TASEKIRJA 1.1. - 31.12.2013
SISÄLLYSLUETTELO Toimintakertomus... 1-9 Konsernituloslaskelma... 10 Konsernitase... 11-12 Tuloslaskelma... 13 Tase... 14-15 Rahoituslaskelma... 16 Konserniliitetiedot... 17 Liitetiedot... 18-23 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista... 24 Tositelajit ja säilyttämistapa... 24 Tilinpäätöksen allekirjoitukset... 25 Tilinpäätösmerkintä... 25
TOIMINTAKERTOMUS 2013 OY PORVOO INTERNATIONAL COLLEGE AB YHDISTYMISEN TOINEN VUOSI Johdanto Yhtiön toinen fuusiovuosi on sujunut uudistamishengessä. Siinä on kaikkia osapuolia koskeva arvostava huomiointi ja kohtaaminen varmistettu. Myös uusien ihmisten tunteminen ja toimintatapojen sekä pelisääntöjen/strategioiden suunnittelu on korostunut. Seuraavaksi on edessä niiden implementointi ja yhdessä tekemisen opettelua. Toinen vuosi nosti myös henkilöstön tyytyväisyyttä ja työhyvinvointia reilusti. Parhaat palautteet saimme työhyvinvoinnista, henkilöstöjohtamisesta ja viestinnästä. Kaikki yli 4 /5. Yhtiön taloudellinen tilanne on vakaa, uusia aloituspaikkoja saamme vuosille 2015 ja 2016. Opetushallituksen valtakunnallisessa tuloksellisuusvertailussa oppilaitos on luokkansa paras indeksillä 1240. Opiskelijamäärät ovat olleet järjestämisluvan mukaisia ja olemme pitäneet pientä puskuria yllä, jos keskeyttämisiä tulee. Keskeyttämisprosenttimme on hyvin alhainen, noin 4-5 % eli lähinnä lukiokoulutuksen vastaava määrä. Kauppalehti Oy:n tutkimus- ja analyysiyksikön, Balance Consultingin menestyjä luokituksessa yhtiö oli Menestyjä 2013. Yhtiön omavaraisuusaste on hyvä ja menestyjäluokituksessa olemme pärjänneet taloudellisen suorituskykymme perusteella. Tämän ominaisuuksia ovat vakiintunut toiminta, vakaa kasvukehitys, hyvä tulos ja kannattavuus, vahva rahoitusrakenne sekä jatkuvan toiminnan turvaava maksuvalmius. Tunnuslukuvertailujen perusteella yhtiö on sijoittunut suomalaisten yritysten ja toimialansa parhaimpien yritysten joukkoon. Luokitus on tehty 2012/12 tilinpäätöstietojen pohjalta. Yhtiömme on ollut aktiivinen toimija itäisen Uudenmaan toisen asteen ammatillisen koulutuksen Kampus -ratkaisuja haettaessa. Olemme myös valmistautuneet monella tavalla kiinteistön mahdolliseen myyntiin ja sitten mahdolliseen muuttoon uusiin ja tarkoituksenmukaisiin opetustiloihin. Henkilöstökyselyssä syksyllä 2013 tämä osa-alue (tarkoituksenmukaiset toimi/opetustilat) sai matalimman arvion/palautteen, mutta vastaavasti toimia asioiden parantamiseksi (mm. laaja ilmastointi- ja ikkunaremontti) kiiteltiin. Konsernitilinpäätös Yhtiö teki kuluneella tilikaudella ensimmäisen kerran konsernitilinpäätöksen. Emoyhtiön ja sen tytäryhtiön tilikauden liikevaihto oli yhteensä 5 899 665 euroa, taseen loppusumma oli 3 613 792 euroa ja henkilöstömäärä 65 (päätoimiset). Liikevaihto ja henkilöstömäärä kasvoivat kun Porvoon terveydenhuolto-oppilaitoksen henkilöstö siirtyi Porvoon kaupungilta Oy Porvoo International College Ab:lle 1.1.2012. Tytäryhtiöllä ei ole ollut palkattua henkilöstöä vuonna 2012 eikä 2013. Emoyhtiön tilinpäätös oli 2 872,49 euroa ylijäämäinen ja tytäryhtiön 15 413,10 euroa alijäämäinen. Emoyhtiö omistaa 77 % tytäryhtiön osakkeista. Konsernitilinpäätös on tehty Oy Porvoo International College Ab:n ja tytäryhtiön Oy Porvoo International Services Ab:n tilinpäätösten yhdistelmänä. Lisäksi on tehty vastaavat vertailutiedot vuodelle 2012. Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat Oy Porvoo International Service Ab vastaanotti Into Practise hankkeen viimeisen maksuerän ja maksoi emoyhtiölle pois lainan 27 472,01 euroa. Tytäryhtiön omistuspohjan selvittäminen aloitettiin 2013 ja se jatkuu vuonna 2014. 1 (25)
Konsernin taloudellista asemaa ja tulosta kuvaavat seuraavat tunnusluvut 2013 2012 2011 Liikevaihto 5 899 665 5 803 802 3 867 318 Liikevoitto -23 688 293 741-639 767 Liikevoitto %:a liikevaihdosta -0,40 5,06-16,50 Omavaraisuusaste 81,40 86,40 93,70 Oy Porvoo International College Ab: tunnusluvut 2013 2012 2011 Liikevaihto 5 899 665 5 803 802 3 783 151 Liikevoitto -8 275 293 416-640 835 Liikevoitto %:a liikevaihdosta -0,10 5,10-16,90 Omavaraisuusaste 81,10 86,00 93,30 Vuoden 2011 tunnusluvut eivät ole vertailukelpoisia. Porvoon kaupungin ylläpitämä Porvoon Terveydenhuolto-oppilaitos yhdistyi Porvoon kauppaoppilaitoksen kanssa 1.1.2012 muodostaen uuden oppilaitoksen, Porvoo International College. Liikevoitto %:a liikevaihdosta on laskettu käyttäen kaavaa: liikevoitto/liikevaihto*100 Omavaraisuus on laskettu käyttäen kaavaa: oma pääoma+vähemmistöosuus *100 taseen loppusumma-saadut ennakot 1. Johtaminen ja toimintaedellytysten luominen Point Collegessa Yhtiöllä oli johtokunta 21.3.2013 saakka. Johtokunnan puheenjohtajana toimi Anders Rosengren. Johtokunnan varsinaiset jäsenet: Anders Rosengren Leena Sorjonen Matti Nuutti Rikard Lindström Birgitta Åström Varajäsen: Inge-Maj Mattsson Kaj Hollmén Jaakko Jalonen Jari Kettunen Jussi Isohanni Yhtiön hallitus 21.3.2013 saakka. Tämän hallituksen puheenjohtajana toimi Matti Nuutti. Varsinainen jäsen: Henkilökohtainen varajäsen: Taustayhteisö: Marjut Helske Eija Brusas Muut kunnat Veronica Dalenius Pontus Palmqvist Yritykset Leena Sorjonen Pertti Hellqvist Yritykset Thomas Grönholm Juha Karvonen Loviisa Anders Rosengren Gunilla Träskelin Porvoo Maria Liljeström Sami Sievä Sipoo Hillding Mattsson Jari Kettunen Porvoo Matti Nuutti Jaakko Jalonen Porvoo 2 (25)
