1 199/201/2015 Kunnanvaltuusto

Transkriptio

1 1 199/201/2015 Kunnanvaltuusto PIHTIPUTAAN KUNNAN TOIMINTAKERTOMUS VUODELTA 2014

2 2 SISÄLLYSLUETTELO 1. TOIMINTAKERTOMUS Kunnanjohtajan katsaus Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys Tuotto- ja kulurakenne Verotulot Valtionosuudet Lainamäärä Pihtiputaan kunnan strategia Pihtiputaan visio 2020 ja päästrategia Wiitaunionin palvelusopimuksen tavoitteet Wiitaunionin perusturvan keskeiset tavoitteet vuosille Wiitaunionin sivistystoimen keskeiset tavoitteet vuosille Wiitaunionin teknisentoimen keskeiset tavoitteet vuosille Wiitaunionin ympäristötoimen keskeiset tavoitteet vuosille Konsernitavoitteet ja sisäisen tarkastuksen lausunto Kunnan yleiset konsernitavoitteet Pihtiputaan Vuokra-asunnot Oy Pihtiputaan Lämpö ja Vesi Oy Kiinteistö Oy Putaanportti Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus Tilikauden tuloksen muodostuminen Toiminnan rahoitus Kokonaistulot ja -menot Rahoitusasema ja sen muutokset Tase Kuntakonsernin toiminta ja talous Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä Konsernitulos Konsernitase ja sen tunnusluvut Konsernin rahoituslaskelma Tilikauden tuloksen käsittely TALOUSARVION TOTEUTUMINEN Kunnanhallituksen toimiala Tilintarkastus Yleishallinnon toimielimet Tukipalvelut Elinkeino ja maataloustoimi Perusturvan toimiala Perhepalvelut Vanhuspalvelut Sairaanhoitopalvelut Sivistystoimen toimiala Varhaiskasvatus Koulut Opistot Wiitaunionin aluekirjasto Kulttuuri-, liikunta- ja nuorisotoimi Teknisentoimen toimiala Yhdyskuntatekniset palvelut Tilapalvelu

3 Kaavoitus ja mittaus Ympäristölautakunta Rakennusvalvonta Ympäristönsuojelu Ympäristöterveysvalvonta Eläinlääkintä Eläinsuojelu Investointiosan toteutuminen TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ

4 4 1. TOIMINTAKERTOMUS 1.1 Kunnanjohtajan katsaus Olennaiset tapahtumat tilikaudella ja sen päättymisen jälkeen Talouden osalta vuosi 2014 oli hyvä vuosi. Tilikauden ylijäämää kertyi euroa. Tulot toteutuivat jokseenkin talousarvion mukaisena, mutta menojen osalta toimintakuluissa saatiin säästöjä talousarvioon verrattuna. Kunnan lainakanta oli vuoden vaihteessa noin 18 miljoonaa euroa ja kumulatiivista ylijäämää edellisiltä tilikausilta on taseessa 9,1 miljoonaa euroa. Aikaisempiin vuosiin verrattuna nopeaa parantumista kumulatiivisen ylijäämän osalta selittää Keski-Suomen valon myymisestä aikanaan taseeseen jääneen 5,1 miljoonan euron rahaston siirto edellisten tilikausien ylijäämätilille. Siirto tapahtui taseen sisällä eikä sillä ole vaikutusta tilikauden tulokseen. Kunnan sijoitussalkun markkina-arvo oli vuoden vaihteessa euroa. Väestön määrä aleni viime vuoden aikana edelleen voimakkaasti. Vuoden vaihteen asukasluku oli 4264, kun vuotta aikaisemmin Pihtiputaalaisia oli Pihtiputaan työttömyys on muiden pohjoisen Keski-Suomen kuntien tapaan korkealla tasolla. Witas Oy:n tilaston mukaan joulukuun 2014 työttömyysaste oli Pihtiputaalla 18,2 % kun vuotta aikaisemmin vastaava luku oli 17 %. Vaikka työttömyysaste on erittäin korkea, Pihtiputaan kunnan työttömyystilanne on kuitenkin Witas alueen kunnista paras. Viime vuosien aikana kunnassa on panostettu paljon sisäilmaongelmista kärsivien tilojen kunnostukseen ja uusien tilojen rakentamiseen sisäilmakohteiden tilalle. Mittavista panostuksista huolimatta sisäilma-asioita ei ole vielä saatu täysin tyydyttävään tilanteeseen. Vuoden 2014 aikana terveyskeskuksesta väistötiloihin jouduttiin siirtämään ensin hammashoitolatoiminta ja vuoden 2015 alussa työterveyshuollon toiminta. Mittauksiin perustuvaa syytä henkilöstön oireilulle näissä remontoiduissa terveyskeskuksen tiloissa ei ole löytynyt. Vuonna 2014 kehitettiin merkittävästi paikkakunnan infraa. Kuntakeskuksessa EAKR projektilla kehitettyjen Asematien, Ruukintien ja Kuormausalueentien peruskorjaukset valmistuivat. Niin ikään projektirahoituksella valmiiksi saatiin Putaanvirran koulun piha-alueet sekä Tahkonaukion tori ja linja-autoasema. Rupon teollisuusalueella rakennettiin EU- osarahoitteisesti rekkaparkki sekä perusparannettiin Rupontietä. Vaikeuksissa ollut osuuskunta Kuuskaistan hallinnoima valokuituverkkohanke otettiin vuoden 2014 aikana kuntien määräysvallassa olevan Keski-Suomen valokuituverkot Oy:n haltuun. EU -osarahoitetun hankkeen runkoverkot saatiin toteutettua rahoituksen edellyttämässä ajassa vuoden 2014 aikana. Hanke jatkuu Pihtiputaalla vuoden 2015 puolella tilaajayhteyksien rakentamisella. Elinkeinotoimessa merkittävimmät takaiskut olivat Hopealoimu Oy:n konkurssi vuoden 2014 puolella ja Niemenharjun Puunjalostus Oy:n konkurssi vuoden 2015 puolella. Hopealoimun toiminnalle saatiin ponnistelujen jälkeen jatkaja, mutta Niemenharjun puunjalostuksen tilanne on tätä kirjoitettaessa vielä auki. Kaupan alalla paikkakunnan suurin uudistus oli Alemakasiinin toiminnan alkaminen syksyllä entisissä K-kaupan tiloissa. Niemenharjun motellin alueen kehittämisestä päätettiin tehdä aiesopimus vuoden 2014 viimeisessä valtuuston kokouksessa. Alueelta on tarkoitus hävittää vanhat rakennukset lukuun ottamatta myllytuparakennusta ja alueella sijaitsevaa mummonmökkiä. Tilalle on tarkoitus rakentaa nykyaikainen Neste -liikenneasema ja majoituskapasiteettia. Rakentamaan on tavoitteena päästä vielä vuoden 2015 puolella ja uudistetun alueen tulisi palvella kuluttajia vuonna Tavoiteaikataulun pitäminen edellyttää alueen asemakaavan valmistumista kesällä 2015.

