SISÄLTÖ VUOSI 2012 LYHYESTI 1 TOIMITUSJOHTAJAN KATSAUS 2 KULUTTAJILLE, JOTKA KULKEVAT OMIA POLKUJAAN 4 TILINPÄÄTÖS 6 HALLINTO JA HALLINTAPERIAATTEET 23 TILINTARKASTUSKERTOMUS 25 HALLITUS 24 JOHTORYHMÄ 26 II
VUOSI 2012 LYHYESTI MARKKINOINTIVIESTINTÄ PRO FORMA MYYNTIKATE [M ] EBITDA [M ] ZEELAND-KONSERNI LIIKEVAIHTO [M ] 7,6 7,7 7,7 2010 2011 2012-0,38-0,32-0,37 2010 2011 2012 5,8 4,8 4,1 9,7 9,8 2008 2009 2010 2011 2012 EBITDA [M ] -0,56-0,18-0,11-0,73-1,27 2008 2009 2010 2011 2012 HENKILÖSTÖ KESKIMÄÄRIN 59 43 35 103 123 2008 2009 2010 2011 2012 ZEELANDISTA YLEISESTI Zeeland on Suomen monipuolisin ja aktiivisin markkinoinnin palveluyritys Tavoitteemme on auttaa asiakkaitamme saavuttamaan haluttu myynnin kasvu ja strategisen aseman muutos vaikuttamalla oikeisiin kohtaamisiin relevanteilla sisällöillä Zeelandin 100+ myynnin, markkinoinnin, viestinnän ja valmennuksen asiantuntijaa toimivat saumattomasti yhteen taaten asiakkaillemme korkealaatuisia ja kokonaisvaltaisia palveluita kustannustehokkaasti Vuonna 2012 yli 200 asiakasta on luottanut Zeelandin palveluihin Liiketoiminnan volyymista kasvava osa perustuu pitkiin palvelusopimuksiin, joissa asiakkaan ja Zeelandin intressit yhdistyvät MARKKINOINTIVIESTINNÄN PRO FORMA AVAINLUVUT 2012 pro forma liikevaihto oli 8 719 tuhatta euroa, eli 89 % konsernin liikevaihdosta pro forma myyntikate oli 7 711 tuhatta euroa, kasvua 1 % pro forma käyttökate (EBITDA) oli -371 (-317) KONSERNIN AVAINLUVUT 2012 Liikevaihto oli 9 799 tuhatta euroa (9 698), kasvua 1 % Käyttökate (EBITDA) oli -1 271 tuhatta euroa (-730) Liikevoitto ilman kertaluontoisia eriä oli -1 934 tuhatta euroa (-1 356) Liikevoitto oli -2 524 tuhatta euroa (-2 372) Tilikauden tulos oli -3 225 tuhatta euroa (-2 738) Osakekohtainen tulos oli -0,02 (-0,02) Zeeland luopui tappiollisesta kuvanvalmistustoiminnasta kesällä 2012 NÄKYMÄT VUODELLE 2013 Zeeland arvioi vuoden 2013 markkinointiviestintäliiketoiminnan liikevaihdon kasvavan (pro forma 2012 8 719 tuhatta euroa). Koko konsernin liikevaihdon arvioidaan pysyvän kuitenkin vuoden 2012 tasolla (vuonna 2012 9 799) markkinointiviestinnän kasvun ansiosta, vaikka kuvanvalmistusliiketoiminnasta on luovuttu. Tilikauden käyttökatteen (vuonna 2012-1 271 tuhatta euroa) ja tuloksen kertaluonteisten erien jälkeen (vuonna 2012-3 225 tuhatta euroa) arvioidaan olevan positiivisia. Tulosparannus johtuu kuvanvalmistusliiketoiminnasta luopumisesta ja markkinointiviestinnän liiketoimintayksiköiden kannattavuuden parantumisesta. 1
2 VUOSI 2013 PALUU VOITOLLE JA KASVUA.
TOIMITUSJOHTAJAN KATSAUS MARKKINOINNIN PALVELUYRITYS SYNTYY! OLE SE MUUTOS, jonka haluat asiakkaissasi näkyvän. Asiakkaat ostavat ihmisiltä, joihin he luottavat ja jotka saavat nostettua yhteistyön tunnelman korkealle. Olemme onnistuneet tässä vuonna 2012 ja se on vahvistanut pohjaa tulevalle. Aktiivisella otteella ja monipuolisella tarjoamalla voitimme 100 uutta asiakkuuden alkua vuonna 2012. Olemme kohdanneet henkilökohtaisesti yli tuhat uutta henkilöä, potentiaalista yhteistyökumppania. Zeelandin nimi on tunnetumpi kuin koskaan. Olemme palvelleet vilpittömästi ja voittaneet upeasti. Viimeaikaiset uudet asiakkuudet kuten Digita, Elenia, Machinery, Mehiläinen ja Meira ovat osoituksia osaamisesta ja tahdosta. Tällä polulla jatkamme myös vuonna 2013. Laaja asiakasportfoliomme on toiminut haastavassa markkinatilanteessa defensiivisesti ja uskomme sen myös jouduttavan kasvuamme alkaneena vuonna. Vuoden 2012 aikana olemme edenneet hyvin kokonaisvaltaisen palvelun saralla: asiakkaistamme yhä useampi osti Zeelandilta enemmän kuin yhtä palvelua. Tämä kehitys jatkuu ja voimistuu vuonna 2013. Parhaana osoituksena kokonaisvaltaisen ajattelun toimivuudesta on ulkoistus- ja palvelusopimusasiakkaamme, kuten Machinery. Olemme käynnistäneet useita palvelusopimuskeskusteluja ja uskomme kasvattavamme nykyisten palvelusopimusten määrän noin kymmeneen vuonna 2013. Panostamme myös palvelukehitykseen palvelusopimusliiketoiminnan voimakkaan kasvun tukemiseksi. Yhtälö palvelusopimuksissa on yksinkertainen: alipalvellut asiakkaat saavat erinomaista osaamista ja palvelua kustannustehokkaasti. Painopiste tekemisessä siirretään turhasta arvokkaaseen ja tulokset tulevat näkyviin nopeasti. Viimeaikaiset asiakkuusvoitot B2C-puolella todentavat hyvin palvelukonseptimme toimivuuden myös kuluttajamarkkinoijille. Zeelandilainen henki on osoittanut viime vuonna sitkeytensä ja historian haasteet muuttuvat voimanlähteeksi. Henkilöstömme ja asiakkaidemme rinnalla myös yhtiön kolmatta sataa omistajaa ovat olleet hengessä mukana muun muassa syksyllä 2012 järjestetyssä osakeannissa. Strategiamme tuntuu saavan yhä pitävämpää otetta markkinassa. Vuoden 2012 aikana saimme kotipesän siivottua ja pystymme keskittymään asiakkaidemme tavoittelemien muutosten aikaansaamiseen. Oma muutoksemme kokonaisvaltaiseksi markkinoinnin palveluyritykseksi täydentyy sen myötä. Taloudellisesti tavoittelemme paluuta voitolle ja merkittävää kasvua. Vuodelta 2013 on siis syytä odottaa paljon. TUOMAS AIRISTO CEO 3
