Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2013 Nordea Pankki Suomi Oyj

Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2013 Nordea Pankki Suomi Oyj Nordean visiona on olla vahva eurooppalainen pankki, joka luo merkittävää arvoa asiakkailleen ja omistajilleen ja joka on tunnettu osaavasta henkilöstöstään. Teemme sen mahdolliseksi - autamme asiakkaitamme pääsemään tavoitteisiinsa tarjoamalla heille laajan valikoiman pankkitoimintaan, varallisuudenhoitoon ja vakuutuksiin liittyviä palveluja. Nordealla on noin 11 miljoonaa asiakasta ja konttoreita noin 900 toimipaikassa. Markkina-arvolla mitattuna Nordea on kymmenen suurimman kattavia finanssipalveluja tarjoavan pankin joukossa Euroopassa. Nordea noteerataan NASDAQ OMX:n pörsseissä Helsingissä, Kööpenhaminassa ja Tukholmassa. www.nordea.com

Nordea Pankki Suomi konserni Yhteenveto tammi-kesäkuusta 2013 Tuotot laskivat vuoden 2013 alkupuoliskolla 25 prosenttia 1 122 miljoonaan euroon (1 499). Kulut olivat suunnilleen aiemmalla tasollaan, ja niitä oli 529 miljoonaa euroa (523). Arvonalentumistappioiden nettomäärä kasvoi hieman. (Suluissa esitettävät vertailuluvut viittaavat vuoden 2012 kuuteen ensimmäiseen kuukauteen.) NPS:n liikevoitto laski 41 prosenttia edellisvuoden vastaavasta ajanjaksosta ja oli 557 miljoonaa euroa (945). Oman pääoman tuotto oli 9,2 prosenttia (12,3) ja kulu/tuotto-suhde 47 prosenttia (35). Tulos laski 41 prosenttia 418 miljoonaan euroon (707). Makrotaloudellinen kehitys Yleiset talousnäkymät tukivat paranevaa suuntausta ja tuoreissa ilmapiiritutkimuksissa on havaittu pientä nousua matalalta tasolta. Pohjoismaiden taloudet kehittyivät edelleen vakaasti, joskin maiden välisiä eroja oli yhä nähtävissä. Ruotsissa ja Norjassa kasvu oli positiivista. Teollisuuden ilmapiiri ja vähittäiskauppa kehittyivät kuitenkin neljänneksen aikana vaihtelevasti. Euroopan taantuma vaikuttaa edelleen Tanskaan muita Pohjoismaita enemmän. Tästä huolimatta Tanskan talous kasvoi hieman ensimmäisellä neljänneksellä. Myös Tanskan asuntomarkkinat vakaantuivat, kun asuntojen hinnat nousivat. Markkinoiden kehitys Suomessa vuoden 2013 kuuden ensimmäisen kuukauden aikana Suomen talous supistui vuoden 2013 ensimmäisellä neljänneksellä 0,1 prosenttia edellisneljänneksestä ja 2,2 prosenttia edellisvuoden vastaavasta ajankohdasta, eikä toinen neljännes tuonut tilanteeseen oleellista muutosta. Taantuma on nyt jatkunut reilun vuoden verran, ja talouden heikkous on laaja-alaista. Vaisun kansainvälisen kysynnän ja kilpailukyvyn rapautumisen vuoksi vienti näyttää vähenevän jo toisena vuonna peräkkäin. Myös tuonti vähenee, mikä on kuitenkin lähinnä oire heikosta kotimaisesta kysynnästä. Tuotannon vähentyminen on heikentänyt investointien ja työllistämisen edellytyksiä. Kun kotitalouksien ostovoima ei parane, myöskään yksityinen kulutus ei voi juuri lisääntyä. Kulutuksen ja investointien näkymät ovat heikot myös vuoden jälkipuoliskolla. Viennin odotetaan kuitenkin piristyvän vähitellen sitä mukaa, kun kansainvälinen kysyntä voimistuu vuoden 2014 koittaessa. Tuotot Rahoituskate laski 11 prosenttia edellisvuoden tammikesäkuusta ja oli 566 miljoonaa euroa (636). Luottovolyymit kasvoivat 4 prosenttia. Kun käänteisiä takaisinostosopimuksia ei oteta huomioon, luotonanto supistui 3 prosenttia. Yleisön talletukset ja muut velat yleisölle kasvoivat 2 prosenttia vuoden 2012 tammikesäkuusta. Kun takaisinostosopimuksia ei oteta huomioon, talletukset laskivat 4 prosenttia. Luottomarginaalit kohenivat edellisvuoden alkupuoliskosta, kun taas talletusmarginaalit kaventuivat. Palkkiotuottojen nettomäärä oli -90 miljoonaa euroa (161) lähinnä korkeampien palkkiokulujen vuoksi. Palkkiotuottoja kertyi hieman vähemmän kuin vuoden 2012 tammi-kesäkuussa, 369 miljoonaa euroa (374). Maksuliikenteeseen ja luotonantoon liittyvät palkkiotuotot kehittyivät myönteisesti. Palkkiokulut yli kaksinkertaistuivat Nordea Bank AB:lle maksetun takausmaksun ja Suomen pankkiveron seurauksena. Nettotulos käypään arvoon arvostettavista eristä laski 9 % 623 miljoonaan euroon (684). Osuus osakkuusyritysten tuloksesta nousi 6 miljoonaan euroon (1). Muut liiketoiminnan tuotot pysyivät aiemmalla tasollaan, ja niitä oli 17 miljoonaa euroa. Kulut Liiketoiminnan kulut kasvoivat hieman 529 miljoonaan euroon (523). Henkilöstökulut laskivat 2 prosenttia 279 miljoonaan euroon (285) lähinnä henkilöstömäärän vähenemisen vuoksi. Henkilöstömäärä on laskenut noin 270:llä vuoden 2012 kesäkuun lopusta ja noin 110:llä vuoden 2012 lopusta. Tässä katsauksessa "Nordea Pankki Suomi" ja "NPS" tarkoittavat emoyhtiö Nordea Pankki Suomi Oyj:tä (Y-tunnus 1680235-8) ja sen tytäryhtiöitä. Yhtiön rekisteröity kotipaikka on Helsinki. Nordea Pankki Suomi Oyj on Nordea-konsernin pörssinoteeratun emoyhtiön Nordea Bank AB:n (publ) kokonaan omistama tytäryhtiö. Nordea-konsernin liiketoiminta on jaettu kolmeen liiketoiminta-alueeseen, joilla kullakin on täysi vastuu omista arvoketjuistaan: vähittäispankki, suurasiakkaat ja pääomamarkkinat sekä varallisuudenhoito. Nordea Bank AB:n (publ) osavuosikatsaus kattaa koko Nordea-konsernin toiminnan ja antaa parhaan kuvan konsernista. Tämä lakisääteinen osavuosikatsaus kattaa Nordea Pankki Suomi Oyj:n ja sen tytäryhtiöiden toiminnan. Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2013 2

