Standardi RA5.1 Kaupparaportointi Määräykset ja ohjeet
Miten luet standardia Standardi on aihealueittainen määräysten ja ohjeiden kokonaisuus, joka velvoittaa tai ohjaa valvottavia ja muita rahoitusmarkkinoilla toimivia, osoittaa valvojan tavoitteena olevan laatutason ja näkemyksen hyvästä menettelytavasta sekä perustelee sääntelyä. Standardin jokaisella kappaleella on oma marginaalimerkintänsä: : Viittaus voimassa olevaan lain tai asetuksen säännökseen. Sitova: Ratan määräyksenantovaltuutensa nojalla antama velvoittava määräys valvottavalle tai muulle rahoitusmarkkinoilla toimivalle. Suositus: Ratan suositusluonteinen toimintaohje valvottavalle tai muulle rahoitusmarkkinoilla toimivalle. /-esimerkki: in, Sitovaan tai Suositukseen liittyvä käytännön soveltamisohje tai esimerkki. Viittaus Ratan standardiin tai standardin osaan. Katso viereinen esimerkki. Perustelu: Avaa sääntelyn ja säännösten tarkoitusta, tavoitteita ja taustaa. Oheinen kuva on vain näyte standardista Ratan standardit luettavissa
dnro 16/120/2007 3 (25) SISÄLLYSLUETTELO 1 Soveltaminen 5 2 Tavoitteet 6 3 Kansainvälinen viitekehys 7 4 perusta 8 5 Raportointivelvollisuus 9 5.1 Raportointivelvolliset 9 5.2 Raportoinnin kohteena olevat rahoitusvälineet 10 5.2.1 Kaupankäynnin kohteena säännellyllä markkinalla oleva rahoitusväline 10 5.2.2 Rahoitusväline, jonka arvo määräytyy säännellyllä markkinalla kaupankäynnin kohteena olevan rahoitusvälineen perusteella 11 5.3 Raportoitavat liiketoimet 11 5.3.1 Liiketoimi 11 5.3.2 Liiketoimen toteuttaminen 12 5.4 Raportointiaika 13 6 Raportointikanavat 14 7 Edellytykset raportointikanavalle 16 8 Raportin sisältö 17 9 Kaupparaportoinnin täydentäminen 22 10 Tekniset ohjeet 23
dnro 16/120/2007 4 (25) 11 Lisätiedot 24 12 Kumotut määräykset 25
dnro 16/120/2007 5 (25) 1 SOVELTAMINEN (1) Tätä standardia sovelletaan jäljempänä tarkemmin selostettavalla tavalla arvopaperinvälittäjiin, joilla tässä standardissa tarkoitetaan: suomalaisia sijoituspalveluyrityksiä ulkomaisia sijoituspalveluyrityksiä suomalaisia luottolaitoksia, jotka yhtiöjärjestyksensä tai sääntöjensä mukaan tarjoavat sijoituspalveluja ulkomaisia luotto- ja rahoituslaitoksia, jotka toimilupansa mukaan tarjoavat sijoituspalveluja suomalaisia rahastoyhtiöitä, jotka toimilupansa mukaan tarjoavat sijoituspalveluja ulkomaisia rahastoyhtiöitä, jotka toimilupansa mukaan tarjoavat sijoituspalveluja. 1 1 Ks. arvopaperinvälittäjän määritelmä arvopaperimarkkinalain 1 luvun 4 :n 1 momentin 4 kohdassa.
dnro 16/120/2007 6 (25) 2 TAVOITTEET (1) Kaupparaportoinnin tavoitteena on, että Rahoitustarkastuksella olisi kootusti saatavilla valvonnan kannalta tarpeelliset tiedot kaupankäynnistä rahoitusvälineillä. (2) Tämän standardin tavoitteena on koota yhteen eritasoiset säännökset arvopaperinvälittäjän kaupparaportointivelvollisuudesta.