ASIAKKAILLE, JOTKA KULKEVAT OMIA POLKUJAAN 1 Vain muutos on pysyvää tuottaa Googlessa puolimiljoonaa osumaa. Se pärjää hyvin sanontojen osumavertailussa. Taitaa kisata ihan kärkipaikasta, samoin kuin Robin suomalaisten muusikoiden YouTube-katsojatilastoissa. Tämä tuli mieleeni, koska viime päivinä Facebookissa ja verkon blogeissa on keskusteltu kiivaasti teinisensaatio Robinin saamasta huomiosta YouTubessa. Frontside Ollie -video keräsi julkaisunsa (13.1.2012) jälkeen miljoona katsojaa kahdessa yössä ja synnytti ennen näkemättömän ilmiön. Miksi video herätti niin monen katsojan kiinnostuksen? Miksi kukaan muu ei ole saanut vastaavaa aikaan Suomessa? Miten tässä onnistuttiin Robinin kohdalla? Niin kuin usein tänä päivänä käy, perinteinenkin media kiinnostui verkon keskusteluilmiöstä. Pari päivää h-hetken jälkeen asiasta raportoivat illan uutiset ja aamun lehdet. Keskustelu verkossa oli saanut jo uuden käänteen, mutta perinteinen media raportoi vielä asiasta alkuperäisellä kärjellä. Rantautuuko tämä uusi relevantti käänne koskaan perinteisiin uutismedioihin? 2Olin hiljattain kuuntelemassa erään asiakkaamme luona TNS Gallupin Discover 55+ -raportin havaintoja (62 osumaa Googlessa). Raportti kertoi, että tässä ikäluokassa käytetyimmät mediat ovat sanomalehti ja tv. Ikäryhmän edustajia kiinnostivat ajankohtaiset asiat ja näitä seurattiin myös verkon uutispalveluissa. Yleisesti verkon käyttö ei noudata nuorempien ikäryhmien käyttäytymismalleja. Raportti oli alun alkaen julkaistu vuonna 2011. Uutta raporttia valmisteltiin parhaillaan ja se julkaistaan tämän vuoden aikana. Kuinka paljon ihmisten käyttäytyminen muuttuu kahdessa vuodessa? Kuinka relevanttia dataa on tieto keskimääräisistä käyttäytymismalleista kaksi vuotta sitten? Tilastokeskuksen mukaan kolmannes suomalaisista on 55+ ikäisiä. Kuinka samanlaisia nämä yksilöt ovat keskenään? 3Viime syksynä julkaistiin lukuisia raportteja ihmisten ostokäyttäytymisestä. Julkaisijoina oli monia eri tahoja tutkimusyhtiöistä konsulttitoimistoihin. Kaikissa julkaistuissa raporteissa kerrottiin ostokäytökseen vaikuttavasta ROPO-efektistä. ROPO tulee sanoista Research Online Purchase Offline (yli kaksi miljoonaa osumaa Googlessa). Varmaa on ainakin, että tämä termi saa merkittävää julkisuutta alamme messujen ja kokoontumisten esiintymislavoilla ja presentaatioissa. Tänä keväänä julkaistut tutkimukset ovat raportoineet ROPO-efektin vaikutuksen kasvaneen edelleen jo muutamassa kuukaudessa. Markkinamme on muuttunut. Asiakkaat kulkevat omia, entistä yksilöllisempiä polkujaan, kuin Camel Boots -miehet aikanaan. Omakohtainen totuus tuotteesta tai palvelusta muodostetaan yksilöllisten asiakaskokemusten kautta. Jokainen kohtaaminen on merkityksellinen. Kun asiakaspolku risteilee yksilöllisesti eri medioiden ja kanavien välillä, on asiakaskohtaamisten hallinta yhä haastavampaa. Tällöin on suunniteltava entistä tarkemmin, millaisella tavalla ja missä muodossa kohtaamme asiakkaamme sekä mitä sisältöä tuomme kohtaamiseen. Olennainen kysymys kuuluu, millaista asiakaskokemusta me tavoittelemme? Asiakkaan ymmärryksen merkitys kasvaa ja vanhat tiedonlähteet ja toimintamallit eivät pysy muutoksen tahdissa. Yhä useammin joudutaan turvautumaan omaan, uutta oivaltavaan ajatteluun. Monipuolinen osaaminen ja kokemus sekä monipuolisuuden taitava yhdistäminen nousee yhä arvokkaammaksi. Tässä ajassa vanhan mallin mukainen fokusoituminen yhteen viestinnän osa-alueeseen kerrallaan ei enää yksinkertaisesti toimi. Vai uskotko sinä, että vanhassa on vara parempi (satatuhatta osumaa Googlessa)? TIMO MUHONEN VP, Digital & Design 4
MUUTOS ASIAKASKOKEMUS SISÄLTÖ MUOTO TAPA 5
TILINPÄÄTÖS HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS TILIKAUDELTA 1.1. 31.12.2012 ZEELAND-KONSERNIN TALOUDELLINEN KEHITYS VUONNA 2012 Liikevaihto oli 9 799 tuhatta euroa (9 698), kasvua 1 % Käyttökate (EBITDA) oli -1 271 tuhatta euroa (-730) Liikevoitto oli -2 524 tuhatta euroa (-2 372) Tilikauden tulos oli -3 225 tuhatta euroa (-2 738) Osakekohtainen tulos oli -0,02 (-0,02) Emoyhtiön Zeeland Oyj:n oma pääoma 2 236 tuhatta euroa (2 838) Zeeland luopui tilikauden aikana tappiollisesta kuvanvalmistusliiketoiminnasta YLEISTÄ Konsernitilinpäätöksessä markkinointiviestintäliiketoiminnan luvut on yhdistelty koko vuodelta 2012 ja kuvanvalmistusliiketoiminnan luvut siitä luopumiseen 26.6.2012 saakka. Vertailuvuodelta 2011 markkinointiviestintäliiketoiminnan luvut on yhdistelty Zeelandin ja Eirikuvan yhdistymisestä 1.5.2011 alkaen ja kuvanvalmistusliiketoiminnan luvut koko vuodelta 2011. Tilikaudelta 2010 esitetyt luvut sisältävät ainoastaan kuvanvalmistusliiketoiminnan. NÄKYMÄT VUODELLE 2013 Zeeland arvioi vuoden 2013 markkinointiviestintäliiketoiminnan liikevaihdon kasvavan (pro forma 2012 8 719 tuhatta euroa). Koko konsernin liikevaihdon arvioidaan pysyvän kuitenkin vuoden 2012 tasolla (vuonna 2012 9 799) markkinointiviestinnän kasvun ansiosta, vaikka kuvanvalmistusliiketoiminnasta on luovuttu. Tilikauden käyttökatteen (vuonna 2012 1 271 tuhatta euroa) ja tuloksen kertaluonteisten erien jälkeen (vuonna 2012 3 225 tuhatta euroa) arvioidaan olevan positiivisia. Tulosparannus johtuu kuvanvalmistusliiketoiminnasta luopumisesta ja markkinointiviestinnän liiketoimintayksiköiden kannattavuuden parantumisesta. VARSINAINEN YHTIÖKOKOUS JA SEURAAVA PUOLIVUOTISKATSAUS Zeeland Oyj:n yhtiökokous pidetään 19.4.2013. Zeeland Oyj julkaisee seuraavan puolivuotiskatsauksen 21.8.2013. Yhtiö julkaisee lisäksi taloudellista informaatiota ensimmäiseltä vuosineljännekseltä 25.4.2013. MARKKINATILANNE Mediamainonnan määrä TNS Gallupin mukaan väheni vuonna 2012 3,0 % verrattuna vuoteen 2011 ja oli 1 353 miljoonaa euroa (1 395 miljoonaa euroa). Voimakkainta mediamainonnan heikkeneminen oli Q2 ja Q3 aikana. Mediamainonnan