Muut liiketoiminnan kulut kasvoivat hieman edellisvuoden tammi-kesäkuusta, ja niitä oli 230 miljoonaa euroa (215). Tietotekniikkakulut kasvoivat osittain siksi, että tietotekniikassa työskenteleviä henkilöitä siirrettiin Nordea Bank AB:n Suomen sivuliikkeen palvelukseen maaliskuussa 2012. Poistot ja arvonalentumiset aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä laskivat 20 miljoonaan euroon (23). Kulu/tuotto-suhde oli vuoden 2013 alkupuoliskolla 47 prosenttia. Arvonalentumistappiot Nettomääräiset arvonalentumistappiot nousivat hieman 36 miljoonaan euroon (31). Luottotappiotaso oli 7 pistettä (6). NPS:n ja Nordea Bank AB:n välisen takausjärjestelyn positiivinen vaikutus oli 34 miljoonaa euroa. Luottojen laatu on vakaa. NPS:n sisäiset asiakasluokitukset ovat vahvoja, ja ne pysyivät vakaina sekä yritys- että vähittäisvastuuryhmissä. Verot Efektiivinen veroaste oli vuoden 2013 alkupuoliskolla noin 25 prosenttia kuten viime vuoden alkupuoliskollakin. Tulos Tulos laski 41 prosenttia 418 miljoonaan euroon (707). Oman pääoman tuotto oli 9,2 prosenttia, kun se viime vuoden tammi-kesäkuussa oli 12,3 prosenttia. Tase (Suluissa olevat vertailuluvut viittaavat vuoden 2012 lopun lukuihin.) NPS:n taseen loppusumma oli 307 miljardia euroa (342). Luotot yleisölle kasvoivat 8 prosenttia vuoden 2012 lopusta. Kun takaisinostosopimuksia ei oteta huomioon, luotonanto supistui 2 prosenttia. Yleisön talletukset ja muut velat yleisölle kasvoivat vuoden lopusta 73 miljardiin euroon (70). Kun takaisinostosopimuksia ei oteta huomioon, talletusvolyymit pysyivät aiemmalla tasollaan ja talletuksia oli 53 miljardia euroa. Pääoma ja pääoman hallinta NPS:n riskipainotetut saamiset olivat kesäkuun lopussa 52,0 miljardia euroa ennen siirtymäsäännösten huomioon ottamista, kun vastaava luku vuoden 2012 lopussa oli 40,7 miljardia euroa ja kesäkuun 2012 lopussa 74,3 miljardia euroa. Siirtymäsäännökset huomioiden riskipainotetut saamiset olivat 55,6 miljardia euroa. Ensisijaisten omien varojen suhde riskipainotettuihin saamisiin oli 15,9 prosenttia ja vakavaraisuussuhde 16,7 prosenttia ennen siirtymäsäännösten huomioon ottamista. Siirtymäsäännökset huomioiden ensisijaisten omien varojen suhde riskipainotettuihin saamisiin oli 14,9 prosenttia ja vakavaraisuussuhde oli 15,7 prosenttia. Tilikauden tulosta ei ole luettu mukaan ensisijaisiin omiin varoihin. Luottosalkku Luotonanto oli kesäkuun 2013 lopussa 108 miljardia euroa (101). Yrityksille annettujen luottojen osuus oli 65 prosenttia. Arvoltaan alentuneita saamisia oli kesäkuun 2013 lopussa bruttomääräisesti 1 907 miljoonaa euroa, kun niitä joulukuun 2012 lopussa oli 1 904 miljoonaa euroa. Saatavakohtaisesti arvostettuja saamisia, joiden arvo on alentunut, oli nettomääräisesti 1 204 miljoonaa euroa (1 247) eli 0,79 prosenttia luotonannosta ennen arvonalentumisia. Vuoden 2012 lopussa luku oli 0,90 prosenttia. Taseen ulkopuoliset erät Taseen ulkopuolisten erien määrä pysyi suunnilleen aiemmalla tasollaan ja oli 32,9 miljardia euroa, kun se vuoden 2012 lopussa oli 33,0 miljardia euroa. Johdannaissopimusten määrä oli 6 592 miljardia euroa (6 697). Konsernirakenteen muutokset Vuoden alkupuoliskolla perustettiin yksi uusi tytäryhtiö Liettuaan. Lisäksi SIA Realm otti haltuunsa latvialaisen yhtiön saamisten turvaamiseksi. Nordea Rahoitus Suomi Oy:n kokonaan omistama tytäryhtiö Kiinteistö Oy Lahden Aleksanterinkatu 19 21 myytiin toukokuussa 2013. Myynnistä saatu voitto oli miljoona euroa. Yksi pieni Nordea Pankki Suomi Oyj:n omistama tytäryhtiö myytiin tammikuussa 2013. Lisäksi kesäkuussa 2013 myytiin kaksi latvialaista erillisyhtiötä (SPE). Nordean strategiana on keskittyä markkinoihin, joilla se voi tuottaa erinomaisia asiakaskokemuksia. Konserni haluaa saavuttaa taloudelliset tavoitteensa ja hyödyntää johtavan markkina-aseman tuomia mittakaavaetuja. Näistä syistä Nordea allekirjoitti 12. kesäkuuta 2013 sopimuksen Puolan pankki-, henkivakuutus- ja rahoitustoiminnan myynnistä. Myyntiin sisältyy Nordea Rahoitus Suomi Oy:n kokonaan omistama tytäryhtiö Nordea Finance Polska S.A. Kauppa odotetaan saatavan päätökseen vuoden 2013 aikana, ja sen toteutuminen edellyttää viranomaisten lupaa. Nordea Pankki Suomi Oyj osti 80 prosenttia Fidenta Oy:n osakkeista 1. heinäkuuta 2013. Kaupan jälkeen NPS omistaa 100 prosenttia Fidenta Oy:n osakkeista. Fidenta Oy:n liiketoiminta ja noin 130 työntekijää siirrettiin Nordea Bank AB:n (publ) Suomen sivuliikkeeseen. Fidenta Oy fuusioidaan NPS Oyj:hin syksyn 2013 aikana. Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2013 3

Riskit ja epävarmuustekijät Nordean tuottopohja perustuu konsernin liiketoimintaan laajan ja monipuolisen asiakaskunnan kanssa. Asiakkaina on henkilö- ja yritysasiakkaita sekä finanssipalveluyrityksiä eri maantieteellisiltä alueilta ja toimialoilta. Nordean merkittävin riski on luottoriski. Konsernilla on myös esimerkiksi markkinariskejä, likviditeettiriskejä, operatiivisia riskejä ja henkivakuutusriskejä. Lisätietoja on vuosikertomuksessa. Finanssikriisi ja makrotaloudellisen tilanteen heikkeneminen eivät ole olennaisesti vaikuttaneet Nordean taloudelliseen asemaan. Makrotalouden kehitykseen liittyy kuitenkin edelleen epävarmuutta. Millään yllä mainituista riskeistä ei odoteta olevan merkittävää negatiivista vaikutusta konserniin tai sen taloudelliseen asemaan keskipitkällä aikavälillä. Konserni on osallisena joissakin normaalia liiketoimintaansa koskevissa oikeudenkäynneissä ja muissa riitaasioissa. Useimmat näistä koskevat suhteellisen pieniä rahasummia. Millään niistä ei arvioida olevan olennaista kielteistä vaikutusta konserniin tai sen taloudelliseen asemaan kuuden seuraavan kuukauden aikana. Muutokset johdossa Nordea Pankki Suomi Oyj:n hallituksessa on neljä jäsentä. Katsauskaudella hallituksen kokoonpano on ollut seuraava: 1.1. 27.1.2013 Fredrik Rystedt, puheenjohtaja (jäsen 15.1.2013 asti) Casper von Koskull, varapuheenjohtaja Carl-Johan Granvik Gunn Wærsted 28.1.2013 - Torsten Hagen Jørgensen, puheenjohtaja (6.2.2013 alkaen) Casper von Koskull, varapuheenjohtaja Carl-Johan Granvik Gunn Wærsted Toimitusjohtajan sijainen Pekka Nuuttila erosi tehtävästään 28.2.2013. Hallitus valitsi Topi Mannerin toimitusjohtajan sijaiseksi 1.3.2013 alkaen. Tukholma, 17. heinäkuuta 2013 Hallitus Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2013 4

Tunnusluvut Tuloslaskelma 1-6 1-6 Muutos 1-12 Miljoonaa euroa 2013 2012 % 2012 Rahoituskate 566 636-11 1 258 Palkkiotuotot ja -kulut, netto -90 161-156 295 Nettotulos käypään arvoon arvostettavista eristä 623 684-9 1 217 Osuus osakkuusyritysten tuloksesta 6 1 18 Muut liiketoiminnan tuotot 17 17 0 36 Liiketoiminnan tuotot yhteensä 1 122 1 499-25 2 824 Henkilöstökulut 1-279 -285-2 -574 Muut kulut -230-215 7-447 Poistot aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä -20-23 -13-50 Liiketoiminnan kulut yhteensä -529-523 1-1 071 Tulos ennen arvonalentumistappioita 593 976-39 1 753 Arvonalentumistappiot luotoista, netto -36-31 16-144 Liikevoitto 557 945-41 1 609 Tuloverot 1-139 -238-42 -428 Tilikauden tulos 418 707-41 1 181 1 Vuoden 2012 luvut oikaistu muutetun IAS 19 "Työsuhde-etuudet" -standardin vuoksi, ks. liite 1. Liiketoiminnan volyymit, avaintiedot 30.6. 30.6. Muutos 31.12. Muutos Miljoonaa euroa 2013 2012 % 2012 % Luotot yleisölle 108 379 104 394 4 100 765 8 Yleisön talletukset ja muut velat yleisölle 72 982 71 623 2 70 212 4 Oma pääoma 1 9 045 11 343-20 9 217-2 Taseen loppusumma 1 306 598 389 687-21 341 912-10 1 Vuoden 2012 luvut oikaistu muutetun IAS 19 "Työsuhde-etuudet" -standardin vuoksi, ks. liite 1. Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2013 5

