Rahoitus ja vakuutus 2014 Luottolaitosten tilinpäätökset 2013, 4. vuosineljännes Kotimaisten pankkien rahoituskate kasvoi 13 prosenttia vuonna 2013 Kotimaisten pankkien rahoituskate oli vuoden 2013 viimeisellä neljänneksellä 756 miljoonaa euroa. Rahoituskate kasvoi 13 prosenttia verrattuna edellisen vuoden vastaavaan neljännekseen. Edelliseen neljännekseen verrattuna rahoituskate nousi 18 prosenttia. Tiedot käyvät ilmi Tilastokeskuksen luottolaitosten tilinpäätöstilastosta. Kotimaisten pankkien rahoituskatteen ja liikevoiton vuosimuutos neljänneksittäin, prosenttia Rahoituskatteen kasvun edellisvuodesta selittää lähinnä kotimaisten pankkien korkokulujen väheneminen. Korkotuotot olivat neljänneksen aikana 1,4 miljardia euroa, mikä on 104 miljoonaa vähemmän kuin vuotta aiemmin. Edellisestä neljänneksestä korkotuotot kasvoivat 9 miljoonaa euroa. Korkokulut olivat neljänneksen aikana 615 miljoonaa euroa, mikä on 191 miljoonaa euroa vähemmän kuin vuotta aiemmin. Edellisestä neljänneksestä korkokulut vähenivät 108 miljoonaa euroa. Korkokuluista vuoden neljännellä neljänneksellä 191 miljoonaa euroa kohdistui yleiseen liikkeeseen lasketuista velkakirjoista, veloista yleisölle ja julkisyhteisöille 154 miljoonaa euroa sekä johdannaissopimuksiin ja muihin kaupankäyntitarkoituksessa pidettäviin velkoihin 140 miljoonaa euroa. Helsinki 3.4.2014 Tietoja lainattaessa lähteenä mainittava Tilastokeskus.
Kotimaisten pankkien palkkiotuotot olivat vuoden viimeisellä neljänneksellä 459 miljoonaa euroa ja niiden lisäys oli vajaat 7 prosenttia vuoden takaiseen verrattuna. Edelliseen neljännekseen verrattuna palkkiotuotot kasvoivat 4 prosenttia. Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot olivat neljänneksen lopussa 195 miljoonaa euroa. Arvonalentumistappioita luotoista ja muista sitoumuksista kirjattiin vuoden viimeisellä neljänneksellä 47 miljoonaa euroa. Tämä on 54 prosenttia vähemmän kuin vuotta aiemmin. Kotimaisten pankkien liikevoitto oli vuoden neljännellä neljänneksellä 427 miljoonaa euroa, mikä on 7 miljoonaa euroa vähemmän kuin vuotta aiemmin. Edellisestä neljänneksestä liikevoitto pieneni 16 prosenttia. Taseiden yhteenlaskettu arvo oli 458 miljardia euroa. Taseet laskivat 7,7 prosenttia vuoden takaisesta. Oman pääoman osuus taseiden loppusummasta oli 4,5 prosenttia. 2
Sisällys Taulukot Liitetaulukot Liitetaulukko 1. Kotimaisten talletuspankkien tuloslaskelma 1.1.- 31.12.2013, 1000 euroa...4 Liitetaulukko 2. Kotimaisten talletuspankkien tase 1.1.