Raili Puisto Leena Vierikko yksityiset henkilöt Raija Tölkkö Riitta Lahtela-Mällinen Porvoo Yhtiökokous vahvisti 21.3.2013 yhtiön muutetun yhtiöjärjestyksen. Yhtiöjärjestystä muutettiin mm. yhdistämällä johtokunta- ja hallitustyö. Myös vastaava toimintaohjeistus uusittiin tämän jälkeen. Kokouksessa valittu uusi hallitus aloitti työskentelynsä keväällä 2013. Hallituksen puheenjohtajana toimii Markku Välimäki. Hallituksen varsinaiset jäsenet: Henkilökohtaiset varajäsenet: Taustayhteisö: Markku Välimäki Sanna Hänninen Porvoo Anders Rosengren Tim Karike Porvoo Torolf Bergström Tuula Virkki Porvoo Hilding Mattsson Jari Kettunen Porvoo Antti Skogster Richard Sundman Sipoo Juha Karvonen Maria Grundström Loviisa Olli-Pekka Heikkilä Taina Majuri Muut kunnat Jari Kivimäki Pekka Otollinen Yritykset Carl Pettersson Nina Simosas Yritykset Annika Bergvall Esko Ratia Yritykset Johtokunta-asioiden hoitoon hallituksessa päätettiin ottaa käyttöön toimintatapa, jossa koulunpidollisissa asioissa on mukana henkilöstöedustus sekä opiskelijaedustus. Heillä on puhe- ja läsnäolo-oikeus, mutta ei äänioikeutta. Toimintaohje Porvoo International Collegelle Yhdistynyt oppilaitos tarvitsee yhteneviä pelisääntöjä ja kokoavia suunnitelmia. Toimintaohje on oppilaitoksen toimintamallin ja johtamisjärjestelmän toimivuuden kannalta merkittävä. Toimintaohjeen osa I Hallituksen työjärjestys hyväksyttiin yhtiöjärjestyksen päivityksen jälkeen. Toimintasäännön osa II sisältää johtamisorganisaation ja vastuuhenkilöiden tehtävät, vastuut ja ratkaisuvallan sekä henkilöstöjohtamisen vastuut. Lisäksi oppilaitoksella on hallituksessa vahvistettu varamiesjärjestelmä. Erillisessä hankintaohjeessa on myös määritelty johtajien ja esimiesten hankintavalta. Lausunnon antaminen strategiseen yleissuunnitelmaan toisen asteen ammatillisen koulutuksen tilajärjestelyistä Porvoon kaupungissa Porvoon kaupunginvaltuusto päätti toisen asteen ammatillisen koulutuksen tilakysymyksen ratkaisemisesta yhden kampuksen mallin mukaisesti. Koulutuksen järjestäjiltä pyydettiin hyväksyntää tähän. Porvoo International Collegen hallitus antoi Kampusratkaisusta lausunnon, jossa se hyväksyy Porvoon kaupungin strategisen linjapäätöksen yhden yhteisen Kampuksen perustamiseksi Perämiehentielle. Kampus -hanke ei ole lähtenyt eteenpäin vuoden 2013 aikana muiden koulutuksenjärjestäjien erilaisista ja ristiriitaisista päätöksistä riippuen. Alueen neljällä koulutuksen järjestäjällä on osin samat omistajakunnat taustallaan. Toimitilastrategia ja aiesopimus osoitteessa Opistokuja 1 sijaitsevan oppilaitosrakennuksen ja tontin luovuttamisesta Porvoon kaupungille Yhtiölle on tehty toimitilastrategia, jossa tarkastellaan eri vaihtoehtoja mahdollisimman hyvien edellytysten luomiseksi oppimis- ja työympäristölle tulevaisuudessa. Vaihtoehtoja on useita ja päätöksentekoon vaikuttavat lisäksi muiden alueen ammatillisen koulutuksen toimijoiden päätökset tai se, ettei päätöksiä saada tehtyä. Point College toimii kolmessa toimipisteessä; Opistokujan päätoimipisteen lisäksi vuokratiloissa Pomo -talossa ja Taidetehtaalla. Toisiin toimipisteisiin siirtymisen syynä on ollut osin sisäilmaongelmat ja osin tarkoituksenmukaisuus sekä toimivuus. Myös näin on tulevaa mahdollista muuttoa ennakoitu. Porvoon kaupungin kanssa solmittiin kesäkuussa aiesopimus Opistokujan kiinteistön myymisestä kaupungille. Kaupunki suunnittelee koulurakennuksen saneeraamista Västra Enhets skolan tiloiksi. Mahdollista myyntiä varten 3 (25)
kiinteistöstä on teetetty kahdella ulkopuolisella yrityksellä arviokirjat. Hallitus/yhtiökokous päätti näiden ja omistajaneuvotteluiden pohjalta, että alustava myyntihinta on 1,1 miljoonaa euroa. Lisäksi Porvoon kaupunki on teettänyt Delete Oy:llä laajan kuntoselvityksen kiinteistöstä ja sen korjaustarpeista. Aiesopimus on julkinen, se on luettavissa Porvoon kaupungin verkkosivuilla. Yhtiön vapaan pääoman sijoittaminen Yhtiön aikaisemmilta tilikausilta kertynyttä vapaata pääomaa päätettiin sijoittaa 1,4 milj. euroa. Tarjoukset sijoitusehdotuksista ja salkunhoidosta pyydettiin kolmelta pankilta. Hallitus päätti tarjousten pohjalta yhtiön vapaan pääoman sijoittamisesta kahteen pankkiin matalalla riskillä. Sijoitukset tehtiin syyskuun 2013 lopulla, jolloin sijoituksista saatava tuotto ei ole vielä realisoitunut lyhyen aikavälin takia. Helmikuun 2014 hallituksen kokouksessa pankkien edustajat tulevat kertomaan sijoitusten tuotto-odotuksista ja ne näyttävät tällä hetkellä hyviltä. Oy Porvoo International College Ab:n omistuspohjan päivittäminen Yhtiön omistaa laaja ja heterogeeninen omistajajoukko. Joukossa on useita kuolinpesiä ja lakanneita yrityksiä. Omistajien sitoutuminen myös vaihtelee, koska taustalla on kannatusyhdistystyyppinen - toiminta. Osa ei tiedä omistavansa osakkeita yhtiössä, joten osakekirjojakin on heillä hukassa. Omistuspohjan selkiyttämiseksi tehtiin hallituksen marraskuun kokouksessa suunnitelma. Sen selvittämiseksi, miten omistuspohjan selkiyttäminen tulisi hoitaa, käytettiin asiantuntija-apuna BDO:n juristia Alpo Ronkaista. Omistuspohjan selkiytys/päivitystyö jatkuu keväällä 2014. 