Tunnusluvut 1-6 1-6 1-12 2013 2012 2012 Oman pääoman tuotto 3, % 9,2 12,3 11,3 Kulu/tuotto-suhde 3, % 47 35 38 Luottotappiotaso, pistettä 7 6 14 Ydinvakavaraisuussuhde, ennen siirtymäsäännöksiä 1,2, % 15,9 13,8 18,0 Vakavaraisuussuhde, ensisijaiset omat varat, ennen siirtymäsäännöksiä 1,2, % 15,9 13,8 18,0 Vakavaraisuussuhde, ennen siirtymäsäännöksiä 1,2, % 16,7 14,3 18,8 Ydinvakavaraisuussuhde 1,2, % 14,9 13,8 18,0 Vakavaraisuussuhde, ensisijaiset omat varat 2, % 14,9 13,8 18,0 Vakavaraisuussuhde 2, % 15,7 14,3 18,8 Ensisijaiset omat varat 2, miljoonaa euroa 8 276 10 210 8 246 Riskipainotetut saamiset, siirtymäsäännösten mukaan 1, miljoonaa euroa 55 587 74 254 45 733 Henkilöstömäärä (henkilötyövuotta) 1 8 142 8 407 8 252 1 Kauden lopussa 2 Vuoden 2012 vakavaraisuuslukuja ei ole oikaistu muutetun IAS 19 "Työsuhde-etuudet" -standardin vuoksi 3 Vuoden 2012 luvut oikaistu muutetun IAS 19 "Työsuhde-etuudet" -standardin vuoksi, ks. liite 1. Tunnuslukujen laskentakaavat Oman pääoman tuotto, %: 100 x (Liikevoitto - verot) / (Oma pääoma (vuoden alun ja lopun keskiarvo)) Kulu/tuotto-suhde, %: 100 x (Liiketoiminnan kulut yhteensä / liiketoiminnan tuotot yhteensä) Luottotappiotaso Nettomääräiset arvonalentumistappiot (vuositasolla) / vuoden alun luotonanto Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2013 6

Tuloslaskelma 1-6 1-6 1-12 Miljoonaa euroa Liite 2013 2012 2012 Liiketoiminnan tuotot Korkotuotot 909 1 261 2 337 Korkokulut -343-625 -1 079 Rahoituskate 566 636 1 258 Palkkiotuotot 369 374 741 Palkkiokulut -459-213 -446 Palkkiotuotot ja -kulut, netto 3-90 161 295 Nettotulos käypään arvoon arvostettavista eristä 4 623 684 1 217 Osuus osakkuusyritysten tuloksesta 6 1 18 Muut liiketoiminnan tuotot 17 17 36 Liiketoiminnan tuotot yhteensä 1 122 1 499 2 824 Liiketoiminnan kulut Hallintokulut: Henkilöstökulut 1-279 -285-574 Muut kulut -230-215 -447 Poistot ja arvonalentumiset aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä -20-23 -50 Liiketoiminnan kulut yhteensä -529-523 -1 071 Tulos ennen arvonalentumistappioita 593 976 1 753 Arvonalentumistappiot luotoista, netto 6-36 -31-144 Liikevoitto 557 945 1 609 Tuloverot 1-139 -238-428 Tilikauden tulos 418 707 1 181 Josta: Nordea Pankki Suomi Oyj:n osakkeenomistajien osuus 417 706 1,179 Määräysvallattomien omistajien osuus 1 1 2 Yhteensä 418 707 1 181 1 Vuoden 2012 luvut oikaistu muutetun IAS 19 "Työsuhde-etuudet" -standardin vuoksi, ks. liite 1. Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2013 7

Laaja tuloslaskelma 1-6 1-6 1-12 Miljoonaa euroa 2013 2012 2012 Tilikauden tulos 418 707 1 181 Erät, jotka voidaan luokitella myöhemmin uudelleen tuloslaskelmaan Muuntoerot kauden aikana 0-15 -6 Myytävissä olevat sijoitukset 1 : Arvostusvoitot/-tappiot tilikauden aikana 13 28 24 Verot arvostusvoitoista/-tappioista tilikauden aikana -2-7 -7 Rahavirran suojauserät: Arvostusvoitot/-tappiot tilikauden aikana 16 31-46 Arvostusvoitoista/-tappioista maksetut verot tilikauden aikana -4-8 11 Erät, joita ei voida luokitella myöhemmin uudelleen tuloslaskelmaan Etuuspohjaiset eläkejärjestelyt: Etuuspohjaisten eläkejärjestelyjen uudelleen arvostus 1 - -50 Etuuspohjaisten eläkejärjestelyjen uudelleen arvostuksesta kirjatut verot 0-12 Muut laajan tuloslaskelman erät, verojen jälkeen 24 29-62 Laajan tuloslaskelman mukainen tulos 442 736 1 119 Josta: Nordea Pankki Suomi Oyj:n osakkeenomistajien osuus 441 735 1 117 Määräysvallattomien omistajien osuus 1 1 2 Yhteensä 442 736 1 119 1 Arvostusvoitot/-tappiot, jotka liittyvät suoraan tuloslaskelmaan kirjattuihin eriin, joihin sovelletaan käyvän arvon suojauslaskentaa Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2013 8

Tase 30.6. 31.12. 30.6. Miljoonaa euroa Liite 2013 2012 2012 Varat Käteiset varat ja keskuspankkitalletukset 25 837 30 004 14 967 Saamiset keskuspankeilta 7 745 809 9 514 Saamiset luottolaitoksilta 7 42 847 36 018 54 070 Luotot yleisölle 7 108 379 100 765 104 394 Korolliset arvopaperit 31 192 36 269 28 326 Vakuudeksi annetut rahoitusinstrumentit 7 959 8 078 6 215 Osakkeet 747 838 1 327 Johdannaissopimukset 12 78 182 117 213 156 992 Korkoriskin suojaavien erien käyvän arvon muutokset 74 124 145 Osakkuusyritysosakkeet 65 79 79 Aineettomat hyödykkeet 103 108 120 Aineelliset hyödykkeet 93 96 103 Sijoituskiinteistöt 104 104 86 Laskennalliset verosaamiset 45 37 10 Verosaamiset 0 1 282 Eläke-etuussaamiset 81 80 101 Muut varat 9 393 10 320 12 380 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot 752 969 576 Varat yhteensä 306 598 341 912 389 687 Velat ja oma pääoma Velat luottolaitoksille 87 938 74 666 83 141 Yleisön talletukset ja muut velat yleisölle 72 982 70 212 71 623 Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat 42 849 48 999 49 947 Johdannaissopimukset 12 74 580 115 836 154 617 Korkoriskin suojaavien erien käyvän arvon muutokset 414 637 434 Verovelat 10 4 2 Muut velat 17 248 20 690 17 022 Siirtovelat ja saadut ennakot 921 946 871 Laskennalliset verovelat 58 58 59 Varaukset 76 83 83 Eläke-etuusvastuut 50 50 30 Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 427 514 515 Velat yhteensä 297 553 332 695 378 344 Oma pääoma Määräysvallattomien omistajien osuudet 3 4 5 Osakepääoma 2 319 2 319 2 319 Ylikurssirahasto 599 599 599 Muut rahastot 2 812 2 788 2 888 Kertyneet voittovarat 3 312 3 507 5 532 Oma pääoma yhteensä 9 045 9 217 11 343 Velat ja oma pääoma yhteensä 306 598 341 912 389 687 Omien velkojen vakuudeksi annettu omaisuus 38 249 39 244 38 399 Muu vakuudeksi annettu omaisuus - - - Vastuusitoumukset 16 271 16 419 17 411 Luottolupaukset 1 15 963 15 956 17 057 Muut sitoumukset 651 633 965 1 Sisältää 8 210 miljoonaa euroa myönnettyjen luottolimiittien käyttämättömiä osuuksia (31. joulukuuta 2012: 8 565 milj., 30. kesäkuuta 2012: 8 986 milj.) Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2013 9