dnro 16/120/2007 7 (25) 3 KANSAINVÄLINEN VIITEKEHYS (1) Standardissa on otettu huomioon seuraavat Euroopan arvopaperimarkkinavalvojien komitean (CESR) ohjeet ja suositukset: CESR Level 3 Guidelines on MiFID Transaction Reporting (CESR/07 301, jäljempänä CESR Guidelines) New Arrangements for the Reporting of Derivatives Trades in accordance with MiFID (CESR/07-627b).
dnro 16/120/2007 8 (25) 4 NORMIPERUSTA (1) Kaupparaportoinnin kansallinen sääntely perustuu Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiiviin 2004/39/EY rahoitusvälineiden markkinoista sekä neuvoston direktiivien 85/611/ETY ja 93/6/ETY ja Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2000/12/EY muuttamisesta ja neuvoston direktiivin 93/22/ETY kumoamisesta (32004L0039, EUVL L 145, 30.4.2004, s. 1, jäljem- pänä direktiivi), ks. direktiivin 25 artikla. (2) Kaupparaportoinnista säädetään arvopaperimarkkinalain (495/1989, jäljempänä AML) 4 luvun 18 :ssä ja 10 luvun 1 1 b :ssä. Sen ohella sovelletaan komission asetusta (EY) N:o 1287/2006 Euroopan parlamentin ja neu- direktiivin 2004/39/EY täytäntöönpanosta tietojen kirjaamista koskevi- voston en sijoituspalveluyritysten velvoitteiden, liiketoimista ilmoittamisen, markkinoiden avoimuuden, rahoitusvälineiden kaupankäynnin kohteeksi ottamisen sekä direktiivissä määriteltyjen käsitteiden osalta (32006R1287, EUVL L 241, 2.9.2006, s. 1, jäljempänä komission asetus). (3) Rahoitustarkastuksen valtuudet antaa tarkempia määräyksiä kaupparapor- perustuvat AML:n 4 luvun 18 :n 5 ja 6 momenttiin sekä 10 luvun toinnista 1 1 b :ään. (4) Rahoitustarkastuksen valtuudet antaa tarkempia määräyksiä kaupparapor- täydentämisestä perustuvat AML:n 4 luvun 18 :n 7 toinnin momenttiin.
dnro 16/120/2007 9 (25) 5 RAPORTOINTIVELVOLLISUUS 5.1 Raportointivelvolliset Voimaan : 1.11.2007 (1) Kaupparaportointivelvollisuus koskee suomalaisia arvopaperinvälittäjiä ja ulkomaisten arvopaperinvälittäjien Suomessa sijaitsevia sivuliikkeitä, jotka toteuttavat liiketoimia (ks. tarkemmin jäljempänä 5.3 alaluku) rahoitusvälineillä (ks. tarkemmin jäljempänä 5.2 alaluku). 2 (2) Raportointivelvollisuus ei koske kuitenkaan suomalaisen arvopaperinvälit- ulkomailla sijaitsevan sivuliikkeen toteuttamia liiketoimia. täjän 3 ( 3) Ulkomaisen arvopaperinvälittäjän Suomessa sijaitseva sivuliike on raportointivelvollinen silloin, kun se toteuttaa liiketoimen tarjotessaan sijoituspalvelua Suomessa. 4 (4) Ulkomaisen arvopaperinvälittäjän Suomessa sijaitseva sivuliike voi kuiten- raportoida tämän standardin mukaisesti liiketoimet Rahoitustarkastukselle kin myös silloin, kun liiketoimi toteutetaan tarjottaessa sijoituspalvelua muualla kuin Suomessa. 5 Jos sivuliike päättää kuitenkin raportoida kotivaltioonsa ne liiketoimet, jotka se on toteuttanut tarjotessaan sijoituspalvelua Suomen ulkopuolella, tulee tästä ilmoittaa etukäteen Rahoitustarkastukselle. (5) Se, milloin suomalaisen arvopaperinvälit täjän ulkomailla sijaitseva sivuliike toteuttaa liiketoimen tavalla, joka synnyttää kaupparaportointivelvollisuuden sijaintivaltiossa, ratkeaa sivuliikkeen sijaintivaltion lain mukaan. Jos suomalaisen arvopaperinvälittäjän sivuliike ei ole velvollinen raportoimaan liiketoimea sijaintivaltiossa, arvopaperinvälittäjän tulee raportoida liiketoimi tämän standardin mukaisesti Rahoitustarkastukselle. 6 2 AML:n 4 luvun 18 :n 1 momentti ja 10 luku. 3 AML:n 4 luvun 18 :n 2 momentti. 4 Ks. direktiivin 32 artiklan 7 kohta ja CESR Guidelines s. 3 4. 5 Ks. CESR Guidelines, s. 3 4. 6 Direktiivin 32 artiklan 7 kohta.