vaihtelut heijastavat toimialan yleistä aktiivisuutta vaikka ne eivät suoraan korreloikaan Zeelandin myynnin kanssa. Mainostajien liiton Mainosbarometrin (1/2013) mukaan markkinointiviestintäpanostuksia vuonna 2013 verrattuna edelliseen vuoteen olisivat lisäämässä 22 % (28 % Mainosbarometrin 1/2012 mukaan) ja vähentämässä 37 % (26 %) yrityksistä. Vastaajista 41 % (41 %) arvioivat panostusten pysyvän ennallaan. Medioista parhaat näkymät ovat edelleen verkkomedioissa. Yleisesti mainostajat odottavat, että käytettävien medioiden valikoimaa vaihdetaan. Mainostoimistojen liiton MTL-Barometrin (Q4/2012) mukaan markkinointiviestintätoimistojen yleinen suhdannenäkymä on hieman heikentynyt 2012 loppupuolella. Alan yrityksistä 7 % (8 %) vuonna 2011 vastaavana aikana) odottivat suhdanteiden parantuvan ja 47 % (51 %) odottivat niiden heikkenevän. Positiivisimmat näkymät oli edelleen digitaalisen markkinoinnin toimistoilla ja heikoimmat taas mainostoimistoilla. Markkinointiviestintäalan koko vuoden 2013 myyntikatteen arvioitiin tutkimuksen perusteella kasvavan 0,1 %. MUUTOKSET KONSERNIRAKENTEESSA Konserniyhtiö Mediatonic Oy myi kauden aikana osuutensa (25 %) Popmedia Oy:stä sen muille osakkeenomistajille. Zeeland osti 100 % Creo Consulting Oy nimisestä suomalaisesta valmennusyhtiöstä maaliskuussa 2012. Yhtiö on konsolidoitu Zeeland-konsernin lukuihin 1.3.2012 alkaen. Zeeland Oyj myi 26.6.2012 Eirikuva-nimellä harjoitetun kuvanvalmistusliiketoiminnan tarkoituksena jäädä vähemmistöomistajaksi 19,9 % osuudella uuteen perustettuun Eirikuva Oy:öön. Liiketoimintakaupan kauppahinta oli 400 tuhatta euroa. Konserniyhtiö Mediatonic Oy myi 11.10.2012 osuutensa (30 %) SYTT-Holding Oy nimisestä yhtiöstä Zeeland Oyj:n lähipiiriin kuuluvalle TT-Hallinta Oy:lle. SYTT-Holding Oy omisti 100 % 3.9.2012 konkurssiin haetusta Finn-Lab Oy:sta. Yhtiöllä ei ollut muuta toimintaa. 6
Zeeland Adventures Oy sulautui konsernin 100 %:een tytäryhtiöön Mediatonic Oy:ön 31.3.2012. Tytäryhtiöiden Zeeland Services Oy:n, Suunnittelutoimisto Tarha Oy:n ja Deeland Oy:n sulautumiset emoyhtiöönsä Zeeland Group Oy:ön rekisteröitiin 28.12.2012. Zeeland osti tilikauden aikana vähemmistöjen osuudet tytäryhtiöistä Zeeland Branding Oy:stä ja Zeeland Solutions Oy:stä. KONSERNIN LIIKEVAIHTO, TULOS JA TUNNUSLUVUT Konsernin liikevaihto 2012 oli 9 799 tuhatta euroa, kun se edellisellä tilikaudella 2011 oli 9 698 tuhatta euroa, eli kasvua oli 1 %. Markkinointiviestinnän liikevaihto oli 8 719 tuhatta euroa, eli 89,0 % kokonaisliikevaihdosta (6 058 tuhatta euroa, eli 62,5 %). Kuvavalmistuksen liikevaihto oli 1 181 tuhatta euroa (3 640). Liiketoimintojen välinen myynti oli 101 tuhatta euroa. Markkinointiviestintäliiketoiminta on konsolidoitu konsernin lukuihin 1.5.2011 alkaen ja kuvanvalmistusliiketoiminta 26.6.2012 saakka. Konsernin käyttökate (EBITDA) oli -1 271 tuhatta euroa (-730), eli -13,0 % liikevaihdosta (-7,5 %). Liikevoitto oli -2 524 tuhatta euroa (-2 372) ja tulos ennen veroja -3 208 tuhatta euroa (-2 736). Osakekohtainen tulos oli -0,02 euroa (-0,02 euroa). Tappiollisesta kuvanvalmistuksesta on luovuttu kesällä 2012. Tunnusluvuissa alla tilikaudelta 2012 on kuvanvalmistusliiketoiminta 26.6.2012 saakka ja 2011 tunnusluvuissa on markkinointiviestintäliiketoiminta 1.5.2011 alkaen. Tilikaudelta 2010 on esitetty vain emoyhtiön (silloin Eirikuva Digital Image Oyj Abp:n) tunnusluvut, koska silloisten tytäryhtiöiden vaikutus konsernin lukuihin on ollut vähäinen. TUNNUSLUVUT, TILIKAUSI 1 12/2012 1 12/2011 1 12/2010 Liikevaihto, tuhatta euroa 9 799 9 698 4 135 Käyttökate (EBITDA), tuhatta euroa -1 271-730 -114 Liikevoitto/-tappio, tuhatta euroa -2 524-2 372-583 Voitto/tappio ennen veroja, tuhatta euroa -3 208-2 736-661 Henkilöstön määrä keskimäärin 123 103 30 Tulos/osake, euroa -0,02-0,02-0,04 Omavaraisuusaste, % -19,7 % 12,3 % -6,6 % Omavaraisuusaste, % (pääomalaina huomioitu) -19,7 % 14,8 % 2,7 % Oman pääoman tuotto, % Neg. Neg. Neg. Oma pääoma/osake, euroa -0,01 0,01-0,01 Nettovelkaantumisaste, % -72 % 106 % 848 % TUNNUSLUVUT, VUOSINELJÄNNES, KUMULATIIVINEN 1 3/2012 1 6/2012 1 9/2012 1 12/2012 Liikevaihto, tuhatta euroa 3 162 6 091 7 399 9 780 Käyttökate (EBITDA), tuhatta euroa 86-464 -1 087-1 271 Liikevoitto/-tappio, tuhatta euroa -140-912 -1 649-2 524 Liikevoitto/-tappio ilman kertaluonteisia eriä, tuhatta euroa -140-912 -1 649-1 934 TUNNUSLUVUT, VUOSINELJÄNNES 1 3/2012 4 6/2012 7 9/2012 10 12/2012 Liikevaihto, tuhatta euroa 3 162 2 929 1 308 2 400 Käyttökate (EBITDA), tuhatta euroa 86-550 -623-184 Liikevoitto/-tappio, tuhatta euroa -140-772 -737-875 Liikevoitto/-tappio ilman kertaluonteisia eriä, tuhatta euroa -140-772 -737-285 7