Oman pääoman muutokset Nordea Pankki Suomi Oyj:n osakkeenomistajien osuus Muut rahastot: Osakepääoma 1 Muut rahastot Ylikurssirahasto Rahavirran suojauserät Myytävissä olevat sijoitukset Etuuspohjaiset eläkejärjestelyt Kertyneet voittovarat Yhteensä Määräysvallattomien omistajien osuudet Oma pääoma yhteensä Miljoonaa euroa Oma pääoma tilikauden alussa 1.1.2013 2 319 599 2 848-35 13-38 3 507 9 213 4 9 217 Laajan tuloslaskelman mukainen tulos 12 11 1 417 441 1 442 Osakeperusteiset maksut 1 1 1 Vuodelta 2012 maksetut osingot -625-625 -625 Muut muutokset 12 12-2 10 Oma pääoma 30.6.2013 2 319 599 2 848-23 24-37 3 312 9 042 3 9 045 Osakepääoma 1 Ylikurssirahasto Nordea Pankki Suomi Oyj:n osakkeenomistajien osuus Muut rahastot: Myytävissä Rahavirran Etuus- Kerty- olevat pohjaiset neet Muut suojauserätuksejestelyt sijoi- eläkejär- voittovarat rahastot Yhteensä Määräysvallattomien omistajien osuudet Oma pääoma yhteensä Miljoonaa euroa Raportoitu oma pääoma tilikauden alussa 1.1.2012 2 319 599 2 848 - -4-5 853 11 615 5 11 620 Tilinpäätösperiaatteen muutoksen aiheuttama oikaisu 2-19 -19-19 Oikaistu oma pääoma tilikauden alussa 1.1.2012 2 319 599 2 848 - -4-5 834 11 596 5 11 601 Laajan tuloslaskelman mukainen tulos -35 17-38 1 173 1 117 2 1 119 Osakeperusteiset maksut 2 2 2 Vuodelta 2011 maksetut osingot -3 500-3 500-3 500 Muut muutokset 0-2 -2-3 -5 Oma pääoma 31.12.2012 2 319 599 2 848-35 13-38 3 507 9 213 4 9 217 1 Rekisteröityjä osakkeita oli yhteensä 1 030,8 miljoonaa kappaletta 30.6.2013 (31.12.2012: 1 030,8 miljoonaa, 30.6.2012: 1 030,8 miljoonaa) 2 Liittyy IAS 19 -standardin muutokseen. Lisätietoja liitteessä 1. Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2013 10

Oman pääoman muutokset, jatkuu Osakepääoma 1 Ylikurssirahasto Nordea Pankki Suomi Oyj:n osakkeenomistajien osuus Muut rahastot Muut rahastot Rahavirran suojauserät Myytävissä olevat sijoitukset Etuuspohjaiset eläkejärjestelyt Kertyneet voittovarat Yhteensä Määräysvallattomien omistajien osuudet Oma pääoma yteensä Miljoonaa euroa Raportoitu oma pääoma tilikauden alussa 1.1.2012 2 319 599 2 848 - -4-5 853 11 615 5 11 620 Tilinpäätösperiaatteen muutoksen aiheuttama oikaisu 2-19 -19-19 Oikaistu oma pääoma tilikauden alussa 1.1.2012 2 319 599 2 848 - -4-5 834 11 596 5 11 601 Laajan tuloslaskelman mukainen tulos 0 23 21 691 735 1 736 Osakeperusteiset maksut 0 0 0 Vuodelta 2011 maksetut osingot -1 000-1 000-1 000 Muut muutokset 7 7-1 6 Oma pääoma 30.6.2012 2 319 599 2 848 23 17-5 532 11 338 5 11 343 1 Rekisteröityjä osakkeita oli yhteensä 1 030,8 miljoonaa kappaletta 30.6.2013 (31.12.2012: 1 030,8 miljoonaa, 30.6.2012: 1 030,8 miljoonaa) 2 Liittyy IAS 19 -standardin muutokseen. Lisätietoja liitteessä 1. Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2013 11

Rahavirtalaskelma 1-6 1-6 1-12 Miljoonaa euroa 2013 2012 2012 Liiketoiminta Liikevoitto 557 945 1 609 Oikaisut kassavirtaan sisältymättömistä eristä 614-1 320-1 764 Maksetut tuloverot -148-385 -286 Liiketoiminnan rahavirta ennen liiketoimintaan kuuluvien saamisten ja velkojen muutosta 1 023-760 -441 Liiketoimintaan kuuluvien saamisten ja velkojen muutos -1 187 5 296 19 161 Liiketoiminnan rahavirta -164 4 536 18 720 Investoinnit Liiketoimien myynnit/hankinnat 21 0 19 Aineelliset hyödykkeet -18 25-19 Aineettomat hyödykkeet -5-21 -28 Eräpäivään saakka pidettävät sijoitukset velkakirjoihin, netto 0 306 344 Muiden pysyvien vastaavien hankinnat/myynnit 0 2 17 Investointien rahavirta -2 312 333 Rahoitustoiminta Liikkeeseen lasketut / takaisin maksetut lainat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla -28 13-3 Maksetut osingot -625-1 000-3 500 Muut muutokset -25 40-23 Rahoitustoiminnan rahavirta -678-947 -3 526 Tilikauden rahavirta -844 3 901 15 527 Rahavarat tilikauden alussa 32 859 17 981 17 981 Valuuttakurssimuutosten vaikutus -171-902 649 Rahavarat tilikauden lopussa 32 186 22 784 32 859 Muutos -844 3 901 15 527 Käteiset ja niihin rinnastettavat varat 30.6. 30.6. 31.12. Seuraavat erät sisältyvät käteisiin ja niihin rinnastettaviin varoihin (miljoonaa euroa): 2013 2012 2012 Käteiset varat ja saamiset keskuspankeilta 25 837 14 967 30 004 Vaadittaessa maksettavat saamiset luottolaitoksilta 6 349 7 817 2 855 Käteiset varat sisältävät käteiset maksuvälineet ja ulkomaiset setelit. Saamisiin keskuspankeilta sisältyvät keskuspankeissa ja julkisen viranomaisen ylläpitämissä postisiirtojärjestelmissä olevat tilit, jotka täyttävät seuraavat ehdot: - keskuspankin tai postisiirtojärjestelmän kotipaikka on maassa, jossa yhtiöllä on toimipaikka - tilillä olevat varat ovat milloin tahansa käytettävissä. Vaadittaessa maksettavat saamiset luottolaitoksilta sisältävät käteiset varat lukuun ottamatta joukkolainoja ja muita korollisia arvopapereita. Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2013 12

Tilinpäätöksen liitteet Liite 1 Tilinpäätösperiaatteet NPS:n tilinpäätös on laadittu EU-komission hyväksymien kansainvälisten IFRS-tilinpäätösstandardien (International Financial Reporting Standards) ja kansainvälisen tilinpäätöskysymysten tulkintakomitean (International Financial Reporting Standards Interpretations Committee, IFRS IC) kyseisistä standardeista antamien tulkintojen mukaisesti. Lisäksi tilinpäätökseen on sovellettu tiettyjä täydentäviä säännöksiä, jotka sisältyvät Suomen kirjanpitolakiin, Suomen luottolaitostoiminnasta annettuun lakiin, Finanssivalvonnan määräyksiin ja ohjeisiin sekä valtiovarainministeriön luottolaitoksen tilinpäätöksestä ja konsernitilinpäätöksestä antamaan päätökseen. Tässä osavuosikatsauksessa noudatetaan IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardia. Tilintarkastajat eivät ole tarkastaneet osavuosikatsausta. Muutokset tilinpäätösperiaatteissa ja esitystavassa Tilinpäätösperiaatteet, laskentatavat ja esitystapa ovat olennaisilta osiltaan samat kuin vuoden 2012 vuosikertomuksessa, lukuun ottamatta etuuspohjaisten eläkejärjestelyjen esitystapaa, jota on muutettu alla kuvatulla tavalla. Vuoden 2013 ensimmäisellä neljänneksellä otettiin käyttöön uusi standardi IFRS 13 Käyvän arvon määrittäminen. Käyttöönotto ei kuitenkaan vaikuttanut varojen ja velkojen arvon määrittämiseen. IFRS 13 -standardin vaatimat lisätiedot esitetään liitteissä 9 ja 10. Standardeja IAS 32 Rahoitusinstrumentit: esittämistapa ja IFRS 7 Rahoitusinstrumentit: tilinpäätöksessä esitettävät tiedot on muutettu siltä osin kuin ne koskevat rahoitusvarojen ja rahoitusvelkojen nettouttamista. Nordea otti nämä muutokset käyttöön vuoden 2013 ensimmäisellä neljänneksellä. IAS 32 -standardin muutoksella ei ollut mitään vaikutusta. IFRS 7 -standardin vaatimat lisätiedot esitetään liitteessä 11. IAS 19 Työsuhde-etuudet Muutettu IAS 19 Työsuhde-etuudet -standardi otettiin käyttöön 1. tammikuuta 2013. Muutoksia kuvataan yksityiskohtaisesti vuoden 2012 vuosikertomuksen liitteen 1 Tilinpäätösperiaatteet kohdassa 3 IFRSstandardien muutokset, jotka eivät ole vielä käytössä Nordeassa. Taseen ja tuloslaskelman vertailuluvut on oikaistu vastaavasti, ja ne esitetään alla olevassa taulukossa. Vaikutus vuoden 2013 alkupuoliskon lukuihin on vähäinen. Kun muutettu standardi otettiin käyttöön 1. tammikuuta 2013, sen negatiivinen vaikutus omaan pääomaan oli 62 miljoonaa euroa tuloverojen jälkeen. Tämä vähensi rajoituksettomien ensisijaisten omien varojen määrää 41 miljoonalla eurolla. Lukuun sisältyy laskennallisten verosaamisten muutoksen vaikutus. Tuloslaskelma 1-6 2012 1-12 2012 Miljoonaa euroa Uusi kirjaamistapa Vanha kirjaamistapa Uusi kirjaamistapa Vanha kirjaamistapa Henkilöstökulut -285-282 -574-567 Tuloverot -238-239 -428-430 Tilikauden tulos 707 709 1 181 1 186 Tase 31.12.2012 30.6.2012 1.1.2012 Miljoonaa euroa Uusi kirjaamistapa Vanha kirjaamistapa Uusi kirjaamistapa Vanha kirjaamistapa Uusi kirjaamistapa Vanha kirjaamistapa Laskennalliset verosaamiset 37 16 10 3 22 16 Eläke-etuussaamiset 80 136 101 125 99 120 Eläke-etuusvastuut 50 23 30 26 29 25 Muut rahastot 1 2 788 2 826 2 888 2 888 2 844 2 844 Kertyneet voittovarat 3 507 3 531 5 532 5 553 5 834 5 853 1 Vaikutus muu laajan tuloksen kautta Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2013 13