dnro 16/120/2007 10 (25) Sitova (6) Muun kuin edellä kappaleessa (1) tarkoitetun arvopaperinvälittäjän velvol- täydentää kaupparaportointia määrätään erikseen tämän standar- lisuudesta din luvussa 9. 5.2 Raportoinnin kohteena olevat rahoitusvälineet 5.2.1 Kaupankäynnin kohteena säännellyllä markkinalla oleva rahoitusväline (7) Arvopaperinvälittäjän kaupparaportointivelvollisuus koskee kaikkia sellaisia arvopapereita, jotka ovat kaupankäynnin kohteena AML:n tarkoittamassa julkisessa kaupankäynnissä tai sitä vastaavan kaupankäynnin kohteena toisessa Euroopan talousalueeseen kuuluvassa valtiossa, eli direktiivin tarkoittamalla säännellyllä markkinalla. 7 (8) Arvopaperinvälittäjän kaupparaportointivelvollisuus koskee myös kaupankäynnistä vakioiduilla optiolla ja termiineillä annetun lain (jäljempänä optiokauppalaki) mukaisia vakioituja optioita ja termiinejä, sekä niihin rinnastettavia johdannaissopimuksia, jotka ovat kaupankäynnin kohteena Euroopan talo- usalueeseen kuuluvassa valtiossa sijaitsevalla direktiivin tarkoittamalla säännellyllä markkinalla. 8 (9) Jos kaupankäynnin kohteena olevalla johdannaissopimuksella ei ole ISINkoodia tai nk. vaihtoehtoista tunnistetta (Alternative Instrument Identifier, AII), voi arvopaperinvälittäjä raportoida kaupan Rahoitustarkastuksen antamalla keinotekoisella tunnuksella, joka käy ilmi standardin liitteenä olevista konekielisen tiedonvälityksen ohjeista. Tällaisia johdannaissopimuksia koskeva kaupparaportointivelvollisuus syntyy arvopaperinvälittäjälle vasta sitten, kun asianomainen markkinapaikka on antanut johdannaissopimukselle vaihtoehtoisen tunnisteen (AII) tai ISIN-koodin. 9 (10) Kaupparaportointivelvollisuus ei kuitenkaan koske johdannais sopimuksia, joiden alla oleva kohde-etuus ei ole suoraan tai välillisesti arvopaperi, sillä tiedot niillä tehdyistä kaupoista ovat Rahoitustarkastuksen saatavilla muiden Euroopan talousalueeseen kuuluvien valtioiden toimivaltaisten viranomaisten kautta. 10 Tällaisia johdannaissopimuksia ovat mm. erilaiset hyödykejohdannaissopimukset sekä valuutta- ja korkojohdannaissopimukset. 11 7 AML:n 4 luvun 18 :n 1 momentti. Säännellyn markkinan määritelmä, ks. direktiivin 4 artiklan 1 kohdan 14 alakohta 8 AML:n 10 luvun 1 ja 1 a. 9 Ks. CESR:n asiakirja "New Arrangements for the Reporting of Derivatives Trades in accordance with MiFID". 10 Ks. komission asetuksen 13 artiklan 1 kohta.
