EUFEX-KONSERNI EUFEX PANKKI OYJ VUOSIKERTOMUS 01.01-31.12.2012
SISÄLTÖ Johtoryhmä 3 Hallituksen toimintakertomus 4 Konsernituloslaskelma 17 Konsernitase 18 Konsernin rahavirtalaskelma 19 Emoyhtiön tuloslaskelma 20 Emoyhtiön tase 21 Emoyhtiön rahavirtalaskelma 22 Konsernitilinpäätöksen liitetiedot 23 Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen allekirjoitukset 34 Tilintarkastajien tilinpäätösmerkintä 34 Tilintarkastuskertomus 35 Eufex Pankki Oyj * Eteläesplanadi 22 A, 00130 Helsinki * Puh. 09 8676 1400 * Y-tunnus 1592719-1 2
JOHTORYHMÄ Jyri Suonpää, toimitusjohtaja KTM Jyri Suonpää vastaa Eufex Pankki Oyj:n toiminnasta ja kehittämisestä. Jouni Niuro, talousjohtaja VTM Jouni Niuro vastaa taloushallinnon johtamisesta sekä henkilöstöhallinnosta. Anders Ekholm, sijoitusjohtaja KTT Anders Ekholm on yksi Eufex Pankki Oyj:n perustajista ja vastaa sen sijoitustoiminnosta. Marjaana Satuli, myyntijohtaja KTM, CEFA Marjaana Satuli vastaa Eufex Pankki Oyj:n instituutioasiakkuuksista. Otto Keravuori, tietohallintojohtaja Otto Keravuoren vastuualueena on Eufex Pankki Oyj:n tietojärjestelmät, tietoturva sekä myynnin tekninen konsultointi. Tapio Koivu, sijoituspäällikkö Tapio Koivu vastaa Eufex Pankki Oyj:n varainhoidon operatiivisesta toiminnasta. Nina Dettmann, controller KTM Nina Dettmann vastaa talouden operatiivisesta johtamisesta ja siihen kuuluvasta raportoinnista. Monica Björkstén, markkinointi ja viestintä KTM Monica Björkstén vastaa Eufex Pankki Oyj:n markkinoinnin suunnittelusta ja viestinnästä. Tuula Halén, toimitusjohtaja (Eufex Rahastohallinto Oy) Tuula Halén toimii Eufex Pankki Oyj:n tytäryhtiön Eufex Rahastohallinto Oy:n toimitusjohtajana vastaten rahastoyhtiön toiminnasta ja liiketoiminnan kehittämisestä. Eufex Pankki Oyj * Eteläesplanadi 22 A, 00130 Helsinki * Puh. 09 8676 1400 * Y-tunnus 1592719-1 3
HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS Markkinakatsaus Vuoden 2012 tapahtumia hallitsi edelleen velkakriisi ja heikot kasvunäkymät läntisillä markkinoilla, erityisesti Euroopassa. Keskuspankit pitivät ohjauskorkonsa edelleen ennätyksellisen alhaalla. Yhdysvaltain keskuspankin korko on haarukassa 0-0,25 % vähintään siihen saakka kunnes työttömyysaste on alle 6,5 % ja inflaatio-odotukset ovat ylittäneet 2,5 %. Euroopan keskuspankki on pitänyt ohjauskorkonsa ennallaan 0,75 %:ssa, ja sen osalta ohjauskoron laskun todennäköisyys on kasvanut. Epävarmuus USA:n budjettisovun syntymisestä painoivat pitkiä korkoja edelleen alaspäin vuoden loppua kohti. Vuoden aikana korot laskivat kautta linjan sekä ydinmaissa että reunamaissa. Korkoerot ydinmaiden ja reuna-alueiden välillä pysyivät loppuvuoden aikana ennallaan. Merkittävä syy tähän oli EKP:n syksyllä julkistama valtionlainojen osto-ohjelma ja siitä johtunut sijoittajien osittainen luottamuksen palautuminen. Samalla euro vahvistui merkittävästi suhteessa muihin valuuttoihin. Osakkeiden osalta pörssivuosi oli vahva. Osakkeet nousivat useimmilla markkinoilla syksyn ja loppuvuoden aikana. Merkkejä talouden kohentumisesta on saatu kehittyviltä markkinoilta, lähinnä Kiinasta ja osin myös Yhdysvalloista. Osakemarkkinoiden näkymät vuodelle 2013 ovatkin rohkaisevat. Taloudellisten näkymien kohentuminen nostaa osakkeet entistä houkuttelevimmiksi sijoituskohteiksi suhteessa esimerkiksi valtionvelkakirjoihin. Poliittiset riskit voimistunevat lähikuukausina Yhdysvalloissa ja kulminoituvat keskusteluun velkakaton nostosta ja menoleikkauksista alkukevään aikana. Myöskään Euroopassa poliittiset riskit eivät ole poistuneet, yksi seuraavista huolenaiheista on Italiassa järjestettävät ennenaikaiset parlamenttivaalit. Rahoitusmarkkinat ovat tulleet riippuvaisiksi keskuspankkien Eufex Pankki Oyj * Eteläesplanadi 22 A, 00130 Helsinki * Puh. 09 8676 1400 * Y-tunnus 1592719-1 4
elvytyksestä, joka ei jatku ikuisesti. Mikäli maailmantalouden elpyminen jatkuu ja voimistuu, on vaarana, että valtava ylimääräinen likviditeetti, jota markkinoille on pumpattu, purkautuu nopeasti luoden inflaatiopaineita. Tämä taas saattaa pakottaa keskuspankkeja kiristämään rahapolitiikkaa. Nopea korkotason nousu taas vaikeuttaisi entisestään velkaisten valtioiden ja kotitalouksien kykyä selvitä veloistaan. Liiketoiminnot Varainhoito ja treasury Varainhoitotoiminto vastaa pankin omaisuudenhoitopalvelujen kehittämisestä sekä pankin asiakkaiden ja pankin omien varojen sijoittamisesta turvallisesti ja tuottavasti. Omaisuudenhoitopalveluja tarjottiin katsantokauden aikana sekä täyden valtakirjan omaisuudenhoitona että varainhoitorahastojen muodossa. Eufex Pankilla oli kalenterivuoden lopussa täyden valtakirjan varainhoidossa yhteensä 149 miljoonaa euroa (132,8 miljoonaa vuoden 2011 lopussa). Varainhoidossa, kuten myös pankin omien varojen sijoittamisessa, kiinnitetään erityisesti huomioita riskien hallintaan. Pankki on varautunut nykyisen taloudellisen tilanteen merkittävään huonontumiseen, kuten inflaation voimakkaaseen kiihtymiseen ja euron arvon voimakkaaseen laskuun. Erityishuomioita kiinnitetään myös vastapuoli- ja selvitysriskeihin. Pankkitoiminta Pankkitoiminta vastaa asiakkaille tarjottavien joustavien ja helppokäyttöisten talletus- ja lainatuotteiden tarjoamisesta. Lähes kaikki sijoituspalveluasiakkaat on siirtynyt Pankin tiliasiakkaiksi. Tiliasiakkaiden lukumäärä kalenterivuoden lopussa oli 6 635. Pankkitoiminnon valikoimiin kuuluvat maksutili, määräaikaistalletus ja sijoituslaina. Eufex Pankilla ei ole ollut luottotappioita. Eufex Pankki Oyj * Eteläesplanadi 22 A, 00130 Helsinki * Puh. 09 8676 1400 * Y-tunnus 1592719-1 5
Eufex Rahastohallinto Oy Eufex Rahastohallinto Oy on Eufex Pankki Oyj:n kokonaan omistama tytäryhtiö, joka hallinnoi katsantokauden lopussa 19:ää suomalaista sijoitus- ja erikoissijoitusrahastoa. Yhtiön palveluksessa työskenteli neljä henkilöä. Yhtiön hallinnoimien rahastojen yhteenlaskettu arvo oli katsantokauden lopussa noin 228 miljoonaa euroa. Rahastovälitys Rahastovälitys on keskeinen osa Eufex Pankin toimintaa, ja sen ydinstrategiana on tarjota markkinoiden laajin valikoima eri varainhoitajien rahastoja sekä laadukkaat analyysi- ja vertailutyökalut rahastoista. Tammikuussa 2003 avatun sijoitusrahastojen välityspalvelun kautta saattoi katsantokauden lopussa sijoittaa 38:n eri varainhoitajan hallinnoimien sijoitusrahastojen osuuksiin, ja palvelussa on yksittäisiä rahastoja 1 076 kappaletta. Välityspalveluun rekisteröityneiden asiakkaiden määrä 31.12.2012 oli 4 589 kappaletta. Muu toiminta Sijoitus-, rahastohallinto- ja pankkipalveluiden lisäksi tarjoaa rahastoanalyysipalvelua. Rahastoanalyysipalvelu on välityspalveluasiakkaiden käytössä. Lisäksi Eufex Pankin tuottamaa rahastoanalyysipalvelua käyttävät rahastoyhtiöt ja yhteisösijoittajat. Rahastoanalyysi oli esillä myös seuraavissa medioissa: Arvopaperi, Taloussanomat, Helsingin Sanomat ja Hufvudstadsbladet. Eufex Pankki Oyj * Eteläesplanadi 22 A, 00130 Helsinki * Puh. 09 8676 1400 * Y-tunnus 1592719-1 6