2. Periaatteet ja strategiat Porvoon kauppaoppilaitoksen ja Porvoon terveydenhuolto-oppilaitoksen yhdistyttyä 1.1.2012 syntyi tarve uudistaa kaikki toimintatapaohjeet ja säännöt. Vuoden 2013 aikana on yhdistyneelle oppilaitokselle tehty mm. henkilöstösuunnitelma, matkustussääntö, viestintäsuunnitelma, hankintaohje, toiminta- ja laatukäsikirja, riskianalyysi, pelastussuunnitelma ja ICT-strategia. Toimintatapaohjeet ja -suunnitelmat ovat Inranetissä koko henkilöstön luettavissa. Intranet on käynnistynyt varsinaisesti vuoden 2013 alussa ja se toimii nyt koko organisaation tietopankkina ja tiedotuskanavana. Yhdistyneillä oppilaitoksilla oli käytössä eri opiskelijahallinto-ohjelmat ja aikuiskoulutuksella oli vielä omansa. Siirtyminen samaan ohjelmaan on helpottanut mm. lukujärjestysten tekoa ja tilojen varausta. Nyt koko talossa on käytössä sama Primus opiskelijahallinto-ohjelma kun aikuiskoulutuskin aloitti siirtymisen siihen vuoden 2013 lopulla. Tietohallinnossa tehtiin keväällä 2013 kartoitus, jonka perusteella käynnistettiin kehittämisprojektit, joiden tarkoitus on mm. ollut poistaa päällekkäistä työtä, parantaa tietoturvaa ja pidentää laitteiden käyttöikää. Päällekkäistä työtä on ollut siinä, että samoja tietoja on syötetty useaan eri järjestelmään. Ohjelmien välisiä rajapintoja on muutettu ja saatu ohjelmat keskustelemaan keskenään. Nyt samoilla tunnuksilla pääsee eri järjestelmiin ja tietoja ei tarvitse syöttää useaan kertaan. Yksi kehittämisalue on ollut työasemien hallinnan parantaminen ja tietoturvaa on parannettu mm. siirtämällä varmuuskopiot pilveen. Tietohallinnon laitteiden osalta on siirrytty käyttämään Kuntahankintojen palveluja. Säästyy hankintojen kilpailutuksiin kuluva aika. Kuntahankintojen hinnat ovat lisäksi osoittautuneet hyvin edullisiksi. Dynasty-ohjelma hankittiin asioiden ja päätöksenteon hallintaan. Ohjelman käyttöönotto on tammikuussa 2014. Mahdollisuus sähköiseen laskujen kiertoon on ollut jo vuonna 2013, mutta sen varsinainen käyttöönotto jää keväälle 2014. Yhtiössä on tehty koulutuksen järjestäjänä johtoryhmässä toiminnan ja tulosten itsearviointi. Taustalle on rakennettu toiminnan kuvaukset sekä tulosanalyysi. Henkilöstöä on osallistettu kommentoimaan tuloksia 9.9.2013 galleriakävelynä. Taustalle on rakennettu Pointin oma arviointimalli. Kyse on lakisääteisestä toiminnasta. Materiaali on koostettu laatukäsikirjan muotoon, jossa lopussa on arviointiosa. Työ on tehty osana laajaa LARK -verkostohanketta. Laatu- ja arviointityötä tullaan syventämään seuraavina vuosina LARK- jatkohankkeessa. 4 (25)
3. Point Collegen omassa henkilöstössä, osaamisessa ja resursseissa tapahtuneet uudistukset Henkilöstön kokonaislukumäärä vuoden lopulla oli 74, joista päätoimisia oli 65 ja sivutoimisia 9. Toistaiseksi voimassa olevia työsuhteita oli 58 ja määräaikaisia 16. Henkilöstön vaihtuvuus on ollut vähäistä. Liiketalouden pitkäaikainen apulaisrehtori Raili Puisto jäi 1.8.2013 eläkkeelle. Opinto-ohjaaja Matti Talvela valittiin uudeksi apulaisrehtoriksi. Samalla ruotsinkielisen nuorten koulutuksen koulutuspäälliköksi valittiin Liselott Berg Ahlroth. Osa-aikainen opintoneuvoja Marketta Rantala jäi 1.3.2013 eläkkeelle, hänen tilalleen ei rekrytoitu uutta henkilöä. Henkilöstön toimenkuvissa on tapahtunut tarkoituksenmukaisia muutoksia ja uudistuksia toimintaympäristömuutosten takia. Viestintäkoordinaattori, lukujärjestysten tekijä/pedagoginen ICT- asiantuntija ja työsuojeluvastaavat löytyivät sisäisen haun kautta ja muuttamalla toimenkuvia. Toimenkuvien sisältöä on uudistettu myös taloushallinnossa, hankinnoissa ja tietohallinnossa. Siivous hoidettiin vielä kevätlukukauden ajan ostopalveluna. Elokuun alusta palkattiin kaksi omaa siivoojaa määräaikaisesti 31.7.2014 saakka. Tarkoitus on katsoa toimiiko siivous paremmin omilla siivoojilla. Siivouksen taso vaikuttaa myös osaltaan sisäilman laatuun ja työhyvinvointiin. Henkilöstön osaaminen Tavoitteena on, että koko opetushenkilöstöllä olisi pedagoginen pätevyys. Työnantaja on kehottanut opettajia, joilta puuttuu pedagoginen pätevyys hakeutumaan koulutukseen. Point College tukee opintojen suorittamista myöntämällä osan koulutuspäivistä palkallisina. 