Turun kauppatieteiden ylioppilaat ry. Tasekirja

Transkriptio

1 Turun kauppatieteiden ylioppilaat ry Tasekirja TILIKAUSI

2 1 TURUN KAUPPATIETEIDEN YLIOPPILAAT RY TASE VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet , ,39 Rakennukset ja rakennelmat , ,24 Liittymät 3 123, ,87 Koneet ja kalusto , ,03 Muut aineelliset hyödykkeet 3 456, , , ,47 Sijoitukset Lainasaamiset , ,00 Osakkeet ja osuudet , , , ,88 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Saamiset Lainasaamiset 0,00 0,00 Siirtosaamiset , ,17 Muut saamiset 2 406, , , ,11 Rahat ja pankkisaamiset , , , ,40 VASTATTAVAA , ,86 OMA PÄÄOMA Vapaa oma pääoma Edellisen tilikauden voitto (tappio) , ,07 Tilikauden voitto (tappio) , , , ,12 VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen Muu lyhytaikainen vieras pääoma , , , , , ,86

3 2 TURUN KAUPPATIETEIDEN YLIOPPILAAT RY TULOSLASKELMA VARSINAINEN TOIMINTA BUDJETTI % JÄRJESTÖTOIMINTA JÄRJESTÖTOIMINNAN TUOTOT , ,25 JÄRJESTÖTOIMINNAN KULUT , ,52 Järjestötoiminnan erilliskate 9 011, ,00 74 % ,73 KLUBI KLUBIN TULOT , , % ,45 KLUBIN MENOT , , % ,06 Klubin erilliskate 3 593,37 0, ,39 YLEISHALLINTO PALKAT , , % ,10 HENKILÖSIVUMENOT , ,00 67 % ,97 PROJEKTIT JA SATUNNAISET KULUT , , % ,71 MATKA- JA TOIMISTOKULUT , , % ,82 KIINTEISTÖ- JA LAITEKULUT , , % -639,71 KOKOUS- JA NEUVOTTELUKULUT , , % ,82 TIEDOTUSMENOT -18,60-700,00 3 % -22,75 KOTIMAISET SUHTEET , , % ,79 Yleishallinnon erilliskate , , % ,67 PARKINKATU 6 PARKINKADUN TUOTOT 7 843, ,00 85 % 6 926,57 PARKINKADUN KULUT , , % ,31 Parkinkadun erilliskate , , % ,74 YHDISTYKSEN JAKAMAT AVUSTUKSET JA STIPENDIT KANDISTIPENDIT , , % 0,00 TOIMINTA-AVUSTUKSET ,00 Avustusten ja stipendien erilliskate , , % 0,00 SIJOITUKSET KORKO- JA OSINKOTUOTOT ,93 0, ,62 LUOVUTUSVOITOT ,04 0, ,38 RAHOITUSKULUT ,42 0, ,69 ARVOPAPEREIDEN ,55 ARVONALENTUMISET 0, ,33 LUOVUTUSTAPPIOT 0,00 0,00 0,00 Sijoitusten erilliskate ,00 0, ,98 KÄYTTELYTILIT JA MUU RAHOITUSTOIMINTA KORKOTUOTOT KÄYTTELYTILEISTÄ JA MUUSTA RAHALIIKENTEESTÄ RAHOITUSKULUT KÄYTTELYTILEISTÄ JA MUUSTA RAHALIIKENTEESTÄ 0, ,64 0,00 411,78 0, ,75 Käyttelytilien erilliskate ,05 0, ,97 VARAINHANKINTA JÄSENMAKSUT , , % ,00 YHTEISTYÖSOPIMUKSET , ,00 90 % ,00 Varainhankinnan erilliskate , ,00 98 % ,00 TILIKAUDEN TULOS ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ JA POISTOJA , , % ,72 SATUNNAISET ERÄT 0,00 0, ,55 POISTOT KALUSTON POISTOT , ,20 PARKINKADUN POISTOT , ,14 Poistot yhteensä , ,00 91 % ,34 TILIKAUDEN TULOS , ,00-60 % ,93