Tuotot ja tulos Tilikaudella 2012 n tuotot olivat 4,2 miljoonaa euroa (2,9 miljoonaa euroa vuonna 2011). Nettotuotot olivat tilikaudenaikana 2,3 miljoonaa euroa (2,2 miljoonaa euroa vuonna 2011). Konsernin kulut tilikauden aikana kasvoivat johtuen mm. hallinnon kasvattamisesta ja panostuksista järjestelmäkehitykseen. Konsernin kulut olivat 2,7 miljoonaa euroa (1,9 miljoonaa euroa vuonna 2011) ja tilikauden tappio oli 208 620,13 euroa (vuonna 2011 voitto 200 921,91 euroa). Tase ja vakavaraisuus Investoinnit Konsernitaseen loppusumma 31.12.2012 oli 15,93 miljoonaa euroa ja pankin 15,38 miljoonaa euroa (vuonna 2011 13,83 miljoonaa euroa ja 13,58 miljoonaa euroa vastaavasti). Konsernin tilinpäätöshetken velat olivat 8,2 miljoonaa euroa, josta asiakkaiden talletuksia oli 6,8 miljoonaa euroa. Konsernin omapääoma oli tilikauden päättyessä 7,7 miljoonaa euroa ja pankin 7,6 miljoonaa euroa (vuonna 2011 8,2 miljoonaa euroa ja 8,1 miljoonaa euroa vastaavasti). Konsernin vakavaraisuussuhdeluku 31.12.2012 oli 68,3 % ja pankin 70,7 % (31.12.2011 70,5 % ja 73,1 % vastaavasti). Henkilöstö Tilikauden aikana investoitiin aineellisiin hyödykkeisiin yhteensä 68 802,08 euroa ja lisäksi järjestelmäkehityskustannuksia aktivoitiin n taseeseen yhteensä 104 786,45 euroa. Eufex-n palveluksessa oli katsauskauden lopussa 23 henkilöä, joista vakinaisessa kokoaikaisessa työsuhteessa 22 henkilöä ja määräaikaisessa työsuhteessa 1 henkilö. Eufex Pankki Oyj * Eteläesplanadi 22 A, 00130 Helsinki * Puh. 09 8676 1400 * Y-tunnus 1592719-1 7
Osakkeet ja osakepääoma Emoyhtiöllä on yksi osakelaji ja osakkeita oli tilinpäätöshetkellä 2 280 426 kpl. Jokaisella osakkeella on yhtiökokouksessa yksi ääni, ja ne oikeuttavat samansuuruiseen osinkoon. Emoyhtiön osakemäärässä ei tapahtunut muutoksia tilikauden aikana. Varsinaisen yhtiökokouksen päätökset Eufex Pankki Oyj:n varsinainen yhtiökokous pidettiin 28.3.2012. Yhtiökokous vahvisti vuoden 2011 tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen. Yhtiökokous myönsi vastuuvapauden hallitukselle ja toimitusjohtajalle. Yhtiökokous päätti jakaa osinkoa voittovaroista yhteensä 0,10 euroa osakkeelta. Osinko maksettiin maaliskuussa. Yhtiön hallitukseen valittiin varsinaisessa yhtiökokouksessa Kaj Autio, Jari Suominen, Jyri Suonpää, Antti Ruutu ja Marjaana Satuli. Hallitus valitsi keskuudestaan puheenjohtajaksi Kaj Aution. Varsinainen yhtiökokous valitsi tilintarkastajaksi tilintarkastusyhteisö PriceWaterhouseCoopers Oy:n päävastuullisena tilintarkastajanaan KHT Mika Kaarisalo. Ylimääräisen yhtiökokouksen päätökset Eufex Pankki Oyj:n ylimääräinen yhtiökokous pidettiin 18.12.2012. Ylimääräinen yhtiökokous valitsi yhtiön hallituksen puheenjohtajaksi Jari Suomisen ja hallituksen jäseniksi Jyrki Heinimaan, Cami Hongellin ja Sami Siiskosen. Heidän toimikautensa alkaa 01.01.2013. Yhtiökokous päätti lisäksi yhtiön uudeksi kotipaikaksi Helsingin. Tilikauden jälkeiset tapahtumat Tilikauden päättymisen jälkeen ei ole tapahtunut mitään, mikä olennaisesti vaikuttaisi yhtiön taloudelliseen tilaan tai vakavaraisuuteen. Eufex Pankki Oyj * Eteläesplanadi 22 A, 00130 Helsinki * Puh. 09 8676 1400 * Y-tunnus 1592719-1 8
Hallitus ja toimitusjohtaja Yhtiön hallituksessa toimivat tilikauden aikana seuraavat henkilöt: 01.01.2012 28.03.2012 Kaj Autio, hallituksen puheenjohtaja Anders Ekholm, varsinainen jäsen Daniel Pasternack, varsinainen jäsen Antti Ruutu, varsinainen jäsen Jyri Suonpää, varsinainen jäsen 28.03.2012 31.12.2012 Kaj Autio, hallituksen puheenjohtaja Marjaana Satuli, varsinainen jäsen Antti Ruutu, varsinainen jäsen Jari Suominen, varsinainen jäsen Jyri Suonpää, varsinainen jäsen (01.11.2012 asti) Yhtiön toimitusjohtajan toimi 15.04.2012 asti Daniel Pasternack ja 16.04.2012 lähtien Jyri Suonpää. Toimitusjohtajan varamiehenä toimii talousjohtaja Jouni Niuro. Tilintarkastaja Yhtiön tilintarkastaja on PriceWaterhouseCoopers Oy, KHTyhteisö. Päävastuullisena tilintarkastajana on KHT Mika Kaarisalo. Talletussuojarahasto ja sijoittajien korvausrahasto Eufex Pankki Oyj on Suomen talletussuojarahaston jäsen. Tallettajien varat on lakisääteisesti turvattu talletussuojarahastosta 100 000 euroon asti tallettajaa kohden. Eufex Pankki Oyj on myös sijoittajien korvausrahaston jäsen. Yksittäiselle sijoittajalle korvattava määrä on enintään 20 000 euroa. Eufex Pankki Oyj * Eteläesplanadi 22 A, 00130 Helsinki * Puh. 09 8676 1400 * Y-tunnus 1592719-1 9
Finanssialan Keskusliitto Finanssialan Keskusliiton hallitus hyväksyi Eufex Pankki Oyj:n jäsenekseen 11.06.2012. Riskienhallinta Kestävän liiketoiminnan harjoittaminen edellyttää, että siihen liittyvät riskit kyetään hallitsemaan. Eufex Pankin määritelmän mukaan riskienhallinnassa on kyse siitä, kuinka Yhtiö asettaa tavoitteensa, tunnistaa ja analysoi niitä riskejä, jotka voivat mahdollisesti vaikuttaa sen kykyyn saavuttaa tavoitteet, sekä kuinka se vastaa näihin riskeihin. Riskejä ovat sellaiset epävarmat tapahtumat, joilla voi olla vaikutusta Yhtiön tavoitteiden saavuttamiseen. Riskienhallinnan organisaatio ja raportointi Yhtiön hallitus kantaa ensisijaisen vastuun sisäisen valvonnan järjestämisestä, ylläpitämisestä ja toimivuudesta. Hallitus vahvistaa riskienhallinnan periaatteet ja menetelmät sekä huolehtii siitä, että se saa riittävästi tietoa sisäisen valvonnan menetelmistä. Hallitus pyrkii edistämään riskien itsearviointia kaikilla organisaation tasoilla sekä keskittää valvontatoimenpiteet kriittisimpiin asioihin ja tavoitteiden saavuttamista uhkaaviin, tunnistettuihin riskeihin. Yhtiön tavoitteena on luoda riskejä ennaltaehkäisevä yrityskulttuuri sekä hallita asioita kokonaisvaltaisesti, jolloin liiketoimintaan liittyvät riskit nähdään yhtenä kokonaisuutena ja ymmärretään niiden kytkennät toisiinsa. Riskienhallinta on jatkuva prosessi ja se on pyritty integroimaan osaksi Yhtiön päivittäistä johtamista ja toiminnan prosesseja, eli riskienhallinta on osa jokaisen toimintayksikön toimintaa. Kaiken kaikkiaan riskienhallinta pyritään järjestämään luontevaksi osaksi Yhtiön toimintaa. Hallitus, toimitusjohtaja ja johtoryhmä huolehtivat siitä, että henkilökunta Eufex Pankki Oyj * Eteläesplanadi 22 A, 00130 Helsinki * Puh. 09 8676 1400 * Y-tunnus 1592719-1 10