5 5 Maankäytössä saatiin vuonna 2014 valmiiksi Alvajärven rantayleiskaava. Uusi kaava mahdollistaa merkittävän loma-asuntomäärän kasvun. Maankäytön osalta merkittävä vireillä oleva asia on myös Ilosjoen tuulivoimapuistoa koskeva yleiskaava. Ehdotuksen mukaan Ilosjoelle on tulossa kahdeksan tuulivoimalan tuulipuisto. Valtuustokäsittelyyn tuulivoimayleiskaava on tulossa näillä näkymin vuoden 2015 aikana. Hallinnollista työtä ovat aiheuttaneet sekavat ja monipolviset kuntauudistus -ja sote uudistusprosessit. Pihtiputaan, Viitasaaren, Kinnulan, Kivijärven ja Kannonkosken kuntarakenneselvityksen on määrä valmistua kesällä Kuntarakenteiden ohella tässä selvityksessä selvitetään myös yhteistyön laajentamista. Sote uudistuksen osalta voidaan sanoa ainoastaan se, että monivaiheisen lainsäädäntöprosessin jälkeen ratkaisua palveluiden uudistamiseen haetaan edelleen. Ratkaisu on valtakunnassa siirtynyt uudelle vaalikaudelle. Kuntarakenneselvitykselle paras mahdollisen lähtökohta ei ole se, että tiedossa ei ole millaisella järjestämispohjalla sosiaali- ja terveyspalvelut aiotaan tulevaisuudessa tuottaa. Ari Kinnunen, kunnanjohtaja

6 6 1.2 Kunnan hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset WIITAUNIONIN ELI VIITASAAREN KAUPUNGIN JA PIHTIPUTAAN KUNNAN ORGANISAATIO Pihtiputaan ja Viitasaaren välisen sopimuksen mukaisesti Viitasaari vastaa perusturva-, teknisen- ja ympäristölautakunnan järjestämisestä. Pihtipudas vastaa tukipalveluista ja sivistyslautakunnasta. Teknisessä- ja sivistyslautakunnissa on 8 jäsentä, neljä molemmista kunnista. Perusturvalautakunnassa on 10 jäsentä, 4 Pihtiputaalta ja Viitasaarelta sekä 2 Kinnulasta. Lautakunnan kokoukset järjestetään vuoron perään Pihtiputaalla ja Viitasaarella. Ympäristölautakunnassa on edustus kaikista Pohjoisen Keski-Suomen Ympäristötoimen alueen kahdeksasta kunnasta.

7 Kunnanvaltuuston jäsenet kaudella Puheenjohtaja Pekka Sutinen (KESK) Varapuheenjohtaja Tuula Kokkonen (SDP) II Varapuheenjohtaja Lauri Mielityinen (KESK) Valtuutetut Tuija Auhtola (PERUS) Susanna Haikara (VAS) Heli Hjelmeroos-Haapasalo (KESK) Hollanti Jyrki (KESK) Reijo Jämsén (SDP) Teppo Jämsén (KESK) Tomi Jämsén (SDP) Seppo Kahilainen (sit.) Erkki Kananen (KESK) Markku Kananen (KESK) Eija Kiljala (KESK) Paula Kivinen (KESK) Tuula Kokkonen (SDP) Heikki Kolehmainen (PERUS) Juuso Lahtinen (KOK) Lauri Mielityinen (KESK) Sirpa Närhi (KESK) Kari Parkkonen (SDP) Ismo Pietiläinen (KESK) Raimo Pärnänen (KESK) Ari Saastamoinen (SDP) Tapio Saastamoinen (VAS) Pekka Sutinen (KESK) Irja Tiainen (KESK) Marko Tiainen (PERUS) Jorma Toikkanen (SDP) Jani Ylälehto (KESK)

8 8 Kunnanhallituksen jäsenet kaudella 2014 Tehtävä Puheenjohtaja Nimi Jani Ylälehto (KESK) Varapuheenjohtaja Kari Parkkonen (SDP) Jäsen Susanna Haikara (VAS) Jäsen Teppo Jämsén (KESK) Jäsen Markku Kananen (KESK) Jäsen Eija Kiljala (KESK) Jäsen Sirpa Närhi (KESK) Jäsen Mirja Ruotsalainen (SDP) Jäsen Marko Tiainen (PERUS)

9 9 Sivistyslautakunnan jäsenet kaudella 2014 Tehtävä Nimi Henkilökohtainen varajäsen Puheenjohtaja Jyrki Hollanti, maatalousyrittäjä (KESK) puh sähköposti: Jouni Pasanen Varapuheenjohtaja Tuija Arnberg, sairaanhoitaja (SDP) puh sähköposti: Eija Valorinta Esittelijä Sivistystoimen toimialajohtaja Ritva Holster Sihteeri Kanslisti Airi Turpeinen Jäsen Paula Kivinen, eläkeläinen (KESK) puh sähköposti: Sari Saastamoinen Jäsen Karri Paananen, työtoiminnan ohjaaja (SDP) puh sähköposti: Aimo Lohtander Jäsen Tomi Jämsén, (SDP) puh sähköposti: Heli Autio Jäsen Susanne Koljonen, kosmetologi (PS/ sit.) puh sähköposti: Lars Byman Jäsen Ritva Muittari, perushoitaja (KESK) puh sähköposti: Jere Pajumäki Jäsen Timo Varis, maanviljelijä (KESK) puh sähköposti: Lea Kahelin

10 10 Perusturvalautakunnan jäsenet kaudella 2014 Tehtävä Nimi Henkilökohtainen varajäsen Puheenjohtaja Tuija Tuikkanen Juha-Pekka Heilekari Varapuheenjohtaja Raimo Pärnänen Martti Kuha Esittelijä vs. Perusturvan toimialajohtaja Marja Laurila Sihteeri Kanslisti Arja Urpilainen Jäsen Reijo Jämsén Ari Saastamoinen Jäsen Koskela Jyrki Anu Paananen Jäsen Arto Kuntsi Mervi Rihto Jäsen Irja Tiainen Taina Kangasluoma Jäsen Miia Kuusela Risto Rossi Jäsen Tapio Saastamoinen Heli Marttinen Jäsen Arja Rekonen Kari Urpilainen Jäsen Pauli Salonpää Anita Urpilainen

11 Teknisenlautakunnan jäsenet kaudella 2014 Tehtävä Nimi Henkilökohtainen varajäsen 11 Puheenjohtaja Veikko Lindlöf puh , sähköposti: Eija Körkkö-Närhi Varapuheenjohtaja Erkki Kananen Kai Laahanen Esittelijä Teknisen toimen toimialajohtaja Tapani Savolainen Sihteeri Kanslisti Mervi Kauppinen Jäsen Vuokko Leivonen puh sähköposti: Irja Asp Jäsen Arvo Pietiläinen puh sähköposti: Jarmo Hämäläinen Jäsen Seija Simonen puh sähköposti: Taisto Urpelainen Jäsen Irma Toikkanen Taina Kangasluoma Jäsen Heljä Kenttälä Heikki Kolehmainen Jäsen Jorma Toikkanen puh sähköposti: Marjatta Parkkonen

