Sisäisen tarkastuksen suunnitelma 2016 Keskuksen hallinto, Carelicum palvelut, tapahtumapalvelut

Koko: px

Aloita esitys sivulta:

Download "Sisäisen tarkastuksen suunnitelma 2016 Keskuksen hallinto, Carelicum palvelut, tapahtumapalvelut"

Anja Lehtinen
7 vuotta sitten
Katselukertoja:

1 KESKUKSEN HALLINTO, CARELICUMIN PALVELUT JA TAPAHTUMAPALVELUT Carelicumin palveluiden kassatoiminnassa tapahtui virhe, jonka seurauksena kassasta todettiin puuttuvan 835 euroa. Asiasta ilmoitettiin asianmukaisesti esimiehille ja taloushallintoon. Selvityksistä huolimatta kassavajeen aiheuttanutta tapahtumaa ei voitu yksilöidä. Tämän seurauksena kassaprosesseja tarkennettiin. Lisäksi prosesseja helpottamaan hankittiin mm. rahanlaskentalaite. Asian käsittely tehtiin yhteistyössä kaupunginlakimiehen, tarkastuspäällikön ja kaupungin kamreerin kanssa. Lisäksi kassa tarkistettiin kerran. Päivänpäätösraportit päivittäin. on tarkistanut Timo Heinonen, Pasi Kainulainen, Jouni Erola, Markku Pyykkönen. Tositeseurantaa tehdään laskujen hyväksymisen yhteydessä. Talouden seuranta tapahtui Kalustoluettelot ovat osaltaan tarkastaneet kalustovastaavat. Keskuksen hallinto, Carelicum palvelut, tapahtumapalvelut Tarkastettavat kohteet ja toiminnot Timo Heinonen Kaija Laitinen, Pasi Kainulainen, Markku Pyykkönen hankinnat ja niiden tositteet, matkustaminen, koulutus, kassat, irtaimisto ja työaika, palkat ja ylityöt, kalustoinventoinnit

Lisäksi prosesseja helpottamaan hankittiin mm. rahanlaskentalaite. Asian käsittely tehtiin yhteistyössä kaupunginlakimiehen, tarkastuspäällikön ja kaupungin kamreerin kanssa.

2 2 käteiskassat vähintään 2krt/vuosi, hankinta-asiakirjojen tarkistus 1 krt / vuosi, tositeseuranta jatkuvasti laskuja hyväksyttäessä tarkistetaan 1 kerta/vuosi (kirjataan Dynastiaan) laillisuus/muotoseikat, seuranta kuukausittain, Timo Heinonen/lautakunta Kaija Laitinen, Pasi Kainulainen, Markku Pyykkönen suoritteiden seuranta kuukausittain/neljännesvuosittain/ltk vuosiraportti helmikuu, käsittely vapaa-aikalautakunnan kokouksessa. KULTTUURIPALVELUT Pääkirjaston, Rantakylä, Karsikon ja Niinivaaran kirjastojen sekä taidemuseon kassat tarkistettiin kaksi kertaa, muiden kirjastojen kassat kerran. Tarkastukset on suorittanut tarkastustoimi, kirjastonjohtajat, Tarja Raninen-Siiskonen ja Rebekka Pilppula. on tarkistanut Rebekka Pilppula, Tarja Raninen-Siiskonen, Sari Suvanto, Pirkko Ahola, Kristiina Penttinen. Kirjaston osalta työajanseuranta ja siihen liittyvä ohjeistus uusittiin ja tulee voimaan Tositeseurantaa tehdään laskujen hyväksymisen yhteydessä. Talouden seuranta tapahtui Kalustoluettelot on tarkastettu marraskuussa Rahatoimiston ohjeen mukaan. Uudet irtaimisto-

helmikuu, käsittely vapaa-aikalautakunnan kokouksessa.

3 3 Tarkastettavat kohteet ja toiminnot Rebekka Pilppula Rebekka Pilppula, Anne Konttinen, Satu Lihavainen, kirjastonjohtajat, Tarja Raninen-Siiskonen, Sari Suvanto, Kristiina Penttinen, Pirkko Ahola hankinnat ja niiden tositteet, matkustaminen, koulutus, kassat, irtaimisto ja työaika, palkat ja ylityöt, kalustoinventoinnit hankinnat on ilmoitettu kirjanpitoon ostolaskun käsittelyn yhteydessä irtaimiston hankintalomakkeella. käteiskassat vähintään 2krt/vuosi, hankinta-asiakirjojen tarkistus 1krt/vuosi, tositeseuranta jatkuvasti laskuja hyväksyttäessä tarkistetaan 1 kerta/vuosi (kirjataan Dynastiaan) laillisuus/muotoseikat, seuranta kuukausittain, Timo Heinonen/lautakunta Rebekka Pilppula, Satu Lihavainen, Tarja Raninen-Siiskonen, Sari Suvanto, Kristiina Penttinen, Pirkko Ahola suoritteiden seuranta kuukausittain/ltk vuosiraportti helmikuu, käsittely vapaa-aikalautakunnan kokouksessa.