on selvillä sisäisen valvonnan tärkeydestä ja omasta tehtävästään riskien hallinnassa. Em. perusteella yhtiön riskien hallintaa toteuttavat käytännössä hallitus, toimitusjohtaja, johtoryhmä sekä koko henkilökunta. Yhtiön johdon vahva riskitietoisuus, asenne ja tuki ovat sisäisessä valvonnassa ja riskienhallinnan kehittämisessä ensiarvoisen tärkeitä, jotta ne eivät jää irralliseksi kokonaisuudeksi, jota ei osata aidosti hyödyntää tavoitteiden asettamisessa ja liiketoiminnassa yleensä. Luotettava ja oikeaan aikaan tuotettu tieto on ehdoton edellytys tehokkaalle valvonnalle sekä riskienhallinnalle ja siten erityisen tärkeä Yhtiön toiminnalle. Yhtiössä noudatetaan tästä syystä ns. early warning system periaatetta, jonka tavoitteena on ennakoiva raportointi. Tämän vuoksi sekä uusista että jo olemassa olevista asioista tai tilanteista on henkilökunnalla mahdollisuus raportoida toimitusjohtajalle, johtoryhmän jäsenelle tai esimiehelle mahdollisimman suoraan ja epämuodollisesti. Raportin tekijä toimittaa raportin aina myös compliancelle tai controllerille. Riskienhallinnan arviointitoiminto Yhtiössä toimii erillinen Riskienhallinnan arviointitoiminto. Riskienhallinnan arviointitoiminnosta vastaavat Yhtiön toimitusjohtaja ja johtoryhmä. Se valvoo, että Yhtiössä noudatetaan hallituksen hyväksymiä riskienhallinnan periaatteita ja riskistrategiaa, riskien seurannassa käytettyjen menetelmien ja raportointijärjestelmien ajanmukaisuutta, tarkkuutta ja tarkoituksenmukaisuutta. Riskienhallinnan arviointitoiminto arvioi raporttien sisällön laajuutta ja yksityiskohtaisuutta sekä raporttien jakelua ja raportointitiheyttä. Vähintään kerran vuodessa operatiivisten riskien itsearviointityökokouksessa - toimitusjohtaja ja johtoryhmä tarkastelevat Yhtiön sisäistä valvontaa ja riskienhallintaa isompana kokonaisuutena controllerin laatimien yhteenvetoraporttien pohjalta, sekä raportoi Yhtiön hallitukselle toiminnastaan ja tekemistään havainnoista sekä jo mahdollisten puutteiden korjaamiseksi toteutetuista toimenpiteistä. Toiminto Eufex Pankki Oyj * Eteläesplanadi 22 A, 00130 Helsinki * Puh. 09 8676 1400 * Y-tunnus 1592719-1 11
myös varmistaa, että hallitus saa tiedon kaikkien liiketoiminnassa otettujen merkittävien riskien yhteisvaikutuksesta tulokseen ja Yhtiön omiin varoihin. Toiminnon tehtäviin kuuluu muun muassa: Kehittää riskienhallinnan periaatteita hallitukselle ja suunnitella riskienhallinnan kontrollointiin liittyviä menettelytapoja. Luoda Yhtiön sisälle tehokkaat valvontamenetelmät, jotka mahdollistavat liiketoimintaa liittyvien riskien havaitsemisen, arvioimisen ja rajoittamisen. Valvoa, että jokainen riski pysyy vahvistetuissa rajoissa. Varmistaa, että riskien mittausmenetelmät ovat luotettavia, ja että ne sisältävät myös poikkeuksellisten tilanteiden vaikutusten arviointia eli stressitestejä. Controller toimii osana Yhtiön sisäistä valvontaa, jonka yksi osa-alue on riskienhallinta. Controller toimii päivittäisen riskienhallinnan osalta riskienhallintapäällikkönä. Controllerin tehtävänä on päivittäisessä toiminnassa varmistaa, että Yhtiön tavoitteiden saavuttamista uhkaavia riskitekijöitä tai vaaroja yritetään torjua. Ennakoivalla riskienhallinnalla pyritään estämään epätoivottuja tapahtumia ja riskejä realisoitumasta. Riskienhallinta pyritään järjestämään siten, että se pystyy reagoimaan nopeasti liiketoimintaan liittyviin uusiin riskeihin sekä auttaa vähentämään virheiden ja keskeytysten esiintymistä. Sisäinen tarkastus Sisäinen tarkastus on riippumatonta ja objektiivista arviointi-, varmistus- ja konsultointitoimintaa, jolla parannetaan Yhtiön toimintaa. Riippumattomuuteen, erityisosaamiseen ja ulkopuoliseen näkemykseen vedoten Yhtiö on ulkoistanut sisäisen tarkastuksen toiminnon kokonaisuudessaan Tuokko Tilintarkastus Oy:lle. Eufex Pankki Oyj * Eteläesplanadi 22 A, 00130 Helsinki * Puh. 09 8676 1400 * Y-tunnus 1592719-1 12
Sisäiset tarkastukset priorisoidaan arvioimalla Yhtiön tavoitteita uhkaavia riskejä siten, että samalla huolehditaan tarkastettavan alueen kattavuudesta. Riskipitoisia alueita tarkastetaan useammin ja vähäriskisiä alueita harvemmin. Erityisesti kriittisen arvioinnin kohteena on vakavaraisuuden hallintaprosessi, joka on tarkastuksen kohteena vähintään kerran vuodessa. Sisäinen tarkastus ottaa tarkastussuunnitelman laadinnassa huomioon Finanssivalvonnan suositukset tarkastusprosessin vaiheista ja osa-alueista, joita sen tulisi arvioida. Sisäinen tarkastus toimii Yhtiön hallituksen ohjauksessa ja valvonnassa, ja hallituksen jäsenillä on oikeus kutsua toiminto hallituksen kokouksiin keskustelemaan sisäiseen tarkastukseen liittyvistä asioista. Jatkuvuussuunnitelma Yhtiön toimintaan voi tulla katkoksia jonkin sisäisen tai ulkopuolisen, itsestä riippumattoman, tapahtuman vuoksi. Tästä syystä Yhtiössä on osana riskienhallintaa laadittu jatkuvuussuunnitelma. Yhtiön hallitus vastaa jatkuvuussuunnittelusta ja arvioi kerran vuodessa mahdollisia ongelmatilanteita operatiivisten riskien itsearviointityökokouksen tuloksen perusteella. Hallitus myös huolehtii, että Yhtiön strategian, palveluiden tai toiminnan muuten muuttuessa, päivitetään muutoksen osalta myös jatkuvuussuunnitelmat. Toimitusjohtajan vastuulla on yhdessä johtoryhmän kanssa huolehtia, että jatkuvuussuunnitelmat ovat ajantasaisia ja että suunnitelmia testataan ja niistä tiedotetaan henkilökunnalle säännöllisesti. Eufex Pankki Oyj * Eteläesplanadi 22 A, 00130 Helsinki * Puh. 09 8676 1400 * Y-tunnus 1592719-1 13