Uusien ja muutettujen IFRS-standardien vaikutus vakavaraisuuteen IASB on hyväksynyt kaksi IFRS-standardia, jotka mahdollisesti vaikuttavat vakavaraisuuteen. Nordea ei ole vielä ottanut näitä standardeja käyttöön. IFRS 9 Rahoitusinstrumentit (vaihe 1) -standardilla ei odoteta olevan olennaista vaikutusta Nordean tuloslaskelmaan ja taseeseen, sillä erilaisten mallien käyttö eri omaisuuserien arvostuksessa jatkuu. Odotettavissa ei ole merkittäviä uudelleenluokituksia käypään arvoon ja hankintamenoon arvostamisen välillä eikä vaikutuksia vakavaraisuuteen. Tämä kuitenkin riippuu luonnollisesti siitä, millaisia rahoitusinstrumentteja Nordean taseessa on käyttöönottohetkellä. Lisäksi standardiin tehdään todennäköisesti muutoksia ennen sen voimaantuloa. Nordean tämänhetkisen arvion mukaan IFRS 10 Konsernitilinpäätös -standardilla ei ole olennaista vaikutusta Nordean tuloslaskelmaan. Nordean on kuitenkin mahdollisesti alettava yhdistellä eräitä sijoitusrahastoja konsernitilinpäätökseen, mikä saattaa vaikuttaa taseeseen ja pääomaan, mikäli näillä rahastoilla olisi omistuksessaan konsernitilinpäätöksessä eliminoitavia Nordean osakkeita. Nordea olettaa, että rahastoja ei yhdistellä vakavaraisuuslaskelmiin, joten standardin ei odoteta vaikuttavan vakavaraisuuteen. Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2013 14

Liite 2 Segmenttiraportointi Toimintasegmentit Vähittäispankki Suurasiakkaat ja pääomamarkkinat Konsernin tuki- ja palvelutoiminnot 1-6 1-6 1-6 1-6 1-6 1-6 Miljoonaa euroa 2013 2012 2013 2012 2013 2012 Liiketoiminnan tuotot yhteensä 771 715 627 748 40 103 Liikevoitto 301 272 495 621 33 113 Luotot yleisölle 57 991 57 909 49 434 46 790-34 -45 Yleisön talletukset ja muut velat yleisölle 37 241 38 491 35 007 31 754 741 1 494 Toimintasegmentit yhteensä Täsmäytys Konserni yhteensä 1-6 1-6 1-6 1-6 1-6 1-6 Miljoonaa euroa 2013 2012 2013 2012 2013 2012 Liiketoiminnan tuotot yhteensä 1 438 1 566-316 -67 1 122 1 499 Liikevoitto 829 1 006-272 -61 557 945 Luotot yleisölle 107 391 104 654 988-260 108 379 104 394 Yleisön talletukset ja muut velat yleisölle 72 989 71 739-7 -116 72 982 71 623 Vähittäispankki -liiketoiminta-alueen erittely Vähittäispankki, Pohjoismaat 1 Vähittäispankki, Puola ja Baltia 2 Vähittäispankki, muut 3 Vähittäispankki 1-6 1-6 1-6 1-6 1-6 1-6 1-6 1-6 Miljoonaa euroa 2013 2012 2013 2012 2013 2012 2013 2012 Liiketoiminnan tuotot yhteensä 667 621 111 101-7 -7 771 715 Liikevoitto 272 235 44 45-15 -8 301 272 Luotot yleisölle 43 330 43 101 8 302 8 448 6 359 6 360 57 991 57 909 Yleisön talletukset ja muut velat yleisölle 33 923 35 189 3 299 2 892 19 410 37 241 38 491 1 Vähittäispankki, Pohjoismaat sisältää Suomen pankkitoiminnan 2 Vähittäispankki, Baltia sisältää Viron, Latvian ja Liettuan pankkitoiminnan. 3 Vähittäispankki, muut sisältää vähittäispankki-liiketoiminta-alueen tukitoiminnot: kehittäminen ja projektit, jakelu, segmentit, tuotteet ja tietotekniikka. Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2013 15

Liite 2, jatkuu Suurasiakkaat ja pääomamarkkinat -liiketoiminta-alueen erittely Shipping, Offshore Suuryrityspalvelut & Oil Services 1-6 1-6 1-6 1-6 Miljoonaa euroa 2013 2012 2013 2012 Liiketoiminnan tuotot yhteensä 226 245 72 72 Liikevoitto 151 179 32 32 Luotot yleisölle 8 082 9 423 514 630 Yleisön talletukset ja muut velat yleisölle 6 173 6 618 139 138 Pääomamarkkinatoiminnan kohdistamattomat erät Suurasiakkaat ja pääomamarkkinat, muut 4 Suurasiakkaat ja pääomamarkkinat 1-6 1-6 1-6 1-6 1-6 1-6 Miljoonaa euroa 2013 2012 2013 2012 2013 2012 Liiketoiminnan tuotot yhteensä 301 402 28 29 627 748 Liikevoitto 289 383 23 27 495 621 Luotot yleisölle 35 552 29 138 5 286 7 599 49 434 46 790 Yleisön talletukset ja muut velat yleisölle 20 404 16 637 8 291 8 361 35 007 31 754 4 Suurasiakkaat ja pääomamarkkinat, muut sisältää ulkomaan yksiköt sekä tukitoiminnot Transaction Products, Segment CIB ja tietotekniikan. Segmenttiraportoinnin ja tilinpäätöksen välinen täsmäytys Liikevoitto Luotot yleisölle Yleisön talletukset ja muut velat yleisölle 1-6 1-6 1-6 1-6 1-6 1-6 Miljoonaa euroa 2013 2012 2013 2012 2013 2012 Toimintasegmentit yhteensä 829 1 006 107 391 104 654 72 989 71 739 Konsernitoiminnot 1 ja kohdistamattomat erät -272-61 988-260 -7-116 Total 557 945 108 379 104 394 72 982 71 623 1 Konsernin riskienhallinta, konsernin sisäinen tarkastus, konserni-identiteetti ja -viestintä, konsernin henkilöstöhallinto ja konsernin johtoryhmä Toimintasegmenttien tuloksen laskenta Laskentaperiaatteet ja toimintasegmenttien väliset allokoinnit vastaavat IFRS 8-standardin vaatimusten mukaisesti ylimmälle operatiiviselle päätöksentekijälle raportoituja tietoja. NPS:ssa konsernin johtoryhmä on määritelty ylimmäksi operatiiviseksi päätöksentekijäksi. Muualla raportissa esitettyyn liiketoiminta-alueraportointiin verrattuna suurimmat erot ovat: ylimmälle operatiiviselle päätöksentekijälle annetut tiedot kootaan ennusteissa käytettävien valuuttakurssien perusteella ja toimintasegmenttien välisissä allokoinneissa on käytetty eri kohdistusperiaatteita. Toimintasegmenttikohtaiset taloudelliset tulokset esitetään kahdesta liiketoiminta-alueesta, jotka ovat vähittäispankki sekä suurasiakkaat ja pääomamarkkinat. Lisäksi esitetään Konsernin tuki- ja palvelutoiminnot -toimintasegmentin tulokset. Muut toimintasegmentit, jotka eivät ylitä IFRS 8 -standardissa mainittuja rajoja, sisältyvät erään Muut toimintasegmentit. Konsernitoiminnot ja eliminoinnit sekä se osa tuloksesta, jota ei kohdisteta kokonaisuudessaan jollekin toimintasegmentille, esitetään erillisessä täsmäytystaulukossa. Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2013 16