4 4 NUORISOPALVELUT Tehty on kerran. Kohteena oli Sinkkolan nuorisotalon kassa. Tarkastuksen on suorittanut tarkastustoimi. on tarkistanut Jouni Erola, Jukka-Pekka Mattila ja Maikki Rouvinen. Tositeseurantaa tehdään laskujen hyväksymisen yhteydessä. Talouden seuranta tapahtui Kalustoluettelot ovat osaltaan tarkastaneet kalustovastaavat. Tarkastettavat kohteet ja toiminnot Jouni Erola Jouni Erola, Maikki Rouvinen, Jukka-Pekka Mattila viranhaltijapäätökset, hankinnat ja niiden tositteet, matkustaminen, koulutus, kassat, irtaimisto ja työaika, palkat ja ylityöt, kalustoinventoinnit käteiskassat vähintään kahdesti vuodessa ja kassakirjat kuukausittain, hankinta-asiakirjojen tarkistus 1krt/vuosi, tositeseuranta jatkuvasti laskuja hyväksyttäessä tarkistetaan 1 kerta/vuosi (kirjataan Dynastiaan) laillisuus/muotoseikat, seuranta kuukausittain, Timo Heinonen/lautakunta Jouni Erola, Maikki Rouvinen, Jukka-Pekka Mattila suoritteiden seuranta kuukausittain/ltk

Tarkastettavat kohteet ja toiminnot Jouni Erola Jouni Erola, Maikki Rouvinen, Jukka-Pekka Mattila viranhaltijapäätökset, hankinnat ja niiden tositteet, matkustaminen, koulutus, kassat, irtaimisto ja

5 5 vuosiraportti helmi-maaliskuu, käsittely vapaaaikalautakunnan kokouksessa. LIIKUNTAPALVELUT Tehty 2 kertaa. Kohteena ovat virkistysuimala Vesikko ja Rantakylän uimahalli. Tarkastukset on suorittanut tarkastustoimi. on tarkistanut Pentti Ryhänen, Ari Eronen, Ari Ihanus Tositeseuranta on tehty laskujen hyväksymisen yhteydessä. Talouden seuranta tapahtui Kalustoluettelot ovat osaltaan tarkastaneet Pentti Ryhänen, Ari Eronen, Ari Ihanus Timo Heinonen Timo Heinonen, Anu Korhonen, Ari Eronen, Pentti Ryhänen

on tarkistanut Pentti Ryhänen, Ari Eronen, Ari Ihanus Tositeseuranta on tehty laskujen hyväksymisen yhteydessä.

6 6 Tarkastettavat kohteet viranhaltijapäätökset, hankinnat ja niiden tositteet, matkustaminen, koulutus, kassat, irtaimisto ja työaika, palkat ja ylityöt, kalustoinventoinnit käteiskassat väh. 2 krt/vuosi, hankinta-asiakirjojen tarkistus 1krt/vuosi, tositeseuranta jatkuvasti laskuja hyväksyttäessä tarkistetaan 1 kerta/vuosi (kirjataan Dynastiaan) laillisuus/muotoseikat, seuranta kuukausittain, Timo Heinonen/lautakunta Pentti Ryhänen, Ari Eronen suoritteiden seuranta kuukausittain/neljännesvuosittain/ltk vuosiraportti helmikuu, käsittely vapaa-aikalautakunnan kokouksessa

2 krt/vuosi, hankinta-asiakirjojen tarkistus 1krt/vuosi, tositeseuranta jatkuvasti laskuja hyväksyttäessä tarkistetaan 1 kerta/vuosi (kirjataan

Samankaltaiset tiedostot

KESKUKSEN HALLINTO, CARELICUMIN PALVELUT JA TAPAHTUMAPALVELUT

1 11.2.2015 KESKUKSEN HALLINTO, CARELICUMIN PALVELUT JA TAPAHTUMAPALVELUT Tehty yhden kerran. Kohteena oli Carelicum palvelut. Tarkastuksen suoritti tarkastustoimi. Päivänpäätösraportit päivittäin. on