Arvio tulevaisuuden näkymistä ja toiminnan kehittymisestä Kuluneena tilikautena Yhtiö on voimakkaasti panostanut hallinnon kehittämiseen ja organisaatio on nyt siinä kunnossa, että Yhtiö voi vuonna 2013 keskittyä varsinaisen pankkitoiminnan laajentamiseen. Sijoituslimiittien ohella pankki tulee tarjoamaan luototusta pksektorin yrityksille pienlainojen muodossa. Uskomme, että tämä rahoitusmuoto tulee saamaan kysyntää, ja että toiminta on vahvasti käynnissä jo jälkimmäisellä vuosipuoliskolla. Varainhoidon osalta hallinnoitavan asiakasvarallisuuden kasvu on alkuvuonna ollut hyvää ja uskomme tämän kehityksen jatkuvan. Kilpailu varainhoidossa on edelleen kiristymässä, mikä tulee aiheuttamaan haasteita toiminnan katteisiin. Eufex Rahastohallinto Oy:n osalta kysyntä rahastomuotoiseen varallisuudenhoitoon tulee kasvamaan, mikä vaikuttaa positiivisella tavalla yhtiön tulokseen. Kokonaisuudessa uskomme n tekevän positiivisen tuloksen tilikaudella 2013. Hallituksen esitys jakokelpoisten varojen käytöstä Eufex Pankki Oyj:n jakokelpoiset varat 31.12.2012 olivat 1 586 728,83 euroa. Hallitus esittää yhtiökokoukselle, että tilikaudelta 1.1.2012 31.12.2012 osinkoa ei jaeta ja tilikauden tappio 282 789,44 euroa kirjataan voitto/tappio tilille. Eufex Pankki Oyj * Eteläesplanadi 22 A, 00130 Helsinki * Puh. 09 8676 1400 * Y-tunnus 1592719-1 14
EUFEX-KONSERNI, Vakavaraisuus (1000 EUR) 31.12.2012 31.12.2012 KONSERNI EMOYHTIÖ Ensisijaiset omat varat Maksettu oma pääoma 5000 5000 Ylikurssirahasto 980 980 Rahastot 1910 1870 Vähemmistöosuus 20 Tilikauden voitto (+) / tappio /-) -209-283 Vähennykset ensisijaisista omista varoista -278-278 Ensisijaiset omat varat yhteensä 7423 7289 Toissijaiset omat varat 0 0 Omat varat yhteensä (vähimmäismäärä 5 000) 7423 7289 Luotto- ja vastapuoliriskin omien varojen vaatimus Saamiset luottolaitoksilta ja sijoituspalveluyrityksiltä 155 146 Vähittäissaamiset 82 61 Saamiset yrityksiltä 58 58 Erääntyvät saamiset 0 0 Erät, jotka viranomaisten määrityksen mukaan 0 0 sisältävät korkean riskin 0 0 Lyhytaikaiset saamiset yrityksiltä 0 0 Sijoitusrahastosijoitukset 300 300 Muut erät 40 58 Luotto- ja vastapuoliriskin omien varojen vaatimus yhteensä 635 623 Korkosopimusten ja valuuttakurssiriskin omien varojen vaatimus Korkosopimusten positioriski 0 0 Valuuttakurssiriski 0 0 Korkosopimusten ja valuuttakurssiriskin omien 0 0 varojen vaatimus yhteensä Operatiivisen riskin omien varojen vaatimus 235 201 Omien varojen vähimmäisvaatimus yhteensä 870 824 Omien varojen ylijäämä 6553 6465 Vakavaraisuussuhdeluku % 68 71 Eufex Pankki Oyj * Eteläesplanadi 22 A, 00130 Helsinki * Puh. 09 8676 1400 * Y-tunnus 1592719-1 15
Taloudellista kehitystä kuvaavat tunnusluvut 2012 2011 2010 2009 2012 2011 2010 2009 Oman pääoman tuotto prosentteina (ROE) -4.2 % 2.5 % 11.4% 21.9% -4.5 % 2.0 % 9.4 % 24.6 % Koko pääoman tuotto prosentteina (ROA) -2.2 % 1.8 % 10.9% 40.6% -2.4 % 1.5 % 9.2 % 22.1 % Omavaraisuusaste prosentteina 48.3% 58.9% 96.2% 92.6% 49.2% 59.7% 98.2% 92.6% Kulu-tuotto -suhde 1.17 0.86 0.74 0.95 1.28 0.86 0.64 1.00 Tunnuslukujen laskentakaavat: Oman pääoman tuotto prosentteina (ROE) liikevoitto - tuloverot x 100 oma pääoma ja vähemmistön osuus (vuoden alun ja lopun keskiarvo) Koko pääoman tuotto prosentteina (ROA) liikevoitto - tuloverot x 100 taseen loppusumma keskimäärin (vuoden alun ja lopun keskiarvo) Omavaraisuusaste prosentteina oma pääoma + vähemmistön osuus x 100 taseen loppusumma Kulu-tuotto -suhde Hallintokulut + Poistot ja arvonalentumiset aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä + Liiketoiminnan muut kulut Korkokate + Tuotot oman pääoman ehtoisista sijoituksista + Nettopalkkiotuotot + Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot + Myytävissä olevien rahoitusvarojen nettotuotot + Liiketoiminnan muut tuotot Eufex Pankki Oyj * Eteläesplanadi 22 A, 00130 Helsinki * Puh. 09 8676 1400 * Y-tunnus 1592719-1 16
KONSERNITULOSLASKELMA Liitet. 1.1.-31.12.2012 1.1.-31.12.2011 EUR EUR Korkotuotot 1 105 556.11 103 425.15 Korkokulut 1-6 536.98-721.30 KORKOKATE 99 019.13 102 703.85 Palkkiotuotot 2 3 666 288.45 2 482 475.08 Palkkiokulut 2-1 950 962.18-698 533.08 Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot 3 Arvopaperikaupan nettotuotot 96 875.29-2 742.19 Valuuttatoiminnan nettotuotot 345 518.92 295 720.63 Liiketoiminnan muut tuotot 4 21 856.83 258.92 Hallintokulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 5-1 160 142.10-849 937.31 Henkilösivukulut Eläkekulut -243 263.76-171 657.35 Muut henkilösivukulut -53 468.75-31 028.85 Muut hallintokulut -740 136.90-516 992.06 Poistot ja arvonalent. aineell. ja aineett. hyödykkeistä 6-155 189.97-58 742.01 Liiketoiminnan muut kulut 7-308 493.96-257 011.19 LIIKEVOITTO -382 099.00 294 514.44 Tuloverot 8 47 641.56-99 268.48 Varsinaisen toiminnan voitto verojen jälkeen -334 457.44 195 245.96 Vähemmistön osuus tilikauden voitosta 54 769.76 5 675.95 Varsinaisen toiminnan voitto vähemmistön osuuden jälkeen -279 687.68 200 921.91 Muun kuin varsinaisen toiminnan tuotot ja kulut 9 71 067.55 0.00 TILIKAUDEN VOITTO -208 620.13 200 921.91 Eufex Pankki Oyj * Eteläesplanadi 22 A, 00130 Helsinki * Puh. 09 8676 1400 * Y-tunnus 1592719-1 17
KONSERNITASE Liitet. 31.12.2012 31.12.2011 EUR EUR VASTAAVAA Saamiset luottolaitoksilta 1, 12 Vaadittaessa maksettavat 9 657 689.90 6 179 136.43 Muut 0.00 23 251.28 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 2, 12 Vaadittaessa maksettavat 0.00 0.00 Muut 970 352.70 522 480.67 Osakkeet ja osuudet 3 3 748 152.71 5 945 561.89 Osakkeet ja osuudet samaan kons. kuuluvissa yrityksissä 4 0.00 0.00 Aineettomat hyödykkeet 5 Muut pitkävaikutteiset menot 277 844.76 248 187.25 Aineelliset hyödykkeet 6 Muut aineelliset hyödykkeet 108 900.86 87 930.11 Muut varat 7 782 630.73 668 556.06 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot 8 277 423.80 159 641.92 Laskennalliset verosaamiset 14 109 754.55 0.00 VASTATTAVAA VIERAS PÄÄOMA 15 932 750.01 13 834 745.61 Velat yleisölle ja julkisyhteisöille 9, 12 Talletukset Vaadittaessa maksettavat 6 753 526.22 4 739 523.64 Muut 540 176.00 333 500.00 Muut velat 10 Muut velat 638 706.22 327 050.84 Siirtovelat ja saadut ennakot 11 299 745.19 207 563.50 OMA PÄÄOMA JA VÄHEMMISTÖOSUUS Osakepääoma 16-18 5 000 000.00 5 000 000.00 Ylikurssirahasto 16-18 979 664.26 979 664.26 Vapaat rahastot 16-18 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 1 898 283.00 1 898 283.00 Edellisten tilikausien voitto (tappio) 16-18 11 714.96 73 914.41 Tilikauden voitto (tappio) 16-18 -208 620.13 200 921.91 Vähemmistön osuus pääomasta 19 554.29 74 324.05 TASEEN ULKOPUOLISET SITOUMUKSET 15 932 750.01 13 834 745.61 Asiakkaan hyväksi annetut peruuttamattomat sitoumukset Muut 1 613 647.30 1 780 519.33 Eufex Pankki Oyj * Eteläesplanadi 22 A, 00130 Helsinki * Puh. 09 8676 1400 * Y-tunnus 1592719-1 18
KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA 1.1. - 31.12.2012 1.1. - 31.12.2011 Liiketoiminnan rahavirta: Myynnistä saadut maksut 5 728 035.78 7 322 896.07 Liiketoiminnan muista tuotoista saadut maksut 536.83 258.92 Maksut liiketoiminnan kuluista -4 117 495.61-2 415 496.93 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja 1 611 077.00 4 907 658.06 Maksetut korot ja maksut muista liiketoim. rah.kuluista -5 068.66-721.30 Saadut korot liiketoiminnasta 13 453.95 255.19 Maksetut välittömät verot -60 572.53-88 825.42 Rahavirta ennen satunnaisia eriä 1 558 889.76 4 818 366.53 Liiketoiminnan satunnaisista eristä johtuva rahavirta (netto) 71 067.55 0.00 Liiketoiminnan rahavirta (A) 1 629 957.31 4 818 366.53 Investointien rahavirta: Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -205 818.23-196 802.96 Investoinnit muihin sijoituksiin 2 294 284.47 1 079 012.33 Investoinnit tytäryhtiöosakkeisiin 0.00 80 000.00 Investointien rahavirta (B) 2 088 466.24 962 209.37 Rahoituksen rahavirta: Maksetut osingot ja muu voitonjako -263 121.36 0.00 Rahoituksen rahavirta (C) -263 121.36 0.00 Rahavarojen muutos (A+B+C) 3 455 302.19 5 780 575.90 Rahavarat tilikauden alussa 6 202 387.71 421 811.81 Rahavarat tilikauden lopussa lisäys (+) / vähennys (-) 9 657 689.90 6 202 387.71 Eufex Pankki Oyj * Eteläesplanadi 22 A, 00130 Helsinki * Puh. 09 8676 1400 * Y-tunnus 1592719-1 19
EMOYHTIÖN TULOSLASKELMA Liitet. 1.1.-31.12.2012 1.1.-31.12.2011 EUR EUR Korkotuotot 1 103 785.93 101 754.85 Korkokulut 1-4 540.85-710.00 KORKOKATE 99 245.08 101 044.85 Palkkiotuotot 2 901 869.69 1 265 452.87 Palkkiokulut 2-53 549.60-339.82 Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot 3 Arvopaperikaupan nettotuotot 96 875.29-2 742.19 Valuuttatoiminnan nettotuotot 345 518.92 295 720.63 Liiketoiminnan muut tuotot 4 239 882.91 84 698.05 Hallintokulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 5-855 211.68-609 794.85 Henkilösivukulut Eläkekulut -184 381.54-127 824.46 Muut henkilösivukulut -40 571.31-22 773.90 Muut hallintokulut -616 553.83-467 784.23 Poistot ja arvonalent. aineell. ja aineett. hyödykkeistä 6-153 520.65-58 563.91 Liiketoiminnan muut kulut 7-231 831.64-214 596.32 LIIKEVOITTO -452 228.36 242 496.72 Tuloverot 8 98 371.37-82 054.50 VARSINAISEN TOIMINNAN VOITTO VEROJEN JÄLKEEN -353 856.99 160 442.22 Muun kuin varsinaisen toiminnan tuotot ja kulut 9 71 067.55 0.00 TILIKAUDEN VOITTO -282 789.44 160 442.22 Eufex Pankki Oyj * Eteläesplanadi 22 A, 00130 Helsinki * Puh. 09 8676 1400 * Y-tunnus 1592719-1 20
EMOYHTIÖN TASE Liitet. 31.12.2012 31.12.2011 EUR EUR VASTAAVAA Saamiset luottolaitoksilta 1, 12 Vaadittaessa maksettavat 9 142 492.65 5 812 905.92 Muut 0.00 23 251.28 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 2, 12 Vaadittaessa maksettavat 0.00 0.00 Muut 970 352.70 522 480.67 Osakkeet ja osuudet 3 3 748 152.71 5 945 561.89 Osakkeet ja osuudet samaan kons. kuuluvissa yrityksissä 4 245 000.00 245 000.00 Aineettomat hyödykkeet 5 277 844.76 248 187.25 Aineelliset hyödykkeet 6 Muut aineelliset hyödykkeet 103 892.87 84 886.53 Muut varat 7 516 136.49 549 250.05 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot 8 267 045.58 152 257.05 Laskennalliset verosaamiset 14 109 754.55 0.00 VASTATTAVAA 15 380 672.31 13 583 780.64 VIERAS PÄÄOMA Velat yleisölle ja julkisyhteisöille 9, 12 Talletukset Vaadittaessa maksettavat 6 753 526.22 4 739 523.64 Muut 540 176.00 333 500.00 Muut velat 10 Muut velat 354 870.46 257 662.92 Siirtovelat ja saadut ennakot 11 165 706.54 140 790.19 OMA PÄÄOMA Osakepääoma 16-18 5 000 000.00 5 000 000.00 Ylikurssirahasto 16-18 979 664.26 979 664.26 Vapaat rahastot 16-18 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 1 898 283.00 1 898 283.00 Edellisten tilikausien voitto (tappio) 16-18 -28 764.73 73 914.41 Tilikauden voitto (tappio) 16-18 -282 789.44 160 442.22 TASEEN ULKOPUOLISET SITOUMUKSET 15 380 672.31 13 583 780.64 Asiakkaan hyväksi annetut peruuttamattomat sitoumukset Muut 1 613 647.30 1 780 519.33 Eufex Pankki Oyj * Eteläesplanadi 22 A, 00130 Helsinki * Puh. 09 8676 1400 * Y-tunnus 1592719-1 21
EMOYHTIÖN RAHAVIRTALASKELMA 1.1. - 31.12.2012 1.1. - 31.12.2011 Liiketoiminnan rahavirta: Myynnistä saadut maksut 3 183 095.20 6 156 765.07 Liiketoiminnan muista tuotoista saadut maksut 218 562.91 84 698.05 Maksut liiketoiminnan kuluista -1 976 842.36-1 421 650.92 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja 1 424 815.75 4 819 812.20 Maksetut korot ja maksut muista liiketoim. rah.kuluista -3 072.53-710.00 Saadut korot liiketoiminnasta 11 683.77 0.00 Maksetut välittömät verot -27 137.70-88 825.42 Rahavirta ennen satunnaisia eriä 1 406 289.29 4 730 276.78 Liiketoiminnan satunnaisista eristä johtuva rahavirta (netto) 71 067.55 86 951.02 Liiketoiminnan rahavirta (A) 1 477 356.84 4 817 227.80 Investointien rahavirta: Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -202 184.50-193 581.28 Investoinnit muihin sijoituksiin 2 294 284.47 1 079 012.33 Investoinnit tytäryhtiöosakkeisiin 0.00-120 000.00 Investointien rahavirta (B) 2 092 099.97 765 431.05 Rahoituksen rahavirta: Maksetut osingot ja muu voitonjako -263 121.36 0.00 Rahoituksen rahavirta (C) -263 121.36 0.00 Rahavarojen muutos (A+B+C) lisäys (+) / vähennys (-) 3 306 335.45 5 582 658.85 Rahavarat tilikauden alussa 5 836 157.20 253 498.35 Rahavarat tilikauden lopussa 9 142 492.65 5 836 157.20 Eufex Pankki Oyj * Eteläesplanadi 22 A, 00130 Helsinki * Puh. 09 8676 1400 * Y-tunnus 1592719-1 22
KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Konserniin kuuluvat yhtiö Eufex Pankki Oyj (y-tunnus 1592719-1) sekä Eufex Pankki Oyj:n 100 %:sti omistama tytäryhtiö Eufex Rahastohallinto Oy (y-tunnus 2179399-4) sekä Eufex Pankki Oyj:n 60 %:sti omistama tytäryhtiö Eufex Yhteisöpalvelut Oy (y-tunnus 2443672-2). Eufex Yhteisöpalvelut Oy on perustettu 4.11.2011 ja ensimmäinen tilikausi päättyy 31.12.2012. Eufex Yhteisöpalvelut Oy:n liiketapahtumat on otettu mukaan v. 2011 lukuihin ajalta 4.11.-31.12.2011. Eufex Pankki Oyj:n ja Eufex Yhteisöpalvelut Oy:n kotipaikka on Helsinki ja Eufex Rahastohallinto Oy:n kotipaikka on Espoo. Jäljennös tilinpäätöksestä on saatavilla yhtiöltä osoitteesta: Eteläesplanadi 22, Helsinki Yhteenveto merkittävistä tilinpäätöksen laatimisperiaatteista Konsernitilinpäätöksen laatimisessa on noudatettu luottolaitostoiminnasta annettua lakia, valtiovarainministeriön luottolaitoksen tilinpäätöksestä ja tilinpäätöksestä antamaa asetusta (150/2007) sekä finanssivalvonnan luottolaitoksen tilinpäätöksestä ja tilinpäätöksestä antamaa standardia 3.1 Tilinpäätös ja toimintakertomus. Konsernitilinpäätös sisältää Eufex Pankki Oyj:n, tytäryhtiö Eufex Rahastohallinto Oy:n, sekä tytäryhtiö Eufex Yhteisöpalvelut Oy:n. Konsernin keskinäinen osakkeenomistus on eliminoitu hankintamenomenetelmällä. Hankittu tytäryhtiö yhdistellään tilinpäätökseen siitä hetkestä lähtien, kun on saanut määräysvallan. Kaikki n sisäiset liiketapahtumat, saamiset, velat ja sisäinen voitonjako eliminoidaan tilinpäätöstä laadittaessa. Tilikauden voiton jakautuminen yrityksen omistajille ja vähemmistölle kuuluva osuus omista pääomista esitetään omana eränään taseessa oman pääoman osana. Vähemmistön osuus kertyneistä tappioista kirjataan tilinpäätökseen enintään sijoituksen määrään saakka. Korkotuotot ja -kulut Korkotuottoihin kirjataan taseen vastaavien eriin "Saamiset luottolaitoksilta", "Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä" merkityistä rahoitusvaroista saatavat korkotuotot. Korkotuotot kirjataan suoriteperusteisesti. Tilinpäätöshetkellä saamatta olevat korot kirjataan korkotuotoiksi- ja saamiseksi siirtosaamisiin. Korkokuluihin kirjataan vastattavien eriin "Velat yleisölle ja julkisyhteisöille" merkityistä veloista maksettavat korkokulut. Korkokulut kirjataan suoriteperusteisesti. Tilinpäätöshetkellä maksamatta olevat korot kirjataan korkokuluksi ja -velaksi siirtovelkoihin. Palkkiotuotot ja -kulut Palkkiotuotot koostuvat arvopaperivälitystoiminnan, omaisuudenhoidon ja pankkitoiminnan palkkioista ja ne kirjataan suoriteperusteisesti tuloslaskelman erään Palkkiotuotot. Palkkiokulut koostuvat omaisuudenhoidon palkkionpalautuksista ja ne kirjataan suoriteperusteisesti tuloslaskelman erään "Palkkiokulut". Rahoitusintrumenttien luokittelu ja arvostamisperiaatteet Rahoitusinstrumentit on luokiteltu käypään arvoon tuloksen kautta arvostettaviin rahoitusvaroihin ja muihin saamisiin. Käypään arvoon tuloksen kautta arvostettaviin rahoitusvaroihin on kirjattu ne arvopaperit, joilla on toimivilla markkinoilla noteerattu markkinahinta. Muut saamiset on kirjattu hankintamenoon. Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden arvostus ja hankintamenon jaksottaminen Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen välittömään hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Poistot on tehty käyttöönottokuukaudesta alkaen. Poistoajat ovat: Aineettomat hyödykkeet 3-5 vuotta Muut pitkävaikutteiset menot 5 vuotta Koneet ja kalusto Suunnitelman mukaiset poistot; aloitettu v. 2012 3-5 vuotta Eufex Pankki Oyj * Eteläesplanadi 22 A, 00130 Helsinki * Puh. 09 8676 1400 * Y-tunnus 1592719-1 23
Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet ja niiden muutokset Konsernin poistosuunnitelma: Aineettomat hyödykkeet: itse kehitetty atk-ohjelma 25 % tasapoistoin. Poisto-ohjelma alkanut 1.10.2012. Aineettomat hyödykkeet: atk-ohjelmat vuotuisin tasapoistoin joko 3, 4 tai 5 vuodessa. Aineelliset hyödykkeet: koneet ja kalusto, suunnitelman mukaiset poistot; aloitettu v. 2012 Suunnitelman mukaan poistetaan 3-5 vuodessa. Kulumattomista aineellisista hyödykkeistä ei tehdä poistoja. Ulkomaan rahan määräisten erien muuttaminen euroiksi Valuuttamääräiset liiketapahtumat kirjataan tapahtumapäivän kursseihin. Tilikauden päättyessä avoimena olevat ulkomaanmääräiset saatavat ja velat on muutettu euroiksi Euroopan keskuspankin tilinpäätöspäivänä noteeraamaan keskikurssiin. Oikaisut edellisen tilikauden tietoihin Vuoden 2012 tilinpäätöksessä on suoraan oman pääoman kertyneisiin voittovaroihin korjattu kaksi vuotta 2011 koskevaa virhettä. - Kertaluonteisesta ja poikkeuksellisesta tapahtumasta saadusta tuotosta kohdistuu 82.381,44 euroa tilikaudelle 2011 ja se olisi tilinpäätöksessä esitetty satunnaisena tuottona. - Palkkiotuottojen laskentaan kohdistuva virhe olisi pienentänyt palkkiotuottoja 128.843,38 euroa mikäli se olisi huomioitu 2011 tilinpäätöksessä. Mikäli edellä mainitut virheet olisi huomioitu 2011 tilinpäätöksessä olisi n tulos, verovaikutus huomioiden, ollut 165.843,15 euroa ja yhtiön tulos 125.363,46 euroa. Oman pääoman kertyneitä voittovaroja pienentämään on 2012 tilinpäätökseen näin ollen kirjattu 35.078,76 euroa. Tilikauden 2011 tunnuslukuja ei ole laskettu vertailukelpoisiksi huomioiden edellä todetut virheet. Tase-eriä koskevat liitetiedot 2012 Yhteensä Vaadittaessa Muut kuin vaadittaessa maksettavat maksettavat 1 Saamiset luottolaitoksilta Kotimaisilta luottolaitoksilta 9 657 689.90 9 657 689.90 0.00 2011 Yhteensä Vaadittaessa Muut kuin vaadittaessa maksettavat maksettavat Kotimaisilta luottolaitoksilta 6 202 387.71 6 179 136.43 23 251.28 2012 Yhteensä Vaadittaessa Muut kuin vaadittaessa maksettavat maksettavat Saamiset luottolaitoksilta Kotimaisilta luottolaitoksilta 9 142 492.65 9 142 492.65 0.00 2011 Yhteensä Vaadittaessa Muut kuin vaadittaessa maksettavat maksettavat Kotimaisilta luottolaitoksilta 5 836 157.20 5 812 905.92 23 251.28 2012 2011 2012 2011 2 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä Yritykset ja asuntoyhteisöt 0.24 2 144.60 0.24 2 144.60 Rahoitus- ja vakuutuslaitokset 723 070.42 461 289.72 723 070.42 461 289.72 Julkisyhteisöt 0.00 0.00 0.00 0.00 Kotitaloudet 247 282.04 59 046.35 247 282.04 59 046.35 Kotitalouksia palvelevt voittoa tavoittelemattomat 0.00 0.00 0.00 0.00 yhteistö 0.00 0.00 Ulkomaat 0.00 0.00 0.00 0.00 970 352.70 522 480.67 970 352.70 522 480.67 Eufex Pankki Oyj * Eteläesplanadi 22 A, 00130 Helsinki * Puh. 09 8676 1400 * Y-tunnus 1592719-1 24