JATKUVIEN TOIMINTOJEN, ELI MARKKINOINTIVIESTINTÄLIIKETOIMINNAN, PRO FORMA TUNNUSLUVUT VUOSINELJÄNNEKSITTÄIN 1 3/2011 4 6/2011 7 9/2011 10 12/2011 1 3/2012 4 6/2012 7 9/2012 10 12/2012 Liikevaihto, tuhatta euroa 2 156 2 276 2 012 2 448 2 617 2 391 1 292 2 419 Myyntikate, tuhatta euroa 1 840 1 927 1 511 2 390 2 365 2 024 1 148 2 174 EBITDA, tuhatta euroa -161 2-256 98 264-89 -502-44 EBITDA% -9 % 0 % -17 % 4 % 11 % -4 % -44 % -2 % Yllä esitetyt markkinointiviestintäliiketoiminnan pro forma -luvut eivät sisällä Zeeland Oyj:n lukuja. Vuonna 2012 Zeeland Oyj:n liiketoiminta on pääosin muodostunut kuvanvalmistusliiketoiminnasta. KONSERNIN EMOYHTIÖ Konsernin emoyhtiön Zeeland Oyj:n liikevaihto vuonna 2012 oli 1 181 tuhatta euroa (3 640), liikevoitto -1 045 tuhatta euroa (-935) ja tilikauden tulos -1 283 tuhatta euroa (-1 074). Emoyhtiön taseen loppusumma oli 4 735 tuhatta (5 558) ja oma pääoma 2 236 tuhatta euroa (2 838). LIIKETOIMINNAN KEHITYS TILIKAUDEN AIKANA MARKKINOINTIVIESTINTÄ Markkinointiviestinnän luvut on yhdistelty Zeeland konserniin 1.5.2011 alkaen. Pro forma -tiedot ovat tilintarkastamattomia tilikaudelta sekä vertailukaudelta. Markkinointiviestinnän liiketoiminnan koko vuoden 2012 pro forma -liikevaihto oli vuoden 2011 tasolla ja oli 8 719 tuhatta euroa (8 892). Pro forma -myyntikate parantui ja oli 7 711 tuhatta euroa (7 668). Pro forma -käyttökate (EBITDA) pysyi edellisen vuoden tasolla ollen -371 tuhatta euroa ja jäi siis edelleen tappiolliseksi vuonna 2012 (-317). Markkinointiviestintäliiketoiminnan kannattavuutta rasitti yleinen markkinointiviestintäpalveluiden kysynnän heikkeneminen toisesta vuosineljänneksestä alkaen, vaikeudet Helsingin mainostoimistoyksikössä ja odotettua hitaampi PR-toiminnan käynnistäminen sekä viimeisellä vuosineljänneksellä kirjatut luottotappiot ja eräät rekrytoinneista ja yrityskaupoista syntyneet kertaluonteiset kulut. Markkinointiviestintäliiketoiminnassa on koko vuosi 2012 panostettu erityisesti myyntikulttuurin luomiseen, myyntiin uusille ja nykyisille asiakkaille sekä uusien palvelusopimusasiakkaiden hankkimiseen. Konserni jatkoi vuonna 2013 konsernin eheyttämistä ja rakenteiden yksinkertaistamista sulauttamalla neljä tytäryhtiötä muihin konserniyhtiöihin sekä ostamalla tytäryhtiöiden vähemmistöosuuksia. Zeeland jätti 28.12.2012 hakemuksen Zeeland Helsinki Oy -nimisen tytäryhtiön hakemiseksi yrityssaneeraukseen. KUVANVALMISTUS Zeeland luopui kuvanvalmistusliiketoiminnasta 26.6.2012 tehdyllä liiketoimintakaupalla. Kuvanvalmistuksen ( Eirikuva ) liikevaihto laski 68 % ja oli 1 181 (3 640). Liikevaihdon laskusta suurimman osan selittää liiketoiminnasta luopuminen kesällä 2012. Käyttökate (EBITDA) oli negatiivinen. Liikevaihdon laskuun vaikuttivat lisäksi analogisen kuvanvalmistuksen lasku sekä tukkumyynnin vähentyminen. Digitaalisten kuvatuotteiden ja erityisesti niiden verkkokaupan myynnin kehitys ei pystynyt paikkaamaan muiden tuotekategorioiden myynnin laskua. Liiketoimintaa sopeutettiin keväällä 2012 vastaamaan laskenutta myyntiä. OSAKKUUSYHTIÖT Zeeland omistaa 30 % Media Contacts Finland Oy -nimisestä mediatoimistosta, 29 % Neocard Oy:stä ja 20 % Sportcontent Oy:stä. Zeelandin osuus osakkuusyhtiöiden tuloksesta on yhdistelty konsernitilinpäätökseen kohdassa osuus osakkuusyhtiöiden tuloksesta. KERTALUONTEISET ERÄT Konsernin tuloslaskelmaan sisältyy -590 tuhatta euroa (-1 017) kertaluonteisia tuottoja ja kuluja, jotka johtuvat konsernin liiketoiminnan luonteeseen nähden epätyypillisistä tai kertaluontoisista tapahtumista. Konserni sisällyttää kertaluontoisiin eriin merkittävien liiketoimintojen myynneistä tai lopettamisista aiheutuvat voitot ja tappiot, toiminnan vähäistä merkittävämmästä sopeuttamisesta johtuvat kulut sekä liikearvon arvonalentamistappiot. Kertaluonteiset erät esitetään tuloslaskelmassa luonteensa mukaisessa kohdassa. TASE JA RAHOITUSASEMA Konsernin taseen loppusumma oli 7 006 tuhatta euroa (9 503). Konsernin oma pääoma oli negatiivinen 1 377 tuhatta euroa (positiivinen 1 167). Konsernin omavaraisuusaste oli 31.12.2012-19,7 % (14,8 %) ja oma pääoma osaketta kohti -0,01 (0,01) euroa. Konsernin liiketoiminnan rahavirta oli 330 (159) tuhatta euroa. Konsernin nettovelka 31.12.2012 oli 986 tuhatta euroa (1 486) ja nettovelkaantuneisuusaste -72 % (106 %). Nettovelassa on huo- 8
mioitu korolliset rahoituslaitoslainat. Konsernin nettovelkaantumista lisää muiden kuin rahoituslaitosten kanssa tehdyt rahoitus- ja maksusopimukset. INVESTOINNIT Konsernin investoinnit olivat 237 tuhatta euroa (149). Investoinnit koostuvat yrityshankinnoista sekä pienistä korvausinvestoinneista. TUTKIMUS- JA KEHITYSMENOT Konsernin tutkimus- ja kehittämistoimet vuonna 2012 tapahtuivat pääosin asiakasprojektien yhteydessä ja varsinaiset tutkimus- ja kehittämismenot olivat 0 % liikevaihdosta (0 %). HENKILÖSTÖ Konsernin palveluksessa oli tilikauden aikana keskimäärin 123 (103) henkilöä ja tilikauden lopussa 105 (141). Konsernin henkilökunnasta tilikauden lopussa Suomessa työskenteli 96 ja Virossa 9. Palkat ja palkkiot tilikaudelta yhteensä oli 5 135 tuhatta euroa (4 110). HENKILÖSTÖ 2012 2011 2010 Palkat ja palkkiot, tuhatta euroa 5 135 4 110 1 050 Henkilöstön määrä kauden lopussa 105 141 29 Henkilöstön määrä keskimäärin 123 103 35 Zeelandissa mitataan henkilöstötyytyväisyyttä vähintään kaksi kertaa vuodessa. Tutkimuksen mukaan Zeelandin henkilöstötyytyväisyys on säilynyt hyvänä. YMPÄRISTÖVAIKUTUKSET Zeelandin merkittävimmät ympäristövaikutukset liittyvät normaalin toimistossa tehtävän tietotyön ympäristövaikutuksiin, kuten IT-laitteiden sähkön käyttöön, tulostukseen, kierrätykseen, yleiseen energian käyttöön ja henkilökunnan matkustukseen sekä valokuvaliiketoiminnan prosessiin liittyviin kemiallisten aineiden ja muiden materiaalien talteenottoon ja kierrätykseen. LIIKETOIMINNAN RISKIT JA EPÄVARMUUSTEKIJÄT STRATEGISET RISKIT Zeeland pyrkii kasvamaan markkinoita nopeammin orgaanisesti ja tekemällä yritysjärjestelyjä. Markkinointiviestintäalan nopea digitalisoituminen on tuonut alalle paljon uusia ja ketteriä toimijoita, ja koko toimialan määrittäminen on tullut entistä vaikeammaksi. Tämä on