- 31.12.2013, 1000 euroa...4 Liitetaulukko 3. Osuuspankkien tuloslaskelma, 1000 euroa...6 Liitetaulukko 4. Osuuspankkien tase, 1000 euroa...7 Kuviot Liitekuviot Liitekuvio 1. Kotimaisten pankkien liikevoitto neljänneksittäin, milj. euroa...8 Liitekuvio 2. Kotimaisten pankkien palkkiotuottojen vuosimuutos neljänneksittäin, prosenttia...8 Liitekuvio 3. Säästöpankkien rahoituskate ja liikevoitto vuosina 2005 2013, milj. euroa...9 Liitekuvio 4. Osuuspankkien rahoituskate ja liikevoitto vuosina 2005-2013, milj. euroa...9 Liitekuvio 5. Liikepankkien rahoituskate ja liikevoitto vuosina 2005-2013, milj. euroa...10 Liitekuvio 6. Kotimaisten pankkien henkilökunnan lukumäärä vuosien 1990-2013 lopussa...10 Liitekuva 7. Kotimaisten pankkien konttorien lukumäärä vuosien 1990-2013 lopussa...11 Laatuseloste: Luottolaitosten tilinpäätökset...12 3
Liitetaulukot Liitetaulukko 1. Kotimaisten talletuspankkien tuloslaskelma 1.1.- 31.12.2013, 1000 euroa Kotimaiset pankit (1 Korkotuotot Leasingtoiminnan nettotuotot Korkokulut RAHOITUSKATE Tuotot oman pääoman ehtoisista sijoituksista Palkkiotuotot Palkkiokulut Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot Myytävissä olevien rahoitusvarojen nettotuotot Suojauslaskennan nettotulos Sijoituskiinteistöjen nettotuotot Liiketoiminnan muut tuotot Hallintokulut Poistot ja arvonalentumiset aineel lisista ja aineettomista hyödykkeistä Liiketoiminnan muut kulut Arvonalentumistappiot luotoista ja muista sitoumuksista Muiden rahoitusvarojen arvonalentumis tappiot LIIKEVOITTO (-TAPPIO) Tilinpäätössiirrot Tuloverot Varsinaisen toim.voitto/tappio verojen jälkeen Muun kuin varsinaisen toim.tuotot ja kulut TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) 1.1.- 31.12.2012 1.1.- 31.12.2013 Muutos-% 6 887 468 28 792 4 452 463 2 463 797 372 818 1 631 981 602 144 1 614 622 75 622 6 699 13 079 148 191 2 419 881 132 837 450 195 307 079 4 812 2 409 118-231 523 496 589 1 681 006 71 1 681 077 5 397 532 27 434 2 703 360 2 721 606 472 459 1 777 872 1 055 924 1 126 153 62 341 5 823 22 264 152 457 2 417 167 112 556 513 409 141 692-499 2 100 727-230 918 417 232 1 452 577 1 452 577 1) Kotimaiset pankit ml. niiden ulkomailla toimivat sivukonttorit; pl. Suomessa toimivat ulkomaisten pankkien sivukonttorit -21,6-4,7-39,3 10,5 26,7 8,9 75,4-30,3-17,6-13,1 70,2 2,9-0,1-15,3 14,0-53,9-110 -12,8-0,3-16,0-13,6-100 -13,6 Liitetaulukko 2. Kotimaisten talletuspankkien tase 1.1.- 31.12.2013, 1000 euroa Kotimaiset pankit (1 1.1.- 31.12.2012 1.1.- 31.12.2013 Muutos-% VASTAAVAA Käteiset varat 39 911 999 35 590 406-10,8 Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset 33 253 098 32 420 913-2,5 Saamiset luottolaitoksilta 62 131 458 60 182 932-3,1 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 189 804 301 206 459 440 8,8 Leasingkohteet 1 077 472 1 166 506 8,3 Saamistodistukset 24 227 670 27 478 308 13,4 Osakkeet ja osuudet 4 191 701 4 368 997 4,2 Osakkeet ja osuudet omistusyhteys yrityksissä 82 452 108 417 31,5 Osakkeet ja osuudet samaan konserniin kuuluvissa yrityksissä 1 781 282 2 020 305 13,4 Johdannaissopimukset 124 627 173 75 600 431-39,3 Aineettomat hyödykkeet 217 793 236 253 8,5 Aineelliset hyödykkeet 1 148 333 1 122 309-2,3 Osakeanti-/sijoitusosuusanti-/ kantarahastoantisaamiset Muut varat 11 813 469 9 535 041-19,3 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot 1 973 100 1 581 530-19,8 Laskennalliset verosaamiset 104 815 65 913-37,1 4
