PATENTTI- JA REKISTERIHALLITUS TILINPÄÄTÖS 31.12.2007 Dnro: PRH 31/20/08
1 PATENTTI- JA REKISTERIHALLITUKSEN TILINPÄÄTÖS 2007 SISÄLLYSLUETTELO 1. TOIMINTAKERTOMUS...2 1.1 TOIMINTAKATSAUS...2 1.2 VAIKUTTAVUUS...4 1.3 TOIMINNALLINEN TEHOKKUUS...4 1.3.1 Toiminnallinen taloudellisuus...4 1.3.2 Toiminnan tuottavuus...4 1.3.3 Maksullisen toiminnan tulos ja kannattavuus...5 1.3.4 Yhteisrahoitteisen toiminnan kustannusvastaavuus...8 1.4. TUOTOKSET JA LAADUNHALLINTA...9 1.4.1 Suoritemäärät ja aikaansaadut julkisoikeudelliset suoritteet...10 1.4.2 Palvelukyky...11 1.5 HENKISTEN VOIMAVAROJEN HALLINTA JA KEHITTÄMINEN...12 1.6 TILINPÄÄTÖSANALYYSI JA JOHTOPÄÄTÖKSET...15 1.6.1 Rahoituksen rakenne...15 1.6.2 Talousarvion toteutuman analyysi...16 1.6.3 Tuotto- ja kululaskelma...17 1.6.4 Tase...18 1.7 SISÄISEN VALVONNAN ARVIOINTI- JA VAHVISTUSLAUSUMA...20 1.8 ARVIOINTIEN TULOKSET...22 1.9 YHTEENVETOTIEDOT VÄÄRINKÄYTÖKSISTÄ...22 2. TALOUSARVION TOTEUMALASKELMA...23 3. TUOTTO- JA KULULASKELMA...24 4. TASE...25 5. LIITETIEDOT...27 6. TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUKSET...36
2 1. TOIMINTAKERTOMUS 1.1 TOIMINTAKATSAUS Kertomusvuonna Patentti- ja rekisterihallitukseen (PRH) tulleiden hakemusten, ilmoitusten ja valitusten määrä kasvoi yhteensä 10,6 %. Virasto saavutti KTM:n kanssa solmitussa tulossopimuksessa käsittelyaikojen sekä tuottavuuden ja taloudellisuuden suhteen asetetut tavoitteet. Työn tuottavuus nousi 7,7 % ja ylitti asetetun 2,0 % tavoitteen. Vuodesta 1988 PRH:n tuottavuus on noussut 130 %. Yksikkökustannukset laskivat 2,3 %, kun budjettiin kirjattu tavoite olisi sallinut enintään 0,9 % nousun ja kauppa- ja teollisuusministeriön kanssa solmittuun tulossopimukseen kirjattu tavoite 13,4 % nousun, mikä sitten ei realisoitunut, kun yritys- ja yhteisölinjan tietojärjestelmäuudistuksen kustannukset eivät kasvaneet odotetusti. PRH osallistui Suomen laatupalkintokilpailuun saaden siinä liki 400 laatupistettä ja kunniamaininnan asiakaspalvelun ja suorituskykytulosten perusteella. Elinkeinoelämän keskusliiton tekemässä tutkimuksessa yritykset arvioivat PRH:n heitä parhaiten palvelevaksi valtion viranomaiseksi. Patentti- ja rekisterihallituksen organisaatio muodostuu yritys- ja yhteisölinjasta (YYL), patentti- ja innovaatiolinjasta (PAI), tavaramerkki- ja mallilinjasta (TML), yhdistysasiain yksiköstä (YREK) sekä hallinnosta ja muista yksiköistä. Vuoden 2007 lopussa PRH:ssa työskenteli 507 henkilöä. PRH:n kehittämisessä on pidetty yhteyttä sidosryhmiin etenkin johtokunnan sekä yritysasiain neuvottelukunnan ja yhdistysasiain neuvottelukunnan kautta. YYL:n keskeisiä tehtäviä ovat kaupparekisterin, säätiörekisterin ja yrityskiinnitysrekisterin pitäminen ja tilinpäätösasioiden julkistaminen ja näihin tehtäviin liittyvien ilmoitusten ratkaiseminen, joista useilla on oikeutta luova vaikutus. Lisäksi linja valvoo säätiöiden hallintoa ja päätösten laillisuutta yritysten ja säätiöiden perustamisissa ja niissä tapahtuvissa muutoksissa. Kaupparekisteriin merkittiin kertomusvuonna ennätysmäärä uusia yrityksiä. Heinäkuussa voimaan astunut tilintarkastuslain muutos lisäsi muutosilmoitusten määrää. Linjan tietojärjestelmien uudistamista koskeva NOVUShanke eteni toteuttamisvaiheeseen, ja siihen sisältyvä säätiörekisterin uusi järjestelmä saatiin onnistuneesti tuotantoon vuoden lopulla. Hankkeen haasteellisimmassa vaiheessa uusia järjestelmäkokonaisuuksia rakennetaan toimimaan rinnan nykyjärjestelmän kanssa, jonka käytöstä luovutaan NO- VUKSEN valmistuessa. Maksullisten hakujen määrä KATKA-tietopankista kasvoi lähes 2 miljoonaan. YREK kehitti toimintojensa organisointia ja tehostamista aiemmin tehtyjen linjausten pohjalta, ja muun muassa työilmapiiri yksikössä parani selkeästi. Sähköiset palvelut laajenivat entisestään saaden edelleen myönteistä palautetta. Yhdistysasiain yksikön ja sidosryhmien välisenä yhteistyöelimenä toimiva yhdistysasiain neuvottelukunta kokoontui säännöllisesti tarkastelemaan yhdistysten ajankohtaisia lainsäädännöllisiä ja muita asioita. PAIn tehtäviin kuuluu patenttihakemuksissa olevien keksintöjen uutuuden ja patentoitavuuden tutkiminen sekä hyödyllisyysmallien rekisteröiminen. Linja myös tarkastaa, että kansainväliset patenttihakemukset on muodollisesti laadittu oikein, ja vastaa Suomessa voimaansaatettavien eurooppapa-
tenttien rekisteröinnistä ja julkaisemisesta. Vuosi 2007 oli PRH:lle jo kahdestoista EPOn (European Patent Organization) jäsenenä. EPOn myöntämiä patentteja on saatettu voimaan maassamme yli 38 000. PRH:n toiminta kansainvälisenä uutuustutkimusviranomaisena (ISA) ja kansainvälisenä patentoitavuuden esitutkimusviranomaisena (IPEA) on saavuttanut vakiintuneen aseman, ja kysyntä on kasvanut tasaisesti. PAIn laadunhallintajärjestelmälle myönnetty ISO 9001 laatusertifikaatti laajennettiin koskemaan kansainvälisen PCT-hakemusten tutkimusprosessin lisäksi kansallisten patenttihakemusten käsittelyprosessia. TML käsittelee kansallisia tavaramerkin rekisteröintihakemuksia sekä ratkaisee Madridin pöytäkirjan mukaisten, Suomeen kohdistettujen kansainvälisten tavaramerkkihakemusten rekisteröintien voimaantulon maassamme. Se käsittelee myös tavaramerkkien voimassaolon uudistamiset ja muut rekisterin pitoon liittyvät asiat sekä antaa tietoja rekisteristä, huolehtii neuvonnasta ja välittää Euroopan yhteisön yhdenmukaistamisvirastoon OHI- Min (Office for the Harmonization in the Internal Market) tehdyt yhteisön tavaramerkkihakemukset. Linjalle kuuluvat myös suomalaiset mallien rekisteröintihakemukset sekä mallien rekisteröintien uudistukset ja muut rekisterinpitoon liittyvät asiat. Mallioikeushakemusten ja -rekisteröintien määrä on vähentynyt EU:n yhteisömallin seurauksena jonkin verran. Kansallisten tavaramerkkihakemusten määrä kasvoi. Linja lisäsi palveluiden markkinointia pk-yrityksille, jotka ovat strategisesti nousseet tärkeimmäksi asiakassegmentiksi. Hallinto, kuten PRH kokonaisuudessaan, valmistautui toimintaympäristön muutoksiin. Pääministeri Matti Vanhasen II hallituksen ohjelmaan kirjatut PRH:ta sivuavat lausumat otettiin lähtökohdaksi tarkistettaessa viraston strategiaa. Henkilöstöhallinto ja taloushallinto alkoivat selvittää KTM:n (nyk. TEM) yhteisprojektissa eräiden toimintojensa ulkoistamista hallinnonalan yhteiseen palvelukeskukseen. Hallinto oli keskeisessä roolissa valmisteltaessa PRH:n osallistumista Suomen laatupalkintokilpailuun. Se ja saatu palaute palvelevat monin tavoin viraston johtamista, sisäistä kommunikaatiota ja hallinnon kehittämistä. Toiminnan kansainvälisyyden ansiosta PRH:n tuloista yli puolet saadaan ulkomaisilta asiakkailta. EU-asiat kuten ehdotus yhteisöpatentiksi ja yhteistyö WIPOn (World Intellectual Property Organization) olivat ja ovat jatkuvasti ajankohtaisia. PRH on toiminut aktiivisesti OHIMin hallinnossa ja kehittämisessä. EPOssa ovat olleet voimakkaasti esillä sen ja kansallisten patenttivirastojen keskinäiset suhteet. 3