3 Osakkeet ja osuudet 2012 Julkisesti Muut noteeratut Osakkeet ja osuudet Käypään arvoon tuloksen kautta arvostettavat 3 748 152.71 3 748 152.71 0.00 2011 Yhteensä Julkisesti Muut noteeratut Käypään arvoon tuloksen kautta arvostettavat 5 945 561.89 5 945 561.89 0.00 2012 Yhteensä Julkisesti Muut noteeratut Osakkeet ja osuudet Käypään arvoon tuloksen kautta arvostettavat 3 748 152.71 3 748 152.71 0.00 2011 Yhteensä Julkisesti Muut noteeratut Käypään arvoon tuloksen kautta arvostettavat 5 945 561.89 5 945 561.89 0.00 4 Osakkeet ja osuudet samaan in kuuluvissa yrityksissä joista hankintamenoon (muut kuin julkisesti noteeratut) 2012 2011 2012 2011 Tytäryhtiöosakkeet 0.00 0.00 245 000.00 245 000.00 5 Aineettomat hyödykkeet 2012 2011 2012 2011 Muut aineettomat hyödykkeet (IT-kulut+kehittämismenot) Hankintameno 01.01. 319 952.99 171 345.33 319 952.99 171 345.33 poistettu kokonaan 0.00 0.00 0.00 0.00 lisäykset 133 382.42 148 607.66 133 382.42 148 607.66 vähennykset 0.00 0.00 0.00 0.00 Hankintameno 31.12. 453 335.41 319 952.99 453 335.41 319 952.99 Kertyneet poistot 01.01. 71 765.74 41 000.30 71 765.74 41 000.30 vähennysten kertyneet poistot 0.00 0.00 0.00 0.00 tilikauden poistot 103 724.91 30 765.44 103 724.91 30 765.44 Kertyneet poistot 31.12. 175 490.65 71 765.74 175 490.65 71 765.74 Kirjanpitoarvo 31.12. 277 844.76 248 187.25 277 844.76 248 187.25 Kirjanpitoarvo 01.01. 248 187.25 130 345.03 248 187.25 130 345.03 Muut aineettomat hyödykkeet yhteensä 277 844.76 248 187.25 277 844.76 248 187.25 6 Aineelliset hyödykkeet 2012 2011 2012 2011 Koneet ja kalusto (atk-laitteistot, toimistokoneet ja -kalustot) Hankintameno 01.01. 189 070.98 140 875.68 185 849.30 140 875.68 lisäykset 89 757.71 48 195.30 86 123.98 44 973.62 Hankintameno 31.12. 278 828.69 189 070.98 271 973.28 185 849.30 Kertyneet poistot 01.01. 101 140.87 73 164.30 100 962.77 73 164.30 tilikauden poistot 68 786.96 27 976.57 67 117.64 27 798.47 Kertyneet poistot 31.12. 169 927.83 101 140.87 168 080.41 100 962.77 Kirjanpitoarvo 31.12. 108 900.86 87 930.11 103 892.87 84 886.53 Kirjanpitoarvo 01.01. 84 886.53 67 711.38 84 886.53 67 711.38 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 108 900.86 87 930.11 103 892.87 84 886.53 Eufex Pankki Oyj * Eteläesplanadi 22 A, 00130 Helsinki * Puh. 09 8676 1400 * Y-tunnus 1592719-1 25
2012 2011 2012 2011 7 Muut varat Muut 782 630.73 668 556.06 516 136.49 549 250.05 8 Siirtosaamiset ja maksetut ennakot Korkosaamiset 29 632.66 84 176.88 29 632.66 84 176.88 Muut siirtosaamiset 247 791.14 75 465.04 237 412.92 68 080.17 277 423.80 159 641.92 267 045.58 152 257.05 2012 2011 2012 2011 9 Velat yleisölle ja julkisyhteisöille Vaadittaessa maksettavat 6 753 526.22 4 739 523.64 6 753 526.22 4 739 523.64 Muut 540 176.00 333 500.00 540 176.00 333 500.00 7 293 702.22 5 073 023.64 7 293 702.22 5 073 023.64 10 Muut velat 638 706.22 327 050.84 354 870.46 257 662.92 11 Siirtovelat ja saadut ennakot Korkovelat 1 350.05 316.75 1 350.05 316.75 Muut siirtovelat 298 395.14 207 246.75 164 356.49 140 473.44 299 745.19 207 563.50 165 706.54 140 790.19 Eufex Pankki Oyj * Eteläesplanadi 22 A, 00130 Helsinki * Puh. 09 8676 1400 * Y-tunnus 1592719-1 26
12 Rahoitusvarojen ja -velkojen maturiteettijakauma tase-erittäin jäljellä olevan juoksuajan mukaan KONSERNI 2012 Rahoitusvarat alle 3 kk 3-12 kk 1-5 v 5-10 v yli 10 v Yhteensä Saamiset luottolaitoksilta 9 657 689.90 0.00 0.00 0.00 0.00 9 657 689.90 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 97 691.59 872 661.11 0.00 0.00 0.00 970 352.70 Yhteensä 9 755 381.49 872 661.11 0.00 0.00 0.00 10 628 042.60 Rahoitusvelat alle 3 kk 3-12 kk 1-5 v 5-10 v yli 10 v Yhteensä Velat yleisölle ja julkisyht. 7 053 526.22 240 176.00 0.00 0.00 0.00 7 293 702.22 Yhteensä 7 053 526.22 240 176.00 0.00 0.00 0.00 7 293 702.22 KONSERNI 2011 Rahoitusvarat alle 3 kk 3-12 kk 1-5 v 5-10 v yli 10 v Yhteensä Saamiset luottolaitoksilta 6 202 387.71 0.00 0.00 0.00 0.00 6 202 387.71 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 522 480.67 0.00 0.00 0.00 0.00 522 480.67 Yhteensä 6 724 868.38 0.00 0.00 0.00 0.00 6 724 868.38 Rahoitusvelat alle 3 kk 3-12 kk 1-5 v 5-10 v yli 10 v Yhteensä Velat yleisölle ja julkisyht. 5 073 023.64 0.00 0.00 0.00 0.00 5 073 023.64 Yhteensä 5 073 023.64 0.00 0.00 0.00 0.00 5 073 023.64 EMOYHTIÖ 2012 Rahoitusvarat alle 3 kk 3-12 kk 1-5 v 5-10 v yli 10 v Yhteensä Saamiset luottolaitoksilta 9 142 492.65 0.00 0.00 0.00 0.00 9 142 492.65 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 97 691.59 872 661.11 0.00 0.00 0.00 970 352.70 Yhteensä 9 240 184.24 872 661.11 0.00 0.00 0.00 10 112 845.35 Rahoitusvelat alle 3 kk 3-12 kk 1-5 v 5-10 v yli 10 v Yhteensä Velat yleisölle ja julkisyht. 7 053 526.22 240 176.00 0.00 0.00 0.00 7 293 702.22 Yhteensä 7 053 526.22 240 176.00 0.00 0.00 0.00 7 293 702.22 EMOYHTIÖ 2011 Rahoitusvarat alle 3 kk 3-12 kk 1-5 v 5-10 v yli 10 v Yhteensä Saamiset luottolaitoksilta 5 836 157.20 0.00 0.00 0.00 0.00 5 836 157.20 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 522 480.67 0.00 0.00 0.00 0.00 522 480.67 Yhteensä 6 358 637.87 0.00 0.00 0.00 0.00 6 358 637.87 Rahoitusvelat alle 3 kk 3-12 kk 1-5 v 5-10 v yli 10 v Yhteensä Velat yleisölle ja julkisyht. 5 073 023.64 0.00 0.00 0.00 0.00 5 073 023.64 Yhteensä 5 073 023.64 0.00 0.00 0.00 0.00 5 073 023.64 Eufex Pankki Oyj * Eteläesplanadi 22 A, 00130 Helsinki * Puh. 09 8676 1400 * Y-tunnus 1592719-1 27
13 Tase-erien erittely koti- ja ulkomaanrahan määräisiin 2012 2011 Kotimaan raha Ulkomaan raha Kotimaan raha Ulkomaan raha Saamiset luottolaitoksilta 9 657 689.90 0.00 6 202 387.71 0.00 Muu omaisuus 6 275 060.11 0.00 5 461 993.19 2 170 364.71 Yhteensä 15 932 750.01 0.00 11 664 380.90 2 170 364.71 Johdannaissopimukset ja muut kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät velat 0.00 0.00 0.00 0.00 Muut velat 8 232 153.63 0.00 5 607 637.98 0.00 Yhteensä 8 232 153.63 0.00 5 607 637.98 0.00 2012 2011 Kotimaan raha Ulkomaan raha Kotimaan raha Ulkomaan raha Saamiset luottolaitoksilta 9 142 492.65 0.00 5 836 157.20 0.00 Muu omaisuus 6 238 179.66 0.00 5 577 258.73 2 170 364.71 Yhteensä 15 380 672.31 0.00 11 413 415.93 2 170 364.71 Johdannaissopimukset ja muut kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät velat 0.00 0.00 0.00 0.00 Muut velat 7 814 279.22 0.00 5 471 476.75 0.00 Yhteensä 7 814 279.22 0.00 5 471 476.75 0.00 14 Laskennalliset verosaamiset 2012 2011 2012 2011 Edellisten vuosien voittovaroihin -20 183.45 0.00-20 183.45 0.00 kirjatun tulosparannuksen verovelka Edellisten vuosien voittovaroihin 31 566.63 0.00 31 566.63 0.00 kirjatun tulosheikennyksen verosaaminen Tilivuoden satunnaisen tuoton verovelka -17 411.55 0.00-17 411.55 0.00 Tilivuoden varsinaisesta toiminasta 115 782.92 0.00 115 782.92 0.00 johtuva verosaaminen 109 754.55 0.00 109 754.55 0.00 Tytäryhtiön tilikauden tappiosta johtuva laskennallinen verosaaminen (37 t ) on jätetty kirjaamatta varovaisuuden periaatetta noudattaen. Eufex Pankki Oyj * Eteläesplanadi 22 A, 00130 Helsinki * Puh. 09 8676 1400 * Y-tunnus 1592719-1 28