12 Ympäristölautakunnan jäsenet kaudella 2014 Tehtävä Jäsen Henkilökohtainen varajäsen 12 Puheenjohtaja Sami Wiik puh sähköposti: Jukka Lindeberg Varapuheenjohtaja Ismo Pietiläinen puh Paavo Pennanen Esittelijä Ympäristöjohtaja Seppo Lappalainen Sihteeri Kanslisti Auli Mattola Jäsen Tuija Arnberg puh Miia Kuusela Jäsen Heli Hjelmeroos-Haapasalo Mervi Toivonen Jäsen Sari Turvanen Anu Piesanen Jäsen Aaro Lahtinen Teemu Lahti Jäsen Arja Lahti Anita Marttinen Jäsen Eero Suomäki Matti Rantala Jäsen Kari Niskanen Hans Gummerus Jäsen Tapio Pekkarinen Aulis Tenhunen Jäsen Anne Kalmari Heikki Leppänen Jäsen Antti Tuukkanen puh Ossi Tamminen

13 13 Tarkastuslautakunnan jäsenet kaudella 2014 Tehtävä Jäsen Henkilökohtainen varajäsen Puheenjohtaja Seppo Kahilainen Helka Lohtander Varapuheenjohtaja Irja Tiainen Pekka J. Kärkkäinen Jäsen Simo Pennanen Leena Jantunen Jäsen Heikki Kolehmainen Harri Laukkanen Jäsen Taina Toikkanen Paavo Pennanen

14 Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys Toimintavuoden tilikauden tulos on ,79. Poistoeron muutoksen ( ,67 ) jälkeen tilikauden ylijäämä on ,46. Tilikauden aikana määrärahoihin tehtiin muutoksia, jotka käyvät ilmi toimialakohtaisissa luvuissa Tuotto- ja kulurakenne Pihtiputaalla vuoden 2014 toimintatuottojen osuus kaikista käyttötuloista olivat 37,5 %. Edellisenä vuotena vastaava osuus oli 35,4 %

15 Verotulot VEROTULOT tp2007 tp2008 tp2009 tp2010 tp2011 tp2012 tp2013 tp2014 Ero Tulovero Yhteisövero Kiinteistövero Yhteensä Tuloveroprosentti oli 21,00 %. Vahvistetut kiinteistöveroprosentit olivat: yleinen 0,80 %, vakituiset asunnot 0,60 % ja muut kuin vakituiset asunnot 1,10 %. Yleishyödyllisten yhteisöjen kiinteistöveroprosentti oli 0,00.

16 Valtionosuudet Valtionosuudet toteutuivat talousarviota heikommin. Vähennystä talousarviossa arvioituun oli Valtionosuudet kuitenkin kasvoivat edelliseen vuoteen verrattuna Lainamäärä Pitkäaikaisia lainoja lyhennettiin Uusia pitkäaikaisia lainoja nostettiin Lyhytaikaisten lainojen määrä väheni 2.5 milj.. Sijoituksia ei kotiutettu vuoden 2014 aikana. Lainojen määrä per asukas oli 4 218, jossa on kasvua edelliseen vuoteen 206. Alla olevassa kuviossa lainakantaan on laskettu kunnan sekä lyhyt- että pitkäaikaiset lainat eri rahoituslaitoksilta. Tässä laskelmassa ei ole huomioitu konsernilainoja.

17 17 Kuntaliiton tilaston mukaan vuonna 2013 lainakanta/asukas koko maassa oli Pihtiputaan kunnan asukasmäärä on ollut vähenevä. Väestörekisterikeskuksen tilaston mukaan vuoden 2014 lopussa asukasmäärä oli 4.264(-93) Pihtiputaan kunnan keskimääräinen työttömyysaste vuonna 2014 oli 15,6 %, mikä oli 1,9 % prosenttiyksikköä korkeampi kuin edellisenä vuonna. Korkeimmillaan työttömyysaste oli joulukuussa 18,2 % (ed. 17,0) ja alhaisimmillaan kesäkuussa 14,2 %. Keski-Suomessa keskimääräinen työttömyysaste oli 16,3 %.

18 18

19 Pihtiputaan kunnan strategia Pihtiputaan visio 2020 ja päästrategia Pihtiputaan kunnan visio 2020 Pihtipudas on elinvoimainen ja itsenäinen 4400 asukkaan yrittäjyysmyönteinen maaseutukunta, jonka menestyksen perustana ovat luontaisten mahdollisuuksien lisäksi yhteisön aktiivisuus ja uudistushakuisuus. Pihtipudas tarjoaa laadukkaat ja kustannustehokkaat palvelut Wiitaunionia ja verkostomaista yhteistyötä hyödyntämällä Page 2

20 Pihtiputaan kunnan visio, strategiset päämäärät ja tavoitteet Pihtipudas on elinvoimainen ja itsenäinen 4400 asukkaan yrittäjyysmyönteinen maaseutukunta, jonka menestyksen perustana ovat luontaisten mahdollisuuksien lisäksi yhteisön aktiivisuus ja uudistushakuisuus. Pihtipudas tarjoaa laadukkaat ja kustannustehokkaat palvelut Wiitaunionia ja verkostomaista yhteistyötä hyödyntämällä. Liikenneväylien hyödyntäminen Palveluiden ja talousresurssien turvaaminen Työpaikkojen lisääminen ja asukasmäärän säilyttäminen 20 Vetovoiman ja viihtyvyyden lisääminen Hyödyntää 4-tie Kehitetään rautatieyhteyttä Hillitä kustannusten kasvua Säilyttää hyvätasoiset lähipalvelut Varmistaa osaava työvoima Parantaa ja kehittää yritysten toimintaedellytyksiä Rakennuttaa asukaspalvelukeskus Rakentaa ja ylläpitää toimiva infra Säilyttää kunnan asukasmäärä ja alueen ostovoima Vapaa-ajantoimi joka tukee palveluita Parantaa imagoa Page 3

21 21 Päämäärät ja toimenpiteet yhteenveto Päämäärät Tavoitteet Toimenpiteet Mittarit ja tavoitetasot Palveluiden ja talousresurssien turvaaminen Hillitä kustannusten kasvua - Talouskehityksen ajantasaisen seurannan ja raportoinnin jatkaminen - Kunnan tehtävien ja toimintatapojen (Palvelutuotannon toimintatapojen) tarkastelu - Valtuustolle raportointi 4 kertaa vuodessa ja hallitukselle kerran kuussa - Palvelustrategian arviointi ja sen mukaiset johtopäätökset kerran vuodessa - Kustannushillintä tuottavuustyön kautta laaditaan tuottavuusohjelma - Oma tuottavuusohjelma tehty 12/2014 Säilyttää hyvätasoiset lähipalvelut - Aktiivinen edunvalvonta valtion palveluiden osalta (asiakaspalvelupiste) - Uusien toimintamallien aktiivinen etsintä verrokkikuntatarkastelun avulla sekä julkisen ja yksityisen toiminnan yhteistyöllä - Valtion palvelut säilyvät - Palvelustrategian tarkastelu ja arviointi kerran vuodessa - Wiitaunionin palvelustrategian mukainen toiminta -Seuranta ja arviointi hallitus 2 kertaa ja valtuusto kerran vuodessa - Yhteistyö lähikuntien, yritysten ja yhdistysten kanssa - Arviointi tehdään toimintakertomuksessa kerran vuodessa - Hankintojen suuntaaminen ja kehittäminen siten, että se hyödyntää lähipalvelujen kehittymistä - Hankintailta paikallisille yrityksille kerran vuodessa - Tietoiskuja järjestetään hankintaillan yhteydessä Sivu 5