4 1.2 Vaikuttavuus 1.3 Toiminnallinen tehokkuus 1.3.1 Toiminnallinen taloudellisuus Kolmen vuoden välein tehtävän asiakaskyselyn yhteydessä oli vuonna 2005 kaksi uutta, erityisesti PRH:n toiminnan vaikuttavuuteen liittyvää kysymystä: PRH tarjoaa hyvät yhteydet kansainvälisiin patentti- ja tavaramerkkijärjestelmiin sekä alan tietopalveluihin. Se sai vastaajilta keskiarvon 8,03. PRH edistää suomalaista innovatiivisuutta ja yrittäjyyttä Tästä tuli vastausten keskiarvoksi 7,95. Seuraava asiakaskysely tehdään vuonna 2008. Virasto on toimintavuonna kehittänyt palvelujaan edistääkseen sähköistä asiointia. Liitteestä 18 löytyy sähköisten hakemusten ja ilmoitusten sekä sähköisten tietopalvelujen määrien kehitys. Toiminnan tuloksellisuutta mitataan tunnuslukujen avulla, joita koskevista tavoitteista sovitaan kauppa- ja teollisuusministeriön (vuoden 2008 alusta työ- ja elinkeinoministeriö) kanssa tulosohjausprosessissa. Yksityiskohtaisemmat tavoitteet tulosyksiköille määritellään sisäisessä tulossopimuksessa, jonka toteutumista tarkastellaan myös tässä luvussa. Toiminnan taloudellisuuden kehitystä mitataan tulosyksiköiden yksikkökustannusten muutosten painotetulla keskiarvolla. PRH:n keskimääräiset yksikkökustannukset laskivat viime vuonna 2,3 prosenttia (taulukko 1). Vuodelle 2007 asetettu taloudellisuustavoite saavutettiin, sillä talousarviossa oli rajaksi asetettu, että yksikkökustannukset saisivat nousta enintään 0,9 prosenttia. Kauppa- ja teollisuusministeriön kanssa solmittuun tulossopimukseen kirjattiin 13,4 prosentin yksikkökustannusten nousu yritys- ja yhteisölinjan NOVUS-tietojärjestelmähankkeen investointien vuoksi. Ne kuitenkin lykkääntyivät. Reaalisesti yksikkökustannukset laskivat 5,4 prosenttia. 2003 2004 2005 2006 2007 Nimellinen muutos 0,5-0,8-2,8 2,8-2,3 Budjetissa sallittu muutos 0,5 1,9 1,8 0,9 0,9 Reaalinen muutos -3,8-3,9-6,0 0,8-5,4 Taulukko 1. Yksikkökustannusten muutos edellisestä vuodesta keskimäärin, % 1.3.2 Toiminnan tuottavuus Tuottavuusmittaus kohdistuu PRH:ssa työn tuottavuuteen. Koko PRH:n käsittelyprosessien tuottavuuskehitys on tulosyksiköiden tuottavuuden muutosten henkilötyövuosilla painotettu keskiarvo. Tukipalvelut eivät suoraan ole mukana tuottavuusseurannassa. Tukipalvelut vaikuttavat välillisesti tuottavuuteen. Esimerkiksi hyvällä neuvonnalla saadaan parempilaatuisia ilmoituksia ja hakemuksia, jotka taas ovat nopeampia käsitellä, mikä puolestaan lisää tuottavuutta.
5 Käsittelyprosessien työn tuottavuus kasvoi vuoden 2007 aikana keskimäärin 7,7 %. KTM:n kanssa oli sovittu 2,0 %:n kasvutavoite. Viimeisen kolmen vuoden tuottavuuskehitykset tavoitteineen on esitetty tulosyksiköittäin taulukossa 2. 2005 2006 2007 Tot Tav Tot Tav Tot Tav Patenttiasiat 17,3 0,1 8,2 2,0 4,7 1,3 Hyödyllisyysmalliasiat -23,3 0,1 16,0 2,0-3,7 1,3 Tavaramerkkiasiat 19,5 0,1-6,4 2,0 14,2 2,5 Mallioikeusasiat -1,6 0,1-22,5 2,0 12,0 2,2 Kaupparekisteriasiat -7,7 0,1-9,3 2,0 7,2 2,8 Yrityskiinnitysasiat -6,2 0,1-3,9 2,0 26,3 2,8 Tilinpäätös- ja säätiöasiat 6,2 0,1 6,4 2,0 5,6 1,5 Yhdistysasiat 3,9 0,1-2,9 2,0 9,3 2,7 Käsittelyprosessit yhteensä 5,9 0,1-1,5 2,0 7,7 2,0 Tot: Työn tuottavuuden (suoritteita henkilötyövuotta kohti) muutos edellisvuodesta. Tav: Viraston sisäisessä tulossopimuksessa asetetut yksikkökohtaiset tavoitteet. Taulukko 2. Työn tuottavuuden muutos ja PRH:n sisäisesti asettamat tulosyksikkökohtaiset tavoitteet (%) Vuodesta 1988 PRH:n tuottavuus on noussut 130 % (kuvio 1). Keskeisimmät syyt hyvään tuottavuuskehitykseen ovat olleet tulosohjaus, tulosmittaus, prosessien parantaminen sekä käsittelyjärjestelmien ja henkilöstön jatkuva kehittäminen. PRH:n työn tuottavuuden kehitys ja asetetut tavoitteet (1988 = 100) 240 220 200 % 180 160 140 120 Toteuma Tavoite 100 1988 1991 1994 1997 2000 2003 2006 Kuvio 1. PRH:n työn tuottavuuden kehitys ja asetetut tavoitteet 1.3.3 Maksullisen toiminnan tulos ja kannattavuus
Tulojen perintä perustuu lakiin Patentti- ja rekisterihallituksen suoritteista perittävistä maksuista (1032/1992, muut. 1175/1994, 1381/1995 ja 75/2007) ja kauppa- ja teollisuusministeriön asetukseen Patentti- ja rekisterihallituksen maksullisista suoritteista (201/2007, muut. 696/2007 ja 1138/2007). Viimeisemmän laki- ja asetusmuutoksen takana on ollut ulottaa käsite suoriteryhmäkohtainen kustannusvastaavuus käsittämään myös kaupparekisteriä, säätiörekisteriä, yrityskiinnitysrekisteriä sekä yhdistysrekisteriä, kuitenkin siten, että säätiöitä, uskonnollisia yhdyskuntia ja yhdistyksiä koskevien suoritteiden ei tarvitse olla kustannusvastaavia yhteiskuntapoliittisista syistä. Tuloista 93 % tulee PRH:ta koskevien maksulain ja asetuksen perusteella hinnoitelluista julkisoikeudellisista suoritteista, 6 % tuloista tulee liiketaloudellisesti hinnoitelluista markkinasuoritteista ja lisäksi muita tuloja on noin 1 % kokonaistuloista. Tilikauden alussa otettiin käyttöön PISKI-työajanseurantajärjestelmä, mikä tuottaa informaatiota eri suoriteryhmien kustannuslaskentaa varten. Budjettiin oli kirjattu julkisoikeudellisten suoritteiden kustannusvastaavuustavoitteeksi 93 %, liiketaloudellisten suoritteiden kustannusvastaavuustavoite oli 149 % ja alle omakustannusarvon hinnoiteltujen suoritteiden kustannusvastaavuustavoitteeksi oli asetettu 24 %. Kauppa- ja teollisuusministeriön kanssa solmittuun tulossopimukseen on kustannusvastaavuustavoitteita tarkistettu sopimuksen laadintahetken