dnro 16/120/2007 11 (25) Suositus (11) Arvopaperinvälittäjä voi kuitenkin halutessaan raportoida kappaleessa (10) tarkoitetuilla johdannaissopimuksilla tekemänsä kaupat Rahoitustarkastukselle. (12) Rahoitustarkastus suosittaa, että jos arvopaperinvälittäjä ryhtyy käymään suoraan kauppaa kappaleessa (10) tarkoitetuilla johdannaissopimuksilla toisen Euroopan talousalueeseen kuuluvan valtion säännellyllä markkinalla, eli toimii nk. etävälittäjänä, sen tulisi ilmoittaa tästä etukäteen Rahoitustarkas- tukselle. 5.2.2 Rahoitusväline, jonka arvo määräytyy säännellyllä markkinalla kaupankäynnin kohteena olevan rahoitusvälineen perus- teella Sitova (13) Arvopaperinvälittäjän raportointivelvollisuus koskee myös sellaisia arvo- papereita ja johdannaissopimuksia, joiden arvo määräytyy edellä 5.2.1 alaluvussa tarkoitetun arvopaperin tai johdannaissopimuksen perusteella. 12 (14) Kaupparaportointivelvollisuus koskee kuitenkin vain sellaisia edellä kappaleessa (13) tarkoitettuja arvopapereita ja johdannaissopimuksia, joiden arvo määräytyy yhden yksittäisen arvopaperin tai johdannaissopimuksen perusteella. (15) Kaupparaportointivelvollisuutta tässä alaluvussa tarkoitettuihin rahoitus- myöhemmin ilmoittamasta välineisiin sovelletaan vasta Rahoitustarkastuksen ajankohdasta lukien. 5.3 Raportoitavat liiketoimet 5.3.1 Liiketoimi (16) Liiketoimella tarkoitetaan rahoitusvälineiden ostoa ja myyntiä. Siihen eivät sisälly seuraavat: a) arvopapereilla toteutettavat rahoitustoimet b) optioiden tai katettujen optiotodistusten toteuttaminen c) liiketoimet, jotka toteutetaan ensisijaisilla markkinoilla (esimerkiksi liikkeeseenlasku, jakaminen tai merkintä) direktiivin 4 artiklan 1 koh- 11 Tällaisten johdannaissopimusten raportoinnin osalta ks. CESR:n asiakirja "New Arrangements for the Reporting of Derivatives Trades in accordance with MiFID". 12 AML:n 4 luvun 18 :n 6 momentti ja 10 luvun 1 b :n 1 momentti.
dnro 16/120/2007 12 (25) dan 18 alakohdan a ja b alakohdassa tarkoitetuilla rahoitusvälineillä. 13 (17) Arvopapereilla toteutettavalla rahoitustoimella tarkoitetaan osakkeiden lainaksiottamista tai -antamista tai muiden rahoitusvälineiden lainaksiottamista tai -antamista, takaisinostosopimuksia ja käänteisiä takaisinostosopimu ksia sekä buy-sell back- ja sell-buy back -sopimuksia. 14 (18) Lainaussopimuksina, joita ei tarvitse raportoida, pidetään myös nk. LEXlainaussopimuksia sekä toimitushäiriötilanteissa tehtäviä lainaussopimuksia. (19) Edellä kappaleen (16) b) kohdan mukaisesti voidaan jättää raportoima tta myös muiden vastaavien johdannaisluonteisten rahoitusvälineiden, kuten termiinien ja muiden futuurien sekä osakeyhtiölain tarkoittamien optiooikeuksien toteuttaminen. (20) Edellä kappaleen (16) b) kohdan mukaisella katetulla optiotodistuksella tarkoitetaan pörssikaupankäynnin kohteena olevaa luottolaitoksen tai muun arvopaperinvälittäjän liikkeeseenlaskemaa warranttia (covered warrants). 