12 henkilöä aloitti opettajan pedagogiset opinnot keväällä 2013. Tämä on mittava mutta tarpeellinen panostus tulevaisuutta varten. Opettajien kelpoisuus vaikuttaa osaltaan tuloksellisuusrahoitukseen. Opetushenkilöstölle oli lisäksi varattu talousarvioon 6 kk:n palkka työelämäjaksoja varten. Opettaja voi olla täydellä palkalla esim. 1 kuukauden jossain yrityksessä tekemässä oman alansa käytännön työtä. Vuonna 2013 yksi sosiaali- ja terveysalan opettaja oli kuukauden mittaisella työelämäjaksolla. Henkilöstön osaamisen ylläpito ja kehittäminen on tavoitteellista ja jatkuvaa toimintaa. Koska olemme fuusio- ja muutosorganisaatio nousevat koulutustarpeet arkisen työnteon tarpeiden pohjalta. Vuonna 2013 alkaneita tai jatkuneita koko tai osalle henkilöstöä tarkoitettuja koulutuksia ovat olleet: Viestinnän koulutuskokonaisuus (Oiva-hankkeessa) Henkilökunnan ICT-koulutuspäivät (sisäinen koulutus) Sosiaalisen median koulutuskokonaisuus (Oiva-hankkeessa) Erityispedagogiikan koulutuskokonaisuus (Invalidisäätiö IJKK) Laatu- ja arviointikoulutukset (LARK hankkeessa) Hankintakoulutus Alv-koulutus Riskianalyysin teko koulutus Moodle-koulutus Henkilöstösuunnitelma ja henkilöstökysely Point Collegella on työhyvinvoinnin ja osaamisen ryhmä, joka koostuu kaikkien eri henkilöstöryhmien edustajista. Työryhmän työskentelyssä pääteemoja ovat: työhyvinvointi ja työkyky, työssäjaksaminen tasa-arvo ja yhdenvertaisuus, yhteiset pelisäännöt henkilöstön osaaminen ja sen kehittäminen yhteistoiminta ja työsuojelulliset velvoitteet Point Collegelle on laadittu henkilöstösuunnitelma yhteistoiminnassa Työhyvinvoinnin ja osaamisen ryhmän sekä koko henkilökunnan kanssa. Henkilöstösuunnitelma hyväksyttiin lokakuun hallituksessa. Yhtiön henkilöstölle järjestettiin syksyllä henkilöstökysely. Vastausprosentti oli 84,62. Jatkoon sovittiin kehittämiskohteiksi mm. Kiinnitetään yhä lisää huomiota tilojen ja työvälineiden toimivuuteen 5 (25)
Parannetaan johtoryhmän toiminnan luonteen avausta ja näkyvyyttä henkilöstölle Avataan ja suhteutetaan oikeudenmukaisen kohtelu organisaation kokonaisuuteen, harmonisointi Tuetaan edelleen rajojen ylitystä yhteistyössä Avataan arvoja paremmin ja toteutetaan vahvemmin käytännössä vielä Tulokset ovat hyvät ja osin erinomaiset (suurin osa keskiarvoista liikkuu välillä 3,5-4,5) ja ne ovat parantuneet selvästi edellisvuodesta. Tulosten perusteella edellisen vuoden panostukset ovat kannattaneet. Henkilöstö teki opintomatkan Viron Haapsalun yhteistyöoppilaitokseen syyskuussa 2013, osana työhyvinvoinnin ja henkilöstön kehittämissuunnitelmaa. Henkilöstön sairauspoissaolot ja koulutuspäivät vuonna 2013 sairauspoissaoloja oli yhteensä 373 päivää koulutuspäiviä oli yhteensä 480 päivää 4. Tilat ja resurssit ja talous, hankkeet ja raportointi, työjärjestys, allokointi, hankinnat: Tilat Kesällä 2013 tehtiin Opistokujan kiinteistössä ilmastoinnin muutostyö. Oppilaitoksen vuonna 1987 rakennetun uuden puolen luokkatiloihin tehtiin kokonaan uudet ilmastointikanavat korvaamaan ontelorakenteita, joiden läpi ilma oli aikaisemmin kulkenut. Vuonna 1961 rakennetulle vanhalle puolelle, jossa ei ole koneellista ilmastointia, vaihdettiin ikkunoita ja ne muutettiin sähköisesti avattaviksi. Näin niiden avaaminen tuuletusta varten tuli mahdolliseksi. Muutostyöt kirjattiin investointina ja niiden kulut olivat yhteensä 101.190,20 euroa. Kiinteistössä on ollut varastoituna mm. vanhoja kalusteita ja käytöstä poistettuja laitteita. Kiinteistössä tehtiin loppuvuodesta kellarien ja varastojen tyhjennys. Valmistaudutaan jo tulevaan muuttoon. Samalla on tarkistettu, että kulkureitit ja käytävien päätytilat ovat tyhjät. Kiinteistössä tehtiin palotarkastus syksyllä 2013. Palotarkastuksessa annetut korjausmääräykset on hoidettu ja niistä on annettu kirjallinen vastaus. Palotarkastaja ohjeisti myös, että kiinteistön kaksi väestösuojaksi aikoinaan rakennettua tilaa on tyhjennettävä ja ne pitää palauttaa alkuperäiseen käyttötarkoitukseensa. Pomo-talossa toimii vuokratiloissa kolme opetusryhmää. Elokuussa aikuiskoulutus siirtyi Taidetehtaalle vuokratiloihin. Sinne varusteltiin jalkahoitolalle tila, jossa aloitettiin jalkojenhoitajan ammattitutkinnon koulutus. Talous Oy Porvoo International College Ab:n tulos oli 2 872,49 ylijäämäinen. Valtionrahoitus on edelleen hyvällä tasolla. Tulosrahoitusta saatiin vuodelle 2013 yhteensä 301 774 euroa. Point College oli luokkansa tuloksellisin koulutuksen järjestäjä koko maassa. Harkinnanvaraista yksikköhinnan korotusta järjestäjäverkon kokoamisen perusteella on haettu ja saatu vuosille 2012, 2013 ja 2014. Vuodelle 2013 saatiin 174 114 euroa ja vielä vuodelle 2014 133 094 euroa. Aikuiskoulutuksessa perustutkintoa suorittavien oppisopimusopiskelijoiden arvioitua suurempi määrä syyskuun laskentapäivänä paransi yhtiön tulosta. Vuoden 2013 valtionosuusrahoitus lopullisen rahoituspäätöksen mukaan oli 5 579 133 euroa. Yhtiölle tehtiin poistosuunnitelma ja se päivitettiin ja hyväksyttiin hallituksessa 19.11.2013. Tilinpäätöksen valmistelun yhteydessä kävi ilmi, että lomapalkkavelka yhtiön taseessa on ollut aiempina vuosina liian pieni. Tilinpäätöshetkellä pitämättä olevat työntekijöille kertyneet vuosiloma-ajan palkat ja niihin liittyvät työnantajan sivukulut huomioidaan tilinpäätöksessä sen tilikauden kuluna, jona oikeus vuosilomaan on syntynyt. Lomapalkkavelka on korjattu taseeseen ja muutos on kirjattu tilikauden kuluksi. Hankinnat Yhtiöt, jotka ovat yli 50 % kuntaomistuksessa voivat hakeutua Kuntahankintojen asiakkaaksi. Kuntahankinnat hoitaa kilpailutuksen asiakkaiden puolesta ja esim. kannettavien tietokoneiden kohdalla saatiin selkeä hintaetu, koska Kuntahankinnoissa hankintavolyymit ovat suuret. Yhtiöllä on seuraavat yhteishankintasitoumukset Kuntahankintojen kanssa: palvelimet, verkonlaitteet ja tallennusjärjestelmät; voimassa 31.5.2016 saakka, matkapuhelimet; voimassa 30.9.2017 saakka, työasemat ja näytöt, tulostimet ja pienet monitoimilaitteet, tablet laitteet; voimassa 31.10.2017 sekä siivousaineet, siivousvälineet ja 6 (25)