arvioon taloudellista tilanteesta ja julkisoikeudellisten suoritteiden kustannusvastaavuustavoite oli 91 %, liiketaloudellisten suoritteiden kustannusvastaavuustavoite oli 151 % ja alle omakustannusarvon hinnoiteltujen suoritteiden kustannusvastaavuustavoitteeksi oli asetettu 23 %. Julkisoikeudelliset suoritteet Tuhatta euroa 2005 2006 2007 2007 Toteutunut Toteutunut Toteutunut Budj.tavoite Tuotot 33 076 34 995 37 355 33 751 Muut tuotot 255 168 285 125 Erillistuotot yhteensä 33 331 35 163 37 640 33 876 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 288 525 397 513 Henkilöstökustannukset 14 805 15 133 16 473 15 373 Vuokrat 2 489 2 869 3 091 2 928 Palvelujen ostot 4 694 4 548 4 567 5 374 Pääomakustannukset 1 982 1 344 1 057 2 607 Muut erilliskustannukset 339 3-217 441 Erilliskustannukset yhteensä 24 598 24 422 25 368 27 236 Käyttöjäämä 8 733 10 741 12 272 6 640 Tukitoimintojen kustannukset 8 433 9 222 9 677 9 102 Kustannukset yhteensä 33 031 33 644 35 045 36 338 Ylijäämä (+) / Alijäämä (-) 300 1 519 2 595-2 462 Kustannusvastaavuus-% 100 % 105 % 107 % 93 % Taulukko 3. Julkisoikeudellisien suoritteiden kustannusvastaavuus 6
Julkisoikeudelliset suoritteet ylittivät kustannusvastaavuustavoitteet hyvin. Julkisoikeudellisten suoritteiden kysyntä oli erinomaista tasoa. Yritys- ja yhteisölinjan tietojärjestelmähanke eteni suunnitelman mukaisesti, mutta ulkopuolisten toimittajien panos jäi hankeen tässä vaiheessa vähäiseksi, minkä vuoksi kustannuksia ei syntynyt niin paljon kuin oli suunniteltu. Alle omakustannusarvon hinnoitellut julkisoikeudelliset suoritteet Yhdistykset, uskonnolliset yhdyskunnat ja säätiöt, tuhatta euroa 2005 Toteutunut 2006 Toteutunut 2007 Toteutunut 7 2007 Budj.tavoite Tuotot 656 702 703 656 Muut tuotot Erillistuotot yhteensä 656 702 703 656 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 38 19 37 49 Henkilöstökustannukset 1 387 1 399 1 527 1 412 Vuokrat 165 234 244 237 Palvelujen ostot 286 206 554 247 Pääomakustannukset 46 34 57 183 Muut erilliskustannukset 6-4 -34 18 Erilliskustannukset yhteensä 1 928 1 888 2 385 2 146 Käyttöjäämä - 1 272-1 186-1 682-1 489 Tukitoimintojen kustannukset 507 562 695 590 Kustannukset yhteensä 2 435 2 450 3 080 2 736 Ylijäämä (+) / Alijäämä (-) - 1 779-1 748-2 377-2 080 Kustannusvastaavuus-% 27 % 29 % 23 % 24 % Taulukko 4. Alle omakustannusarvon hinnoiteltujen suoritteiden kustannusvastaavuus Alle omakustannusarvon hinnoitellut suoritteet ovat yhdistyksien, uskonnollisten yhdyskuntien ja säätiöiden suoritteita. Niiden maksut voivat olla PRH:n suoritteista annetun lain ja KTM:n antaman asetuksen nojalla alihinnoiteltuja yhteiskuntapoliittisista syistä.
8 Liiketaloudelliset suoritteet Tuhatta euroa 2005 2006 2007 2007 Toteutunut Toteutunut Toteutunut Budj.tavoite Tuotot 1 776 2 156 2 548 1 894 Muut tuotot Erillistuotot yhteensä 1 776 2 156 2 548 1 894 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 11 19 19 18 Henkilöstökustannukset 405 440 834 501 Vuokrat 72 90 149 94 Palvelujen ostot 141 146 275 206 Pääomakustannukset 63 46 65 111 Muut erilliskustannukset 6-6 -18 12 Erilliskustannukset yhteensä 698 735 1 324 942 Käyttöjäämä 1 078 1 421 1 224 952 Tukitoimintojen kustannukset 262 300 516 333 Kustannukset yhteensä 960 1 035 1 840 1 275 Ylijäämä (+) / Alijäämä (-) 816 1 121 708 619 Kustannusvastaavuus-% 185 % 208 % 139 % 149 % Taulukko 5. Liiketaloudellisten suoritteiden kustannusvastaavuus Koko viraston tasolla liiketaloudellisesti hinnoiteltujen suoritteiden osalta päästiin 139 %:n kustannusvastaavuuteen. 1.3.4 Yhteisrahoitteisen toiminnan kustannusvastaavuus Yhteisrahoitteinen toiminta Tuhatta euroa 2005 2006 2007 2007 Toteutunut Toteutunut Toteutunut Budj.tavoite Tuotot - 747 1 771 - Muut tuotot Erillistuotot yhteensä 747 1 771 Aineet, tarvikkeet ja tavarat Henkilöstökustannukset 2 Vuokrat Palvelujen ostot 27 127 Pääomakustannukset, korot 51 Muut erilliskustannukset Erilliskustannukset yhteensä 27 180 Käyttöjäämä 720 1 591 Tukitoimintojen kustannukset 6 41 Kustannukset yhteensä 33 221 Ylijäämä (+) / Alijäämä (-) - 714 1 550 - Kustannusvastaavuus-% - 2 264 % 802 % - Taulukko 6. Yhteisrahoitteisen toiminnan kustannusvastaavuus Yhteisrahoitteisessa toiminnassa valtiovarainministeriö on osoittanut yritysja yhteisölinjan tietojärjestelmän uudistamiseen 2 518 000 euroa vuoden 2005 talousarvion momentilta 28.80.27 Tuottavuuden edistäminen. Tuottavuuden edistämiseen liittyvän määrärahan käyttöön liittyi laskutusmenettely, jossa PRH laskutti valtiovarainministeriötä toteutuneista hankkeeseen
1.4. Tuotokset ja laadunhallinta kirjatuista kuluista. Vuonna 2006 laskutettiin valtiovarainministeriöltä näitä kuluja yhteensä 746 519,34 euroa ja vuonna 2007 laskutettiin hankkeen kuluja yhteensä 1 771 480,66 euroa. Koska laskutetut kulut ovat pääasiassa investointimenoja ja hanke on vielä keskeneräinen, kustannuksiin kirjautuu vain vähäiset palvelujen ostot ja hankkeeseen sitoutuneen pääoman korot. Kustannusvastaavuuslaskelma on siis hyvin positiivinen tilivuoden aikana. Tuottavuuden edistämiseen tarkoitetun määrärahan osoittamiskirjeessä tulostavoitteeksi on asetettu 31 henkilötyövuoden väheneminen yritys- ja yhteisölinjalla ja palkkakustannusten vastaava pieneneminen vuoteen 2011 mennessä. Tavoitteiksi on myös asetettu asiakkaiden saama hyöty sähköisenä asiointina ilmoitusten, osoitteenmuutosten ja tilinpäätösten toimittamisen osalta. Tavoitteet realisoituvat hankkeen etenemisen myötä viimeistään vuoteen 2011 mennessä. PRH:n toiminnan laajuus käy ilmi taulukosta 7, jossa on viraston keskeisissä rekistereissä olevien tietojen määrät kertomusvuotena sekä sitä edeltävinä kahtena vuotena, ja taulukosta 8, jossa esitetään tilastot kertomusvuodelta sekä sitä edeltäviltä kahdelta vuodelta ydinpalveluihin liittyvistä päätöksistä. 9 2005 2006 2007 Muutos-% 2006/2007 Yrityksiä kaupparekisterissä 459 331 464 442 481 082 + 3,6 % Yhdistyksiä yhdistysrekisterissä 124 409 126 053 127 574 + 1,2 % Säätiöitä säätiörekisterissä 2 729 2 748 2 780 + 1,2 % Vahvistettuja yrityskiinnityksiä 118 681 124 887 131 662 + 5,4 % - joiden yhteispääoma (mrd euroa) 36,2 48,0 61,3 + 27,7 % Suomeen myönnettyjä (kansallisia) patentteja 115 958 117 017 117 938 + 0,8 % - joista voimassaolevia 17 846 17 076 14 604-14,5 % Suomessa voimaan saatetut eurooppapatentit 26 007 32 476 37 954 + 16,9 % - joista voimassaolevia 21 625 26 269 29 918 + 13,9 % Hyödyllisyysmallisuojia rekisterissä 6 933 7 347 7 737 + 5,3 % - joista voimassaolevia 3 034 3 183 3 038-4,6 % Tavaramerkkejä tavaramerkkirekisterissä 179 728 182 921 185 746 + 1,5 % - joista voimassaolevia 80 033 78 790 77 592-1,5 % Suomessa hyväksytyt tavaramerkkien kansainväliset rekisteröinnit 38 591 42 373 45 399 + 7,1 % - joista voimassaolevia 37 339 40 848 42 892 + 5,0 % Suomessa hyväksytyt mallirekisteröinnit 23 942 24 125 24 366 + 1,0 % - joista voimassaolevia 4 961 4 502 4 212-6,4 % Taulukko 7. PRH:n rekistereissä olevat yhteisöt ja teollisoikeudet