kiristänyt kilpailutilannetta, ja Zeeland joutuu jatkossa entistä enemmän kilpailemaan sekä alan suurimpien ja tunnetuimpien toimijoiden että kokonaan uusien kilpailijoiden kanssa. Konsernin tunnettuus ei välttämättä vielä riitä menestykseen perinteisen mainonnan suurimmissa kilpailutuksissa. TOIMINNALLISET RISKIT Yleisen taloudellisen suhdanteen vaikutus markkinointiviestinnän palveluiden kysyntään on suuri. Yhtiö on pyrkinyt määrätietoisesti kehittämään koko Zeelandin yhtenäistä toiminnanohjaus- ja budjetointijärjestelmää parantaakseen reagointikykyään mahdollisissa suhdannemuutoksissa. Markkinointiviestintäalan painopisteen nopea muutos sähköisiin palveluihin vaatii nykyiseltä henkilökunnalta uutta osaamista ja nopeaa uusiutumiskykyä. Lisäksi uutta osaamista pitää pystyä rekrytoimaan jatkossa, mistä syystä Yhtiön ja Zeelandin työnantajamielikuvalla on suuri merkitys. Markkinointiviestinnän projektit hinnoitellaan yleensä kiinteällä projektihinnalla. Kannattavuus edellyttää, että projektit osataan arvioida ja hinnoitella oikein. On mahdollista, että hankkeiden hinnoittelussa epäonnistutaan ja hankkeiden kannattavuus kärsii. Erityisen haastavaa on ohjelmistopainotteisten hankkeiden hinnoittelu. Lisäksi varsinkin julkishallinnon hankkeissa hintakilpailu on lisääntynyt, millä voi olla vaikutusta hankkeiden kannattavuuteen. Zeeland on strategiansa mukaisesti tehnyt ja pyrkii jatkossakin tekemään yritysjärjestelyitä konsernin palvelutarjonnan laajentamiseksi ja kasvattamiseksi. Strategian mukaisesti yritysjärjestelyitä tullaan jatkossa tekemään entistä enemmän myös Pohjois-Euroopan alueella. Yritysostojen toteuttaminen Suomen ulkopuolella voi olla vaikeampaa kuin kotimaisten järjestelyiden toteuttaminen. Yritysostojen toteutumiseen liittyy epävarmuutta sopivien yritysten löytymiseksi sekä yrityskauppojen oikeaan hinnoitteluun. Yritysostojen jälkeen tapahtuvassa integraatiovaiheessa on riskinä ostettujen yritysten asiakaskunnan menettäminen ja henkilökunnan lähteminen Zeelandin palveluksesta järjestelyn jälkeen. TALOUDELLISET RISKIT Zeelandin korollinen vieraan pääoman määrä on noin 1,2 miljoonaa euroa. Viiden prosentin viitekoron korotus merkitsee vuositasolla noin 60 tuhannen euron korkokulujen kasvua. Zeelandin korkoriski on siis pieni, eikä sen suojaamiseen ole syytä. Zeeland toimii pääosin euroalueella eikä Zeelandilla ole merkittävää valuuttakurssiriskiä. Zeeland Oyj on myynyt 26.6.2012 Eirikuva-liiketoiminnan 400 tuhannella eurolla uuteen yhtiöön, johon Zeeland Oyj:n on tarkoitus jäädä osakkeenomistajaksi 19,9 % osuudella. Liiketoiminnan kauppahinnasta on maksettu heti 150 tuhatta euroa ja loput maksetaan seuraavien vuosien aikana. Kauppahintasaamisesta peritään 2,5 % vuotuinen korko. Kauppahintasaamisen pääomalle ei ole asetettu vakuutta. Zeelandin liiketoiminnan keskeytyminen onnettomuuksista johtuvista syistä on katettu vahinko- ja keskeytysvakuutuksin. Liiketoiminnan jatkumisen turvaamiseksi pääosa Zeelandin asiakirjoista varmuuskopioidaan automaattisesti myös toimipisteiden ulkopuoliseen varmennettuun säilöön. 9
Zeelandilla on keskeneräinen riita-asia erään osakkeenomistajan kanssa liittyen 300 tuhannen euron velkaan kyseiselle osakkeenomistajalle. Yhtiön käsityksen mukaan asia saadaan sovittua vuoden 2013 ensimmäisen vuosipuoliskon aikana. Yhtiön tiedossa ei ole muita Yhtiöön tai Zeeland-konsernin yhtiöihin liittyviä oikeudenkäyntejä tai viranomaisten toimenpiteisiin liiittyviä riskejä. OSAKKEET JA OSAKEPÄÄOMA Yhtiöllä on yksi osakesarja. Jokainen osake tuottaa yhden äänen. Zeeland Oyj:n osake on noteerattu NASDAQ OMX:n Helsingin pörssin First North Finland -markkinapaikassa kaupankäyntitunnuksella ZEE1V. Tilikauden päättyessä osakkeen kurssi viimeisenä kaupankäyntipäivänä 28.12.2012 oli 0,01 senttiä. Tilikauden ylin kaupankäyntikurssi oli 0,03 senttiä ja alin 0,01 senttiä. Zeeland Oyj:n markkinaarvo tilikauden lopussa oli 1 853 tuhatta euroa. Tilikauden alussa osakkeiden määrä oli 151 185 400 kappaletta ja osakepääoma 322 tuhatta euroa. Omistajien kokonaismäärä 31.12.2011 oli 200. Yhtiön hallitus päätti maksullisesta merkintäoikeus- ja henkilöstöannin järjestämisestä 19.4.2012 kokoontuneen Yhtiön varsinaisen yhtiökokouksen sille antaman osakeantivaltuutuksen perusteella. Osakeanti järjestettiin Yhtiön oman pääoman vahvistamiseksi, maksuvalmiuden parantamiseksi ja Yhtiön aiemmin harjoittaman Eirikuva-liiketoiminnasta aiheutuneiden tappioiden kattamiseksi sekä henkilökunnan sitouttamiseksi ja kannustamiseksi. Osakeannissa merkittiin merkintäoikeuksia käyttäen 17 446 788 osaketta ja henkilöstöannissa 860 000 osaketta. Merkitsemättä jääneistä osakkeista 15 830 060 osaketta suunnattiin hallituksen päätöksellä Yhtiön yhteistyötahoille. Yhteensä osakeannissa merkittiin 34 136 848 osaketta eli 90,3 % kaikista osakeannissa tarjotuista osakkeista. Osakeanti hyväksyttiin hallituksen kokouksessa 17.10.2012 ja rekisteröintiin kaupparekisteriin 22.10.2012. Tilikauden päättyessä osakkeiden määrä oli 185 322 248 osaketta ja osakepääoma oli 322 tuhatta euroa. Omistajien kokonaismäärä 31.12.2012 oli 235. Zeeland-konsernin palveluksessa olevan henkilökunnan omistus emoyhtiössä 31.12.2012 oli 11,0 % ja hallituksen ja toimitusjohtajan suora sekä välillinen (määräysvallan sekä vaikutusvallan kautta) omistus yhteensä 36,9 %. OMAT OSAKKEET Yhtiö hallussa ei ollut 31.12.2012 omia osakkeita. VOIMASSAOLEVAT VALTUUTUKSET