5.3.2 Liiketoimen toteuttaminen (21) Raportointivelvollisuus koskee liiketoimia riippumatta siitä, missä liiketoimi toteutettiin. 15 (22) Arvopaperinvälittäjän katsotaan toteuttaneen liiketoimen AML:n 4 luvun 18 :n 1 momentin tarkoittamalla tavalla seuraavissa tilanteissa: Arvopaperinvälittäjä ostaa tai myy rahoitusvälineen omissa nimissään omaan lukuunsa esimerkiksi riippumatta siitä, kuka on liiketoimen vastapuoli tai onko liiketoimessa arvopaperinvälittäjällä hintariski vai ei. Arvopaperinvälittäjä toteuttaa asiakkaaltaan samaansa toimeksiannon ostamalla tai myymällä rahoitusvälineitä asiakkaan lukuun. Arvopaperinvälittäjä toteuttaa omaisuudenhoitajana asiakkaansa puolesta päättämänsä liiketoimen ostamalla tai myymällä rahoitusvälinei- tä asiakkaan lukuun. (23) Arvopaperinvälittäjän ei katsota toteuttaneen liiketoimea AML:n 4 luvun 18 :n 1 momentin tarkoittamalla tavalla seuraavissa tilanteissa: 13 AML:n 4 luvun 18 :n 1 momentti ja komission asetuksen 5 artikla. 14 Komission asetuksen 2 artiklan 10 kohta. 15 AML:n 4 luvun 18 :n 1 momentti.
dnro 16/120/2007 13 (25) Arvopaperinvälittäjä välittää asiakkaaltaan saamansa toimeksiannon edelleen toiselle arvopaperinvälittäjälle toteutettavaksi. Arvopaperinvälittäjä antaa omaisuudenhoitajana asiakkaansa puoles- ta päättämänsä liiketoimen toiselle arvopaperinvälittäjälle toteutettavaksi. Arvopaperinvälittäjä antaa omaan lukuun päättämänsä liiketoimen toiselle arvopaperinvälittäjälle toteuttavaksi. (24) Pääsääntöisesti arvopaperinvälittäjä tekee yhdestä liiketoimesta (osto tai myynti) yhden kaupparaportin. Poikkeuksia tästä ovat seuraavat tilanteet: Jos arvopaperinvälittäjä toteuttaa liiketoimen kahden asiakkaansa välillä, arvopaperinvälittäjän on raportoitava erikseen sekä osto että myynti, vaikka arvopaperinvälittäjä ei ole tullut liiketoimessa asiak- lukuun. kaiden vastapuoleksi omaan Jos arvopaperinvälittäjä toteuttaa asiakkaan toimeksiannon säännellyllä markkinalla tai monenkeskisessä kaupankäynnissä tulemalla liiketoimessa omaan lukuun asiakkaan vastapuoleksi, arvopaperinvälittäjän on raportoitava erikseen sekä osto että myynti. 16 5.4 Raportointiaika (25) Arvopaperinvälittäjän on raportoitava liiketoimi viipymättä tai viimeistään seuraavana pankkipäivänä. 17 16 Säännellyn markkinan ja monenkeskisen kaupankäynnin määritelmät, ks. direktiivin 4 artiklan 1 kohdan 14 ja 15 alakohdat.. 17 AML:n 4 luvun 18 :n 1 momentti.