10 1.4.1 Suoritemäärät ja aikaansaadut julkisoikeudelliset suoritteet 2005 2006 2007 Muutos-% 2006/2007 Myönnetyt patentit 1 757 1 059 921-13,0 % Loppuunkäsitellyt kansalliset patenttihakemukset 3 631 2 385 2 204-7,6 % Tehdyt kansainväliset - uutuustutkimukset (PCT/ISA) 241 622 708 + 13,8 % - patentoitavuuden esitutkimukset (PCT/IPEA) 0 55 135 + 145 % Suomessa voimaan saatetut eurooppapatentit (EPO) 5 639 6 469 5 478-15,3 % Loppuunkäsitellyt hyödyllisyysmallihakemukset 440 469 444-5,3 % Ratkaistut tavaramerkkihakemukset (kansalliset) 3 954 4 020 4 009-0,3 % Kansainväliset tavaramerkit: Käsitellyt Madrid-hakemukset (alkuperämaa Suomi) 207 258 257-0,4 % Ratkaistut Madrid-hakemukset (kohdemaa Suomi) 5 319 4 333 3 508-19,0 % Lähetetyt EU-tutkimusraportit 78 230 70 484 91 817 + 30,3 % Rekisteröidyt mallit 380 307 420 + 36,8 % Rekisteröidyt kaupparekisterin perusilmoitukset 26 424 29 126 32 689 + 12,2 % Käsitellyt kaupparekisterin muutosilmoitukset 72 766 72 605 78 151 + 7,6 % Tarkastetut tilinpäätösasiakirjat 111 085 113 499 114 771 + 1,1 % Vahvistetut yrityskiinnitykset 6 151 6 206 6 775 + 9,2 % Rekisteröidyt uudet yhdistykset 2 379 2 352 2 401 + 2,1 % Muutokset ja purkautumiset yhdistysrekisteriin 17 114 16 767 18 187 + 8,5 % Rekisteröidyt uudet säätiöt 31 49 56 + 14,3 % Tarkastetut säätiöt 1 578 2 457 2 377-3,3 % Ratkaistut valitukset 191 163 177 + 8,6 % Taulukko 8. Tilastotietoja PRH:n päätöksistä Vuonna 2007 kaikkien PRH:n käsittelyä vaativien asioiden, EU-tutkimuspyyntöjen ja valituskirjelmien yhteismäärä kasvoi 10,6 %. Kasvu koostuu pääasiassa lisääntyneestä tilinpäätöstietojen toimittamisaktiivisuudesta sekä EU-tavaramerkkihakemusten tutkimuspyyntöjen määrän kasvusta. Loppuunkäsiteltyjen asioiden määrä kasvoi 11,1 % edellisvuodesta. Erilaisia hakemuksia, ilmoituksia ja tutkimuspyyntöjä saapui noin 449 000 kpl ja asioita ratkaistiin (loppuunkäsiteltiin) yhteensä noin 453 000 kpl. Edellä mainittuihin tilastoihin ei ole laskettu mukaan erilaisia välipäätöksiä ja hallinnollisia päätöksiä eikä myöskään liitteessä 18 esitettyjä tietopalveluja. PRH:en saapuneiden ja virastossa ratkaistujen asioiden kehitys pidemmällä aikavälillä näkyy seuraavasta kuviosta:
11 500 000 Hakemukset ja ilmoitukset sekä ratkaisut 450 000 400 000 350 000 300 000 250 000 200 000 150 000 100 000 50 000 Kysyntä Ratkaisut 0 1980 1982 1984 1986 1988 1990 1992 1994 1996 1998 2000 2002 2004 2006 Kuvio 2. PRH:n palvelujen kysyntä ja ratkaisut 1.4.2 Palvelukyky Merkittäviä asiakaspalvelumuotoja ovat moninaiset tieto- ja neuvontapalvelut, joita on tarjolla internetin kautta PRH:n kotisivuilla, puhelimitse, sähköpostitse sekä Innotalossa Helsingissä. Viime vuosina voimakkaasti lisääntyneet sähköiset tietopalvelut ovat vähentäneet virastossa paikan päällä asioivien määrää (liite 18). PatRek-asiakaspalvelupisteessä kävi viime vuonna noin 58 000 asiakasta. PatRekissa asiakkaat saavat samasta paikasta kaikkien yksiköiden palvelut. Myös viraston kirjasto, jonka kokoelmissa on yli 60 miljoonaa sähköistä patenttijulkaisua ja kattava teollisoikeudellinen kirja- ja aikakauslehtikokoelma, palvelee ulkopuolisia asiakkaita. Patenttijulkaisut ovat asiakkaiden saatavilla maksutta myös PRH:n kotisivujen kautta. Kirjastossa kävi vuonna 2007 noin 1 200 asiakasta. TE-keskukset (15 kpl) ovat vuodesta 1999 toimineet yhden luukun periaatteella toimivina aluepalvelukeskuksina PRH:n asioissa. Maistraatit toimivat yhteisöasioissa alueviranomaisina ja näiden lisäksi uusyrityskeskukset ja kauppakamarit antavat neuvontapalveluja. Käsittelyn nopeus toimii PRH:ssa yhtenä keskeisimpänä ulkoisen palvelutason kuvaajana. Sitä mitataan avainsuoritteiden keskimääräisenä (mediaani) käsittelyaikana kirjaamisesta loppuunkäsitelty-vaiheeseen (taulukko 9).
12 2005 2006 2007 Kaupparekisteri-ilmoitukset ml. tilinpäätökset 0,5 kk 0,3 kk 4 työp Tavoite 0,5 kk 0,5 kk 5 työp Yrityskiinnityshakemukset 0,8 kk 0,3 kk 4 työp Tavoite 0,5 kk 0,5 kk 5 työp Säätiöt; hakemus/lupa-asiat (kk) - 1,7 0,9 Patenttihakemukset (v) kotimaiset 2,8 2,9 2,7 Tavoite 2,1 2,7 2,8 Hyödyllisyysmallihakemukset (kk) 3,0 3,0 3,0 Tavoite 3,0 3,0 - Tavaramerkkihakemukset (kk) kansalliset 8,7 6,5 5,1 Tavoite 9,0 6,0 6,0 Mallioikeushakemukset (kk) 9,5 9,7 8,4 Tavoite 9,5 9,5 - Yhdistysrekisteri-ilmoitukset Nimenkirjoittajamuutokset (pv) 5 3 5 - Perustamisilmoitukset (kk) 3,2 1,9 1,7 Tavoite 2,0 2,0 2,0 Muut (kk) 4,7 3,9 2,4 Valitukset (v) Patenttiasiat 1,0 1,3 1,6 Tavaramerkkiasiat 2,1 2,3 2,3 Mallioikeusasiat 1,7 1,5 0,8 Kaupparekisteriasiat 1,1 1,9 0,5 Hyödyllisyysmalliasiat 0,7 0,9 0,7 Yhdistysasiat 1,2 1,6 - Säätiöasiat 1,5 1,3 - Taulukko 9. Keskimääräiset käsittelyajat (mediaani) Keskeisiä PRH:n tuloksellisuusmittareita on asiakastyytyväisyys, joka liittyy palvelujen laatuun ja osin myös vaikuttavuuteen. Sitä koskeva kysely toteutetaan noin kolmen vuoden välein, vuosi 2007 oli välivuosi. Vuonna 2005 asiakastyytyväisyyskyselyn arvosana oli 8,5, mikä ylitti tulossopimuksessa olleen toiminnallisen tavoitteen 8,4. 1.5 Henkisten voimavarojen hallinta ja kehittäminen PRH:ssa työskenteli vuoden 2007 lopulla 507 henkilöä, mikä oli 1,6 prosenttia enemmän kuin edellisenä vuonna. Henkilötyövuosien lukumäärä oli 483. Tuottavuusohjelman toteuttaminen tulee yhtäältä vähentämään lähivuosina suunnitelmallisesti ja vaiheittain henkilöstöä eräistä toiminnoista, mutta toisaalta kansainväliset sopimukset velvoittavat PCT-tehtävistä suoriutumiseksi eri tekniikan alojen tutkijainsinöörien lisärekrytointeja. Naisten osuus koko henkilöstöstä oli vajaa kaksi kolmasosaa. Henkilöstön keski-ikä oli 45,9 vuotta, missä oli hienoista nousua edellisestä vuodesta. Suomen laatupalkintokilpailun 2007 palauteraportin mukaan PRH:n henkilöstö oli sitoutunut työhönsä ja omasi vahvan asiantuntijastatuksen. Osaamisen kehittämiseen on kiinnitetty huomiota niin olemassa olevan henkilös-