22 22 Päämäärät ja toimenpiteet yhteenveto Päämäärät Tavoitteet Toimenpiteet Mittarit ja tavoitetasot Liikenneväylien hyödyntäminen Hyödyntää 4 tietä - Aktiivinen toiminta ja edunvalvonta 4- tienyhdistyksessä - Putaanportin palvelutarjonnan ja teollisuustoiminnan lisääminen 4-tien varren nykyiset tontit ja toimitilat käyttöön - Tie pysyy vähintään nykyisessä kunnossa - Yhdistyskuntien kokouksiin osallistumisaste - Toimitilojen täyttöaste (90%) Kehitetään rautatieyhteyttä - Mahdollisten eri pysäyttäjävaihtoehtojen selvittäminen (esim. ruokakeidas, koirapuisto, lapsipuisto, rekkaparkki ja lähiruokakeskus) ja asiasta kiinnostuneiden yrittäjien kannustaminen ja neuvonta. - 4 tien huomioiminen yleiskaavan laatimisessa. kaavoituksen ja uuden liikerakentamisen keskittäminen 4 tien varteen Edunvalvontakysymyksenä pyritään säilyttämään ja kunnostamaan rautatie (ely ja vr) -Laaditaan suunnitelma lastaustoiminnan keskittämisestä tulevaisuudessa Seläntaukseen ja huomioidaan yleiskaavan laadinnassa. -Selvitys tehty 12/ Toimenpiteiden mukainen yleiskaava laadittu 12/ Rautatieyhteys säilyy - Yleiskaava lastaustoiminnan keskittämisestä laadittu 5/2015 Sivu 4

23 Päämäärät ja toimenpiteet yhteenveto Päämäärät Tavoitteet Toimenpiteet Mittarit ja tavoitetasot 23 Työpaikkojen lisääminen ja asukasmäärän säilyttäminen Varmistaa osaava työvoima - Oppisopimuskoulutuksen lisääminen (yhteistyö tetoimiston, elyn ja Poken kanssa) - Uusien toimintamallien aktiivinen etsintä työllisyyden parantamiseksi - Alueen yritysten ja ammatillisen koulutuksen sekä muiden oppilaitosten (AMK) yhteistyö - 2 asteen koulutuksen turvaaminen alueella uusien toimintatapojen avulla - Oppisopimus-oppilaiden määrä kasvaa ja yritystyytyväisyysmittaus - Toteutuneiden toimintamallien määrä ja arviointi ja työllistyneiden määrä - Yhteistyöhankkeiden arviointi vaikuttavuuden näkökulmasta - Oppilaiden määrä pysyy ennallaan Parantaa ja kehittää yritysten toimintaedellytyksiä - Yritystonttien ja toimitilojen tehokas tarjoaminen - Vaikuttava neuvonta (Witas) - Yritysvaikutusten arvioinnin kehittäminen - Aitoa vuoropuhelua ja nopeaa reagointia yrittäjien kanssa witas ja elinkeinoryhmä - Witaksen suuntaan aktiivisuutta ja selkeitä toimeksiantoja - Kaavoitus ajan tasalla, joustava, asiakaslähtöinen ja nopeasti reagoiva kaavoitus - Tuulivoimapuistonhankkeen aktiivinen eteenpäin vieminen - Myydyt yritystontit kpl ja työpaikat - Työpaikkaomavaraisuus 100% Eurot /toimenpiteiden määrä - YRVA aktiivinen käyttö ja käytön -yhteisten tilaisuuksien määrä 2-4 kertaa vuodessa - Toimeksiantojen määrä - Asiakaspalaute ja yrityspalaute pääosin positiivista - Tuulivoimapuistot kaavoitettu Säilyttää kunnan asukasmää -rä ja alueen ostovoima - Keskustaajaman tonttien tehokas myynti - Asukasystävällinen maankäytön suunnittelu - Houkuttelevuutta ja viihtyisyyttä lisäävät hankkeet -Kaavoituksen joustavuus, asiakaslähtöinen nopeasti reagoiva kaavoitus asukkaille - Loma-asutuksen lisääminen kaavoituksen ja markkinoinnin keinoin sekä vesistöjä hyödyntäen - Loma-asukkaiden kannustaminen siirtymään vakituisiksi asukkaiksi - Myytyjen tonttien määrä - Viihtyvyyttä lisäävien investointien toteutuminen per vuosi -Asiakaspalaute käsitelty säännöllisesti -Loma-asuntojen määrä kasvaa - Siirtyjien määrä -Asukasluku säilyy Paluumuuton edistäminen markkinoinnin avulla - Tulomuuttajien määrä Page 6

24 Päämäärät ja toimenpiteet yhteenveto Päämäärät Tavoitteet Toimenpiteet Mittarit ja tavoitetasot Vetovoima n ja viihtyisyyden lisääminen Rakentaa ja ylläpitää toimiva infra - Kaavan laadinta ja hankkeen toteuttajan etsintä - Hankkeen toteutuessa tarvittaessa joitakin asuntoja kunnalle - Laaditaan suunnitelma jätevesilaitoksen parantamisesta - Jatkuva ympäristön siistiminen erityisesti rantojen osalta - Ympäristökatselmuksen tekeminen - Varmistetaan terveet tilat - Kuntakeskuksen kehittämissuunnitelman toteuttaminen 24 - Hankesuunnitelma laadittu 12/ Suunnitelma laadittu 12/ Ympäristön siisteyteen liittyvien negatiivisten ja positiivisten palautteiden määrä - Katselmus tehty vuosittain - Korjausrakentamisen ohjelma tehty 12/ Kehittämissuunnitelman toteutumisen tarkastelu vuosittain Rakennuttaa asukaspalvelukeskus Vapaaajantoimi joka tukee palveluita Parantaa imagoa - Tapahtumien tukeminen - Kartoitetaan matkailua ja vapaa-ajanpalveluita edistävät yritykset - Reitit niin että yrityksetkin niistä hyötyvät esim. hiihtolatu, kalastusmatkailu, golf ja moottorikelkkailu - Yhteistyön lisääminen 3. sektorin toimijoiden kanssa - Laaditaan markkinointisuunnitelma, jossa painopisteinä asuintonttien markkinointi paluumuuttajille ja lomaasukkaille sekä jo kaavassa olevat yritystontit ja 4-tie. - Selvitetään onko mahdollista pystyttää iso ja näyttävä maamerkki 4 tien varrelle. - Selvitetään onko mahdollista pystyttää uusi iso digitaulu 4-tien varteen - Elävä näkymä 4-tielle, paikat ja infra kunnossa. - Uusien tapahtuminen luominen ja olemassa olevien kehittäminen - Tuettujen tapahtumien määrä ja eurot sekä kunnan työpanos - Kartoitus tehty 9/ Yritysten palaute reittien käytöstä kyselyllä - Arvioidaan toimintakertomuksen yhteydessä - Markkinointisuunnitelma tehty 9/ Maamerkin mahdollisuus selvitetty 12/ Digitaulun mahdollisuus selvitetty 12/ Kunnossapitotoimenpiteiden toteutus - Tapahtumien- ja osallistujien määrä Page 7