4 TURUN KAUPPATIETEIDEN YLIOPPILAAT RY LIITETIEDOT VASTUUT JA VASTUUSITOUMUKSET Yhdistyksellä ei ole pantteja, kiinnityksiä tai muita vastuusitoumuksia. ULKOMAANRAHAN MÄÄRÄISET SAAMISET JA SITOUMUKSET Yhdistyksellä ei ole ulkomaanrahan määräisiä saamisia, velkoja tai muita sitoumuksia. TILIKAUDEN 2012 JA EDELLISTEN TILIKAUSIEN YLIJÄÄMÄ Edellisten tilikausien ylijäämä sisältää vuonna 2009 tuloutetun lahjoituksen entiseltä Turun kauppakorkeakoulun ylioppilaskunnalta, yhteensä ,29. ARVOPAPEREIDEN OIKAISU Oikaistu KY-Dealingin arvopapereiden saldoa vuoden 2011 tilinpäätöksessä tehdyn virheellisen SVOP-kirjauksen johdosta. HENKILÖSTÖKULUJEN ERITTELY Palkat ,02 TuKY, yleishallinto ,02 KY-Klubi 1 340,00 Eläkekulut 2 603,13 Muut kulut 490,59 Yhteensä ,74

5 TURUN KAUPPATIETEIDEN YLIOPPILAAT RY LIITETIEDOT KÄYTTÖOMAISUUDEN MUUTOKSET Kaluston poistoperiaatteena käytetään 25% menojäännöspoistoa, ja rakennuksen 4% menojäännöspoistoa Maa- ja vesialueet kirjanpitoarvo ,39 kirjanpitoarvo ,39 Rakennukset ja rakennelmat kirjanpitoarvo ,24 tilikauden poistot ,37 kirjanpitoarvo ,87 Liittymät kirjanpitoarvo ,87 kirjanpitoarvo ,87 Koneet ja kalusto, Parkinkatu 6 kirjanpitoarvo ,38 lisäykset 3.299,00 tilikauden poistot 8.274, ,85 kirjanpitoarvo ,53 Koneet ja kalusto, KY kirjanpitoarvo ,34 lisäykset 850,00 tilikauden poistot -615,34 kirjanpitoarvo ,01 Koneet ja kalusto, KY-Klubi kirjanpitoarvo ,31 lisäykset 3.175,00 tilikauden poistot ,58 kirjanpitoarvo ,73 Muut aineelliset hyödykkeet kirjanpitoarvo ,94 lisäykset 603,25 tilikauden poistot ,05 kirjanpitoarvo ,14 Käyttöomaisuuden kirjanpitoarvo ,47 Arvo ennen poistoja ,72 käyttöomaisuuden poistot ,19 ja poistojen jälkeen ,53 Poistot yhteensä Parkinkatu ,22 Poistot yhteensä muut , ,19

6 TULOSLASKELMAN KOKONAISTUOTOT Järjestötoiminnan tuotot yhteensä ,90 josta: Vuosijuhlatuotot ja -mainostuotot ,45 Muut juhlatuotot ,76 Haalarituotot ja -mainokset ,00 Jaostotuotot ,74 Muut järjestötoiminnan tuotot 4 327,95 KY-Klubin tuotot ,41 Muut tuotot ,56 josta: Korot ,93 Osinkotuoto ,00 Luovutusvoitot ,04 Käyttelytilit 0,59 Parkinkadun tuotot 7 843,37 Jäsenmaksutuotot ,00 Yhteistyösopimukset ,00 Satunnaiset tuotot 0,00 KOKONAISTUOTOT YHTEENSÄ ,24 TULOSLASKELMAN KOKONAISKULUT TURUN KAUPPATIETEIDEN YLIOPPILAAT RY LIITETIEDOT Järjestötoiminnan kulut ,23 josta: Vuosijuhlakulut ,28 Muut juhlakulut ,01 Kylisteen painatuskulut ,26 Haalarikulut ,54 Jaostokulut ,93 Muut järjestötoiminnan kulut ,21 KY-Klubin kulut ,04 Klubin ostot, palkat ja muut menot Parkinkadun kulut ,83 Palkat ja sosiaalimenot ,74 Ky:n palkat ja sosiaalimenot Toimisto- ja matkakulut, hallituksen projektit ,03 Puhelut, postitus, kopiointi, konttoritarvikkeet, matkat, koulutus, kirjanpito ja tilintarkastus, projektit, yleishallinnon muut menot Kiinteistö- ja laitekulut ,93 Vakuutukset, laitevuokrat, huoltosopimukset, vuokrat Kokous- ja neuvottelukulut ,88 Hallitusmenot, muut kokousmenot Tiedotuskulut Muut julkaisut, valokuvaus -18,60 Kotimaiset suhteet ,84 Yhdistyksen jakamat avustukset ja stipendit ,00 Rahoituskulut ,61 Käyttelytilit ,64 Omaisuudenhoito ,42 Arvopapereiden alentumiset ,55 Poistot ,19 KOKONAISKULUT YHTEENSÄ ,92 TILIKAUDEN TULOS ,32