tön kehittämisessä, tiedon siirtämisessä vanhemmilta nuoremmille kuin sekä uusien henkilöiden perehdyttämisessä. Toimintavuoden ajan käytössä ollut perehdyttämisopas Tervetuloa Patentti- ja rekisterihallitukseen on antanut hyvän perustan linjojen ja työyksiköiden järjestämälle perehdyttämiskoulutukselle substanssiasioihin. Henkilöstö osallistui koulutukseen 5,7 päivää henkilötyövuotta kohden (tavoite 5,0 pv/htv). Viraston yhteistyösopimus uusittiin ja tasa-arvosuunnitelma päivitettiin yhteistyössä henkilöstön edustajien kanssa. Ehdotustoimintapalkkioilla on kannustettu yksilöitä ja ryhmiä toiminnan parantamiseen. Työkykyä ylläpitävässä (tyky)- ja virkistystoiminnassa järjestettiin aiempien vuosien tapaan työyhteisöön ja hyvinvointiin liittyviä luentoja ja monipuolisia liikunta- ja virkistystapahtumia. Lisäksi tuettiin omaehtoista fyysisen kunnon ylläpitoa esimerkiksi liikuntalipuilla. Sairauspoissaolopäivien määrä henkilötyövuotta kohden oli 9,5, jossa oli lähes puolentoista päivän lasku edelliseen vuoteen (tavoite >8,5). Ennaltaehkäisevään työterveyshuoltoon suunnattiin resursseja edellisten vuosien tapaan. Toimintavuoden aikana saatiin viedyksi loppuun koko viraston kattanut työpaikkaselvitys, jonka palautetta on hyödynnetty jatkotoimenpiteiden suunnittelussa. Henkilöstön suhtautuminen työympäristöön on hyvin myönteistä. Tämä on todettavissa erityisesti vuoden 2007 baro-työtyytyväisyyskyselyn tuloksista, jotka ovat parantuneet edellisten vuosien hyvästä tasosta. Keskiarvo ylitti 3,5 asteikolla 1-5. Myönteisimmin PRH:ssa suhtauduttiin työilmapiiriin ja yhteistyöhön sekä työoloihin (3,9). Myös työn sisältö ja haasteellisuus koettiin lähes yhtä korkeana. Tyytyväisyys palkkaukseenkin on noussut selkeän tasaisesti koko nykyisen palkkausjärjestelmän kehittämisen ja käytön aikana. Tulosyksikön tuottavuuspalkkion saamisen perusteiksi vuodelle 2007 sovittiin työn tuottavuudelle asetetun tavoitteen saavuttaminen. Jos yksikkö saavuttaa tavoitteen, sille maksetaan tuottavuuspalkkiota 1 % vuoden palkkasummasta. Mikäli tavoite ylittyy, palkkioprosenttia lisätään määrällä, joka saadaan jakamalla toteutuneen tuottavuuden ja tuottavuustavoitteen erotus kahdella. Tulosyksikön tuottavuuspalkkio voi olla enintään 4 % palkkasummasta. Yritys- ja yhteisölinjalla myös käsittelyaika ja tietopalvelutulojen kasvu vaikuttivat tuottavuuspalkkioon. Tuotavuuspalkkiona maksettiin 622 686 euroa. Kehittämispalkkioita maksettiin koko PRH:n henkilöstölle 1,5 % vuoden aikana maksetusta palkkasummasta kunniamaininnasta Suomen laatupalkintokilpailussa 2007 ja menestyksestä Elinkeinoelämän tekemästä tutkimuksesta Tehokas hallinto ja yritysten oikeussuoja. Patentti- ja innovaatiolinja sai kehittämispalkkion kansallisten patenttihakemusten käsittelyprosessin laatujärjestelmän kehittämisestä 0,5 % kehittämispalkkion. Tämän lisäksi kehittämispalkkioita maksettiin valikoidusti projekteille, jotka saavuttivat asetetut tavoitteet aikataulussa pysyen. Kehittämispalkkion suuruus oli palkittavan yksikön tai ryhmän palkkasummasta laskien: 0,6 %, kun kyseessä oli hyvä ja toteuttamiskelpoinen suunnitelma, 13
1,2 %, kun kyseessä oli käytännössä jo toteutunut kehittämishanke, jonka myönteiset vaikutukset alkavat näkyä tuottavuudessa, käsittelyajoissa, asiakastyytyväisyydessä tai muissa tuloksellisuusmittareissa 1,8 %, kun kyseessä oli käytännössä jo toteutunut kehittämishanke, jonka tuloksellisuus voidaan todeta riippumattomalla mittarilla kuten tulokselle myönnetyllä sertifikaatilla, EFQM-pisteillä tai vastaavilla. Kehittämispalkkioina maksettiin 299 255 euroa. Asiakastyytyväisyyspalkkiota maksetaan asiakaskyselyn tuloksena. Tulostavoitteena on jokaisella yksiköllä yksiöllä 8,4 (asteikolla 4-10). Palkkiota maksetaan 1 %, jos tavoite saavutetaan. Jokainen 0,1 lisäys kerryttää palkkiota 0,2 %:n verran. Asiakastyytyväisyyspalkkiota maksettiin 5 164 euroa. Henkilöstömäärä, -rakenne ja kulut 2005 2006 2007 Henkilöstömäärä 482 499 507 Henkilöstömäärän muutos-% 0,2 3,5 1,6 Henkilötyövuodet 472,6 478,7 483,0 Keski-ikä 45,7 45,5 45,9 Ikäjakauma 15-19 20-24 25-29 30-34 35-39 40-44 45-49 50-54 55-59 60-64 65 - Koulutustaso, indeksiluku, naiset 4,4 4,4 4,5 Koulutustaso, indeksiluku, miehet 5,8 5,9 6,0 Vakinaiset, naiset, lkm 319 283 283 Vakinaiset, naiset, %-osuus 66,2 56,7 55,8 Vakinaiset, miehet, lkm 163 162 150 Vakinaiset, miehet, %-osuus 33,8 32,5 29,6 Määräaikaiset, naiset, lkm 34 43 40 Määräaikaiset, naiset, %-osuus 7,1 8,6 7,9 Määräaikaiset, miehet, lkm 21 11 34 Määräaikaiset, miehet, %-osuus 4,4 2,2 6,7 Kokoaikaiset, lkm 427 445 463 Kokoaikaiset, %-osuus 88,6 89,2 91,3 Osa-aikaiset, lkm 55 54 44 Osa-aikaiset, %-osuus 11,4 10,8 8,7 Kokonaistyövoimakustannukset /vuosi 20 560 528 22 033 909 Tehdyn työajan palkat, /vuosi 13 052 707 14 333 392 1 19 27 43 49 57 87 83 65 50 1 1 12 38 51 57 51 83 79 71 55 1 Tehdyn työajan palkat, %-osuus palkkasummasta 80,5 81,6 Välilliset työvoimakustannukset, /vuosi 7 507 821 7 700 517 Välilliset työvoimakustannukset, %-osuus tehdyn työajan palkoista 57,5 53,7 Taulukko 10. Henkilöstömäärä, -rakenne ja -kulut 14 2 7 31 55 69 49 82 77 76 56 3 Osaaminen ja muu aineeton pääoma 2005 Toteutunut 2006 Toteutunut 2007 Toteutunut 2007 Tavoite