25 Wiitaunionin palvelusopimuksen tavoitteet Wiitaunionin perusturvan keskeiset tavoitteet vuosille Avohoitopainotteinen hoidonporrastus toteutuu. 2. Kuntalaisen oman elämän hallinta vahvistuu - hyvinvoiva kuntalainen 3. Kansansairauksien ennaltaehkäisy, varhaistoteaminen, hyvä hoito ja seuranta terve kuntalainen 4. Perusturvan yhteistoiminta-alueen kuntarajattomat palvelut toimivat sovitusti 5. Osaavaa, ammattitaitoista ja hyvinvoivaa henkilökuntaa riittävästi Tavoitteiden toteutuminen on kerrottu perusturvajohtajan katsauksessa Wiitaunionin sivistystoimen keskeiset tavoitteet vuosille Perusopetus ja lukio; sähköisten opetusmateriaalien ja menetelmien hyödyntämisen tehostaminen koko koulutoimessa. 2. Varhaiskasvatuksen sähköisten verkkopalveluiden hyödyntäminen käynnistyy 3. Haja-asutusalueen vapaa-aikatoimen palveluiden kehittämisessä hyödynnetään kirjastoautoa. 4. Lukossa valmistaudutaan sähköiseen yo-kirjoitukseen v Ohjattua liikuntakasvatusta kehitetään ja sen toteutumista edistetään varhaiskasvatuksen yksiköissä. 6. Nykyisen ATK-tukihenkilöstöverkoston riittävyys varmistetaan tukipalveluiden kanssa. 7. Lukiot selvittävät kansainvälisistä hankkeista Wiitaunionia parhaiten palvelevat hankkeet ja pyrkivät niihin mukaan. Tavoitteiden toteutuminen on kerrottu sivistystoimenjohtajan katsauksessa Wiitaunionin teknisentoimen keskeiset tavoitteet vuosille Toteuttaa kiinteistöprojektin mukaiset toimenpiteet aikataulun mukaisesti 2. Toteuttaa siivouksen nykytila-analyysin mukaiset kehittämistoimenpiteet 3. Toteuttaa investoinnit suunnitellusti 4. Kaavoituksessa edetään laaditussa aikataulussa 5. Laaditaan 5-vuotissuunnitelmat katujen kunnossapitoon Tavoitteiden toteutuminen on kerrottu teknisentoimenjohtajan katsauksessa Wiitaunionin ympäristötoimen keskeiset tavoitteet vuosille Sähköisen toiminnan edelleen kehittäminen - videoneuvottelujen lisääminen - lautakunnan kokoukset järjestetään niin, että osa jäsenistä voi olla mukana kokouksissa etäyhteyden kautta - laskutusohjelman hankkiminen TerveKuu-ohjelmaan. 2. Eläinlääkinnän ja Tarvaalan luonnonvara-alan eläinhoitajakoulutuksen yhteistyön kehittäminen.

26 Konsernitavoitteet ja sisäisen tarkastuksen lausunto Kunnan yleiset konsernitavoitteet Konserniyhteisöjen toiminnan on tuettava kunnan strategian toteuttamista ja tuotava kunnalle lisäarvoa toiminnallaan Konserniyhteisöjen ja kuntayhtymien on toimittava taloudellisesti ja kannattavasti ja niiden tulee strategian mukaisesti tehostaa toimintaansa. Konserniyhtiöt, osakkuusyhtiöt ja merkittäviä kunnan takauksia saaneet tahot velvoitetaan toimittamaan vuosittain riittävät taloustiedot valtuuston tietoon Pihtiputaan Vuokra-asunnot Oy Vuokra-asuntokannan kuntotason ylläpitäminen vuotuisin peruskorjaustoimenpitein. Myytäväksi suunniteltujen kiinteistöjen yhtiöittäminen ja myynti suunnitelmavuosien aikana. Vuokrataloyhtiön tulee noudattaa myyntisuunnitelmiaan ja kiinteistöjen yhtiöittämisiä suunnitteluvuosien aikana. Tyhjillään olevien vuokra-asuntojen minimointi. Tavoite saavutettiin. Peruskorjaukset on hoidettu suunnitelmien mukaisesti. Tyhjien asuntojen määrä on saatu pidettyä minimissä. Vuokra-asunnoilla ei tällä hetkellä ole suunnitelmia kiinteistöjen myymiseksi Pihtiputaan Lämpö ja Vesi Oy Lämmön ja veden tarjoaminen kuluttajille kilpailukykyiseen hintaan. Tavoite toteutui, lämmön ja veden hinta oli kilpailukykyinen Kiinteistö Oy Putaanportti Liiketilojen täyttöasteen nosto 100 prosenttiin. Kunnan osoittaman subvention vuosittainen pienentäminen. Liiketilojen käyttöaste oli lähes 100 % ja kunnan osoittamat subventiot pienenivät Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestä Tarkastuslautakunta ja tilintarkastaja vastaavat kunnan hallinnon ja talouden ulkoisesta valvonnasta. Tarkastuslautakunta valmistelee valtuuston päätettävät hallinnon ja talouden tarkastusta koskevat asiat sekä arvioi, ovatko valtuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet toteutuneet. Pihtiputaan kunnan tilintarkastajana tilikaudella toimii BDO, vastuullisena tarkastajana JHTT - tilintarkastaja Jukka Vuorio. Sisäisen valvonnan järjestämisestä vastaa kunnanhallitus. Pihtiputaan kunnanhallitus on hyväksynyt Wiitaunionin sisäisen valvonnan ohjeet vuonna 2014, joissa on määritelty sisäisen valvonnan toteuttaminen ja vastuut sekä riskien hallinnan pääperiaatteet. Kunnanhallituksen nimittämät sisäiset tarkastajat ovat raportoineet toimikauden osalta suoraan hallitukselle mm. talouden ohjauksen ja johtamisjärjestelmien toimivuudesta. Sivistys-, teknisen- ja ympäristölautakunnan tarkastajat ovat suorittaneet tarkastukset suunnitelman mukaisesti ja tarkastuksissa ei ole havaittu merkittäviä riskejä. Kirjanpitolautakunnan kuntajaosto on julkaissut yleisohjeen kunnan ja kuntayhtymän tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laadinnasta. Yleisohjeen mukaan hyvään hallintotapaan kuuluu, että kunnan johto arvioi sisäisen valvonnan ja siihen sisältyvän riskienhallinnan sekä konsernivalvonnan asianmukaisuutta ja riittävyyttä. Perustellun selonteon antaminen edellyttää systemaattista ja kokonaisvaltaista sisäisen