Liite 3 Palkkiotuotot ja -kulut 1-6 1-6 1-12 Miljoonaa euroa 2013 2012 2012 Varallisuudenhoito 29 25 52 Henkivakuutus 5 3 6 Arvopaperivälitys, arvopaperien liikkeeseenlaskut ja corporate finance -toiminta 23 40 75 Säilytys- ja liikkeeseenlaskupalvelut 13 24 33 Talletukset 3 3 7 Säästämiseen ja sijoittamiseen liittyvät palkkiotuotot yhteensä 73 95 173 Maksuliikenne 96 97 196 Kortit 62 46 97 Maksuliikenteeseen ja kortteihin liittyvät palkkiotuotot yhteensä 158 143 293 Luotonanto 56 43 88 Takaukset ja dokumenttimaksut 66 73 146 Luotonantoon liittyvät palkkiotuotot yhteensä 122 116 234 Muut palkkiotuotot 16 20 41 Palkkiotuotot 369 374 741 Säästäminen ja sijoittaminen -158-164 -323 Maksuliikenne -5-5 -10 Kortit -29-27 -55 Muut palkkiokulut -267-17 -58 Palkkiokulut -459-213 -446 Palkkiotuotot ja -kulut, netto -90 161 295 Liite 4 Nettotulos käypään arvoon arvostettavista eristä 1-6 1-6 1-12 Miljoonaa euroa 2013 2012 2012 Osakkeet, osuudet ja muut osakesidonnaiset instrumentit 45 229 264 Korolliset arvopaperit ja muut korkosidonnaiset instrumentit -204 121 520 Muut rahoitusinstrumentit 127 193 297 Valuuttakurssimuutokset 657 143 140 Sijoituskiinteistöt -2-2 -4 Yhteensä 623 684 1 217 Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2013 17

Liite 5 Muut kulut 1-6 1-6 1-12 Miljoonaa euroa 2013 2012 2012 Tietotekniikkakulut -83-70 -150 Markkinoint- ja edustuskulut -14-16 -31 Posti-, kuljetus-, puhelin- ja muut hallintokulut -23-24 -46 Vuokrakulut ja muut kiinteistökulut -45-45 -92 Muut kulut -65-60 -128 Yhteensä -230-215 -447 Liite 6 Arvonalentumistappiot luotoista, netto 1-6 1-6 1-12 Miljoonaa euroa 2013 2012 2012 Arvonalentumistappiot tyypeittäin Saamiset luottolaitoksilta 0 0 0 Luotot yleisölle -36-38 -158 - josta arvonalentumiset -119-113 -264 - josta toteutuneet luottotappiot -49-51 -159 - josta toteutuneiden luottotappioiden kattamiseen käytetyt arvonalentumiset 63 22 63 - josta arvonalentumisten peruutukset 57 93 146 - josta palautukset aikaisemmin toteutuneista luottotappioista 12 11 12 Taseen ulkopuoliset erät 0 7 14 Yhteensä -36-31 -144 Tunnusluvut 1-6 1-6 1-12 2013 2012 2012 Arvonalentumistappioiden osuus luottokannasta 1 7 6 14 - josta saatavakohtaiset 8 14 20 - josta saatavaryhmäkohtaiset -1-8 -6 1 Nettomääräiset arvonalentumistappiot (vuositasolla) / luotot yleisölle tilikauden alussa. Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2013 18

Liite 7 Luottosalkku ja arvonalentumiset Yhteensä 30.6. 31.12. 30.6. Miljoonaa euroa 2013 2012 2012 Luotot ja muut saamiset, joiden arvo ei ole alentunut 150 897 136 523 166 885 Luotot ja muut saamiset, joiden arvo on alentunut 1 907 1 904 1 902 - Muut kuin järjestämättömät 978 947 1 049 - Järjestämättömät 929 957 853 Luotot ja muut saamiset ennen arvonalentumisia 152 804 138 427 168 787 Saatavakohtaisesti arvostettujen saamisten arvonalentumiset -703-657 -620 - Muut kuin järjestämättömät -425-407 -390 - Järjestämättömät -278-250 -230 Saatavaryhmäkohtaisesti arvostettujen saamisten arvonalentumiset -130-178 -189 Arvonalentumiset -833-835 -809 Luotot ja muut saamiset, kirjanpitoarvo 151 971 137 592 167 978 Keskuspankit ja luottolaitokset Yleisö 30.6. 31.12. 30.6. 30.6. 31.12. 30.6. Miljoonaa euroa 2013 2012 2012 2013 2012 2012 Luotot ja muut saamiset, joiden arvo ei ole alentunut 43 592 36 828 63 584 107 305 99 695 103 301 Luotot ja muut saamiset, joiden arvo on alentunut 25 24 25 1 882 1 880 1 877 - Muut kuin järjestämättömät - - - 978 947 1 049 - Järjestämättömät 25 24 25 904 933 828 Luotot ja muut saamiset ennen arvonalentumisia 43 617 36 852 63 609 109 187 101 575 105 178 Saatavakohtaisesti arvostettujen saamisten arvonalentumiset -25-25 -25-678 -632-595 - Muut kuin järjestämättömät - - - -425-407 -390 - Järjestämättömät -25-25 -25-253 -225-205 Saatavaryhmäkohtaisesti arvostettujen saamisten arvonalentumiset - 0 0-130 -178-189 Arvonalentumiset -25-25 -25-808 -810-784 Luotot ja muut saamiset, kirjanpitoarvo 43 592 36 827 63 584 108 379 100 765 104 394 Arvonalentumiset 30.6. 31.12. 30.6. Miljoonaa euroa 2013 2012 2012 Taseeseen kirjattujen erien arvonalentumiset -833-835 -809 Taseen ulkopuolisten erien arvonalentumiset -33-32 -41 Arvonalentumiset yhteensä -866-867 -850 Tunnusluvut 30.6. 31.12. 30.6. 2013 2012 2012 Saamiset, joiden arvo on alentunut / luotot yhteensä, brutto 1, pistettä 125 138 113 Saamiset, joiden arvo on alentunut / luotot yhteensä, netto 2, pistettä 79 90 76 Taseen arvonalentumiset / luotot yhteensä 3, pistettä 55 60 48 Taseen arvonalentumiset / saamiset, joiden arvo on alentunut 4, % 37 35 33 Arvonalentumiset yhteensä / saamiset, joiden arvo on alentunut 5, % 44 44 43 Järjestämättömät saamiset, joiden arvo ei ole alentunut 6, miljoonaa euroa 63 127 66 1 Saatavakohtaisesti arvostetut saamiset, joiden arvo on alentunut, ennen arvonalentumisia / luotot yhteensä ennen arvonalentumisia 2 Saatavakohtaisesti arvostetut saamiset, joiden arvo on alentunut, arvonalentumisten jälkeen / luotot yhteensä ennen arvonalentumisia 3 Arvonalentumiset yhteensä / luotot yhteensä ennen arvonalentumisia 4 Arvonalentumiset saatavakohtaisesti arvostetuista luotoista, joiden arvo on alentunut / saatavakohtaisesti arvostetut luotot, joiden arvo on alentunut (ennen arvonalentumisia) 5 Taseen arvonalentumiset yhteensä / luotot, joiden arvo on alentunut (ennen arvonalentumisia) 6 Erääntyneet saamiset, joiden arvo ei ole alentunut tulevien rahavirtojen ansiosta (sisältyvät saamisiin, joiden arvo ei ole alentunut). Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2013 19

Liite 8 Rahoitusinstrumenttien luokittelu Miljoonaa euroa Lainat ja muut saamiset Eräpäivään saakka pidettävät Kaupankäyntierät Käypään arvoon arvostettavat erät Suojaavat johdannaissopimukset Myytävissä olevat Yhteensä Rahoitusvarat Käteiset varat ja keskuspankkitalletukset 25 837 25 837 Saamiset keskuspankeilta 345 400 745 Saamiset luottolaitoksilta 35 260 7 587 42 847 Luotot yleisölle 72 827 35 552 108 379 Korolliset arvopaperit 2 394 17 908 10 890 31 192 Vakuudeksi annetut rahoitusinstrumentit 7 959 7 959 Osakkeet 728 19 747 Johdannaissopimukset 77 516 666 78 182 Korkoriskin suojaavien erien käyvän arvon muutokset 74 74 Muut varat 3 543 5 590 9 133 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot 306 306 Yhteensä 30.6.2013 138 192 2 394 147 650 5 609 666 10 890 305 401 Yhteensä 31.12.2012 135 744 2 373 177 585 8 390 842 15 652 340 586 Yhteensä 30.6.2012 147 282 2 554 221 167 8 492 671 8 496 388 662 Miljoonaa euroa Kaupankäyntierät Käypään arvoon arvostettavat erät Suojaavat johdannaissopimukset Muut rahoitusvelat Yhteensä Rahoitusvelat Velat luottolaitoksille 24 044 63 894 87 938 Yleisön talletukset ja muut velat yleisölle 20 404 52 578 72 982 Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat 8 382 34 467 42 849 Johdannaissopimukset 74 185 395 74 580 Korkoriskin suojaavien erien käyvän arvon muutokset 414 414 Muut velat 6 262 5 828 5 057 17 147 Siirtovelat ja saadut ennakot 405 405 Velat joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 427 427 Yhteensä 30.6.2013 133 277 5 828 395 157 242 296 742 Yhteensä 31.12.2012 163 356 5 802 399 162 327 331 884 Yhteensä 30.6.2012 204 323 5 279 345 167 834 377 781 Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2013 20