Kotimaiset pankit (1 VASTAAVAA YHTEENSÄ VASTATTAVAA VIERAS PÄÄOMA Velat luottolaitoksille Velat yleisölle ja julkisyhteisöille Yleiseen liikkeeseen lasketut velka kirjat Johdannaissopimukset ja muut kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät velat Muut velat Siirtovelat ja saadut ennakot Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla Laskennalliset verovelat Tilinpäätössiirtojen kertymä OMA PÄÄOMA Osakepääoma/Osuuspääoma/ Peruspääoma Sijoitusosuuspääoma/Kantarahasto/ Lisäpääoma Ylikurssirahasto Arvonkorotusrahasto Muut sidotut rahastot Vapaat rahastot Edellisten tilikausien voitto/tappio Tilikauden voitto/tappio VASTATTAVAA YHTEENSÄ Taseen ulkopuoliset sitoumukset Asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi annetut sitoumukset Asiakkaan hyväksi annetut peruutta mattomat sitoumukset 1.1.- 31.12.2012 1.1.- 31.12.2013 Muutos-% 496 346 116 473 743 934 90 248 435 158 634 710 72 245 807 123 010 449 24 318 070 2 330 663 2 844 625 111 176 2 888 848 19 713 333 4 136 197 24 750 1 247 852 9 336 1 721 189 5 023 989 5 899 733 1 650 288 496 346 116 52 444 216 22 083 577 30 360 639 457 937 700 434 389 573 94 447 947 170 021 788 71 317 638 72 182 697 21 750 499 2 133 653 2 416 674 118 678 3 108 650 20 439 477 4 145 689 27 750 1 247 852-3 176 1 883 112 5 181 559 6 504 116 1 452 577 457 937 700 50 529 890 21 141 816 29 388 075 1) Kotimaiset pankit ml. niiden ulkomailla toimivat sivukonttorit; pl. Suomessa toimivat ulkomaisten pankkien sivukonttorit 2) muutos positiivisen ja negatiivisen luvun välillä -7,7-8,3 4,7 7,2-1,3-41,3-10,6-8,5-15,0 6,7 7,6 3,7 0,2 12,1 0,0 (-134) 2) 9,4 3,1 10,2-12,0-7,7-3,7-4,3-3,2 5
Liitetaulukko 3. Osuuspankkien tuloslaskelma, 1000 euroa Korkotuotot Leasingtoiminnan nettotuotot Korkokulut RAHOITUSKATE Tuotot oman pääoman ehtoisista sijoituksista Palkkiotuotot Palkkiokulut Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot Myytävissä olevien rahoitusvarojen nettotuotot Suojauslaskennan nettotulos Sijoituskiinteistöjen nettotuotot Liiketoiminnan muut tuotot Hallintokulut Poistot ja arvonalentumiset aineel lisista ja aineettomista hyödykkeistä Liiketoiminnan muut kulut Arvonalentumistappiot luotoista ja muista sitoumuksista Muiden rahoitusvarojen arvonalentumis tappiot LIIKEVOITTO (-TAPPIO) Tilinpäätössiirrot Tuloverot Varsinaisen toim.voitto/tappio verojen jälkeen TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) OPKn jäsenosuuspankit 1.1.- 31.12.2012 1.1.- 31.12.2013 969 163 797 206 374 672 258 729 594 490 538 477 102 643 105 028 266 116 317 359 39 393 43 272 18 369 13 929 1 519 19 931 12 676 13 487 24 504 24 070 560 461 558 096 27 450 26 252 133 903 148 823 31 876 36 953 227 234 218 848-62 268-76 028 16 989 19 482 147 977 123 339 147 977 123 339 Paikallisosuuspankit 1.1.- 31.12.2012 1.1.- 31.12.2013 116 016 101 397 33 668 22 269 82 348 79 129 2 498 1 962 30 511 34 033 3 841 3 987 684-138 4 998 9 493-112 -51 304 1 473 3 154 2 093 70 471 70 928 3 581 3 730 13 197 15 036 3 849 4 177 29 445 30 079-5 786-1 771 5 528 7 897 18 131 20 411 18 131 20 411 6
