Kynnys r.y., Tilinpäätös Kynnys r.y.

Transkriptio

1 Kynnys r.y. Tilinpäätös ajalta

2 KYNNYS R.Y. Siltasaarenkatu 4, 5.krs Helsinki Kotipaikka Helsinki Y-tunnus Sisällys Sivu Tuloslaskelma 3 Tase 4 Liitetiedot 6 Tilinpäätöksen allekirjoitus 9 Tilinpäätösmerkintä 9 Luettelo kirjanpidoista ja aineistoista 10 Tämä tilinpäätös on säilytettävä asti. Tilinpäätöksen on toteuttanut Minna Auvinen OmaKirjanpitäjä, TalousNosturi Oy 2

3 TULOSLASKELMA Varsinainen toiminta Tuotot Saadut avustukset , ,47 Muut tuotot , ,99 Kulut Henkilöstökulut , ,18 Poistot ja arvonalentumiset -508,80-678,42 Muut kulut Vapaaehtoiset henkilösivukulut 769, ,71 Seurantakulut (matkakulut) , ,49 Kokous- ja koulutuskulut , ,16 Toimitilakulut , ,27 Annetut avustukset , ,00 Muut varsinaisen toiminnan kulut , ,01 Atk-laite ja -ohjelmistokulut , ,02 Muut kone- ja kalustokulut , ,51 Tiedotuskulut 252, ,84 Muut tiedotuksen kulut , ,96 Muut liikekulut 0,00-50,27 Tuotto-/kulujäämä , ,38 Varainhankinta Tuotot , ,18 Tuotto-/kulujäämä , ,18 Sijoitus- ja rahoitustoiminta Tuotot 292,57 247,85 Kulut , ,80 Tuotto-/kulujäämä , ,95 Yleisavustukset Yleisavustukset , ,00 Tilikauden tulos , ,85 Tilinpäätössiirrot Tilinpäätössiirrot -844, ,72 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , ,87 3

4 TASE VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto 1 526, ,26 Muut aineelliset hyödykkeet 1 200, ,00 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 2 726, ,26 Sijoitukset Osuudet saman konsernin yrityksissä 5 207, ,32 Muut osakkeet ja osuudet , ,20 Sijoitukset yhteensä , ,52 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ , ,78 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Tavarat , ,71 Vaihto-omaisuus yhteensä , ,71 Pitkäaikaiset saamiset Muut saamiset 1 013,39 380,02 Pitkäaikaiset saamiset yhteensä 1 013,39 380,02 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 8 748, ,85 Saamiset saman konsernin yrityksiltä 9 940, ,00 Muut saamiset , ,41 Siirtosaamiset , ,24 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä , ,50 Rahat ja pankkisaamiset 1 283, ,64 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ , ,87 VASTAAVAA YHTEENSÄ , ,65 4

5 TASE VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) , ,73 Edellisten tilikausien virheiden korjaukset , ,00 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , ,87 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ , ,60 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen vieras pääoma Lainat rahoituslaitoksilta , ,10 Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä , ,10 Lyhytaikainen vieras pääoma Lainat rahoituslaitoksilta , ,26 Ostovelat , ,81 Muut velat , ,47 Siirtovelat , ,61 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä , ,15 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ , ,25 VASTATTAVAA YHTEENSÄ , ,65 5

6 LIITETIEDOT Tilinpäätöksen laatimisperiaatteet Vuoden 2015 omaa pääoma on korjattu STEA:n takaisinperinnän osalta varovaisuuden periaatetta noudattaen ,00 euroa. Perinnästä ei ole päätöstä. Saamisten ja rahoitusarvopapereiden sekä velkojen arvostusperiaatteet Saamiset ja muut rahoitusvarat samoin kuin velat on arvostettu KPL 5 luvun 2 mukaisesti. Muilta osin tilinpäätös on laadittu noudattaen pien- ja mikroyrityksen tilinpäätösasetuksen 3 luvun 1 2 ja 3 momentissa säädettyjä arvostamisen ja jaksottamisen olettamaperiaatteita ja -menetelmiä. Avustukset STEA:lta, ministeriöiltä ja kunnilta saadut toiminta-avustukset on esitetty tuloslaskelman erässä yleisavustukset; Projektiavustukset sekä STEA:n kohdennetut avustukset sisältyvät asianomaisen toiminnanalan tuottoihin. Tuloslaskelman ja taseen annettujen avustusten kirjaaminen Tuloslaskelman esittämistapaa on muutettu koskien kehitysyhteystyöhankkeiden kirjausmenettelyjä. Annetuissa avustuksissa esitetään ao. kohteeseen tilikauden aikana annettu avustus suoriteperusteisena ja mikä ao kohde ei ole tilikauden aikana käyttänyt koko saamansa avustusta, käyttämätön osuus esitetään tuloslaskelman tilinpäätössiirrot-rivillä. Siirtyvää rahaa Kynnyksellä tilinpäätöshetkellä on yhteensä 6.927,23 euroa (Tavo). TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT Kokonaistuotot ja -kulut Kokonaistuotot , ,17 Kokonaiskulut , ,04 Ali-/ylijäämä , ,87 Varsinaisen toiminnan tuottojen jakautuminen Myyntituotot , ,50 Saadut osallistumismaksut 1 420,00 775,00 Projektiavustukset (STEA) , ,00 Projektiavustukset (muut) , ,47 Lahjoitukset 0,00 669,54 Muut sekalaiset tulot 312, ,95 Yhteensä , ,46 Varsinaisen toiminnan kulujen jakautuminen Henkilöstökulut , ,18 Muut henkilöstökulut , ,20 Poistot 508,80 678,42 Toimitilakulut , ,27 Kokous- ja koulutuskulut , ,16 Yleiskulut , ,61 Tiedotuskulut , ,80 Yhteensä , ,84 Varsinainen toiminta yhteensä , ,38 TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto Menojäännös , ,68 Menojäännös ennen sumu-poistoja 2 035, ,68 Tilikauden suunnitelmapoistot -508,80-678,42 Menojäännös poistojen jälkeen 1 526, ,26 6