27 valvonnan arviointia kunnassa ja kuntakonserniin kuuluvissa yhteisöissä. Systemaattisen arvioinnin menetelmiä ja työvälineitä on parannettu vuoden 2014 aikana ja ne otetaan käyttöön täysimääräisesti vuoden 2015 aikana. Konsernin tytäryhtiöillä ei vielä vuoden 2014 aikana ollut käytössä yhtenäistä riskien arvioinnin menetelmää. Menetelmien kehittäminen jatkuu vuoden 2015 aikana. Sisäiset tarkastajat lautakunnittain toimittavat hallitukselle suunnitelman sisäisen tarkastuksen suorittamisesta, sekä raportoivat tulokset tilinpäätöksen yhteydessä. Sisäinen valvonta tuottaa pääosin kohtuullisen varmuuden toiminnan tuloksellisuudesta, lain- ja hyvän hallintotavan mukaisuudesta, varojen ja omaisuuden turvaamisesta sekä johtamisen edellyttämän luotettavan toiminnallisen ja taloudellisen informaation riittävyydestä. Sisäinen valvonta ei kuitenkaan perustu systemaattiseen riskien tunnistamiseen, arviointiin ja hallintaan. Tästä johtuen on mahdollista, että sisäinen valvonta ei riittävästi turvaa riskien hallintaa ja toiminnan tuloksellisuutta. Sisäisen valvonnan asianmukaisuuden ja riittävyyden arviointeja suoritetaan, mutta ne eivät ole systemaattisia Säännösten- määräysten ja päätösten noudattaminen. Kuluneen tilikauden aikana ei ole tullut ilmi tapauksia, joissa lakia tai hyvää hallintotapaa olisi rikottu. Pihtiputaan kunnan hallintosääntö on tarkistettu vuoden 2014 aikana vastaamaan muuttuneita olosuhteita. Sopimustenhallintaa hoidetaan asiakirjahallinnon työvälineillä. Hankintatointa ohjaa Wiitaunionin hankintatyöryhmä ja kunnanhallituksen hyväksymät hankintaohjeet. Kunnan kiinteistömassa, sen kunto ja peruskorjausten tarve sekä myytävät kiinteistöt on kartoitettu kiinteistöhallinnan kehittämisprojektin yhteydessä. Omaisuusriskit ja toiminnan vastuuriskit ovat hallinnassa. Vakuutukset ovat ajantasaiset ja kattavat ja omavastuun tasot on määritelty. Vakuutukset käydään läpi ja tarvittavat tarkistukset tehdään vuosittain meklari kanssa pidettävässä palaverissa. Riskikartoitus on jatkossa tarpeen suorittaa etenkin toiminnallisten, taloudellisten ja henkilöriskien osalta huomioiden samalla sisäisen valvonnan näkökulma. 1.3 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus 27 Toimintakate on -27,2 milj., mikä on 0,1 milj. parempi kuin edellisenä vuonna ja toteutui 1,4 milj. talousarviota paremmin. Toimintakate on asukasta kohden. Tilastokeskuksen mukaan kuntien toimintakate on vuoden 2013 tilinpäätöksissä ollut asukasta kohden Toimintakuluista on katettu 35,91 % toimintatuloilla. Tunnusluku on hieman heikompi kuin edellisenä vuotena jolloin se oli 35,99 %. Vuosikate on 2,291 milj. euroa, mikä on euroa heikompi kuin edellisenä vuotena, mutta 1,2 milj. euroa parempi kuin talousarviossa. Vuosikate on 149 % poistoista. Kunnan tulorahoituksen katsotaan olevan riittävän, jos tunnusluvun arvo on 100 % ja jos poistot vastaavat kunnan keskimääräistä vuotuista investointitasoa. Tunnusluku on lähes yhtä hyvä kuin edellisenä vuotena, jolloin se oli 190 %. Vuosikate on asukasta kohden 537 euroa. Kuntaliiton tietojen mukaan kuntien vuosikate vuoden 2013 tilinpäätöksissä on ollut asukasta kohden 380. Poistot ovat asukasta kohden 359. Tilikauden tulos on ,79 euroa. Tulos on euroa heikompi kuin edellisenä vuotena, mutta 1,8 milj euroa parempi kuin talousarviossa. Arvioitua parempi tulos johtuu pitkäjänteisesti toteutetusta talouden tasapainostusohjelmasta, jonka ansiosta kaikki merkittävät kululajit jäivät selvästi talousarviossa suunniteltua vähäisemmiksi. Tilikauden tulos on asukasta kohden 215 euroa. Tilikauden ylijäämä on ,46 euroa. Talousarvion mukaisesti tilivuodelta olisi pitänyt kertyä alijäämää

28 Tilikauden tuloksen muodostuminen PIHTIPUTAAN KUNTA Budjetti Muutos Budjetti + Toteutuma Poikkeama Käyttö- TULOSLASKELMA ULKOINEN muutos % TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Liiketoiminnan myyntituotot , ,26 84,8 Korvaukset kunnilta ja kuntayhteisöiltä , ,29 93,2 Muut suoritteiden myyntituotot , ,72 92,8 Myyntituotot , ,27 92,9 Maksutuotot Terveydenhuollon maksut 120,97-120, Sosiaalitoimen maksut , ,98 95,3 Opetus- ja kulttuuritoimen maksut , ,80 174,6 Maksutuotot , ,79 109,1 Tuet ja avustukset , , Muut toimintatuotot Vuokratuotot , ,01 101,6 Muut toimintatuotot , ,69 105,1 Muut toimintatuotot , ,70 102,2 TOIMINTATUOTOT , ,37 95,6 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot , ,46 98 Jaksotetut palkat ja palkkiot , , Henkilöstökorvaukset, henk.korjauserät , , ,9 Palkat ja palkkiot , ,32 99,8 Henkilösivukulut Eläkekulut , ,47 94,8 Muut henkilösivukulut , ,51 77,5 Henkilösivukulut , ,98 91,4 Henkilöstökulut , ,30 97,7 Palvelujen ostot Asiakaspalvelujen ostot , ,31 93,9 Muiden palvelujen ostot , ,97 94,9 Palvelujen ostot , ,28 94,1 Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana , ,34 95,4 Aineet, tarvikkeet ja tavarat , ,34 95,4 Avustukset Avustukset kotitalouksille , ,10 78,4 Avustukset yhteisöille , ,93 99

29 Avustukset liikelaitoksille , ,50 30,9 Avustukset , ,53 82,3 Muut toimintakulut Vuokrat , ,52 98,4 Muut toimintakulut , ,15 105,3 Muut toimintakulut , ,37 98,8 TOIMINTAKULUT , ,82 95,4 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ , ,45 95,3 Verotulot , ,08 101,7 Valtionosuudet , ,00 99,4 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot , ,37 22,2 Muut rahoitustuotot , ,10 17,4 Korkokulut , ,76 70,9 Muut rahoituskulut , ,63 482,9 Rahoitustuotot ja -kulut , ,34-171,4 VUOSIKATE , ,19 201,8 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot , , Kertaluonteiset poistot , , Poistot ja arvonalentumiset , ,40 114,3 TILIKAUDEN TULOS , ,79-366,9 Varausten ja rahastojen muutokset Poistoeron muutos , , Varausten ja rahastojen muutokset , , TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ , ,46-443,1 29