15 Rahoitusvarojen ja -velkojen käyvät arvot ja kirjanpitoarvot 2012 2011 Kirjanpitoarvo Käypä arvo Kirjanpitoarvo Käypä arvo Rahoitusvarat Saamiset luottolaitoksilta 9 657 689.90 9 657 689.90 6 202 387.71 6 202 387.71 Saamistodistukset 0.00 0.00 0.00 0.00 Osakkeet ja osuudet 3 748 152.71 3 748 152.71 5 945 561.89 5 945 561.89 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 970 352.70 970 352.70 522 480.67 522 480.67 14 376 195.31 14 376 195.31 12 670 430.27 12 670 430.27 Rahoitusvelat Johdannaissopimukset ja muut kaupan- 0.00 0.00 0.00 0.00 käyntitarkoituksesssa pidettävät velat Velat yleisölle ja julkisyhteisöille 7 293 702.22 7 293 702.22 5 073 023.64 5 073 023.64 Muut velat 0.00 0.00 0.00 0.00 7 293 702.22 7 293 702.22 5 073 023.64 5 073 023.64 2012 2011 Kirjanpitoarvo Käypä arvo Kirjanpitoarvo Käypä arvo Rahoitusvarat Saamiset luottolaitoksilta 9 142 492.65 9 142 492.65 5 836 157.20 5 836 157.20 Saamistodistukset 0.00 0.00 0.00 0.00 Osakkeet ja osuudet 3 748 152.71 3 748 152.71 5 945 561.89 5 945 561.89 Osakkeet ja osuudet kons.yr 245 000.00 245 000.00 245 000.00 245 000.00 Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 970 352.70 970 352.70 522 480.67 522 480.67 14 105 998.06 14 105 998.06 12 549 199.76 12 549 199.76 Rahoitusvelat Johdannaissopimukset ja muut kaupan- 0.00 0.00 0.00 0.00 käyntitarkoituksesssa pidettävät velat Velat yleisölle ja julkisyhteisöille 7 293 702.22 7 293 702.22 5 073 023.64 5 073 023.64 Muut velat 0.00 0.00 0.00 0.00 7 293 702.22 7 293 702.22 5 073 023.64 5 073 023.64 16 Oman pääoman erät 2012 2011 2012 2011 Osakepääoma Osakeanti 0.00 0.00 0.00 Kirjanpitoarvo 31.12. 5 000 000.00 5 000 000.00 5 000 000.00 5 000 000.00 Ylikurssirahasto Kirjanpitoarvo 01.01. 979 664.26 979 664.26 979 664.26 979 664.26 Kirjanpitoarvo 31.12. 979 664.26 979 664.26 979 664.26 979 664.26 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto Osakeanti 0.00 0.00 Kirjanpitoarvo 31.12. 1 898 283.00 1 898 283.00 1 898 283.00 1 898 283.00 Voitto edellisiltä tilikausilta alussa 274 836.32 73 914.41 234 356.63 73 914.41 Osingonjako -228 042.60 0.00-228 042.60 0.00 lisäykset (v.2011 korjaukset) 62 197.99 0.00 62 197.99 0.00 vähennykset (v.2011 korjaukset) -97 276.75 0.00-97 276.75 0.00 Voitto edellisiltä tilikausilta lopussa 11 714.96 73 914.41-28 764.73 73 914.41 Tilikauden tulos -208 620.13 200 921.91-282 789.44 160 442.22 Oma pääoma yhteensä 7 681 042.09 8 152 783.58 7 566 393.09 8 112 303.89 17 Laskelma jakokelpoisesta omasta pääomasta 31.12. Edellisten tilikausien voitto -28 764.73 73 914.41 Tilikauden voitto/tappio -282 789.44 160 442.22 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 1 898 283.00 1 898 283.00 Omat osakkeet 0.00 0.00 Jakokelpoinen oma pääoma 31.12. 1 586 728.83 2 132 639.63 18 Emoyhtiön osakepääoma - yhtiöllä on yksi osakelaji - osakkeiden lukumäärä: 2.280.426 kpl - osakkeen äänimäärä: jokaisella osakkeella on yhtiökokouksessa yksi ääni. - osinko-oikeus: jokainen osake oikeuttaa samansuuruiseen osinkoon 19 Suurimmat osakkeenomistajat ja osakkeiden omistuksen jakautuminen Osakkeenomistaja Osakkeita kpl Osuus osake- Osuus äänimäärästä % määrästä % Aurator Varainhoito Oy 898 716 39.41 39.41 Anders Ekholm 420 511 18.44 18.44 Daniel Pasternack 374 860 16.44 16.44 Eufex Pankki Oyj * Eteläesplanadi 22 A, 00130 Helsinki * Puh. 09 8676 1400 * Y-tunnus 1592719-1 29
Tuloslaskelman eriä koskevat liitetiedot 1 Korkotuotot ja -kulut tase-erittäin 2012 2011 2012 2011 Korkotuotot Saamiset luottolaitoksilta 93 398.23 102 693.13 91 628.05 101 022.83 Saamisista yleisöltä ja julkisyhteisöiltä 12 099.19 728.39 12 099.19 728.39 Saamistodistukset 0.00 0.00 0.00 0.00 Johdannaissopimukset 0.00 0.00 0.00 0.00 Muut korkotuotot 58.69 3.63 58.69 3.63 105 556.11 103 425.15 103 785.93 101 754.85 Korkokulut Veloista yhteisöille ja julkisyhteisöille 4 149.11 476.01 4 149.11 476.01 Muut korkokulut 2 387.87 245.29 391.74 233.99 6 536.98 721.30 4 540.85 710.00 2 Palkkiotuotot ja -kulut 2012 2011 2012 2011 Palkkiotuotot Luotonannosta 195.12 146.34 195.12 146.34 Omaisuudenhoidosta 3 158 519.96 1 785 863.19 394 101.20 568 840.98 Arvopaperinvälityksestä 462 234.47 636 339.71 462 234.47 636 339.71 Analyysipalveluista ja muusta myynnistä 45 338.90 60 125.84 45 338.90 60 125.84 3 666 288.45 2 482 475.08 901 869.69 1 265 452.87 Palkkiokulut Säilytysyhteisölle 32 282.49 59 713.53 0.00 0.00 Omaisuudenhoitoyhteisölle 1 918 664.69 638 479.73 0.00 0.00 Muut palkkiokulut 15.00 339.82 53 549.60 339.82 1 950 962.18 698 533.08 53 549.60 339.82 3 Arvopaperikaupan ja valuuttatoim. nettotuotot 2012 2011 2012 2011 Arvopaperikaupan nettotuotot Toteutuneet Osakkeista ja osuuksista 219 799.47-48 936.15 219 799.47-48 936.15 Muut 0.00 0.00 0.00 0.00 219 799.47-48 715.87 219 799.47-48 715.87 Käyvän arvon muutoksesta johtuvat Osakkeista ja osuuksista -122 924.18 45 973.68-122 924.18 45 973.68 Muut 0.00 0.00 0.00 0.00-122 924.18 45 973.68-122 924.18 45 973.68 Arvopaperikaupan nettotuotot yhteensä 96 875.29-2 742.19 96 875.29-2 742.19 Valuuttatoiminnan nettotuotot 345 518.92 295 720.63 345 518.92 295 720.63 Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot 442 394.21 292 978.44 442 394.21 292 978.44 Sijoituskiinteistöjen nettotuotot 0.00 0.00 4 Liiketoiminnan muut tuotot 21 856.83 258.92 239 882.91 84 698.05 5 Palkat ja palkkiot 2012 2011 2012 2011 Palkkojen aktivointi Palkat ja palkkiot 1 055 355.65 748 493.56 750 425.23 508 351.10 Aktivoidut palkkakulut 104 786.45 101 443.75 104 786.45 101 443.75 Yhteensä 1 160 142.10 849 937.31 855 211.68 609 794.85 6 Poistot ja arvonalentumiset aineellisista 2012 2011 2012 2011 ja aineettomista hyödykkeistä Suunnitelman mukaiset poistot Aineelliset hyödykkeet 51 465.06 27 976.57 49 795.74 27 798.47 Aineettomat hyödykkeet 103 724.91 30 765.44 103 724.91 30 765.44 155 189.97 58 742.01 153 520.65 58 563.91 2012 2011 2012 2011 7 Liiketoiminnan muut kulut Vuokrakulut 218 473.59 203 910.87 171 915.68 165 464.39 Muut liiketoiminnan kulut 90 020.37 53 100.32 59 915.96 49 131.93 308 493.96 257 011.19 231 831.64 214 596.32 Eufex Pankki Oyj * Eteläesplanadi 22 A, 00130 Helsinki * Puh. 09 8676 1400 * Y-tunnus 1592719-1 30