Koulutuspanostus, /htv 526 490 528 - Koulutus ja kehittäminen, työpäivää/htv 6,5 4,3 5,7 5,0 Vähintään ylemmän korkeakoulututkinnon suorittaneet, %-osuus 39,3 39,7 40,6 39,9 Taulukko 11. Osaaminen ja muu aineeton pääoma Työhyvinvointi 2005 Toteutunut 2006 Toteutunut 2007 Toteutunut 2007 Tavoite Työtyytyväisyysindeksi, asteikko 1-5 3,4 3,4 3,5 - Johtaminen, asteikko 1-5 3,6 3,4 3,6 3,7 Tiedon kulku, asteikko 1-5 3,0 3,0 3,1 3,5 Palautteen saanti, asteikko 1-5 3,5 3,4 3,4 3,6 Kehittymisen tuki, asteikko 1-5 3,3 3,3 3,4 3,6 Työilmapiiri ja yhteistyö, asteikko 1-5 3,8 3,7 3,9 3,9 Työolot, asteikko 1-5 3,8 3,8 3,9 - Työnantajakuva, asteikko 1-5 3,4 3,3 3,5 3,5 Lähtövaihtuvuus*, % henkilöstöstä 5,8 3,9 5,4 < 4,0 Työkyvyttömyyseläkkeelle siirtyminen, % henkilöstöstä 0,6 0,8 0,8 - Sairauspoissaolot, pv/htv 12,3 10,9 9,5 < 8,5 Työterveyshuolto, euroa/htv 373 356 551 - Työkunnon ja työtyytyväisyyden edistäminen, euroa/htv 137 189 342 - * Sisältää myös päättyvät määräaikaiset virkasuhteet Taulukko 12. Työhyvinvointi 15 1.6 Tilinpäätösanalyysi ja johtopäätökset 1.6.1 Rahoituksen rakenne Tuloksellisuuden kuvaus osoittaa, että PRH saavutti hyvin kattavasti KTM:n kanssa vuodelle 2007 solmitussa tulossopimuksessa olleet toiminnalliset tavoitteet. Yksittäisten yksiköiden tai linjojen toimintojen osalta tilanne vaihteli, mutta verrattuna useimpiin aikaisempiin vuosiin, suoriutuminen oli tasaisempaa. Yritys- ja yhteisölinjan tietojärjestelmähanke sitoo varoja eri tavalla hankkeen eri vaiheissa. Koska toimintavuonna keskityttiin osajärjestelmien toteuttamisen kilpailutuksiin ja määrittelyiden tarkennuksiin, ei tämä vaihe sitonut kalliita ulkopuolisia resursseja niin kuin budjetoitaessa uskottiin. Hankkeen tässä vaiheessa voidaan todeta, että hankkeelle varattua rahoitusta ei ole tähän mennessä tarvittu, vaan hanke olisi voitu toteuttaa omarahoitteisesti sekä perusmäärärahan puitteissa. Hankkeen viimeiset vuodet ovat resursseja eniten sitovimmat vuodet. Henkisten voimavarojen alueella tehtiin alustavat aikataulut henkilöstöstrategian, henkilöstöpolitiikan ja henkilöstösuunnitelman laatimiseksi minkä rinnalla johtamisviestintä ja esimiestyö tulee olemaan jatkossakin selkeä kehittämisalue. Työtyytyväisyys parani lähes kaikilla arvioiduilla osaalueilla, vaikka korkealle asetettuja tavoitteita ei kaikin osin saavutettukaan. Toimintavuonna PRH:n tulot ylittivät menot, joten viraston koko toiminta rahoitettiin suoritteista saaduilla maksutuloilla. Viraston normaalin kehysbudjetin suuruinen määräraha on tarkoitettu lähinnä yhdistyksiä ja uskon-
1.6.2 Talousarvion toteutuman analyysi nollisia yhdyskuntia koskevia maksuja varten, jonka suoritteet on hinnoiteltu yhteiskuntapoliittisista syistä alle omakustannusarvon. Myöskään säätiörekisterin suoritteilta ei odoteta kustannusvastaavuutta. Viraston tulot olivat yhteensä 41 078 602,82 euroa ja menot 40 882 109,41 euroa. Ylijäämä tuloista ja menoista laskien oli 196 493,41 euroa, kun ei oteta huomioon määrärahojen teknisiä siirtoja eikä tuottavuuden edistämiseen käytettyjen menojen osalta saatua laskutusoikeutta valtiovarainministeriöltä. Nettobudjetoidut määrärahat Patentti- ja rekisterihallitus on nettobudjetoitu virasto. Vuoden 2007 varsinaisessa talousarviossa PRH:lle myönnettiin 1 270 000 euron kolmevuotinen määräraha. Edelliseltä vuodelta 2006 oli siirtynyt käyttämätön määrärahaa yhteensä 1 189 000 euroa ja vuodelta 2005 oli siirtynyt 3 707 204 euroa. Vuonna 2006 oli siten käytettävissä yhteensä 6 166 204 euroa. Vuoden 2005 määrärahoista kirjattiin käytetyiksi 3 465 592 euroa ja niistä peruutettiin 241 612 euroa. Vuoden 2006 määrärahasta käytettiin 3 047 euroa ja vuoden 2007 määräraha jäi kokonaan käyttämättä. Määrärahaa ei tarvittu kokonaisuudessaan, koska yritys- ja yhteisölinjan tietojärjestelmän uudistaminen sitoi henkilöresursseja kilpailutuksissa ja määrittelytyössä, mitkä eivät sido rahavaroja niin kuin ulkopuolisilla teetettävä ohjelmointi- ja koodaustyö uudistamishankkeen loppupuolella tulee sitomaan. Vuodelle 2008 siirrettiin edellisten vuosien määrärahoja yhteensä 2 455 953 euroa. Budjetointitavoissa ei ole tapahtunut muutoksia. 16 Bruttobudjetoidut määrärahat Bruttobudjetoiduista tuloarviotileistä oli käytössä arvonlisäverojen tulotili. Vuoden aikana tilille kirjattiin liiketaloudellisten suoritteiden myynnin laskutuksen yhteydessä perittyjä arvonlisäveroja yht. 544 215,41 euroa. Hallinnonalan arvonlisäveromenojen tilille kirjattiin ostojen arvonlisäveroja yhteensä 3 016 725,67 euroa ja valtiovarainministeriön hallinnonalan arvonlisäveromenojen tilille kirjattiin arvonlisäveroja 389 725,78 euroa. Tuottavuuden edistäminen Valtiovarainministeriö on osoittanut 19.5.2006 allekirjoitetulla yhteistyöpöytäkirjalla yritys- ja yhteisölinjan tietojärjestelmän uudistamiseen 2 518 000 euroa vuoden 2005 talousarvion momentilta 28.80.27 Tuottavuuden edistäminen. Tietojärjestelmän uudistaminen mahdollistaa työvoimaa sitovien työvaiheiden vähenemisen ja sitä kautta tuottavuuden lisäämisen. Tuottavuuden edistämiseen liittyvän määrärahan käyttöön liittyi laskutusmenettely, jossa PRH laskutti valtiovarainministeriötä toteutuneista hankkeeseen kirjatuista kuluista. Vuonna 2007 laskutettiin valtiovarainministeriöltä loppuerä näitä kuluja, yhteensä 1 771 480,66 euroa.
17 1.6.3 Tuotto- ja kululaskelma Tuotto- ja kululaskelman toiminnan tuotot olivat yhteensä 42,9 miljoonaa euroa. Tuotot koostuivat varsinaisen toiminnan tuotoista 40,7 miljoonaa euroa, vähäisistä vuokrista ja käyttökorvauksista sekä muista toiminnan tuotoista 2,1 miljoonaa euroa. Muihin tuottoihin sisältyy tuottavuuden edistämiseen tarkoitetun määrärahan laskutus yht. 1,8 milj. euroa. Tuotot nousivat edellisestä vuodesta 4,0 miljoonaa euroa eli kymmenen prosenttia. Patentti- ja innovaatiolinja 15,6 milj. euroa Yritys- ja yhteistölinja 22,2 milj. euroa Tavaramerkki- ja mallilinja 4,2 milj. euroa Yhdistysrekisteri 0,6 milj. euroa Hallinto ja muut 0,2 milj. euroa Kuvio 3. Tuottojen jakautuminen linjoittain Toiminnan kokonaiskulut tuotto- ja kululaskelmalla kasvoivat kahdeksan prosenttia ja olivat toimintavuoden aikana yhteensä 40,1 miljoonaa euroa. Henkilöstökulut olivat suurin kuluerä 23,1 miljoonaa euroa ja ne olivat 58 prosenttia kaikista kuluista. Omaan käyttöön tulevien it-kehityshankkeiden osalta aktivoitiin henkilöstömenoja 0,7 miljoonaa euroa, joka näkyy tuottoja kululaskelmalla omana eränään. Ulkopuolisten palvelujen ostoihin käytettiin 9,4 miljoonaa euroa ja vuokriin 5,2 miljoonaa euroa. Aktivoiduista käyttöomaisuusinvestoinneista kirjattiin vuoden aikana poistoja yhteensä 1,3 miljoonaa euroa.