pehmopaperit voimassa 3.2.2016 saakka. Ateriapalvelut kilpailutettiin Hilmassa huhtikuussa. Ateriapalvelujen kulut ylittävät kansallisen kynnysarvon ja sen vuoksi kilpailutus oli Hilmassa. Palvelun tuottaja ei vaihtunut vaan Sodexo jatkaa ateriapalvelujen tuottajana 6.8.2013-5.8.2014. Tilaajalla on lisäksi oikeus kahteen yhden vuoden mittaiseen optiokauteen. Hallitus päätti, että työterveyshuollon palveluntarjoaja irtisanotaan ja uuden työterveyshuollon valitsemiseksi tehdään hintavertailu palvelun tarjoajista. Tarjouksen antoi kaksi työterveyspalvelujen tarjoajaa. Työterveyshuolto Point Collegelle siirtyy 1.5.2014 Porvoon Lääkärikeskus Oy:n järjestettäväksi. Sopimus on voimassa toistaiseksi. Hankkeet Vuonna 2013 oppilaitos on ollut mukana 15:sta eri hankkeessa. Hankkeet liittyvät nuorten koulutuksessa kansainvälistymiseen ja työssäoppimisen kehittämiseen. Esimerkkejä hankkeista ovat TOPLAAJA -5 (laajennettu työssäoppiminen), Handy -2 (sosiaalinen media opiskelijoiden ohjauksessa), Kam oon China -5 (Kiina verkostoyhteistyö). Hankkeisiin on saatu erillisrahoitusta ja lisäksi niissä käytetään omaa rahoitusosuutta vastinrahana hankekohtaisella varauksella. Muita verkostohankkeita ovat olleet LARK - laatua ammatillisen koulutuksen arkeen ja Oiva -hanke, oivalluksia oppilaitoksen arkeen: viestinnän osaamisen kehittäminen, ammatillisen pedagogiikan kehittyminen, hyvinvoinnin edistäminen, osaamispääoman hallinta ja laatutyön alueellinen malli. Aikuiskoulutuksessa hankkeet ovat olleet työelämän kehittämishankkeita: esim. ELY-TYKE (työelämän kehittäminen) Pk-yrittäjät, ELY-TYKE Omistajanvaihdos, ELY-TYKE Kompetensutveckling, OPH-TYKE Palvelutoiminnan digitalisointi ja ELY-TYKE Kompetensutveckling i nätverk. 5. Opetus ja oppiminen Opiskelijaohjauksen ja erityisopetuksen tarve on viime vuosina lisääntynyt ja tähän on lisätty opettajien tuntiresurssia, jotta opiskelijoiden valmistumista voidaan tukea. Lähiopetustuntimäärä muutettiin samaksi liiketalouden ja sosiaali- ja terveysalan kesken. Lähiopetustuntien määrä on 29 tuntia/opintoviikko, joka on valtakunnallisesti yläkanttiin. Vuoden aikana on tehty Opinto-ohjaussuunnitelma, Erityisopetussuunnitelma, Tasa-arvosuunnitelma ja Kestävän kehityksen suunnitelma. Järjestyssäännöt on rakennettu yhdessä opiskelijakunnan hallituksen kanssa. Opetussuunnitelman yhteinen osa uudistettiin ja hyväksyttiin. 6. Tulokset Yhtiön taloudellinen tilanne on vakaa. Point Collegen aloituspaikat lisääntyvät 2015 ja 2016 yhteensä 20:llä. Opetushallituksen tuloksellisuusvertailussa Point College on luokkansa paras indeksillä 1240. Opintojen keskeyttämisprosentti on alhainen, noin 4-5 %. Kauppalehti Oy:n tutkimus- ja analyysiyksikön, Balance Consultingin menestyjä luokituksessa yhtiö on Menestyjä 2013. Vuonna 2013 opiskelijoita oli keskimäärin 414,3/410. Englanninkielisen QBA ryhmän aloitusta siirrettiin syksystä 2013 kevääseen 2014. Tämä antaa tammikuun laskentapäivään puskuria eli opiskelijamäärä hyödynnetään rahoituksessa täysimääräisesti. Perustutkintoa suorittavia oppisopimusopiskelijoita oli 20.1. 161 ja 20.9. 200. Pointissa tehtiin oppisopimuksen itsearviointi ja auditointi vuonna 2013 kansallisessa verkostossa. Toiminta ja tulokset arvioitiin olevan hyvällä tasolla. Myös koko organisaatiossa tehtiin itsearviointi keväällä-kesällä 2013. Sen päätuloksia ovat: yhteisten suunnitteluprosessien kehittäminen ja aikaistaminen, selkiyttäminen ja aikatauluttaminen, toimintamallien sisäänajo ja jalkauttaminen sekä henkilöstön vielä parempi mukaan ottaminen, yhteisöllisyyden ja yksilövastuullisuuden yhteensovittaminen, ICT- käyttöönottoprojektit, opetussuunnitelmien alakohtainen päivittäminen, opiskelijaohjauksen kehittäminen, aikuis- ja nuorisokoulutuksen yhteensovittamisen keinojen määrittely, luotettavien tulosmittareiden määrittely, ylläpito ja tulostiedon hyödyntäminen päätöksenteossa. Sekä suurimpina: 1) kokonaistilaratkaisun ja tilamuutosten hallinta ja 2) keskinäisen ymmärryksen, luottamuksen ja suvaitsevaisuuden lisääminen eri yksiköiden välillä. 7 (25)