7 TURUN KAUPPATIETEIDEN YLIOPPILAAT RY LIITETIEDOT ARVOPAPEREIDEN LUOVUTUSVOITOT JA -TAPPIOT ARVOPAPERI Pvm kp-arvon mukaan OP-korkotuotto Sijoitusrahasto A ,40 OP-korkotuotto Sijoitusrahasto A ,40 SAMPO PLC 4,25 PCT ,50 SAMPO PLC 4,25 PCT ,50 TIETO OYJ 2,875 PCT RM-LAINA ,90 KALMAR STRUCTURED F VAR ,99 NORDEA 23/2006 TUPLATEHO JVK-LAINA ,00 NORDEA 24/2006 TEHO JVK-LAINA ,00 KORKOPAPERI AMER SPORTS OYJ RM-LAINA ,15 M-REAL 8,75 % ,00 SAMPO PLC 4,25 PCT ,00 TALVIVAARA MINING /REGS 5,25% ,00 TALVIVAARA MINING /REGS 5,25% ,00 luovutustappiot -12,90 luovutusvoitot ,94 yhteensä, netto ,04

8 TURUN KAUPPATIETEIDEN YLIOPPILAAT RY LUETTELO KÄYTETYISTÄ TILIKIRJOISTA PÄIVÄKIRJA PÄÄKIRJA TULOSLASKELMA TASE ATK TULOSTEENA ATK TULOSTEENA SIDOTTUNA SIDOTTUNA

9

10 TASE-ERITTELYT VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT AINEELLISET HYÖDYKKEET 1100 Maa- ja vesialueet ,39 Turun kaupungin Nummen kaupungin osassa korttelissa 2b tontti nro 2, Parkinkatu 6, oma tontti 1059 m Rakennukset ja rakennelmat ,87 Alkusaldo ,24 Tilikauden poistot , Koneet ja kalusto Parkki ,53 Alkusaldo ,38 Lisäykset 3 299,00 Tilikauden poistot , Koneet ja kalusto KY 1 846,00 Alkusaldo 1 611,34 Lisäykset 850,00 Tilikauden poistot -615, Koneet ja kalusto Klubi 8 341,73 Alkusaldo 7 947,31 Lisäykset 3 175,00 Tilikauden poistot , Liittymät 3 123, Muut aineelliset hyödykkeet 3 456,14 Alkusaldo 4 004,94 Lisäykset 603,25 Tilikauden poistot ,05 SIJOITUKSET 1300 Osakkeet ja osuudet , Osakkeet KY-Dealing Oy , Osakkeet Eestaas Oy 252, Osakkeet Legioona Oy , Osakkeet Creditius Oy 1 225,00 Arvopapereiden ja sijoitusten erittely - Liite , Lainasaamiset ,00 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ ,36 VAIHTUVAT VASTAAVAT SAAMISET 1700 Siirtosaamiset ,83 Laskutussaatavat: Vuosijuhlamaksujen läpilaskutus 1 219,00 Accenture Oy 6 130,00 Nordea 3 120,00 Tallink Silja Oy 1 200,00 TuKKK:n alumni ry 455,00 KY-Dealing 857,43 Terofal 100,00 Turun kauppakorkeakoulu 319, Muut saamiset 2 078,85 Jaostot 678,85 Sefe 1 000,00 Vuosijuhlatulot 400, Verotili 328,06 RAHAT JA PANKKISAAMISET 1900 Kassa 943, OP tuottotili , Käyttötili/ OP , Pankkitili / Kulttis 402, Pankkitili / Nesu 4 950, Pankkitili / Ulkkis 9 634,41