30 30 PIHTIPUTAAN KUNTA Toteutuma/ Toteutuma/ 2014 % 2013 TULOSLASKELMA TOIMINTATUOTOT Myyntituotot Liiketoiminnan myyntituotot , ,13 Täydet valtiolta saadut korvauk 4.048,23 Korvaukset kunnilta ja kuntayht , ,51 Muut suoritteiden myyntituotot , ,38 Myyntituotot , ,25 Maksutuotot Terveydenhuollon maksut 120,97 Sosiaalitoimen maksut , ,65 Opetus- ja kulttuuritoimen maks , ,70 Maksutuotot , ,35 Tuet ja avustukset , ,97 Muut toimintatuotot Vuokratuotot , ,27 Muut toimintatuotot , ,60 Muut toimintatuotot , ,87 TOIMINTATUOTOT , ,44 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Maksetut palkat ja palkkiot , ,46 Jaksotetut palkat ja palkkiot ,00 Henkilöstökorvaukset, henk.kor , ,79 Palkat ja palkkiot , ,67 Henkilösivukulut Eläkekulut , ,34 Muut henkilösivukulut , ,88 Henkilösivukulut , ,22 Henkilöstökulut , ,89 Palvelujen ostot Asiakaspalvelujen ostot , ,50 Muiden palvelujen ostot , ,24 Palvelujen ostot , ,74 Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana , ,45 Aineet, tarvikkeet ja tavarat , ,45 Avustukset Avustukset kotitalouksille , ,39 Avustukset yhteisöille , ,51 Avustukset liikelaitoksille , ,27 Avustukset , ,17 Muut toimintakulut Vuokrat , ,82 Muut toimintakulut , ,82 Muut toimintakulut , ,64

31 TOIMINTAKULUT , ,89 31 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ , ,45 Verotulot , ,38 Valtionosuudet , ,00 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot , ,36 Muut rahoitustuotot , ,36 Korkokulut , ,90 Muut rahoituskulut , ,17 Rahoitustuotot ja -kulut , ,65 VUOSIKATE , ,58 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot , ,23 Kertaluonteiset poistot , ,19 Poistot ja arvonalentumiset , ,42 TILIKAUDEN TULOS , ,16 Varausten ja rahastojen muutokset Poistoeron muutos , ,26 Varausten ja rahastojen muutokset , ,26 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ , ,42

32 32 Pihtiputaan kunta TULOSLASKELMA ULKOINEN Muutos % Toimintatulot ,69 Toimintamenot ,50 Toimintakate ,39 Verotulot ,57 Valtionosuudet ,43 Alv:n takaisinperintä ,00 Käyttökate ,81 Korkotulot ,07 Muut rahoitustulot ,91 Korkomenot ,50 Muut rahoitusmenot ,52 Vuosikate ,27 Poistot käyttöomaisuudesta ,88 Satunnaiset tulot ,00 Satunnaiset menot ,00 Tilikauden tulos ,21 Poistoeron lis. (-), väh. (+) ,61 Varausten lis. (-), väh. (+) Rahastojen lis. (-), väh. (+) Tilikauden yli/alijäämä ,96 Tuloslaskelman tunnusluvut Toimintatuotot/toimintakulut % 37,56 35,99 35,91 Vuosikate/käyttötulot % 3,38 5,18 5,09 Poistot/käyttötulot % 3,32 2,72 3,41 Vuosikate /asukas Vuosikate/poistot % 101,77 190,59 149,45 Asukasmäärä

33 Toiminnan rahoitus Toiminnan rahoitusta tilikauden aikana voidaan tarkastella rahoituslaskelman ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Investointien tulorahoitus-tunnusluku ilmaisee, kuinka paljon investointien omahankintamenoista on rahoitettu tulorahoituksella. Tunnusluku on 125,81 %. Tunnusluku on selvästi parantunut edellisestä vuodesta, jolloin se oli 37,63 %. Lainahoitokate ilmaisee kunnan tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Lainahoitokate on 1,70. Kun lainanhoitokate on alle 1, joudutaan lainojen hoitamiseksi ottamaan lisää lainaa. Tunnusluku on lähes sama kuin edellisenä vuotena, jolloin se oli 1,75. Kassan riittävyys vuoden lopussa on ollut 76 päivää, kun se edellisenä vuotena oli 55 päivää. Pihtiputaan kunta Toteutuma Toteutuma RAHOITUSLASKELMA TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA TULORAHOITUS VUOSIKATE , ,58 SATUNNAISET ERÄT TULORAHOITUKSEN KORJAUSERÄT , ,61 TULORAHOITUKSEN KORJAUSERÄT , ,61 TULORAHOITUS , ,97 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA INVESTOINTIMENOT , ,74 RAHOITUSOSUUDET INVESTOINTEIHIN , ,49 PYS.VASTAAVIEN HYÖDYKKEIDEN LUOV INVESTOINTIEN VARS.MYYNTITULOT , ,14 INVESTOINTIEN MYYNTIVOITOT/-TAP , ,61 PYS.VASTAAVIEN HYÖDYKKEIDEN LUOV , ,75 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA , ,50 TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIR , ,53 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA LAINAKANNAN MUUTOKSET PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN LISÄYS ,00 PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN VÄHENNYS , ,94 LYHYTAIKAISTEN LAINOJEN MUUTOS , ,00 LAINAKANNAN MUUTOKSET , ,06 MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET TOIMEKSIANTOJEN VAROJEN JA PÄÄOM ,79 941,06 VAIHTO-OMAISUUDEN MUUTOS SAAMISTEN MUUTOS , ,60 KOROTTOMAT VELAT , ,07 MUUT MAKSUVALMIUDEN MUUTOKSET , ,41