Koulutusten vetovoimaisuuden säilyminen on tärkeää, että oppilaitokseen saadaan riittävästi opiskelijoita. Tämä tarkoittaa paljon myönteistä näkyvyyttä ja uuden brändin tunnettuuden lisäämistä. Oppilaitos kouluttaa aloille, joilla työllistyy hyvin. Opiskelupaikkoja ei ole vähennetty valtion toimin. Ammatilliseen lisäkoulutukseen on valtion oppisopimusrahoitusta ja lisäkoulutuksen vos-rahoitusta. Lisäkoulutuksen oppisopimusrahoituksella opiskeli ammatti- tai erikoisammattitutkintoa keskim. 42,5 opiskelijaa. Toimintasuunnitelma 2014 Muutokset toimintaympäristössä Ammatillisen koulutuksen toimintaa ohjaamaan tulee uutena koulurauhapaketti ja opiskelijahuoltolaki. Etelä-Suomen aluehallintovirasto järjestää yhdessä opetus- ja kulttuuriministeriön kanssa näihin koulutuksia keväällä. Opintoihin hakeutumiseen on tulossa muutoksia. Valtakunnallisesti yhtenevät kriteerit ovat käytössä kielikokeelle jo 2014. Valtakunnallinen kielikoepäivä on 23.4.2014. Oppilaitoksen opettajat arvioivat kielikokeen. Laajennetun oppivelvollisuuden tuleminen on vielä epäselvää. Alkaako laajennettu oppivelvollisuus vuonna 2015 ja mitkä ovat sen vaikutukset. Koulutuksen järjestämisluvat tulevat uudelleen hakuun viimeistään vuonna 2017. Tällä on merkitystä alueen toimijoille ja niiden mahdollisuuksille toimia ylläpitäjinä. Opiskelijatyytyväisyyden palautekysely ja asiakaspalautejärjestelmä tehdään koko oppilaitoksessa keväällä 2014 ja tulokset hyödynnetään toiminnan ja tulosten itsearvioinnissa muiden tulosten mukana. Kiinteistö Vuoden 2014 aikana selviää ostaako Porvoon kaupunki Opistokujan kiinteistön. Jos kaupunki ostaa kiinteistön, muuttaa oppilaitos tiloista pois todennäköisesti kesällä 2015. Jos kaupunki ei osta kiinteistöä ja oppilaitos jatkaa tiloissa toimintaansa tarvitaan täysi peruskorjaus. Muutetaanko väliaikaisesti vuokratiloihin vai pysyvämpiin tiloihin tulee selvitettäväksi mahdollisimman nopeasti kaikissa vaihtoehtoisissa tulevaisuuden skenaarioissa. Oppilaitoksen 800 opiskelijaa ei ole helppo määrä siirrettäväksi. Tämän rahoittaminen tulee muodossa tai toisessa selvittää ja ratkaista. Tulevaa muuttoa varten valmistautuminen jatkuu mm. arkistointiprojektilla. Oppilaitoksen tiloissa on arkistoja Porvoon kauppaoppilaitoksen perustamisesta vuodesta 1958 alkaen. Tammikuussa alkoi arkistointiprojekti, johon palkattiin vuoden loppuun saakka projektipäällikkö. Työ on lähtenyt hyvin käyntiin alustavalla projektisuunnitelmalla. Kaikki arkistoitava ja hävitettävä materiaali käydään läpi. Arkiston koko tulee pienenemään huomattavasti nykyisestä. Arkistonhoidolle tehdään arkistonmuodostussuunnitelma ja Point College tulee noudattamaan sitä sekä yhtenevää arkistoluokitusta. Rahoitus Valtion yksikköhintarahoituksen pohjana oleva ammatillisen koulutuksen keskihinta laski jo vuonna 2014 ja todennäköisesti se suunta jatkuu. Point Collegella on hyvä tilanne koska opiskelijapaikkoja lisätään 2015 10:llä ja 2016 10:llä. 410:stä 430:een. Vuodelle 2014 saadulla harkinnanvaraisella korotuksella rahoitetaan työyhteisövalmennukset ja johtamisvalmennus, jotka on suunniteltu toteutettavaksi 2014-15. Hallinto Dynasty -ohjelman otetaan käyttöön asianhallinnassa ja päätöksenteossa. Päätöksenteko tulee asianmukaisesti kirjatuksi ja oikaisuvaatimukset huomioitua. Päätöksenteon läpinäkyvyys paranee. Sähköinen laskujen käsittely alkaa. Keskusverolautakunta on tehnyt uuden tulkinnan koulutuspalveluiden myynnin arvonlisäverollisuudesta. Koulutusmyynti, jota ei järjestetä lain nojalla ja johon ei käytetä valtion rahoitusta, voi jos se tapahtuu liiketoiminnan muodossa, olla arvonlisäverollista. Yhtiö selvittää tuleeko sen hakeutua arvonlisäverovelvolliseksi. Puhelinliittymistä on sopimus DNA:n kanssa. Puhelinliittymät tulevat kilpailutettavaksi keväällä 2014. Tietohallinto-ohjelma 2014-2016 Tietoyhteiskuntakehitystä on vietävä Point Collegessa eteenpäin. Tietohallinnon kokonaisarkkitehtuuri, toiminnot ja välineet sekä henkilöstön osaaminen vaativat kunnon panostusta, jotta voimme vastata ajan ja uusien opetussuunnitelmien haasteeseen. Painopisteet liittyvät itse opetukseen (ydintoiminta) ja pedagogiseen 8 (25)
kehittämiseen sekä hallinnon (tukitoiminnot) ajantasaistamiseen, modernisointiin ja laillisuusvelvoitteen täyttämiseen. Jotta oppilaitos ja organisaatio voi kehittää sekä kehittyä, tarvitaan suunnitelma ja strategia periaatteineen asiaa edistämään ja johtamisen työkaluksi. Tietohallinnon ja verkko-opetuksen kehittämiseen haetaan ICT- opettajaa. Keväällä 2014 on tulossa koko talolle office 365 esittely/koulutus perusominaisuuksista. Lisäksi on tulossa esittely/koulutus mm. SharePoint ja Lync ohjelmista sekä Moodlesta käyttökoulutusta. Hallituksen esitys voittovarojen käyttämisestä Hallitus on päättänyt esittää yhtiökokoukselle, että 2 872,49 euron suuruinen ylijäämä siirretään voitto- ja tappiotilille. 9 (25)
KONSERNITULOSLASKELMA Konserni Konserni 1.1-31.12.2013 1.1-31.12.2012 LIIKEVAIHTO 5 899 665,02 5 803 802,03 Liiketoiminnan muut tuotot 80 388,98 170 208,94 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -544 124,39-589 735,80 Aineet, tarvikkeet ja tavarat yhteensä -544 124,39-589 735,80 Materiaalit ja palvelut yhteensä -544 124,39-589 735,80 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -3 054 484,76-2 760 267,19 Henkilösivukulut Eläkekulut -496 623,30-476 548,99 Muut henkilösivukulut -105 994,14-124 691,81 Henkilösivukulut yhteensä -602 617,44-601 240,80 Henkilöstökulut yhteensä -3 657 102,20-3 361 507,99 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -31 878,07 Poistot ja arvonalentumiset yhteensä -31 878,07 Opiskelijoille maksetut maksut -264 843,33-280 539,02 Liiketoiminnan muut kulut yhteensä -1 770 637,69-1 729 026,62 LIIKEVOITTO (-TAPPIO) -23 688,35 293 