11

12 TUKY RY:N SIJOITUKSET JA ARVOPAPERIT Tapahtumat Kirjanpitoarvo Markkina-arvo LAINASAAMISET, KY-DEALING Alkusaldo ,00 Lainan oikaisu ,00 Loppusaldo , ,00 LAINASAAMISET, CREDITIUS Alkusaldo ,00 Velkakirja 1 000,00 Loppusaldo , ,00 ARVOPAPERIT EESTAAS Alkusaldo ,28 Loppusaldo ,28 252,28 ARVOPAPERIT CREDITIUS OY Alkusaldo ,00 Loppusaldo , ,00 ARVOPAPERIT LEGIOONA OY Alkusaldo ,89 Saldo , ,89 ARVOPAPERIT KY-DEALING OY Alkusaldo ,36 Osakkeet ,96 Vapaan pääoman sijoitukset ,40 Vapaan oman pääoman sijoituksen oikaisu ,00 Vapaan pääoman sijoitukset ,40 Osakkeet ,96 Saldo ,36 TILILLÄ 1300 OSAKKEET JA OSUUDET: AMER A Alkusaldo ,82 Saldo ,82 RAHASTOT OP-EMD Hard currency Corporate IG A Alkusaldo ,18 Saldo ,18 Markkina-arvo ,26 OP-korkotuotto Sijoitusrahasto A Alkusaldo ,99 Myynti ,20 Luovutusvoitto 118,40 Myynti ,59 Luovutusvoitto 108,40 Osto ,00 Saldo ,00 Markkina-arvo ,05 OP-HIGH YIELD A Alkusaldo ,66 Saldo ,66 Markkina-arvo ,84 JVK-LAINAT Ahstrom Oyj 4,50% RM-Laina Alkusaldo ,00 Saldo ,00 Markkina-arvo ,40 Atria Oyj 4,375 % RM-laina Osto ,30 Osto ,00 Saldo ,30 Markkina-arvo ,25 Citycon Oyj JVK 1/2012 RM-Laina Alkusaldo ,20 Osto ,00 Saldo ,20 Markkina-arvo ,90 Finnair plc 5,0 % RM-laina Osto ,60 Saldo ,60 Markkina-arvo ,1 Huhtamäki 125 milj. 3,5 JVK 1/2012 Alkusaldo ,80 Saldo ,80 Markkina-arvo ,50 Huhtamäki Oyj 200 milj. JVK 3,375 % notes due 20 Osto ,65 Saldo ,65 Markkina-arvo ,00 Metsäliitto Cooperative 175 milj. 5,125% Alkusaldo ,60 Osto ,00 Saldo ,60 Markkina-arvo ,00 Neste Oil Oyj PLC 2012 Alkusaldo ,60 Saldo ,60 Markkina-arvo ,00