18 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 1,1 milj. euroa Henkilöstökulut 22,4 milj. euroa; sisältää valmistuksen omaan käyttöön Vuokrat 5,2 milj. euroa Palvelujen ostot 9,4 milj. euroa Poistot 1,3 milj. euroa Muut kulut 0,6 milj. euroa Kuvio 4. Kulurakenne 2007 Kokonaiskulut kasvoivat edelliseen vuoteen verrattuna 2,9 miljoonaa euroa. Suurinta kasvu oli henkilöstökulujen osalta 2,0 miljoonaa euroa ja vuokrien osalta 0,4 miljoonaa euroa. Ulkopuolisia palveluja käytettiin 1,0 miljoonaa suuremmalla summalla verrattuna edellisvuotiseen. Muut kulut säilyivät ennallaan ja poistot pienenivät edellisestä vuodesta 0,3 miljoonaa euroa. Myös aineisiin tarvikkeisiin ja tavaroihin käytettiin saman verran kuin edellisenä vuonna. Jäämä I oli positiivinen 2,8 miljoonaa euroa. Tuotot ja kulut veroista ja pakollisista maksuista koostuivat perityistä ja suoritetuista arvonlisäveroista. Ne olivat nettona yhteensä 2,9 miljoonaa euroa. Tilikauden kulujäämä oli negatiivinen 0,1 miljoonaa euroa. 1.6.4 Tase Taseen loppusumma 31.12.2007 oli 9,4 miljoonaa euroa. Tase muodostuu lähinnä Patentti- ja rekisterihallituksen tietojärjestelmien aktivoiduista kehittämis- ja rakentamiseristä ja tietojärjestelmiin liittyvistä it-laitteista. Taseen vastaavaa puolella aineettomat hyödykkeet muodostavat suurimman osan taseen kokonaisarvosta, yhteensä 7,9 miljoonaa euroa. Tilikauden kauden aikana toteutettiin kirjaustavan muutos. Jatkossa itserakennetut ja teetetyt tietojärjestelmät kirjataan muihin pitkävaikutteisiin menoihin, kun ne aikaisemmin on kirjattu tutkimus- ja kehittämismenoihin. Aineettomiin hyödykkeisiin on Patentti- ja rekisterihallituksessa aktivoitu omien it-järjestelmien kehittämiseen käytettyä ulkopuolista asiantuntijapalvelua ja oman henkilöstön työpanosta yhteensä 2,9 miljoonaa euroa. Muita aineettoman käyttöomaisuuden eriä olivat keskeneräiset kehittämishankkeet yhteensä 4,5 miljoonaa euroa, muut pitkävaikutteiset menot (lähinnä remontit) 0,4 miljoonaa euroa ja aineettomat oikeudet (it-ohjelmat) 0,2 miljoonaa euroa.
Aineellisiin hyödykkeisiin kuuluvat koneet ja laitteet 0,6 miljoonaa euroa, kalusteet sekä muut aineelliset hyödykkeet yhteensä 0,2 miljoonaa euroa. Käyttöomaisuuden ja muiden pitkäaikaisten sijoitusten jäännösarvo tilinpäätöksessä oli yhteensä 8,7 miljoonaa euroa. Käyttöomaisuusinvestointeja tehtiin vuoden aikana yhteensä 3,6 miljoonaa euroa. Vaihto- ja rahoitusomaisuuteen kuuluvat lyhytaikaiset saamiset sekä muut rahoitusvarat yhteensä 0,7 miljoonaa euroa. 19 Aineettomat hyödykkeet 7,9 milj. euroa Aineelliset hyödykkeet 0,8 milj. euroa Rahoitusomaisuus 0,7 milj. euroa Kuvio 5. PRH:n omaisuuserät 2007 Taseen vastattavaa puolelle kuuluu valtion oma pääoma, yhteensä Patenttija rekisterihallituksen osalta negatiivinen 0,3 miljoonaa euroa ja lyhytaikaiset velat, yhteensä 9,7 miljoonaa euroa.
20 1.7 Sisäisen valvonnan arviointi- ja vahvistuslausuma Patentti- ja rekisterihallituksen johdon sisäisen valvonnan tilan arviointi ja sisäisen valvonnan arviointi- ja vahvistuslausuma perustuu talousarvioasetuksen (1243/1992) 69 :n (263/2000) säädöksiin. Patentti- ja rekisterihallituksen johdon sisäisen valvonnan tilan arvioinnissa on käytetty viraston Suomen laatupalkintokilpailusta saamaa palautetta, jota on käsitelty viraston johtoelimissä ja henkilöstön keskuudessa. Sisäisen valvonnan tilan arviointikehikkona on käytetty Suomen laatupalkintokilpailun EFQM-mallia. Seuraavassa on esitetty viraston sisäisen valvonnan keskeisimpiä vahvuusalueita ja parantamisalueita: Viraston keskeisimpiin vahvuusalueisiin kuuluu johdon kehittämismyönteisyys, henkilöstön sitoutuneisuus toimintaan ja viraston asiakaspalvelun jatkuva kehittäminen, mikä on saanut yleistä tunnustusta. Viraston vahvuusalueisiin kuuluu myös mahdollisuus lisääntyvään tietojen vaihtoon eri linjojen ja yksiöiden kesken, mikä luo hyviä edellytyksiä kehittämiselle. Viraston keskeisimpiin vahvuuksiin kuuluu myös hyvät suunnittelu- ja seurantamenetelmät sekä johdon tietojärjestelmät, jotka mahdollistavat ennakoivan sisäisen valvonnan koskien erityisesti toiminnan tuloksia, toiminnan tehostamista ja tulosten seurantaa sekä taloutta. Viraston keskeisimpiin parantamisalueisiin kuuluu viraston vision systemaattinen tarkastaminen ja uudistaminen vastaamaan tietoverkkojen suomia mahdollisuuksia. Viraston parantamisalueisiin kuuluu myös viraston strategian pohjana olevien keskeisten prosessien tunnistaminen ja yhtenäisten prosessijohtamisen menetelmien määrittäminen. Työ tulee vaatimaan virastolta nykyistä isompaa kehittämispanosta. Viraston parantamisalueisiin kuuluu myös viraston kotimaan palveluverkoston hallinnan ja ohjauksen kehittäminen. Patentti- ja rekisterihallitus on panostanut vuoden 2007 aikana vuoden 2006 tilinpäätöksen sisäisen valvonnan arviointi- ja vahvistuslausumassa ilmoitettuihin kehittämistarpeisiin. Viraston riskienhallintaa on kehitetty riskienhallinnan kehittämissuunnitelman mukaisesti. Viraston merkittävimmistä riskeistä tärkeimmiksi riskeiksi nousi Yritys- ja yhteisölinjan tietojärjestelmän uudistamishankeen sisältämät riskit (NOVUS-hanke), jotka ovat asianmukaisessa seurannassa. Vuonna 2007 virasto on jatkanut Hanselyhteistyötä ja virasto on käynnistänyt hankintaohjeiden päivittämiseen tähtäävän työn. Virasto on tehnyt alustavan suunnitelman viraston henkilöstöstrategian, henkilöstöpolitiikan ja henkilöstösuunnitelman laatimiseksi vuosille 2008-2012. Virasto on vuoden 2007 aikana tehnyt tasa-arvosuunnitelman, päivittänyt tulokasoppaan, päivittänyt rekrytointiohjeen ja kuvannut rekrytointiprosessin ja tehnyt ehdotustoiminta-ohjeen. Arvioinnin johtopäätöksenä voi sanoa, että viraston sisäisessä valvonnassa ja siihen liittyvässä riskienhallinnassa on kehitettävää. Viraston sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan kehittämistavoitteena on huolehtia siitä, että kunnossa olevat asiat pysyvät jatkossakin kunnossa ja kehittämistä vaativia
asioita saadaan kuntoon lyhyemmän ja pitkän aikajänteen tavoitteellisella työllä. Viraston johdon sisäisen valvonnan lausuma koskee viraston sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan tilaa ja sisäiselle valvonnalle ja riskienhallinnalle talousarvioasetuksen 69 :ssä säädettyjä tavoitteita talouden ja toiminnan laillisuudesta ja tuloksellisuudesta, hallinnassa olevien varojen ja omaisuuden turvaamisesta, johtamisesta ja ulkoisen ohjauksen edellyttämistä oikeista ja riittävistä tiedoista viraston taloudesta ja toiminnasta. Patentti- ja rekisterihallituksen sisäisen valvonnan menettelyt ovat sen talouden ja toiminnan laajuuteen ja sisältöön nähden asianmukaiset. Taloudellisten tietojen luotettavuutta varmistavassa sisäisessä valvonnassa ei ole puutteita. Normeja on noudatettu. Toiminta virheiden ja väärinkäytöksien estämiseksi on ollut asiallista. Sisäisessä valvonnassa ja riskienhallinnassa on seuraavat pääasialliset kehittämistarpeet: vision uudistaminen ja tarkentaminen siten, että työssä otetaan huomioon tietoverkkojen suomat mahdollisuudet, strategian pohjana olevien keskeisten prosessien tunnistaminen ja yhtenäisten prosessijohtamisen menetelmien määrittäminen sekä kotimaan palveluverkoston hallinnan ja ohjauksen tehostaminen ja parantaminen. 21
22 1.8 Arviointien tulokset Tilivuoden aikana ei PRH:n toiminnasta ole tehty kansainvälisiä arviointeja. PRH hankki kertomusvuonna objektiivisen ulkopuolisen arvion toimintansa laadusta osallistumalla Suomen laatupalkintokilpailuun (SLP 2007). Kilpailun organisoi Laatukeskus ja arvioinnissa käytetään Euroopan laatupalkinnon EFQM-kriteereitä (EFQM, European Foundation for Quality Management). EFQM-arviointi sisältyi myös KTM:n ja PRH:n väliseen tulossopimukseen 2007. Arviointi perustui PRH:n laatimaan 75-sivuisen EFQM-mallin mukaiseen toiminnan ja tulosten kuvaukseen sekä Laatukeskuksen kouluttaman ja Suomen laatupalkintokilpailun ohjausryhmän nimeämän arvioijaryhmän tekemän kaksipäiväiseen arviointikäyntiin virastossa. Arvioinnissa PRH:n pistealueeksi Suomen laatupalkinnon asteikolla (0-1 000) tuli 350-400 pistettä. EFQM:n arviointialueittain ne muodostuivat seuraavasti (prosenttia arviointialueen maksimipisteistä): Johtajuus 41-50 Toimintaperiaatteet ja strategia 41-50 Henkilöstö 41-50 Kumppanuudet ja resurssit 51-60 Prosessit 21-30 Asiakastulokset 31-40 Henkilöstötulokset 31-40 Yhteiskunnalliset tulokset 21-30 Keskeiset suorituskykytulokset 41-50 Suomen laatupalkintokilpailun tuomaristo myönsi tuloksen perusteella PRH:lle kunniamaininnan erinomaisista asiakastuloksista. PRH oli vuonna 2007 ainoa SLP:ssa palkittu valtionhallinnon organisaatio. Arvioijaryhmän puheenjohtaja esitti hankkeen lopuksi pidetyssä PRH:n johtoryhmän kokouksessa yhteenvetonaan arvioinnin tuloksista seuraavaa: Johdon kehittämismyönteisyys ja henkilöstön sitoutuneisuus sekä mahdollisuus lisääntyvään tietojen vaihtoon eri linjojen ja yksiköiden kesken antavat erinomaisen mahdollisuuden tulevalle laadun kehittämiselle SLP:n palauteraportissa PRH:lle osoitettiin 103 vahvuutta ja 72 parantamisaluetta. PRH:n johtoryhmä on alustavasti priorisoinut parantamisalueisiin liittyviä kehittämistoimenpiteitä. 1.9 Yhteenvetotiedot väärinkäytöksistä Toimintavuoden aikana ei ole havaittu väärinkäytöksiä tai rikoksia eikä esitutkinnassa tai oikeuskäsittelyssä ole näitä koskevia asioita.