dnro 16/120/2007 14 (25) 6 TIKANAVAT RAPORTOIN Sitova (1) Liiketoimet voi Rahoitustarkastukselle raportoida: a) arvopaperinvälittäjä itse b) arvopaperinvälittäjän puolesta toimiva kolmas taho c) arvopaperinvälittäjän sijasta arvopaperipörssi, optiokauppalaissa tarkoitettu optioyhteisö, monenkeskisen kaupankäynnin järjestäjä tai niit ä muussa Euroopan talousalueeseen kuuluvassa valtiossa vastaavan kaupankäynnin järjestäjä, jonka järjestämässä kaupankäynnissä liiketoimi toteutettiin, tai d) arvopaperinvälittäjän sijasta muu kauppojen täsmäytys- tai ilmoitusjärjestelmän ylläpitäjä, jonka Rahoitustarkastus on erikseen hyväksynyt. 18 (2) Edellä kappaleen (1) b) kohdan mukaisesti järjestettyyn kaupparaportointiin soveltuvat myös säännökset ulkoistamisesta, ks. tarkemmin toiminnan ulkoistamista koskeva Rahoitustarkastuksen standardi 1.6. (3) Toimivaltaisen viranomaisen on hyväksyttävä edellä kappaleen (1) d) kohdassa tarkoitettu kauppojen täsmäytys- tai ilmoitusjärjestelmä, jos järjestelmään sisältyvät liiketoimia koskevien tietojen raportointijärjestelyt ovat artiklan 1 kohdassa tarkoitettujen edellytysten mukaiset (ks. jäljempänä standardin luku 7) ja toimivaltainen viranomainen valvoo, että edellytyksiä noudatetaan jatkuvasti. 19 (4) Jos toisen Euroopan talousalueeseen kuuluvan valtion toimivaltainen vi- luvun 7 kappaleen (1) e) kohdassa esitettävät vaatimukset. ranomainen on hyväksynyt edellä tämän alaluvun kappaleen (1) d) kohdan mukaisesti kauppojen täsmäytys- tai ilmoitusjärjestelmän, Rahoitustarkastuksen hyväksyntä edellytetään vain sille, että sama järjestelmä täyttää jäljempänä 20 18 AML 4 luvun 18 :n 3 momentti. 19 Komission asetuksen 12 artiklan 2 kohta. 20 CESR Guidelines s. 7.
dnro 16/120/2007 15 (25) Suositus Sitova (5) Rahoitustarkastus suosittaa, että kukin raportointivelvollinen arvopaperinvälittäjä ilmoittaa etukäteen Rahoitustarkastukselle, mitä raportointikanavia se aikoo käyttää liiketoimien raportointiin, sekä niitä koskevista muutoksista. (6) Jos arvopaperinvälittäjä ei itse raportoi toteuttamiaan liiketoimia Rahoitus- tarkastukselle, sillä on kuitenkin oltava jäljempänä standardin luvun 9 kappa- leessa (2) tarkoitettu tekninen menettely kaupparaportointitietojen täydennyspyyntöjen vastaanottamista ja täydennysten lähettämistä varten. Jos kuitenkin edellä kappaleen (1) b) d) kohdissa tarkoitettu raportointikanava mahdollistaa myös täydennyspyyntöjen vastaanottamisen ja täydennysten lähettämisen, ja arvopaperinvälittäjä ilmoittaa Rahoitustarkastukselle käyttävänsä sitä, arvopaperinvälittäjällä ei tarvitse olla tässä kappaleessa tarkoitettua menettelyä.