Liitetaulukko 4. Osuuspankkien tase, 1000 euroa Käteiset varat Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset Saamiset luottolaitoksilta Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä Leasingkohteet Saamistodistukset Osakkeet ja osuudet Osakkeet ja osuudet omistusyhteys yrityksissä Osakkeet ja osuudet samaan konserniin kuuluvissa yrityksissä Johdannaissopimukset Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Osakeanti-/sijoitusosuusanti-/ kantarahastoantisaamiset Muut varat Siirtosaamiset ja maksetut ennakot Laskennalliset verosaamiset VASTAAVAA YHTEENSÄ VIERAS PÄÄOMA Velat luottolaitoksille Velat yleisölle ja julkisyhteisöille Yleiseen liikkeeseen lasketut velka kirjat Johdannaissopimukset ja muut kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät velat Muut velat Siirtovelat ja saadut ennakot Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla Laskennalliset verovelat Tilinpäätössiirtojen kertymä OMA PÄÄOMA Osakepääoma/Osuuspääoma/ Peruspääoma Sijoitusosuuspääoma/Kantarahasto/ Lisäpääoma Ylikurssirahasto Arvonkorotusrahasto Muut sidotut rahastot Vapaat rahastot Edellisten tilikausien voitto/tappio Tilikauden voitto/tappio VASTATTAVAA YHTEENSÄ Taseen ulkopuoliset sitoumukset Asiakkaan puolesta kolmannen hyväksi annetut sitoumukset Asiakkaan hyväksi annetut peruutta mattomat sitoumukset 1) (X) suurempi kuin 999,9% OPKn jäsenosuuspankit 1.1.- 31.12.2013 Muutos-% 121 253-11,1 52-97,0 3 869 294-0,3 39 387 990 6,6 654 024-7,3 2 560 739 7,5 4 348 44,3 8 885-0,0 50 110-28,3 1 100-20,9 739 129-1,8 55 869 30,0 137 073 0,4 377-66,4 47 590 243 5,6 41 737 437 5,7 4 990 431 43,5 35 955 904 2,1 35 810 48,2 26 679-33,9 110 313 40,0 343 363-11,7 190 962 0,0 83 975 24,9 1 323 104 6,0 4 529 701 5,1 746 428-1,6 2 588-2,6 943 923 15,8 1 193 790 2,1 1 519 634 7,3 123 338-16,7 47 590 243 5,6 3 272 167-7,1 436 483 3,6 2 835 684-8,6 Paikallisosuuspankit 1.1.- 31.12.2013 Muutos-% 17 122 0,1 33 749 23,4 522 679-0,3 3 684 666 1,6 119 897 2,6 269 977 27,3 4 561 (X) 1) 6 567 0,8 16 376-39,6 4 123 451,9 85 063-9,5 2 173-11,7 18 462-13,8 2 316-35,4 4 787 732 2,3 4 125 635 2,1 54 971-11,0 3 971 687 1,9 36 166 (X) 1) 33 798-28,7 20 877-6,7 5 175-39,1 2 961-19,3 135 694 1,3 526 403 4,6 115 461 2,8 815-1,0 68 531 4,0 139 355 3,8 181 831 5,8 20 411 12,6 4 787 732 2,3 199 297-0,6 84 834-2,3 114 463 0,7 7
Liitekuviot Liitekuvio 1. Kotimaisten pankkien liikevoitto neljänneksittäin, milj. euroa Liitekuvio 2. Kotimaisten pankkien palkkiotuottojen vuosimuutos neljänneksittäin, prosenttia 8
Liitekuvio 3. Säästöpankkien rahoituskate ja liikevoitto vuosina 2005 2013, milj. euroa Liitekuvio 4. Osuuspankkien rahoituskate ja liikevoitto vuosina 2005-2013, milj. euroa 9
