kuluksi hankintahetken mukaan. Käyttöomaisuushyödyke Pitoaika/vuotta Poistoprosentti ja -menetelmä Muut pitkävaikutteiset menot 10 20% tasapoisto Koneet ja kalusto 5 25% menojäännöspoisto Vaihtuvat vastaavat ja poistot Vaihto-omaisuus on arvostettu fifo-periaatteen mukaisesti hankintamenon tai sitä alemman jälleenhankintahinnan tai todennäköisen luovutushinnan määräisenä. Yhdistyksen rahoitusomaisuuteen merkityt saamiset arvostetaan nimellisarvoonsa, kuitenkin enintään tätä alhaisempaan todennäköiseen arvoonsa. Rahoitusomaisuusarvopaperit on arvostettu hankintamenoonsa tai tätä alhaisempaan todennäköiseen luovutushintaansa. 3 (10)

6 Avustukset Raha-automaattiyhdistykseltä, ministeriöiltä ja kunnilta saadut toiminta-avustukset on esitetty tuloslaskelman erässä yleisavustukset Projektiavustukset sekä Raha- automaattiyhdistyksen kohdennetut avustukset sisältyvät asianomaisen toiminnanalan tuottoihin. Tuloslaskelman ja taseen esittämistavan muutokset sekä muutoksen vaikutukset Tuloslaskelman esittämistapaa on muutettu ja vertailutiedot edelliseen tilikauteen on muutettu vastaamaan uudistettua esittämistapaa. Siirtyvää rahaa Etelänkumppaneilla tilinpäätöshetkellä yhteensä ,44 euroa. Keski-Asian naiset 7000,00 euroa, EWDNA 4349,28 euroa, ECDD 6568,04 euroa, Ishtirok 0,74 euroa, Handikos 6955,38 euroa, ja lisäksi WWDC 827,62 euroa. Summat lähetettiin Etelänkumppaneille tammikuussa WWDC on käyttänyt kaiken ja siirtoa ei ole, mutta kuitti viimeisistä kuluista on mennyt tammikuun puolelle ja siksi näkyy VKO:n päässä siirtymänä, WWDC 827,62 euroa TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT Kokonaistuotot ja -kulut ilman satunnaisia eriä 2015 % 2014 % Kokonaistuotot , ,16 Kokonaiskulut , ,13 Ali-/ylijäämä 4.577, Varsinaisen toiminnan tuottojen jakaantuminen Myyntituotot ,69 6, ,162 9 Saadut osallistumismaksut 629,00 0,05 380,00 0 Projektiavustukset (RAY) ,00 31, ,00 31 Projektiavustukset (muut) ,16 58, ,11 57 Lahjoitukset 30, ,2 0 Muut sekalaiset tuotot ,16 3, Yhteensä , , (10)

7 Varsinaisen toiminnan kulujen jakautuminen 2015 % 2014 % Henkilöstökulut ,17 47, ,49 49 Muut henkilöstökulut ,15 4, ,06 5 Poistot 904,56 0, ,96 0 Toimitilakulut ,32 4, ,21 4 Kokous- ja koulutuskulut ,41 2, ,75 2 Yleiskulut ,51 39, ,65 37 Hankekulut 6.729,65 0, Tiedotuskulut ,60 1, ,42 3 Monitorointikulut Yhteensä , , Varsinainen toiminta yhteensä , ,96 Tuotot osuuksista muissa yrityksissä, korkotuotot ja korkokulut Rahoitustoiminnan tuotot Korkotuotot 0,98 4,50 Osinkotuotot 198,00 195,000 Yhteensä 198,98 199,50 Korkokulut Korkokulut , ,56 Yhteensä , ,56 Muut rahoituskulut Lainojen korot -996, ,71 Muut rahoituskulut ,80 Yhteensä ,51 Tuotot ja kulut yhteensä , ,57 5 (10)

8 TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Käyttöomaisuuden ja muiden pitkävaikutteisten manojen muutokset Muut pitkävaikutteiset menot Menojäännös , ,96 Menojäännös ennen sm-poistoja 0, ,96 Tilikauden suunnitelmapoistot 0, ,96 Menojäännös poistojen jälkeen 0,00 0,00 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto Menojäännös , ,24 Menojäännös ennen sm-poistoja 3.618, ,24 Tilikauden suunnitelmapoistot -904, ,00 Menojäännös poistojen jälkeen 2.713, ,24 Käyttöomaisuusarvopaperit, osakkeet ja muut osuudet D4-verkosto 2.707, ,32 Kiinteistö Oy Siltasaarenkatu 4, 468 kpl , ,00 Kiinteistö Oy Siltasaarenkatu 4 katettu yleisavustuksella , ,00 Kiinteistö Oy Siltasaarenkatu 4, 100 kpl , ,00 Varainsiirtovero Kiinteistö Oy Siltasaarenkatu 4 163,20 163,20 Arvo tilinpäätöksessä , ,52 Elisa Oyj 150 kpl, markkina-arvo 5.218, ,50 Omistukset muissa yrityksissä v.2015 Tulos Tase Oma pääoma 100 % omistus D4-verkosto Oy, y-tunnus , , ,93 Saamiset konserniyhtiöiltä Saaminen D4-verkosto Oy:ltä yhteensä , ,00 6 (10)