Zeelandin varsinainen yhtiökokous 19.4.2012 valtuutti yhtiön hallituksen päättämään omien osakkeiden hankkimisesta yhdessä tai useammassa erässä siten, että hankittavien osakkeiden määrä voi olla enintään 13 882 714 kappaletta, mikä vastaa enintään 9,18 % Yhtiön kaikista osakkeista yhtiökokouskutsun päivänä. Valtuutus oli kokonaan käyttämättä katsauskauden päättyessä. Zeelandin varsinainen yhtiökokous 19.4.2012 valtuutti yhtiön hallituksen päättämään yhdestä tai useammasta maksuttomasta ja/ tai maksullisesta osakeannista, joka sisältää oikeuden antaa uusia osakkeita tai luovuttaa Yhtiön hallussa olevia osakkeita tai päättää osakeyhtiölain 10 luvun 1 :n tarkoittamien optio-oikeuksien ja muiden osakkeeseen oikeuttavien erityisten oikeuksien antamisesta siten, että valtuutuksen perusteella annettavien uusien osakkeiden tai Yhtiön hallussa olevien omien osakkeiden luovuttamisen tai optio-oikeuksien ja muiden osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamisen perusteella merkittävien osakkeiden määrä on yhteensä enintään 50 395 133 uutta osaketta, joka vastaa enintään noin 25 % Yhtiön kaikista osakkeista valtuutuksen perusteella tehtävällä päätöksellä annettujen tai luovutettujen osakkeiden jälkeen. Valtuutuksessa ei ole suljettu pois hallituksen oikeutta päättää myös suunnatusta osakkeiden tai osakeyhtiölain 10 luvun 1 :n mukaisten optio-oikeuksien tai erityisten oikeuksien antamisen ehdoista. Valtuutusta käytetään Yhtiön kannalta tärkeiden järjestelyiden kuten liiketoimintaan tai investointien rahoittamiseen liittyvien järjestelyiden toteuttamiseen tai sellaisiin muihin hallituksen päättämiin tarkoituksiin, joissa osakkeiden tai osakeyhtiölain 10 luvun 1 :n tarkoittamien optio-oikeuksien tai osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamiseen on painava taloudellinen syy. Osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta voidaan poiketa edellyttäen, että siihen on Yhtiön kannalta painava taloudellinen syy. Valtuutukset on voimassa Yhtiön seuraavaan varsinaiseen yhtiökokoukseen saakka. Valtuutuksesta oli käyttämättä 31.12.2012 16 258 285 osaketta. MARKKINATAKAUS Zeeland Oyj:n osakkeella on voimassaoleva markkinatakaus Nordea Pankki Suomi Oy:ltä. PÄÄOMALAINAT Tilikauden alussa konsernin emoyhtiöllä oli oman pääoman ehtoista lainaa eräiltä osakkeenomistajilta yhteensä 239 tuhatta euroa. Kaikki emoyhtiön omanpääoman ehtoiset lainat on vuoden 2012 osakeannissa merkittyjen osakkeiden maksuna. HALLINTO Zeeland Oyj:n varsinainen yhtiökokous valitsi 19.4.2012 yhtiön hallituksen jäseniksi edelleen Janne Mäkelän, Ville Skogbergin, Tanu-Matti Tuomisen ja Elina Yrjölän, ja uudeksi jäseneksi Jari Tuovisen. Hallitus valitsi keskuudestaan puheenjohtajaksi Jari Tuovisen. Yhtiön toimitusjohtajana on toiminut 1.1.2012 alkaen Tuomas Airisto. 10
Yhtiön johtoryhmässä on vuonna 2012 ollut Timo Muhonen, Sirpa Alhava, Lassi Nummi, Päivi Holmqvist, Kalle Euro, Helka Herlevi, Tero Alén, Kaisu Kaija, Tuomas Airisto sekä Ismo Nikkola (1.9.2012 alkaen), Rasmus Nybergh (1.3.2012 alkaen) ja Fredrik Gotthardt (31.5.2012 saakka). Zeeland julkisti 2.1.2013 uuden johtoryhmän, johon kuuluvat Timo Muhonen, Sirpa Alhava, Ismo Nikkola, Nina Norberg, Rasmus Nybergh ja Tuomas Airisto. Selvitys Zeelandin hallintoperiaatteista on julkaistu yhtiön internet-sivuilla www.zeeland.fi/sijoittajat/hallintoperiaatteet. Helsingin Käräjäoikeus hyväksyi Zeeland Helsinki Oy:n yrityssaneeraushakemuksen 28.2.2013 ja on määrännyt Zeeland Helsinki Oy:tä koskevan yrityksen saneerauksesta annetun lain mukaisen saneerausmenettelyn aloitettavaksi. Yhtiön arvion mukaan yrityssaneerausohjelma vahvistetaan vuoden 2013 aikana ja sillä on positiivinen vaikutus konsernin taloudelliseen asemaan ja tulokseen. ULKOMAISET SIVULIIKKEET Yhtiöllä ei ole ulkomaisia sivuliikkeitä. HYVÄKSYTTY NEUVONANTAJA Yhtiön First North -markkinan sääntöjen edellyttämä hyväksytty neuvonantaja on tilikauden aikana ollut Heiroth Capital Oy. Heiroth Capital Oy:n liiketoiminta on tilikauden päättymisen jälkeen siirretty Merasco Oy:ön, joka jatkaa Yhtiön hyväksyttynä neuvonatajana vuonna 2013. TILINTARKASTAJA Zeeland Oyj:n ja sen suomalaisten tytäryhtiöiden tilintarkastajana toimii KHT Jari Paloniemi ja varatilintarkastajana KHT Veikko Terho. HALLITUKSEN EHDOTUS TULOKSEN KÄSITTELYSTÄ Zeeland Oyj:n hallitus ehdottaa varsinaiselle yhtiökokoukselle, että tilikauden tappio siirretään edellisten tilikausien voitto/tappio -tilille ja että osinkoa ei jaeta. TILIKAUDEN PÄÄTTYMISEN JÄLKEISET TAPAHTUMAT Yhtiö tiedotti 2.1.2013, että Zeeland-konsernin 100 % omistama Zeeland Group Oy on ostanut loput Zeeland Solutions Oy:n, Maggie Oy:n ja Zeeland Branding Oy:n osakkeet yhtiöiden vähemmistöosakkailta. Zeeland Group Oy omisti ennen nyt tehtyjä kauppoja Zeeland Solutions Oy:stä 80 %, Maggie Oy:stä 80 % ja Zeeland Branding Oy:stä 92 %. Kauppojen jälkeen kaikki ovat Zeeland-konsernin 100 % tytäryhtiöitä. Osakekauppojen kauppahintavelat maksettiin 31.1.2013 Zeeland Oyj:n hallituksen päättämällä suunnatulla osakeannilla, jonka seurauksena annettiin 4 738 072 uutta Zeeland Oyj:n osaketta. Merkintähinta noin 95 tuhatta euroa on kirjattu sijoitetun vapaan oman pääoman rahastooon. Uudet osakkeet rekisteröitiin kaupparekisteriin 15.2.2013. Zeeland-konsernin 100 % omistama yhtiö Mediatonic Oy lahjoitti ns. Pressfoton kuva-arkiston museovirastolle 22.1.2013. Lahjoituksesta aiheutui noin 150 tuhannen euron tappio, joka on kirjattu vuoden 2012 konsernitulokseeen. 11