dnro 16/120/2007 16 (25) 7 EDELLYTYKSET RAPORTOINTIKANAVALLE (1) Raportit rahoitusvälineillä toteutettavista liiketoimista on laadittava sähköisessä muodossa ja niiden laadinnassa käytettävien menetelmien on täytet- tävä seuraavat edellytykset: a) niiden on varmistettava tietoturva ja tietojen luottamuksellisuus; b) niihin on sisällyttävä menetelmiä, joilla tunnistetaan ja korjataan liiketoimia koskevaan raportointiin sisältyvät virheet; c) niihin on sisällyttävä menetelmiä, joilla varmennetaan liiketoimia koskevan raportin lähde; d) niihin on sisällyttävä asianmukaiset varotoimenpiteet, joiden avulla raportointia voidaan nopeasti jatkaa järjestelmän toimintahäiriöiden yh- määräajassa komission asetuksen 13 artiklan mukaisesti vaaditut tie- teydessä; e) niillä on pystyttävä ilmoittamaan standardin alaluvussa 5.4 säädetyssä dot (ks. standardin luku 8) Rahoitustarkastuksen edellyttämässä muodossa ja tämän kappaleen vaatimusten mukaisesti. 21 (2) Raporttia ei tarvitse laatia sähköisessä muodossa poikkeuksellisissa olosuhteissa, jolloin ne voidaan laatia välineellä, jolla tiedot voidaan säilyttää siten, että ne ovat Rahoitustarkastuksen saatavilla muuten kuin sähköisessä muodossa. 22 (3) Edellä kappaleessa (2) tarkoitettu poikkeuksellinen olosuhde on käsillä valmiuslain (1080/1991) 2 :ssä tarkoitetuissa poikkeusoloissa. 21 Komission asetuksen 12 artiklan 1 kohta. 22 Komission asetuksen 12 artiklan 1 kohta.
dnro 16/120/2007 17 (25) 8 RAPORTIN SISÄLTÖ (1) Liiketoimia koskevan raportoinnin tulee sisältää komission asetuksen liitteessä I olevassa taulukossa 1 täsmennetyt tiedot, jotka ovat relevantteja kyseessä olevan rahoitusvälinelajin osalta ja joita toimivaltaisella viranomaisella ei niiden ilmoituksen mukaan vielä ole hallussaan tai jotka eivät ole muulla tavoin sen saatavilla. 23 (2) Koska osa komission asetuksen edellyttämistä tiedoista on Rahoitustarkastuksen saatavilla muulla tavoin, raportoinnin yksityiskohtainen tietosisältö määräytyy käytännössä standardin liitteenä olevien konekielisen tiedonvälityksen ohjeiden perusteella. (3) Komission asetuksen I liitteen 1 taulukon mukaan tiedot ovat seuraavat: 23 Komission asetuksen 13 artiklan 1 kohta
dnro 16/120/2007 18 (25)
dnro 16/120/2007 19 (25)
dnro 16/120/2007 20 (25) Sitova (4) Taulukkoa sovellettaessa noudatetaan seuraavaa: Taulukon 3. kohdan "kaupankäyntiaika" on se aika, jolloin liiketoimi todellisuudessa toteutettiin, eikä esimerkiksi raportointijärjestelmän generoima keinotekoinen aikaleima. Taulukon 4. kohdan sanamuoto "tai asiakkaalle, kun kysymyksessä on raportointi asiakkaalle" ei ole relevantti kaupparaportoinnissa. Taulukon 20. kohdassa "kauppapaikka" on käännösvirhe. Sen pitäisi olla "vastapuoli". Taulukon 21. kohdan mukaan "kauppapaikalla" tehdyksi katsotaan myös sellainen komission asetuksen 19 artiklan mukainen neuvoteltu liiketoimi (negotiated transaction), josta sovitaan säännellyn markkinan tai monenkeskisen kaupankäynnin ulkopuolella, mutta joka saatetaan loppuun säännellyn markkinan tai monenkeskisen kaupankäynnin sääntöjen mukaisesti. (5) Silloin kun liiketoimi rahoitusvälineellä toteutetaan AML:n tarkoittamassa julkisessa kaupankäynnissä tai monenkeskisessä kaupankäynnissä Suomessa,
dnro 16/120/2007 21 (25) raportoinnin tulee sisältää lisäksi ns. kauppanumero, jos kaupankäynnin järjestäjä antaa sellaisen liiketoimelle. 24 Sitova / -esimerkki Sitova (6) Jos liiketoimi tehdään osakkeella tai rahoitusvälineellä, jonka arvo määräytyy yhden yksittäisen osakkeen perusteella, raportoinnin on sisällettävä asiakkaan yksilöintitietona arvopaperinvälittäjän asiakkaalle antama asiakastunnus. (7) Arvopaperinvälittäjän on annettava jokaiselle asiakkaalleen yksilöllinen asiakastunnus, eikä sitä saa vaihtaa useammin kuin kerran vuodessa. (8) Edellä kappaleesta (7) poiketen arvopaperinvälittäjä voi kuitenkin antaa samalle asiakkaalle useita asiakastunnuksia, jos siihen on erityinen liiketoiminnallinen peruste, kuten esimerkiksi, jos arvopaperinvälittäjän asiakas on rahastoyhtiö, jonka sijoitusrahastoilla on kullakin oma asiakastunnus. (9) Tarkempia ohjeita kaupparaportin tietojen esitysmuodoista ja käytettävistä standardeista on jäljempänä tämän standardin liitteenä olevissa konekielisen tiedonvälityksen ohjeissa. 24 Säännellyn markkinan ja monenkeskisen kaupankäynnin määritelmä, ks. direktiivin 4 artiklan 1 kohdan 14 ja 15 alakohdat.