7 LIITETIEDOT Käyttöomaisuusarvopaperit, osakkeet ja muut osuudet D4-verkosto Oy 2 707, ,32 Kynnys-apu Oy 2 500, ,00 Kiinteistö Oy Siltasaarenkatu 4, 468 kpl , ,00 Kiinteistö Oy Siltasaarenkatu 4, katettu yleisavustuksella , ,00 Kiinteistö Oy Siltasaarenkatu 4, 100 kpl , ,00 Varainsiirtovero Kiinteistö Oy Siltasaarenkatu 4 163,20 163,20 Osakkeet ja muut osuudet yhteensä , ,52 Elisa Oyj 150 kpl, markkina-arvo 4 908, ,50 Omistukset muissa yrityksissä 100 % omistus D4-verkosto Oy, Y-tunnus % omistus Kynnys-apu Oy, Saaminen D4-verkosto Oy:ltä 9 940, ,00 Pitkäaikaiset lainat Helsingin Kaupunki, talous- ja suunnittelukeskus , ,01 STEA:sta saadut toimitila-avustukset, palautusvelv. 30 v , ,00 Annetut vakuudet ja taseen ulkopuoliset sitoumukset ja järjestelyt sekä eläkevastuut Omasta velasta ja vastuista annetut pantit Käyttöomaisuusosakkeisiin kuuluvat Kiinteistö Oy Siltasaarenkatu 4 osakkeet nro , ja on pantattu yhdistyksen omien vastuiden vakuudeksi Helsingin OP Pankki OYJ: lle ja Helsingin kaupungille Osakkeiden kirjanpitoarvo Kiinteistö Oy Siltasaarenkatu , ,00 Muut vastuut Shekkitililimiitti , ,00 Tilinpäätöshetkellä käytössä oleva limiitti ,94 euroa Omaisuus, jonka hankkimiseen on saatu avustusta voimassa olevin palautusehdoin Toimitilaosakkeet (Siltasaarenkatu 4), palautusvelvollisuus , ,00 voimassa asti Toimitilaosakkeet (Siltasaarenkatu 4), palautusvelvollisuus , ,00 voimassa asti Avustuksen määrät on vähennetty omaisuuden tasearvosta , ,00 Leasingvastuut Vuonna 12 kk: ,60 euroa Vuosina : ,87 euroa Muut vastuut STEA teki tarkastuksen Kynnys ry:n toimintaan alkuvuonna Tarkastuskertomuksen mukaisesti, tilinpäätökseen kirjattiin ,00 euron takaisin perittävä määrä. Kyseinen aikaisempien tilikausien oikaisu on tehty edellisten tilikausien voitto/tappio -tilille. STEA teki jälkitarkastusksen alkuvuonna 2018 ja ei ole vielä tehnyt lopullista päätöstä avustuksen takaisinperinnästä. Mikäli STEA päättää periä avustusta takaisin, tulee Kynnys ry hakemaan summan kohtuullistamista. Pienyritystä koskeva eläkevastuu, jota ei ole siirretty vakuuslaitoksen kannettavaksi Yhdistyksen henkilökunnan pakolliset työeläkkeet on annettu työeläkeyhtiöön hoidettavaksi eikä lisäeläketurvajärjestelyjä ole toteutettu. 7

8 LIITETIEDOT Henkilöstö Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä tilikauden aikana 34,00 34,00 Oman pääoman muutokset OMA PÄÄOMA Edellisten tilikausien virheiden korjaukset , ,00 Edellisten tilikausien voitto tilikauden päättyessä , ,73 Tilikauden voitto / tappio , ,87 Oma pääoma yhteensä , ,60 Yhdistyksen oma pääoma on edelleen negatiivinen. Hallituksen laatima säästöohjelma on purrut ja vaikuttaa pääomaa parantavasti myös tilikaudella

9

10 Luettelo kirjanpidoista ja aineistoista Kirjanpidot ja tositelajit sekä niiden säilyttämistapa Tilinpäätös Tilinpäätös ja tase-erittely Tililuettelo ja saldoluettelot Tilikohtainen tuloslaskelma Tilikohtainen tase Tililuettelo Kirjanpidot Pääkirjat Palkkakirjanpito Tositteet Automaattiset tilinpäätöskirjaukset 1-2 Jaksotukset 1-12 Järjestelmän muodostamat 1-22 Muut Myyntilasku Myyntisuoritus Ostolasku Ostosuoritus Pankki Tuodut tapahtumat Liitetietotositteet