740,56 Rahoitustuotot ja -kulut Tuotot muista pysyvien vastaavien sijoituksista Muilta 14 103,31 Tuotot muista pysyvien vastaavien sijoituksista yhteensä 14 103,31 Muut korko- ja rahoitustuotot Muilta 2 305,06 34 873,39 Muut korko- ja rahoitustuotot yhteensä 2 305,06 34 873,39 Arvonalentumiset pysyvien vastaavien sijoituksista -1 104,54 Arvonalentumiset pysyvien vastaavien sijoituksista yhteensä -1 104,54 Korkokulut ja muut rahoituskulut Muille -4 199,32-1 771,55 Korkokulut ja muut rahoituskulut yhteensä -4 199,32-1 771,55 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä 11 104,51 33 101,84 TULOS ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ -12 583,84 326 842,40 TULOS ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA -12 583,84 326 842,40 Vähemmistöosuudet -1 934,16 47,06 TILIKAUDEN VOITTO/TAPPIO -10 649,68 326 795,34 10 (25)
KONSERNITASE TASE Vastaavaa PYSYVÄT VASTAAVAT Konserni Konserni 2013 2012 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 84 093,96 84 093,96 Rakennukset ja rakennelmat 1 259 886,84 1 690 574,71 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 1 343 980,80 1 774 668,67 Sijoitukset Osuudet saman konsernin yrityksissä 6 475,23 6 475,23 Osuudet omistusyhteysyrityksissä 36 328,60 36 328,60 Muut osakkeet ja osuudet 1 482 802,72 Sijoitukset yhteensä 1 525 606,55 42 803,83 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 2 869 587,35 1 817 472,50 VAIHTUVAT VASTAAVAT Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 59 299,86 7 646,00 Saamiset saman konsernin yrityksiltä 0,00 0,00 Muut saamiset 367,15 626,40 Siirtosaamiset 183 844,47 22 951,94 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 243 511,48 31 224,34 Rahat ja pankkisaamiset 500 693,06 2 140 685,41 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 744 204,54 2 171 909,75 VASTAAVAA YHTEENSÄ 3 613 791,89 3 989 382,25 11 (25)
Vastattavaa OMA PÄÄOMA Osakepääoma (oy) Osakepääoma (oy) 15 163,83 15 163,83 Osakepääoma yhteensä 15 163,83 15 163,83 Arvonkorotusrahasto (oy) 1 100 000,00 1 600 000,00 Vararahasto (oy) 9 536,26 9 536,26 Edellisten tilikausien voitto (tappio) 1 820 601,68 1 486 288,89 Tilikauden voitto (tappio) -10 649,68 326 795,34 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 2 934 652,09 3 437 784,32 Vähemmistöosuudet 7 517,44 9 451,60 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen vieras pääoma Lainat 0,00-6 318,56 Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä 0,00-6 318,56 Lyhytaikainen vieras pääoma Ostovelat 177 306,47 164 328,67 Velat saman konsernin yrityksille 0,00 0,00 Muut velat 195 664,69 275 741,70 Siirtovelat 306 168,64 117 846,12 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 679 139,80 557 916,49 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 679 139,80 551 597,93 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 3 613 791,89 3 989 382,25 12 (25)
TULOSLASKELMA 1.1. - 31.12.2013 1.1. - 31.12.2012 L I I K E V A I H T O 5 899 665,02 5 803 802,03 Liiketoiminnan muut tuotot 87 748,26 168 973,43 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -544 124,39-589 735,80 Aineet, tarvikkeet ja tavarat yhteensä -544 124,39-589 735,80 Materiaalit ja palvelut yhteensä -544 124,39-589 735,80 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -3 053 746,76-2 760 267,19 Henkilösivukulut Eläkekulut -496 598,62-476 548,99 Muut henkilösivukulut -105 978,18-124 691,81 Henkilösivukulut yhteensä -602 576,80-601 240,80 Henkilöstökulut yhteensä -3 656 323,56-3 361 507,99 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -31 878,07 Poistot ja arvonalentumiset yhteensä -31 878,07 Opiskelijoille maksettavat maksut -264 843,33-280 539,02 Liiketoiminnan muut kulut -1 763 362,51-1 728 115,86 L I I K E V O I T T O ( - T A P P I O ) -8 275,25 293 415,81 Rahoitustuotot ja -kulut Tuotot muista pysyvien vastaavien sijoituksista Muilta 14 103,31 Tuotot muista pysyvien vastaavien sijoit yhteensä 14 103,31 Muut korko- ja rahoitustuotot Muilta 2 266,61 34 838,23 Muut korko- ja rahoitustuotot yhteensä 2 266,61 34 838,23 Arvonalentumiset pysyvien vastaavien sijoituksista -1 104,54 Korkokulut ja muut rahoituskulut Muille -4 117,64-1 616,24 Korkokulut ja muut rahoituskulut yhteensä -4 117,64-1 616,24 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä 11 147,74 33 221,99 TULOS ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ 2 872,49 326 637,80 TULOS ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 2 872,49 326 637,80 TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) 2 872,49 326 637,80 13 (25)
TASE 31.12.2013 31.12.2012 V a s t a a v a a PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 84 093,96 84 093,96 Rakennukset ja rakennelmat 1 259 886,84 1 690 574,71 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 1 343 980,80 1 774 668,67 Sijoitukset Osuudet saman konsernin yrityksissä 6 475,23 6 475,23 Osuudet omistusyhteysyrityksissä 36 328,60 36 328,60 Muut osakkeet ja osuudet 1 482 802,72 Sijoitukset yhteensä 1 525 606,55 42 803,83 PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 2 869 587,35 1 817 472,50 VAIHTUVAT VASTAAVAT Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 59 299,86 7 646,00 Saamiset saman konsernin yrityksiltä 1 360,12 27 472,01 Muut saamiset 367,15 626,40 Siirtosaamiset 183 844,47 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 244 871,60 35 744,41 Rahat ja pankkisaamiset 473 056,87 2 109 599,12 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 717 928,47 2 145 343,53 V a s t a a v a a yhteensä 3 587 515,82 3 962 816,03 14 (25)