dnro 16/120/2007 22 (25) 9 KAUPPARAPORTOINNIN TÄYDENTÄMINEN Sitova / -esimerkki Sitova (1) Muun arvopaperinvälittäjän kuin liiketoimen toteuttaneen arvopaperinvälittäjän on Rahoitustarkastuksen pyynnöstä ilman aiheetonta viivytystä täydennettävä liiketoimesta Rahoitustarkastukselle raportoituja tietoja, jos se on 25 valvonnan kannalta tarpeellista. (2) Sellaisilla arvopaperinvälittäjillä, jotka toimilupansa, yhtiöjärjestyksensä tai sääntöjensä mukaan voivat tarjota sijoituspalveluyrityksistä annetun lain 5 :n 1 kohdassa tarkoitettua toimeksiantojen välittämistä tai 4 kohdassa tarkoitettua omaisuudenhoitoa, on täydennyspyyntöjen vastaanottamista ja täydennysten lähettämistä varten oltava käytössään standardin liitteenä olevien konekielisen tiedonvälityksen ohjeiden mukainen tekninen menettely. 26 (3) Esimerkiksi omaisuudenhoitajalla, joka antaa asiakkaan lukuun tehtävän kaupan toteutettavaksi pörssivälittäjälle, tulee pystyä vastaamaan Ratan esittämiin tietopyyntöihin konekielisen tiedonvälityksen ohjeiden mukaisesti. Sama koskee arvopaperinvälittäjää, joka välittää asiakkaan toimeksiannon toi- arvopaperinvälittäjälle selle toteutettavaksi. (4) Tässä luvussa tarkoitettua kaupparaportoinnin täydentämisvelvollisuutta sovelletaan vasta Rahoitustarkastuksen myöhemmin ilmoittamasta ajankohdasta lukien. 25 AML 4 luvun 18 :n 7 momentti. 26 Ks. myös CESR Guidelines s. 6.
dnro 16/120/2007 23 (25) 10 TEKNISET OHJEET (1) Tarkempia teknisiä ohjeita kaupparaportoinnista ja sen täydentämisestä on standardin liitteenä olevissa konekielisen tiedonvälityksen ohjeissa.
dnro 16/120/2007 24 (25) 11 LISÄTIEDOT Standardista vastaavan henkilön yhteystiedot ovat Rahoitustarkastuksen Inrnet-sivuston Standardien vastuuhenkilöt -luettelossa. Lisätietoja antaa te myös: MA: Markkinat, puh. 010 831 5372
dnro 16/120/2007 25 (25) 12 KUMOTUT MÄÄRÄYKSET Tällä standardilla kumotaan seuraavat Rahoitustarkastuksen määräykset: 201.3 Määräys arvopaperikauppojen ilmoittamisesta 201.10 Määräys velka-arvopaperikauppojen ilmoittamisesta