Liitekuvio 5. Liikepankkien rahoituskate ja liikevoitto vuosina 2005-2013, milj. euroa Liitekuvio 6. Kotimaisten pankkien henkilökunnan lukumäärä vuosien 1990-2013 lopussa 10
Liitekuva 7. Kotimaisten pankkien konttorien lukumäärä vuosien 1990-2013 lopussa 11
Laatuseloste: Luottolaitosten tilinpäätökset 1. Tilastotietojen relevanssi Luottolaitosten tilinpäätöstilasto kuvaa Suomessa toimintaa harjoittavien luottolaitosten sekä suomalaisten luottolaitosten ulkomaisten sivukonttorien toiminnan kehitystä. Varsinaisten tuloslaskelman ja taseen lisäksi tarkastellaan luottolaitosten liiketoiminnan jakautumista alueellisesti sekä esitetään muita luottolaitosten toimintaa kuvaavia tietoja. Tilaston tulkinnan kannalta on tärkeää huomata, että luottolaitoksia ei tarkastella tilastossa konserneina vaan itsenäisinä instituutioina. Lisäksi tulee ottaa huomioon, että neljännesvuosittaiset tuloslaskelmatiedot esitetään tilastossa yleensä kumulatiivisina. Siten alkuvuonna lopettaneiden luottolaitosten tuloslaskelmat ovat tilastossa mukana kyseisen vuoden loppuun asti. Koska tase kuvaa tietyn hetken varoja ja velkoja, tasetietoja ei voida esittää kumulatiivisina, vaan tase kertoo kunkin neljänneksen päätöspäivän tilanteen. Lopettaneet luottolaitokset putoavat siis pois tilastossa esitettävästä taseesta heti lopettamista seuraavalla neljänneksellä. Tästä erosta johtuen tuloslaskelman tilikauden voitto ei välttämättä täsmää täysin taseen tilikauden voittoon. Tiedonkeruun määrittelyvaiheessa on huomioitu mm. Euroopan kansantalouden tilinpitoasetuksen, nk. FISIM-asetuksen, neljännesvuosittaisen rahoitustilinpidon, alueellisen panos-tuotoksen sekä EU:n rakennetilastoasetuksen luottolaitosliitteen edellyttämät tiedot. Lisäksi osa kerättävistä tiedoista toimii Finanssivalvonnan valvontatoimen pohjana. Käytetty tilinpäätöskaava perustuu valtiovarainministeriön asetukseen luottolaitoksen ja sijoituspalveluyrityksen tilinpäätöksestä sekä Finanssivalvonnan em. asetusta täydentävään määräykseen. Tiedot kerätään Tilastokeskuksen ja Finanssivalvonnan yhteisenä suorana tiedonkeruuna kaikilta Suomessa toimivilta pankeilta sekä muilta luottolaitoksilta ml. ulkomaisten luottolaitosten sivukonttorit Suomessa. Tiedonantovelvollisuus perustuu tilastolakiin (280/2004/14 ) sekä Finanssivalvonnan määräykseen ja valtiovarainministeriön asetukseen. 2. Tilastotutkimuksen menetelmäkuvaus Tiedot kerätään kokonaistutkimuksena suorana tiedonkeruuna kaikilta Suomessa toimivilta pankeilta sekä muilta luottolaitoksilta ml. ulkomaisten luottolaitosten sivukonttorit Suomessa. Tiedot kerätään sähköisesti. 3. Tietojen oikeellisuus ja tarkkuus Tilaston laatu on hyvä. Tilasto perustuu luottolaitosten kirjanpitoon. Aineistolle tehdään tarkastusvertailuja luottolaitosten julkaistuihin tilinpäätöksiin. 