KONSERNITULOSLASKELMA EUR 1.1. 31.12.2012 1.1. 31.12.2011 LIIKEVAIHTO 9 799 625,01 9 698 351,06 Liiketoiminnan muut tuotot 147 798,02 110 358,67 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -280 515,68-1 231 991,50 Varastojen muutos -215 155,96-89 263,61 Ulkopuoliset palvelut -1 276 015,04-1 110 786,91 Materiaalit ja palvelut yhteensä -1 771 686,68-2 432 042,02 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -5 134 835,04-4 109 708,18 Henkilösivukulut Eläkekulut -1 071 028,40-678 690,80 Muut henkilösivukulut -147 369,11-137 163,33 Henkilöstökulut yhteensä -6 353 232,55-4 925 562,31 Poistot ja arvonalentumiset Poistot konserniliikearvosta -419 891,84-678 576,05 Suunnitelman mukaiset poistot -366 893,06-443 336,54 Poistot ja arvonalentumiset yhteensä -786 784,90-1 121 912,59 Liiketoiminnan muut kulut -3 093 351,38-3 181 304,83 Osuus osakkuusyhtiöiden tappiosta -466 405,37-520 185,61 LIIKEVOITTO (-TAPPIO) -2 524 037,85-2 372 297,63 Rahoitustuotot ja -kulut Muut korko- ja rahoitustuotot 78 032,34 107 532,51 Korkokulut ja muut rahoituskulut -761 891,35-470 826,69 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä -683 859,01-363 294,18 VOITTO (TAPPIO) ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ -3 207 896,86-2 735 591,81 VOITTO (TAPPIO) ENNEN VEROJA -3 207 896,86-2 735 591,81 Tuloverot -17 476,62-2 860,18 TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) -3 225 373,48-2 738 451,99 12
KONSERNITASE EUR 31.12.2012 31.12.2011 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 7 421,02 182 893,18 Liikearvo 18 420,76 41 983,06 Konserniliikearvo 4 198 918,35 4 372 093,33 Muut pitkävaikutteiset menot 396,06 261 288,31 Aineettomat hyödykkeet yhteensä 4 225 156,19 4 858 257,88 Aineelliset hyödykkeet Rakennukset ja rakennelmat 0,00 0,00 Koneet ja kalusto 121 334,24 449 437,14 Muut aineelliset hyödykkeet 2 399,91 3 199,83 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 0,00 17 959,00 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 123 734,15 470 595,97 Sijoitukset Osuudet osakkuusyhtiöistä 149 000,00 830 405,37 Muut osakkeet ja osuudet 54 523,96 45 628,96 203 523,96 876 034,33 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 4 552 414,30 6 204 888,18 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 0,00 128 615,27 Keskeneräiset työt 80 959,50 141 257,75 Valmiit tuotteet / tavarat 0,00 64 902,97 Ennakkomaksut vaihto-omaisuudesta 0,00 1 926,24 80 959,50 336 702,23 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 1 424 477,87 2 104 525,13 Lainasaamiset 0,00 224 897,97 Muut saamiset 582 923,54 213 359,31 Siirtosaamiset 169 056,50 127 814,14 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 2 176 457,91 2 670 596,55 Rahat ja pankkisaamiset 195 891,29 290 926,28 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 2 453 308,70 3 298 225,06 VASTAAVAA YHTEENSÄ 7 005 723,00 9 503 113,24 13
KONSERNITASE EUR 31.12.2012 31.12.2011 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma 322 400,00 322 400,00 Muut rahastot 0,00 0,00 Sij, vapaan oman pääoman rahasto 5 718 478,96 5 037 462,00 Edellisten tilikausien voitto ( tappio ) -4 193 225,28-1 454 773,29 Muuntoerot 0,00 0,00 Tilikauden voitto ( tappio ) -3 225 373,48-2 738 451,99 Oma pääoma yhteensä -1 377 719,79 1 166 636,72 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ -1 377 719,79 1 166 636,72 Pakolliset varaukset Varaukset 0,00 286 867,60 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen vieras pääoma Pääomalaina 1 000,00 240 283,00 Lainat rahoituslaitoksilta 531 601,43 778 601,35 Muut pitkäaikainen 0,00 27 343,00 Osamaksuvelat 0,00 34 545,40 Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä 532 601,43 1 080 772,75 Lyhytaikainen vieras pääoma Lainat rahoituslaitoksilta 650 859,02 970 921,36 Ostovelat 1 438 429,02 1 734 126,38 Velat saman konsernin yrityksille 0,00 0,00 Muut velat 4 292 119,33 2 849 813,47 Siirtovelat 1 469 433,99 1 413 974,96 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 7 850 841,36 6 968 836,17 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 8 383 442,79 8 049 608,92 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 7 005 723,00 9 503 113,24 14
LIITETIEDOT KONSERNITILINPÄÄTÖKSEEN Konsernin muodostavat emoyhtiö Zeeland Oyj ja sen 100 %:sti omistamat Zeeland Group Oy tytäryhtiöineen. Konsernitilinpäätös on laadittu kirjanpitolakia ja muita tilinpäätöstä koskevia lakeja ja ohjeita noudattaen. Ulkomaisen tytäryhtiön tilinpäätös on oikaistu vastaamaan suomalaisia tilinpäätösperiaatteita. Konsernitilinpäätös on laadittu hankintamenomenetelmää käyttäen. Konsernin sisäiset liiketapahtumat, sisäiset saamiset ja velat on eliminoitu. TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT ARVOSTUSPERIAATTEET JA MENETELMÄT PYSYVIEN VASTAAVIEN ARVOSTUS Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu tasapoistoina aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden taloudellisen vaikutusajan perusteella. Poistoajat ovat: Liikearvo Muut pitkävaikutteiset menot Koneet ja kalusto Muut poistokelpoiset aineelliset hyödykkeet 10 vuotta 25 % menojäännöspoisto 25 % menojäännöspoisto 25 % menojäännöspoisto Hyödykkeiden hankinnat, joiden taloudellinen käyttöaika on alle kolme vuotta, sekä pienhankinnat on kirjattu kokonaisuudessaan hankintatilikauden kuluksi. VAIHTO-OMAISUUDEN ARVOSTUS Vaihto-omaisuus on arvostettu muuttuvaan hankintamenoon FIFO-periaatteen ja alimman arvon mukaisesti. VALUUTTAMÄÄRÄISET ERÄT Ulkomaanrahan määräiset saamiset ja velat on muutettu Suomen rahan määräiseksi tilinpäätöspäivän kurssiin. TASEEN LIITETIEDOT EUR 31.12.2012 31.12.2011 Oman päoman muutokset Osakepääoma 1.1. 