9 TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Oman pääoman erittely Edellisten tilikausien ylijäämä / alijäämä , ,93 Tilikauden ylijäämä / alijäämä , ,97 Oma pääoma yhteensä , ,90 Yhdistyksen oma pääoma tilikaudelta 2015 muodostui negatiiviseksi. Hallitus on laatinut säästöohjelman tilikaudelle 2016, jotta tilanne korjaantuisi seuraavan tilikauden aikana. Velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua Helsingin OP Pankki Oyj, Hakaniemi , ,53 Helsingin Kaupunki, talous- ja suunnittelukeskus , ,15 Ray:sta saadut toimitila-avustukset, palautusvelvoll. 30 v , ,00 VAKUUDET JA VASTUUSITOUMUKSET Omasta velasta ja vastuista annetut pantit Käyttöomaisuusosakkeisiin kuuluvat Kiinteistö Oy Siltasaarenkatu 4 osakkeet nro , ja on pantattu yhdistyksen omien vastuiden vakuudeksi Helsingin OP Pankki OYJ: lle ja Helsingin kaupungille Osakkeiden kirjanpitoarvo Kiinteistö Oy Siltasaarenkatu , ,00 Toimitilan vuokran maksamisenvakuudeksi on pantattu taseen muihin saamisiin sisältyviä talletuksia Isokatu 47, Oulu toimitilan vakuus 633,37 633,37 Oulun Diakonissalaitos 527,20 527,20 WH2005/Niam III East Holding Oy 1.106, ,00 Muut vastuut Shekkitililimiitti , ,00 7 (10)

10 Omaisuus, jonka hankkimiseen on saatu avustusta voimassa olevin palautusehdoin Saatu avustus Toimitilaosakkeet, (Siltasaarenkatu 4) palautusvelvollisuus voimassa ,00 Toimitilaosakkeet, (Siltasaarenkatu 4) palautusvelvollisuus voimassa ,00 Avustuksen määrät on vähennetty omaisuuden tasearvosta Leasingvastuut Leasingvastuu tilikaudella 2016 on ,53 euroa ja vuosina ,00 euroa. LIITETIEDOT HENKILÖSTÖSTÄ JA TOIMIELINTEN JÄSENISTÄ Henkilöstön lukumäärä Tilikauden aikana yhdistyksen palveluksessa oli keskimäärin Tilikauden aikana maksetut palkat, eläkekulut ja muut henkilösivukulut Maksetut palkat , ,03 Eläkekulut , ,38 Muut henkilösivukulut , ,08 Yhteensä , ,49 8 (10)

11 TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS Helsingissä. päivänä kuuta 2016 Amu Urhonen Marko Jääskeläinen Sirpa Virtanen hallituksen puheenjohtaja hallituksen varapuheenjohtaja hallituksen jäsen Reetta Angelvo-Riipinen Idastiina Valtasalmi, Leena Ollila hallituksen jäsen hallituksen jäsen hallituksen jäsen Milla Linh Kalle Könkkölä Heikki Aulio hallituksen jäsen toiminnanjohtaja hallituksen jäsen TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ Suoritetusta tarkastuksesta on tänään annettu tilintarkastuskertomus. Helsingissä. päivänä kuuta 2016 BDO Oy, KHT-yhteisö Tuire Mannila, KHT BDO Oy, KHT-yhteisö Taneli Mustonen, KHT 9 (10)

12 LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA Kirjanpitokirja Päiväkirjat Pääkirjat Muistiotositteet Myyntitositteet Tase-erittelyt Säilytystapa Sähköisessä muodossa Sähköisessä muodossa Sähköisessä muodossa ena Sähköisessä muodossa Sidottuna kirjana Nidottuna TOSITELAJIT JA SÄILYTTÄMISTAPA 1 Myyntilaskut Sähköisessä muodossa 2 Suoritukset Sähköisessä muodossa 5 Ostolaskut Sähköisessä muodossa 6 Maksut Sähköisessä muodossa 19 Palkat Sähköisessä muodossa 21 Tiliote Helsingin OP Sähköisessä muodossa ja paperisena 23 Tiliote Danske Bank Sähköisessä muodossa ja paperisena 80 Käteiset paperisena 92 Muistiotositteet paperisena 95 Tilinpäätöstositteet paperisena 10 (10)