13 NESTE OIL RM-LAINA Alkusaldo ,60 Saldo ,60 Markkina-arvo ,00 Orion Oyj 150 milj JVK-laina 1/2013 Osto ,40 Saldo ,40 Markkina-arvo ,70 OUTOKUMPU OYJ 5,125% RM-LAINA Alkusaldo ,00 Saldo ,00 Markkina-arvo ,60 OUTOKUMPU OYJ 5,875% Notes Due 2016 Alkusaldo ,00 Saldo ,00 Markkina-arvo ,20 SAMPO PLC 4,25 PCT Alkusaldo ,98 Myynti ,00 Luovutusvoitto 805,50 Myynti ,00 Luovutusvoitto 715,50 Saldo ,98 Markkina-arvo ,70 Sanoma 5 PCT Alkusaldo ,00 Osto ,00 Saldo ,00 Markkina-arvo ,60 Sponda Oyj 4,125% Notes Due 2017 RM-laina Alkusaldo ,60 Saldo ,60 Markkina-arvo ,40 Sponda plc 150 milj 3,375 % notes due 2018 RM-laina Osto ,80 Saldo ,80 Markkina-arvo ,00 SRV Yhtiöt Oyj 75 milj. 5,00 % RM-laina Osto ,00 Saldo ,00 Markkina-arvo ,00 Stockmann Oyj Abp 150M 3,375% 2018 Alkusaldo ,20 Osto ,00 Saldo ,20 Markkina-arvo ,00 Stora Enso Oyj PCT Alkusaldo ,00 Osto ,00 Saldo ,00 Markkina-arvo ,00 YIT-YHTYMÄ OYJ 4, RM-LAINA Alkusaldo ,00 Osto ,00 Saldo ,00 Markkina-arvo ,60 YIT-YHTYMÄ OYJ 2011 RM-LAINA Osto ,00 Saldo ,00 Markkina-arvo ,20 ULKOMAISET ARVOPAPERIT DANSKE BANK A/S 3,875 PCT Osto ,60 Saldo ,60 Markkina-arvo ,55 KAUPTHING BANK HF 1,75PCT Alkusaldo ,00 Saldo ,00 Markkina-arvo ,06 NORSKE SKOG INDUSTRI 7 PCT Alkusaldo ,00 Saldo ,00 Markkina-arvo ,50 Nokia Siemens Networks Finance 7,125 PCT Osto ,00 Saldo ,00 Markkina-arvo ,80 Ruby Finance PLC ZCP Alkusaldo ,00 Saldo ,00 Markkina-arvo ,00 Storebrand livsfors regs 6,875 PCT

14 Osto ,00 Saldo ,00 Markkina-arvo ,80 VESTAS WIND SYSTEMS A/S 4,625 PCT Alkusaldo ,40 Saldo ,40 Markkina-arvo ,50 MYYDYT Tieto Oyj 2,875 PCT RM-LAINA Osto ,40 Myynti ,50 Luovutusvoitto -12,90 KALMAR STRUCTURED F VAR Alkusaldo ,01 Myynti ,00 Luovutusvoitto 1 499,99 NORDEA 23/2006 TUPLATEHO JVK-LAINA Alkusaldo ,00 Erääntyminen ,00 Luovutusvoitto 4 000,00 NORDEA 24/2006 TEHO JVK-LAINA Alkusaldo ,00 Erääntyminen ,00 Luovutusvoitto 1470,00 KORKOPAPERI AMER SPORTS OYJ RM-LAINA alkusaldo ,85 Myynti ,00 Luovutusvoitto 881,15 M-REAL 8,75 % Alkusaldo ,00 Erääntyminen ,00 Luovutusvoitto 250,00 SAMPO PLC 4,25 PCT Alkusaldo ,00 Myynti ,00 Luovutusvoitto 818,00 TALVIVAARA MINING /REGS 5,25% Alkusaldo ,00 Myynti ,00 Luovutusvoitto 3 054,00 Myynti ,00 Luovutusvoitto 325,00 ULKOMAISET RAHASTOT ISHARES III MSCI EMERGING MARKETS Alkusaldo ,46 Saldo ,13 Markkina-arvo ,51 ISHARES III MSCI WORLD Alkusaldo ,20 Saldo ,73 Markkina-arvo ,20 YHTEENSÄ salkun kirjanpitoarvo ,85 salkun markkina-arvo ,22 osakkeiden ja osuuksien arvo (1300) ,85 salkun arvostaminen pienempään arvoon ,55 yht osakkeet ja osuudet (1300) ,30 yht kaikki sijoitukset pienimmässä arvossaan ,19 luovutusvoitot ,04

15