322 400,00 322 400,00 Osakepääoman korotus/vähennys 0,00 0,00 Osakepääoma 31.12. 322 400,00 322 400,00 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 1.1. 5 037 462,00 971 100,00 Siirto rahastoon/rahastosta 681 016,96 4 066 362,00 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 31.12. 5 718 478,96 5 037 462,00 Edellisten tilikausien voitto (tappio) -4 193 225,28-1 454 773,29 Tilikauden voitto (tappio) -3 225 373,48-2 738 451,99 Oma pääoma yhteensä -1 377 719,80 1 166 636,72 Jakokelpoinen vapaa oma pääoma Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 5 718 478,96 5 037 462,00 Edellisten tilikausien voitto (tappio) -4 193 225,28-1 454 773,29 Tilikauden voitto/tappio -3 225 373,48-2 738 451,99 Jakokelpoinen vapaa oma pääoma yhteensä -1 700 119,80 844 236,72 Osakelajit Emoyhtiössä on 185 322 248 osaketta. Jokainen osake tuottaa yhden äänen. Saadut pääomalainat Pääomalaina 1 000,00 240 283,00 Saadut pääomalainat yhteensä 1 000,00 240 283,00 Pääomalainan ehdot on esitetty pääomalainan saajan liitetietoina Pakolliset varaukset Osakkuusyhtiön takausvastuu 0,00 286 867,60 15
VAKUUDET JA VASTUUSITOUMUKSET EUR 31.12.2012 31.12.2011 Velat, joiden vakuudeksi on pantattu yrityskiinnityksiä Rahalaitoslainat 812 460,45 1 749 522,71 Osamaksuvelat 0,00 35 545,40 Shekkitililimiitti 370 000,00 450 000,00 Yhteensä 1 182 460,45 2 235 068,11 Sopimukset on irtisanottavissa kesken vuokrakauden jäljelläolevien vuokrien summalla. Vuokrattu kalusto on lunastettavissa vuokrakauden päätyttyä erikseen sovituin ehdoin. HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT 31.12.2012 31.12.2011 Henkilöstön lukumäärä keskimäärin 123 103 Velat, joiden vakuudeksi on annettu muuta omaisuutta Osamaksuvelat 0,00 35 545,40 Yhteensä 0,00 35 545,40 Osamaksulla hankitun omaisuuden kirjanpitoarvo 0,00 178 185,85 Muut annetut vakuudet Yrityskiinnitys 1 836 400,00 2 956 400,00 Pantatut pankkitilit 120 000,00 160 000,00 Kauppahintasaatava Loreenilta pantattu 250 000,00 Muut vastuusitoumukset omasta puolesta annetut Pankkitakaukset 58 920,00 133 920,00 Laskusaatavarahoitus 588 300,59 826 456,82 Vuokravastuu toimitilojen osalta 31.12.2014 asti Alkaneella tilikaudella maksettavat 531 620,88 86 400,00 Seuraavilla tilikausilla maksettavat 531 620,88 86 400,00 Yhteensä 1 063 241,76 172 800,00 Leasingsopimuksista maksettavat määrät Alkaneella tilikaudella maksettavat 136 996,67 231 118,80 Seuraavilla tilikausilla maksettavat 68 516,36 425 867,36 Yhteensä 205 513,03 656 986,16 16
EMOYHTIÖN TULOSLASKELMA EUR 1.1.2012 31.12.2012 1.1.2011 31.12.2011 LIIKEVAIHTO 1 180 541,78 3 639 718,42 Liiketoiminnan muut tuotot 130 819,73 6 627,02 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -216 490,10-1 161 979,38 Varastojen muutos -144 007,67-66 393,12 Ulkopuoliset palvelut -529 729,97-191 073,60 Materiaalit ja palvelut yhteensä -890 227,74-1 419 446,10 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -340 106,79-998 660,62 Henkilösivukulut Eläkekulut -62 880,58-160 668,13 Muut henkilösivukulut 6 321,64-44 361,46 Henkilöstökulut yhteensä -396 665,73-1 203 690,21 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -134 509,68-373 778,10 Poistot ja arvonalentumiset yhteensä -134 509,68-373 778,10 Liiketoiminnan muut kulut -935 046,56-1 584 882,42 LIIKEVOITTO ( -TAPPIO) -1 045 088,20-935 451,39 Rahoitustuotot ja -kulut Muut korko- ja rahoitustuotot 14 192,23 26 245,43 Korkokulut ja muut rahoituskulut -252 187,88-165 233,55 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä -237 995,65-138 988,12 VOITTO (TAPPIO) ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ -1 283 083,85-1 074 439,51 VOITTO (TAPPIO) ENNEN TP-SIIRT. JA VEROJA -1 283 083,85-1 074 439,51 TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO ) -1 283 083,85-1 074 439,51 17
EMOYHTIÖN TASE EUR 31.12.2012 31.12.2011 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Liikearvo 0,00 0,00 Muut pitkävaikutteiset menot 0,00 268 996,90 Aineettomat hyödykkeet yhteensä 0,00 268 996,90 Aineelliset hyödykkeet Rakennukset ja rakennelmat 0,00 0,00 Koneet ja kalusto 0,00 297 441,39 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 0,00 17 959,00 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 0,00 315 400,39 Sijoitukset Tytäryritysten osakkeet 4 215 162,00 4 233 935,63 Sijoitukset yhteensä 4 215 162,00 4 233 935,63 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 4 215 162,00 4 818 332,92 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 0,00 79 104,70 Valmiit tuotteet/tavarat 0,00 64 902,97 Ennakkomaksut vaihto-omaisuudesta 0,00 1 926,24 Vaihto-omaisuus yhteensä 0,00 145 933,91 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 40 413,24 507 109,91 Saamiset saman konsernin yrityksiltä 120 674,73 4 709,61 Lainasaamiset 250 000,00 1 443,98 Muut saamiset 15 017,54 0,00 Siirtosaamiset 67 745,15 27 129,83 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 493 850,66 540 393,33 Rahat ja pankkisaamiset 26 194,02 52 883,42 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 520 044,68 739 210,66 VASTAAVAA YHTEENSÄ 4 735 206,68 5 557 543,58 18