TASE 31.12.2013 31.12.2012 V a s t a t t a v a a OMA PÄÄOMA Osakepääoma (oy) Osakepääoma (oy) 8 688,59 8 688,59 Osakepääoma yhteensä 8 688,59 8 688,59 Arvonkorotusrahasto (oy) 1 100 000,00 1 600 000,00 Vararahasto (oy) 9 536,26 9 536,26 Edellisten tilikausien voitto (tappio) 1 787 917,14 1 461 279,34 Tilikauden voitto (tappio) 2 872,49 326 637,80 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 2 909 014,48 3 406 141,99 VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen vieras pääoma Ostovelat 177 306,47 164 328,67 Velat saman konsernin yrityksille 155,48 Muut velat 195 279,79 274 499,25 Siirtovelat 305 759,60 117 846,12 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 678 501,34 556 674,04 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 678 501,34 556 674,04 V a s t a t t a v a a yhteensä 3 587 515,82 3 962 816,03 15 (25)
RAHOITUSLASKELMA Konserni Oy Porvoo International College Ab Oy Porvoo International Services Oy Liiketoiminnan rahavirta Liiketoiminnasta saadut maksut 5 927 040,02 5 934 399,30 0,00 Maksut liiketoiminnan kuluista -5 958 886,48-5 950 832,66-15 413,10 Liiketoiminnan rahavirta 31 846,46 16 433,36 15 413,10 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin 1 583 992,92 1 583 992,92 0,00 Lainasaamisten muutokset 0,00-27 472,01 0,00 Investointien rahavirta 1 583 992,92 1 556 520,91 0,00 Rahoituksen rahavirta Lyhytaikaisten lainojen nostot 0,00 0,00 0,00 Lyhytaikaisten lainojen takaisinmaksut 0,00 0,00 27 472,01 Pitkäaikaisten lainojen nostot 0,00 0,00 0,00 Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut 0,00 0,00 0,00 Siirtovelkojen muutokset -107 874,39-108 849,50-540,49 Siirtosaamisten muutokset 152 417,38 183 585,22-29 652,24 Rahoitustuotot ja -kulut -11 104,51-11 147,74 43,23 Rahoituksen rahavirta 33 438,48 63 587,98-2 677,49 Rahavarojen muutos 1 649 277,86 1 636 542,25 12 735,61 Rahavarat 1.1. 2 140 685,41 2 109 599,12 40 371,80 Rahavarat 31.12. 494 336,74 473 056,87 27 636,19 16 (25)
1 Oy Porvoo International College Ab KONSERNILIITETIEDOT Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Konsernitilinpäätöksen laajuus Konsernitilinpäätökseen on yhdistetty Oy Porvoon International College Ab, ja tytäryhteisö Oy Porvoo International Services Ab. Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty. Keskinäisen omistuksen eliminointi Vähemmistöosuudet Muut omistusyhteisöt Emon ja tytäryhteisön keskinäinen omistus on eliminoitu hankintamenomenetelmällä. Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa sekä konsernin omasta pääomasta konsernitaseessa. Ilmoitetaan yhtiön liitetiedoissa. 17 (25)
LIITETIEDOT Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot Poistot Vanha hankintameno 90 574,71 poistetaan tasapoistoin vuosina 2013-2015. Yhtiölle on lisäksi tehty poistosuunnitelma ja sitä on päivitetty hallituksessa 19.11.2013. Vuoden 2013 aikana tehtyjen perusparannusten, ikkunoiden ja ilmastoinnin muutostöiden, poisto on aloitettu 1.11.2013. Hankintameno 101 190,20, josta vuoden 2013 aikana on poistettu 1686,50. Konserni 2013 Emoyhtiö 2013 Konserni 2012 Emoyhtiö 2012 Liikevaihto Valtionosuudet, opetus 5 579 133,00 5 579 133,00 5 639 451,00 5 639 451,00 Valtionavustukset 115 000,00 115 000,00 13 253,50 13 253,50 Myynti toiselle 16 333,89 16 333,89 66 187,89 66 187,89 Koulutusten myynti 175 944,66 175 944,66 84 750,30 847 50,30 Kansainvälisen toim. 13 253,47 13 253,47 159,34 159,34 Liikevaihto yhteensä 5 899 665,02 5 899 665,02 5 803 802,03 5 803 802,03 Liiketoiminnan muut tuotot 80 388,98 87 748,26 170 208,94 168 973,43 Liiketoiminnan muut kulut Siivous- ja pesulapalv. 97 251,78 97 251,78 110 978,51 110 978,51 Kiinteistön korjaukset 43 737,88 43 737,88 318 717,88 318 717,88 Muut toimitilakulut 314 773,08 314 773,08 249 035,15 249 035,15 Atk-laite- ja ohjelmistokulut 179 493,55 179 493,55 128 284,68 128 284,68 Koneiden ja kaluston hankin 154 737,54 154 737,54 113 381,55 113 381,55 Markkinointikulut 123 136,37 123 136,37 138 816,20 138 816,20 Oppilasruokailu 229 186,34 229 186,34 244 545,47 244 545,47 Muut kulut 628 321,15 621 045,97 425 267,18 424 356,42 Liiketoiminnan muut kulut yht. 1 770 637,69 1 763 362,51 1 729 026,62 1 728 115,86 Johdon palkat ja palkkiot Hallituksen palkkiot 13 682,49 12 903,85 11 355,74 11 355,74 Johtokunnan ja ammattitiimin palkkiot 560,20 560,20 1 557,33 1 557,33 14 242,69 13 464,05 12 913,07 12 913,07 Rahoitustuotot ja kulut 11 104,51 11 147,74 34 718,08 34 838,23 Tilintarkastajien palkkiot 3 874,18 3 124,18 3 007,00 2 285,32 Johdon palkkoihin ja palkkioihin ei sisälly toimitusjohtajan palkka, koska henkilöitä on vain yksi. 18 (25)