Liite 9 Rahoitusvarojen ja -velkojen käypä arvo 30.6.2013 Miljoonaa euroa Kirjanpitoarvo Käypä arvo Rahoitusvarat Käteiset varat ja keskuspankkitalletukset 25 837 25 837 Saamiset keskuspankeilta 745 745 Saamiset luottolaitoksilta 42 847 42 967 Luotot yleisölle 108 379 108 502 Korolliset arvopaperit 31 192 31 199 Vakuudeksi annetut rahoitusinstrumentit 7 959 7 959 Osakkeet ja osuudet 747 747 Johdannaissopimukset 78 182 78 182 Korkoriskin suojaavien erien käyvän arvon muutokset 74 74 Muut varat 9 133 9 133 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot 306 306 Yhteensä 305 401 305 651 Rahoitusvelat Velat luottolaitoksille 87 938 87 623 Yleisön talletukset ja muut velat yleisölle 72 982 72 968 Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat 42 849 42 210 Johdannaissopimukset 74 580 74 580 Korkoriskien suojaavien erien käyvän arvon muutokset 414 414 Muut velat 17 146 17 146 Siirtovelat ja saadut ennakot 405 405 Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 427 456 Total 296 741 295 802 Käyvän arvon määrittely kuvataan vuoden 2012 vuosikertomuksen liitteessä 41 "Varojen ja velkojen käypä arvo". Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2013 21

Liite 10 Taseessa käypään arvoon arvostetut rahoitusvarat ja velat Käyvän arvon hierarkia 30.6.2013, miljoonaa euroa Instrumenttien noteeraukset toimivilla markkinoilla (Taso 1) Todennettavia markkina-arvoja käyttävä arvostusmenetelmä (Taso 2) Ei-todennettavia markkina-arvoja käyttävä arvostusmenetelmä (Taso 3) Yhteensä Rahoitusvarat 1 26 380 135 960 2 475 164 815 Saamiset keskuspankeilta 400 400 Saamiset luottolaitoksilta 7 587 7 587 Luotot yleisölle 35 552 35 552 Korolliset arvopaperit 19 825 8 682 291 28 798 Vakuudeksi annetut rahoitusinstrumentit 6 184 1 775 7 959 Osakkeet ja osuudet 282 465 747 Johdannaissopimukset 89 76 374 1 719 78 182 Muut varat 5 590 5 590 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot - Rahoitusvelat 1 4 176 133 615 1 709 139 500 Velat luottolaitoksille 24 044 24 044 Yleisön talletukset ja muut velat yleisölle 20 404 20 404 Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat 8 382 8 382 Johdannaissopimukset 62 72 831 1 687 74 580 Muut velat 4 114 7 954 22 12 090 Siirtovelat ja saadut ennakot - 1 Arvostetaan käypään arvoon toistuvasti kunkin raportointikauden lopussa. Nettoutettavien positioiden arvostus Rahoitusvarat ja -velat, jotka nettoutetaan markkina- tai luottoriskiposition kanssa, arvostetaan sen hinnan perusteella, joka saataisiin nettomääräisen varallisuuserän myynnistä tai maksettaisiin nettomääräisen velkaerän siirtämisestä. Lisätietoja arvostustekniikoista ja käyvän arvon määrittämisessä käytetyistä tekijöistä annetaan vuoden 2012 vuosikertomuksen liitteessä 41 "Varojen ja velkojen käypä arvo". Tasojen 1 ja 2 väliset siirrot NPS siirsi kauden aikana 77 miljoonaa euroa korollisia arvopapereita (ml. vakuudeksi annetut rahoitusinstrumentit) käyvän arvon hierarkian tasolta 1 tasolle 2 ja 492 miljoonaa euroa tasolta 2 tasolle 1. Siirtoja tehtiin tasolta 1 tasolle 2, koska instrumenteilla ei enää käyty vuoden aikana aktiivisesti kauppaa ja käyvät arvot on saatu todennettavissa olevia markkina-arvoja käyttävillä arvostusmenetelmillä. Siirtoja tasolta 2 tasolle 1 puolestaan tehtiin siksi, että instrumenteilla ryhdyttiin kauden aikana jälleen käymään aktiivisesti kauppaa ja markkinoilta saatiin luotettavia noteerauksia. Tasojen välisten siirtojen katsotaan tapahtuneen raportointikauden lopussa. Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2013 22

Liite 10, jatkuu Tapahtumat tasolla 3 30.6.2013 1.1.2013 Tuloslaskelmaan vuoden aikana kirjatut käyvän arvon muutokset Toteutuneet Toteutumattomat Myynnit Ostot/ liikkeeseenlaskut Selvitykset Siirrot tasolle 3 30.6.2013 Korolliset arvopaperit 277 4 5 102-92 -5-291 Osakkeet ja osuudet 527 15-15 23-85 - - 465 Johdannaissopimukset (netto) 269 189-237 - - -189-32 Muut velat - 2-2 295 - -294 21 22 Toteutumattomat voitot ja tappiot liittyvät raportointikauden lopun varoihin ja velkoihin. NPS siirsi kauden aikana 21 miljoonaa euroa muita velkoja tasolta 2 tasolle 3. Siirtoja tasolta 2 tasolle 3 tehtiin siksi, että saatavilla ei enää ollut todennettavissa olevia markkina-arvoja. Tasojen välisten siirtojen katsotaan tapahtuneen raportointikauden lopussa. Tuloslaskelmaan vuoden aikana kirjatut käyvän arvon muutokset sisältyvät käypään arvoon arvostettavien erien nettotulokseen. Johdannaissopimuksiin liittyvät varat ja velat esitetään nettomääräisinä. Käyvän arvon arvostusmenetelmät tasolla 3 Nordean arvostusperiaatteet määrittelee ja päättää konsernin arvostusvaliokunta (Group Valuation Committee, GVC). GVC antaa liiketoimintayksiköille ohjeita vahvan arvostusprosessin luomisesta ja arvostukseen liittyvän epävarmuuden minimoimisesta. Lisäksi GVC päättää jatkotoimista ongelmatilanteissa. Nordean arvostusprosessi koostuu useasta vaiheesta. Ensimmäinen vaihe on ensimmäisen päivän lopun keskihintojen arvostus. Keskihinnat joko vahvistaa front office tai ne saadaan ulkoisista lähteistä. Toinen vaihe on tarkistus, jonka suorittavat riippumattomat valvontayksiköt. Tarkistuksen kulmakivi on hintojen riippumaton vahvistustesti. Testillä vahvistetaan nykyarvon laskennassa käytettyjen hintojen ja muiden parametrien oikeellisuus, arvostusmallien soveltuvuus, mukaan lukien arvio siitä, käytetäänkö noteerattuja hintoja vai teoreettisia hintoja (arvostusmalli), sekä käyvän arvon oikaisuissa käytettyjen oletusten ja parametrien luotettavuus. Käyvän arvon oikaisuilla tarkoitetaan pääasiassa likviditeettiriskin (osto- ja myyntikurssien ero) ja luottoriskin oikaisuja. Hintojen ja muiden parametrien oikeellisuus tarkistetaan päivittäin. Kolmannelta osapuolelta saatavia tietoja, kuten välittäjien noteerauksia ja hinnoittelupalveluja, käytetään vertailutietoina tarkistuksessa. Vertailutietojen laatua arvioidaan säännöllisesti. Tätä laatuarviota käytetään arvostukseen liittyvän epävarmuuden määrittämisessä. Tason 3 kauppoihin liittyvät käyvän arvon oikaisut ja ensimmäisen päivän voittojen tai tappioiden jaksotukset lasketaan kuukausittain ja niistä laaditaan raportti. Käyvän arvon hierarkiaan sisältyvien instrumenttien todellista arviointia tehdään jatkuvasti. Käyvän arvon määrityksissä tasolla 3 käytetyt arvostusmenetelmät ja tekijät 30.6.2013, miljoonaa euroa Käypä arvo Arvostusmenetelmä Ei-todennettavissa oleva tekijä Käyvän arvon vaihteluväli Johdannaissopimukset Korkojohdannaiset 816 Optiomalli Korrelaatiot -6/5 Volatiliteetit Osakejohdannaiset 408 Optiomalli Korrelaatiot -16/9 Volatiliteetit Osinko Valuuttajohdannaiset 375 Optiomalli Korrelaatiot +/-0 Volatiliteetit Luottojohdannaiset 84 Luottojohdannaismalli Korrelaatiot -7/8 Takaisinsaantiasteet Muut 36 Optiomalli Korrelaatiot +/-0 Volatiliteetit Yhteensä 1 719-29/22 Johdannaissopimusten arvostus perustuu useisiin oletuksiin ja mallinnusvalintoihin. Tasolle 3 kuuluviksi instrumenteiksi luokiteltujen instrumenttien osalta nämä oletukset aiheuttavat arvostukseen liittyvää epävarmuutta. Tämä otetaan huomioon käyttämällä useita erilaisia mallinnusvaihtoehtoja, jotta voidaan määritellä raportoituun käypään arvoon liittyvä luottamusväli. Eri vaihtoehdoissa huomioidaan johdannaisten hinnoittelun eri puolia. Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2013 23