24 2. TALOUSARVION TOTEUMALASKELMA Osaston, momentin ja Nimi Tilinpäätös 2006 Talousarvio 2007 (TA + Tilinpäätös 2007 Vertailu tilinpäätös Toteuma % tilijaottelun numero LTA:t ) talousarvio 11.04.01 Arvonlisävero 457 299,98 544 215,41 544 215,41 0,00 100 12.39.04 Määrärahojen peruutukset - 241 612,43 241 612,43 0,00 100 Tuloarviotilit yhteensä 457 299,98 785 827,84 785 827,84 0,00 100 Pääluokan, Nimi ja määrärahalaji momentin ja tilijaottelun numero 28.01.19 Valtiovarainministeriön hallinnonalan arvonlisäveromenot (arviomääräraha) 32.10.19 Kauppa- ja teollisuusministeriön hallinnonalan arvonlisäveromenot (arviomääräraha) 32.30.21 Patentti- ja rekisterihallituksen toimintamenot (smr 3 v) Tilinpäätös 2006 Talousarvio 2007 (TA+LTA:t) Talousarvion käyttö vuonna 2007 Määrärahojen siirto seuraavalle vuodelle Tilinpäätös 2007 Vertailu talousarvio - tilinpäätös 164 234,26 389 725,78 389 725,78 0,00 0,00 2 778 236,92 3 016 725,67 3 016 725,67 0,00 0,00 Siirtomäärärahoja koskevat täydentävät tiedot Edellisiltä Käytettävissä Käyttö vuosilta siirtyneet vuonna 2007 vuonna 2007 Siirretty seuraavalle vuodelle - 641 738,32 1 270 000,00-3 665 132,19 1 270 000,00-2 395 132,19 3 665 132,19 4 896 204,43 6 166 204,43-196 493,41 2 455,953,22 Määrärahatilit yhteensä 2 300 732,86 4 676 451,45-258 680,74 1 270 000,00-2 395 132,19 3 665 132,19 4 896 204,43 6 166 204,43-196 493,41 2 455 953,22 Talousarvion toteutumalaskelman tiedot valtuuksista ja niiden käytöstä momentin tarkkuudella Patentti- ja rekisterihallituksella ei ole valtuuksia.
24 3. TUOTTO- JA KULULASKELMA TOIMINNAN TUOTOT 1.1.2007 31.12.2007 1.1.2006-31.12.2006 Maksullisen toiminnan tuotot 40 730 919,13 37 903 213,36 Vuokrat ja käyttökorvaukset 15 175,67 13 668,59 Muut toiminnan tuotot 2 103 918,52 42 850 013,32 992 202,47 38 909 084,42 TOIMINNAN KULUT Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana 1 093 911,87 1 025 161,64 Henkilöstökulut 23 076 725,05 21 077 646,95 Vuokrat 5 180 903,75 4 849 713,88 Palvelujen ostot 9 447 223,93 8 436 480,60 Muut kulut 650 486,47 568 871,61 Valmistus omaan käyttöön -691 235,32-424 902,03 Poistot 1 331 916,84-40 089 932,59 1 642 883,97-37 175 856,62 JÄÄMÄ I 2 760 080,73 1 733 227,80 RAHOITUSTUOTOT JA KULUT Rahoitustuotot 69,56 40,95 Rahoituskulut -83,57-14,01-1 637,56-1 596,61 SATUNNAISET TUOTOT JA KULUT Satunnaiset tuotot 0,60 0,90 Satunnaiset kulut -1 671,90-1 671,30-1 680,00-1 679,10 JÄÄMÄ II 2 758 395,42 1 729 952,09 TUOTOT VEROISTA JA PAKOLLISISTA MAKSUISTA Perityt arvonlisäverot 544 215,41 457 299,98 Suoritetut arvonlisäverot -3 406 451,45-2 862 236,04-2 942 471,18-2 485 171,20 TILIKAUDEN KULUJÄÄMÄ -103 840,62-755 219,11
25 4. TASE VASTAAVAA 31.12.2007 31.12.2006 KÄYTTÖOMAISUUS JA MUUT PITKÄAIKAISET SIJOITUKSET AINEETTOMAT HYÖDYKKEET Tutkimus- ja kehittämismenot 1 377 627,40 2 083 192,66 Aineettomat oikeudet 169 302,76 248 777,92 Muut pitkävaikutteiset menot 1 902 977,96 567 936,97 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 4 472 479,59 7 922 387,71 1 847 728,81 4 747 636,36 AINEELLISET HYÖDYKKEET Koneet ja laitteet 597 318,03 808 497,80 Kalusteet 25 329,16 51 420,28 Muut aineelliset hyödykkeet 138 393,85 761 041,04 137 438,11 997 356,19 KÄYTTÖOMAISUUSARVOPAPERIT JA MUUT PITKÄAIKAISET SIJOITUKSET Käyttöomaisuusarvopaperit 84,09 84,09 84,09 84,09 KÄYTTÖOMAISUUS JA MUUT PITKÄ- AIKAISET SIJOITUKSET YHTEENSÄ 8 683 512,84 5 745 076,64 VAIHTO- JA RAHOITUSOMAISUUS LYHYTAIKAISET SAAMISET Myyntisaamiset 516 043,80 1 176 815,74 Siirtosaamiset 72 505,20 57 981,80 Muut lyhytaikaiset saamiset 77 307,52 665 856,52 96 413,48 1 331 211,02 RAHAT, PANKKISAAMISET JA MUUT RAHOITUSVARAT Kassatilit 7 676,90 5 593,50 Tiliviraston tulotilit 60,00 7 736,90 57,00 5 650,50 VAIHTO- JA RAHOITUSOMAISUUS YHTEENSÄ 673 593,42 1 336 861,52 VASTAAVAA YHTEENSÄ 9 357 106,26 7 081 938,16
26 VASTATTAVAA 31.12.2007 31.12.2006 OMA PÄÄOMA VALTION PÄÄOMA Valtion pääoma 1.1.1998 3 376 200,48 3 376 200,48 Edellisten tilikausien pääoman - 4 233 260,02-7 311 330,59 muutos Pääoman siirrot 639 791,96 3 833 289,68 Tilikauden kulujäämä -103 840,62-321 108,20-755 219,11-857 059,54 VIERAS PÄÄOMA LYHYTAIKAINEN Valtion hoitoon jätetyt vieraat 580,00 620,00 varat Saadut ennakot 458 195,33 467 207,10 Ostovelat 2 358 365,03 1 899 063,69 Tilivirastojen väliset tilitykset 466 099,08 422 461,16 Edelleen tilitettävät erät 2 751 580,99 1 882 785,91 Siirtovelat 3 643 394,03 9 678 214,46 3 266 859,84 7 938 997,70 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 9 678 214,46 7 938 997,70 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 9 357 106,26 7 081 938,16