34 34 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA , ,65 RAHAVAROJEN MUUTOS , ,88 RAHAVARAT , ,03 RAHAVARAT , ,91 RAHAVAROJEN MUUTOS , , Kokonaistulot ja -menot TULOT % % % Varsinainen toiminta Toimintatuotot ,2 % ,1 % ,9 % Verotulot ,3 % ,9 % ,5 % Valtionosuudet ,8 % ,1 % ,6 % Korkotuotot 359 0,7 % 745 1,5 % 77 0,2 % Muut rahoitustuotot 11 0,0 % 11 0,0 % 14 0,0 % Satunnaiset tuotot 0 0,0 % 0 0,0 % 0 0,0 % Tulorahoituksen korjauserät - käyttömaisuuden myyntivoitto ,1 % 130 0,3 % 26 0,1 % Investoinnit Rahoitusosuudet investointeihin 263 0,5 % 255 0,5 % 236 0,5 % Käyttöomaisuuden myyntitulot ,1 % 249 0,5 % 112 0,2 % Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset 0 0,0 % 0 0,0 % 0 0,0 % Pitkäaikaisten lainojen lisäys ,4 % 0 0,0 % ,1 % Lyhytaikaisten lainojen lisäys 0 0,0 % ,1 % 0 0,0 % Oman pääoman lisäys 0 0,0 % 0 0,0 % 0 0,0 % Kokonaistulot yhteensä ,0 % ,0 % ,0 % MENOT Varsinainen toiminta Toimintakulut ,6 % ,2 % ,7 % Arvonlisäveron takaisinperintä 0 0,0 % 0 0,0 % 0 0,0 % Korkokulut 333 0,6 % 208 0,4 % 223 0,5 % Muut rahoituskulut 46 0,1 % 74 0,1 % 48 0,1 % Satunnaiset kulut 0 0,0 % 0 0,0 % 0 0,0 % Tulorahoituksen korjauserät ,0 % 121 0,2 % 26 0,1 % Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit ,2 % ,1 % ,5 % Rahoitustoiminta Antolainasaamisten lisäys 0 0,0 % 0 0,0 % 0 0,0 % Pitkäaikaisten lainojen vähennys 868 1,6 % 993 2,0 % 993 2,0 % Lyhytaikaisten lainojen vähennys ,9 % 0 0,0 % ,2 % Oman pääoman vähennykset 0 0,0 % 0 0,0 % 0 0,0 % Kokonaismenot yhteensä ,0 % ,0 % ,0 %

35 Rahoitusasema ja sen muutokset Kunnan rahoituksen rakennetta kuvataan taseen ja siitä laskettavien tunnuslukujen avulla. Omavaraisuusaste on 51,64 %. Omavaraisuusaste mittaa kunnan vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja kunnan kykyä selviytyä sitoumuksistaan pitkällä tähtäyksellä. Tunnusluku on heikompi kuin edellisenä vuotena, jolloin se oli 52,12. Tilastokeskuksen mukaa kuntien omavaraisuusaste on vuoden 2013 tilinpäätöksissä 60,5 %. Rahoitusvarallisuus on asukasta kohti euroa. Tunnusluku on parantunut edellisestä vuodesta, jolloin se oli euroa. Tunnusluku osoittaa likvidien varojen riittävyyden vieraan pääoman takaisinmaksuun. Tilastokeskuksen mukaan kuntien rahoitusvarallisuus asukasta kohti on vuoden 2013 tilinpäätöksissä ollut euroa. Suhteellinen velkaantuneisuus on 50,3 %. Tunnusluku on heikentynyt edellisestä vuodesta, jolloin se oli 48,3 %. Tunnusluku ilmaisee, kuinka paljon kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Tilastokeskuksen mukaan kuntien suhteellinen velkaantuneisuus on vuoden 2013 tilinpäätösten mukaan 50,7 %. Lainakanta on vuoden 2014 lopussa 17,984 milj. euroa. Lainaa on asukasta kohti 4.219, edellisenä vuotena vastaava määrä oli Lainakanta on kasvanut 0,5 milj. euroa. Tilastokeskuksen mukaan kuntien lainakanta on vuoden 2013 tilinpäätöksissä ollut euroa per asukas.

36 Tase PIHTIPUTAAN KUNTA 2014 Alkusaldo Kauden Vuoden saldo alusta TASE VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet , , ,95 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet , , ,59 Rakennukset , , ,54 Kiinteät rakenteet ja lait , , ,63 Koneet ja kalusto , , ,36 Ennakkomaksut ja keskenerä Keskeneräiset hankinnat , , ,25 Ennakkomaksut ja keskenerä , , ,25 Aineelliset hyödykkeet , , ,37 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Osakkeet ja osuudet tytär , ,56 Kuntayhtymäosuudet , ,75 Osakkeet ja osuudet osak , , ,45 Osakkeet ja osuudet , , ,76 Muut saamiset , ,00 Sijoitukset , , ,76 PYSYVÄT VASTAAVAT , , ,08 TOIMEKSIANTOJEN VARAT Valtion toimeksiannot 588,69-588,69 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 588,69-588,69 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Lainasaamiset , ,00 Muut saamiset , , ,35 Pitkäaikaiset saamiset , , ,35 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset , , ,88 Muut saamiset , , ,88 Lyhytaikaiset saamiset , , ,76 Saamiset , , ,11 Rahoitusarvopaperit Osakkeet ja osuudet , , ,75 Sijoitukset rahamarkkinain , ,83 Joukkovelkakirjalainasaami , , ,70 Rahoitusarvopaperit , , ,45 Rahat ja pankkisaamiset , , ,20 VAIHTUVAT VASTAAVAT , , ,76 VASTAAVAA , , ,84

37 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Peruspääoma , ,72 Muut omat rahastot , ,73 Edellisten tilikausien yli/ , , ,19 Tilikauden yli-/alijäämä , ,46 OMA PÄÄOMA , , ,37 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET V Poistoero , , ,28 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET V , , ,28 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Valtion toimeksiannot , , ,16 Muut toimeksiantojen pääoma ,66-885, ,70 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT , , ,86 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuut , , ,00 Lainat julkisyhteisöiltä , , ,60 Pitkäaikainen , , ,60 Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuut , , ,05 Lainat julkisyhteisöiltä 3 478,12 632, ,52 Ostovelat , , ,96 Muut velat , , ,10 Siirtovelat Siirtyvät korot , , ,76 Lomapalkkajaksotus , , ,34 Siirtovelat , , ,10 Lyhytaikainen , , ,73 VIERAS PÄÄOMA , , ,33 VASTATTAVAA , , ,84 37

38 38 TASE VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Ennakkomaksut Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Muut aineelliset hyödykkeet Sijoitukset Osakkeet ja osuudet Joukkovelkakirjalainasaamiset Muut saamiset PYSYVÄT VASTAAVAT YHT Arvostuserät Arvostuserät Toimeksiantojen varat Valtion toimeksiannot VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Keskeneräiset tuotteet Valmiit tuotteet/tavarat Muu vaihto-omaisuus Ennakkomaksut Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset Lainasaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset 0 0 0

39 Rahoitusomaisuusarvopaperit Osakkeet ja osuudet Sijoitukset rahamarkk.instrumentteihin Joukkovelkakirjalainasaamiset Muut arvopaperit Rahat ja pankkisaamiset VASTAAVAA VASTATTAVAA Oma pääoma Peruspääoma Muu oma pääoma Liittymismaksurahasto Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot Edellisten kausien yli/alijäämä Tilikauden yli/alijäämä Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset Poistoero Vapaaehtoiset varaukset Pakolliset varaukset Toimeksiantojen pääomat Valtion toimeksiannot Lahjoitusrahastojen pääomat Muut toimeksiantojen pääomat Vieras pääoma Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vak.laitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lyhytaikainen Joukkovelkakirjalainat Lainat rahoitus- ja vak.laitoksilta Lainat julkisyhteisöiltä Lainat muilta luotonantajilta Saadut ennakot Ostovelat Muut velat Siirtovelat