4. Julkaistujen tietojen ajantasaisuus ja oikea-aikaisuus Tarkat julkaisupäivät näkyvät tämän sivuston kohdassa "Tulevat julkistukset". 5. Tietojen saatavuus ja läpinäkyvyys/selkeys Tilasto julkaistaan verkkojulkaisuna Tilastokeskuksen sivuilla. Vuoden 2008 loppuun asti tiedot julkaistiin myös osana Rahalaitokset painojulkaisua. Tuloslaskelma- ja tasetietojen aikasarjat ovat saatavilla vuodesta 1999 alkaen tilaston verkkosivulla tietokantataulukkona. Lisäksi Tilastokeskus tuottaa pyynnöstä muita aikasarjoja luottolaitosten liiketoimintaa kuvaavista luvuista. 12
6. Tilastojen vertailukelpoisuus Vuoden 2005 alussa useimmat aikasarjat katkeavat tilinpäätöskaavan muutoksen takia. Silloin otettiin käyttöön luottolaitosten tilinpäätösraportoinnissa uusi IAS/IFRS-tilinpäätösstandardi. Tätä ennen yhtenäisellä tilinpäätöskaavalla tuotetut tilinpäätöstilastot luottolaitoksista on saatavissa vuosilta 1995-2004. Vuodesta 1974 vuoteen 1995 tuotettiin tilinpäätösjulkaisuja luottolaitoksista siten, että rahoitusyhtiöt ja luotto-osakeyhtiöt eivät sisältyneet yhtenäistettyyn kehikkoon. Nämä eivät vielä olleet yhtenäisen luottolaitoslainsäädännön piirissä. Ennen vuotta 1974 kustakin pankkiryhmästä tuotettiin erillinen julkaisu, joiden sisällöt poikkesivat jossakin määrin toisistaan myös tilinpäätöskaavan osalta. Tilastokeskus on julkaissut ns. pankkitilastoja vuoden 1970 tiedoista alkaen kaikista pankkiryhmistä. Pankkitilastojen taival alkoi vuoden 1868 säästöpankkitilastosta, joka oli säästöpankkien tarkastajan kertomus säästöpankkien tilasta ja hoidosta. Lopettaneiden yritysten käsittelyä muutettiin tilaston tuloslaskelmatietojen osalta kolmannella neljänneksellä 2007. Muutos toteutettiin takautuvasti vuoden 2006 alusta alkaen. Aiemmin lopettaneet yritykset putosivat välittömästi lopettamisen jälkeen pois tuloslaskelmatilastosta. Nyt lopettaneiden luottolaitosten tiedot lasketaan mukaan kumulatiiviseen tuloslaskelmatilastoon aina lopettamisvuoden viimeiseen neljännekseen asti. Muutos ei vaikuta tasetietoihin. Muutos parantaa peräkkäisten neljännesten vertailua vuoden sisällä. 7. Selkeys ja eheys/yhtenäisyys Tilasto on tuotettu vallitsevan tilinpäätösstandardin mukaisesti ja on vertailukelpoinen muihin luottolaitosten tilinpäätöstilastoihin nähden. Tilastossa luottolaitoksia tarkastellaan itsenäisinä instituutioina, ei konserneina. 13
Rahoitus ja vakuutus 2014 Lisätietoja Hilkka Jaatinen 09 1734 3630 Kristiina Nieminen 09 1734 2957 Vastaava tilastojohtaja: Leena Storgårds rahoitusmarkkinat@tilastokeskus.fi www.tilastokeskus.fi Lähde: Luottolaitosten tilinpäätökset, Tilastokeskus Asiakaspalaute: www.tilastokeskus.fi/palaute Tietopalvelu ja viestintä, Tilastokeskus puh. 09 1734 2220 www.tilastokeskus.fi ISSN 1796-0479 = Suomen virallinen tilasto ISSN 1798 372X (pdf) Julkaisutilaukset, Edita Publishing Oy puh. 020 450 05 asiakaspalvelu.publishing@edita.fi www.editapublishing.fi