Liite 10, jatkuu Johdannaisten arvostusmalleissa on kaksi yleistä ominaisuutta: riskitekijöiden volatiliteetti ja riskitekijöiden korrelaatio. Kumpaakin näistä arvioidaan käyttämällä tekijöinä erilaisia oletuksia ja/tai mallinnusvaihtoehdon valinnalla. Näiden yleisten ominaisuuksien lisäksi huomioon otetaan useita omaisuuslajikohtaisia tekijöitä. Tällaisia ovat osakkeisiin liittyvät odotetut osingot, luottojohdannaisten takaisinsaantiasteisiin liittyvät oletukset ja inflaatio-odotukset. Edellisellä sivulla olevassa taulukossa esitetään kunkin johdannaislajin tason 3 instrumenttien käypien arvojen kohtuulliset vaihteluvälit. Käyvät arvot esitetään varojen ja velkojen nettomääränä 30.6.2013, miljoonaa euroa Käypä arvo Arvostusmenetelmä Osakkeet ja osuudet Pääomarahastot 267 Substanssiarvo 1 Hedge-rahastot 187 Substanssiarvo 1 Muut 11 - Yhteensä 465 30.6.2013, miljoonaa euroa Käypä arvo Arvostusmenetelmä Ei-todennettavissa oleva tekijä Käyvän arvon vaihteluväli Korolliset arvopaperit Kiinnitysluottolaitokset ja muut luottolaitokset 239 Diskontattu rahavirta Korkoero -17/17 Yritykset 52 Diskontattu rahavirta Korkoero -5/5 Yhteensä 291-22/22 1 Käyvät arvot perustuvat ulkoisten toimijoiden/säilytysyhteisöjen toimittamiin hintoihin ja substanssiarvoihin. Toimijat/säilytysyhteisöt määrittävät hinnat sijoituksiin sisältyvien varojen kehityksen perusteella. Toimijoiden/säilytysyhteisöjen pääasiassa käyttämä arvostusmenetelmä on EVCA:n (European Venture Capital Association) International Private Equity and Venture Capital Valuation (IPEV) -ohjeiden mukainen. Tason 3 rahoitusinstrumenttien herkkyysanalyysi Kohtuullisesti mahdollisten vaihtoehtoisten oletusten vaikutus 30.6.2013, miljoonaa euroa Kirjanpitoarvo Suotuisa Epäsuotuisa Varat Korolliset arvopaperit 291 23-23 Osakkeet ja osuudet 465 37-37 Johdannaissopimukset (netto) 32 22-29 Muut (netto) 22 2-2 Herkkyyksien laskennassa käytettävää menetelmää kuvataan vuoden 2012 vuosikertomuksen liitteessä 41 "Varojen ja velkojen käypä arvo". Ensimmäisen päivän voittojen jaksotus Johdannaissopimukset Miljoonaa euroa (netto) Tilikauden alussa, 1.1.2013 43 Uusista liiketoimista syntyneet jaksotettavat voitot 7 Kirjattu tuloslaskelmaan vuoden aikana -7 Tilikauden lopussa, 30.6.2013 43 Arvostusmallia käyttämällä saatu rahoitusinstrumenttien kauppahinta voi joissakin tapauksissa poiketa alun perin kirjatusta käyvästä arvosta siksi, että kauppahinta ei muodostu toimivilla markkinoilla. Tällaisissa tapauksissa arvostusmalleja käytetään myyntihinnan (exit price) arviointiin, ja jos merkittäviä ei-todennettavissa olevia tekijöitä käytetään, instrumentit luokitellaan tason 3 instrumenteiksi ja ensimmäisen päivän voitot jaksotetaan. Jos saman instrumentin myyntihinta on saatavilla toimivilla markkinoilla, sitä käytetään. Lisätietoja on vuoden 2012 vuosikertomuksen liitteessä 1 "Tilinpäätösperiaatteet". Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2013 24

Liite 11 Rahoitusinstrumentit, jotka nettoutetaan taseessa tai jotka sisältyvät nettoutussopimuksiin 30.6.2013, miljoonaa euroa Kirjatut rahoitusvarat, brutto 1 Taseessa nettoutetut kirjatut rahoitusvelat, brutto Kirjanpitoarvo taseessa, netto 2 Määrät, joita ei ole nettoutettu, mutta jotka sisältyvät päänettoutussopimuksiin ja vastaaviin sopimuksiin Rahoitusinstrumentit Vakuudek si saadut rahoitusinstrumentit Vakuudeksi saatu käteinen Nettosumma Varat Johdannaissopimukset 136 131-59 607 76 524-62 928 - -4 212 9 383 Käänteiset takaisinostosopimukset 43 538-43 538-21 839-21 108-591 Yhteensä 179 669-59 607 120 062-84 767-21 108-4 212 9 975 30.6.2013, miljoonaa euroa Kirjatut rahoitusvelat, brutto 1 Taseessa nettoutetut kirjatut rahoitusvarat, brutto Kirjanpitoarvo taseessa, netto 2 Määrät, joita ei ole nettoutettu, mutta jotka sisältyvät päänettoutussopimuksiin ja vastaaviin sopimuksiin Rahoitusinstrumentit Vakuudek si annetut rahoitusinstrumentit Vakuudeksi saatu käteinen Nettosumma Velat Johdannaissopimukset 132 595-59 607 72 988-62 928 - -4 935 5 125 Takaisinostosopimukset 44 449-44 449-21 839-22 445-165 Yhteensä 177 044-59 607 117 437-84 767-22 445-4 935 5 289 1 Kaikki summat on arvostettu käypään arvoon. 2 Käänteiset takaisinostosopimukset ja arvopapereiden lainaksiottosopimukset luokitellaan taseessa erään Saamiset keskuspankeilta, Saamiset luottolaitoksilta tai Luotot yleisölle. Takaisinostosopimukset ja arvopapereiden lainaksiantosopimukset luokitellaan taseessa erään Velat luottolaitoksille tai Yleisön talletukset ja muut velat yleisölle. 30.6.2012, miljoonaa euroa Kirjatut rahoitusvarat, brutto 1 Taseessa nettoutetut kirjatut rahoitusvelat, brutto Kirjanpitoarvo taseessa, netto 2 Määrät, joita ei ole nettoutettu, mutta jotka sisältyvät päänettoutussopimuksiin ja vastaaviin sopimuksiin Rahoitusinstrumentit Vakuudek si saadut rahoitusinstrumentit Vakuudeksi saatu käteinen Nettosumma Varat Johdannaissopimukset 224 744-70 538 154 205-140 629 - -4 268 9 308 Käänteiset takaisinostosopimukset 40 047-40 047-15 458-23 673-916 Yhteensä 264 791-70 538 194 252-156 087-23 673-4 268 10 224 1 Kaikki summat on arvostettu käypään arvoon. 2 Käänteiset takaisinostosopimukset ja arvopapereiden lainaksiottosopimukset luokitellaan taseessa erään Saamiset keskuspankeilta, Saamiset luottolaitoksilta tai Luotot yleisölle. Takaisinostosopimukset ja arvopapereiden lainaksiantosopimukset luokitellaan taseessa erään Velat luottolaitoksille tai Yleisön talletukset ja muut velat yleisölle. Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi-kesäkuu 2013 25