Sampo Pankki Oyj Tilinpäätöstiedote 31.12.2010 ------------------------------------------------------------------------------------------------------- Sampo Pankki Oyj on suomalainen pankki, joka kuuluu Pohjoismaiden suurimpiin pankkeihin lukeutuvaan Danske Bank konserniin. Tämä tilinpäätöstiedote kattaa Sampo Pankki Oyj:n ja sen tytäryhtiöiden toiminnan. -------------------------------------------------------------------------------------------------------
SAMPO PANKKI OYJ TILINPÄÄTÖSTIEDOTE 2010 10.2.2011 SAMPO PANKKI KONSERNI TAMMI JOULUKUU 2010 Toimitusjohtaja Ilkka Hallavo: Sampo Pankilla vahva tulosparannus Sampo Pankki konsernin tulos kehittyi vuonna 2010 erittäin myönteisesti. Tulos ennen veroja parani 152,3 miljoonaan euroon. Vuodesta 2009 tulosparannus oli 119,6 miljoonaa euroa. Positiivisia asioita pankin kannalta olivat talletusten markkinoita nopeampi kasvu, palkkiotuottojen lisääntyminen, arvonalentumisten merkittävä lasku sekä markkinajohtajuuden saavuttaminen PStileissä. Korkokate kääntyi lievään nousuun toisella vuosipuoliskolla. Vuoden lopulla Sampo Pankki toi ensimmäisenä Suomessa iphone ja Android-puhelimiin räätälöidyn mobiilipankin, joka on saanut lyhyessä ajassa yli 20 000 käyttäjää. Sampo Pankki konsernin vakavaraisuus on erittäin vahva, 15,2 prosenttia. Se on huomattavasti yli viranomaisten asettaman 8 %:n minimitason. Konsernin vakavaraisuuspääoma on peräti 2 698,9 miljoonaa euroa vuoden 2010 lopussa. Asiakkaille vahva vakavaraisuus merkitsee, että Sampo Pankki on kaikissa tilanteissa luotettava pankkikumppani. Tulos Sampo Pankki-konsernin voitto ennen veroja tilikaudella 2010 oli 152,3 miljoonaa euroa (32,7 miljoonaa). Merkittävin syy tuloksen paranemiseen oli saamisten arvonalentumisten raju pieneneminen edelliseen vuoteen verrattuna. Oman pääoman tuotoksi muodostui 5,6% (0,9%) ja kulu-tuotto-suhde oli 70,3% (62,8%). Nettokorkotuotot tippuivat 321,9 miljoonaan euroon (458,9 miljoonaa). Nettopalkkiotuotot puolestaan kasvoivat 188,7 miljoonaan euroon (181,7 miljoonaa). Sampo Pankki konsernin liiketoiminnan kulut pysyivät lähes samalla tasolla kuin vertailuvuonna 438,3 miljoonaa euroa (438,0 miljoonaa). Saamisten arvonalentumisia kirjattiin 32,7 miljoonaa euroa (227,3 miljoonaa). Sopimuskohtaisten varausten lisäys oli 13,3 miljoonaa euroa ja ryhmäkohtaisia varauksia peruutettiin 5,1 miljoonaa euroa. Lopullisten luottotappioiden määrä oli 40,9 miljoonaa euroa ja luottotappioiden palautuksia kirjattiin 16,4 miljoonaa euroa. Suurin osa sopimuskohtaisista varauksista muodostui yritysasiakkaista. Tase Saamiset asiakkailta kasvoivat 658,0 miljoonalla eurolla vuoden 2009 lopusta ja niiden määrä oli 23 316,1 miljoonaa euroa (22 658,1 miljoonaa). Talletukset asiakkailta kasvoivat 1 714,4 miljoonaa euroa edellisen vuoden lopusta ja olivat 15 147,7 miljoonaa euroa (13 433,4 miljoonaa). Vakavaraisuus Sampo Pankki -konsernin vakavaraisuus oli 15,2 prosenttia (15,5 %) ja ensisijaisten omien varojen suhde riskipainotettuihin saamisiin oli 14,1 prosenttia (14,3%). Vakavaraisuuteen luettavat omat varat olivat joulukuun lopussa yhteensä 2 698,9 miljoonaa euroa (2 580,4 miljoonaa). Konsernin riskipainotetut saamiset olivat 17 764,2 miljoonaa euroa (16 642,7 miljoonaa). Kauden voitto verojen jälkeen on luettu ensisijaisten omien varojen vapaaseen omaan pääomaan. Sampo Pankki Oyj Tilinpäätöstiedote 2010 Sivu 2
VAKAVARAISUUS Sampo Pankki -konserni Sampo Pankki Oyj Omat varat 31.12.2010 31.12.2009 3) 31.12.2010 31.12.2009 3) Milj. Ensisijaiset omat varat 1) 2 499,8 2 380,7 2 506,8 2 388,9 Osakepääoma 106,0 106,0 106,0 106,0 Vararahasto 271,1 271,1 261,7 261,7 Pääomalaina 350,0 350,0 350,0 350,0 Vapaa oma pääoma 1 777,8 1 661,0 1 796,0 1 678,5 Vähemmistöosuus 2,1 0,1 0,0 0,0 Aineettomat hyödykkeet ja liikearvo -6,6-7,5-6,3-7,3 Vähennykset ensisijaisista omista varoista 2) -0,6 0,0-0,6 0,0 Toissijaiset omat varat 199,1 199,7 199,1 199,7 Velat, joilla on huonompi etuoikeus 199,7 199,7 199,7 199,7 Muu toissijainen pääoma 0,0 0,0 0,0 0,0 Vähennykset toissijaisista omista varoista 2) -0,6 0,0-0,6 0,0 Omat varat yhteensä 2 698,9 2 580,4 2 705,9 2 588,7 Riskipainotetut saamiset ja vastuut 17 764,2 16 642,7 17 357,8 15 980,0 Omien varojen vähimmäisvaatimus (8% riskipainotetuista saamisista ja vastuista 1 421,1 1 331,4 1 388,6 1 278,4 Luotto- ja vastapuoliriski 1 309,2 1 206,9 1 279,6 1 155,9 Markkinariski 20,2 25,2 20,2 25,2 Operatiivinen riski 91,7 99,3 88,8 97,3 Vakavaraisuussuhdeluku, % - omat varat yhteensä/ riskipainotetut saamiset ja vastuut 15,2 % 15,5 % 15,6 % 16,2 % - josta ensisijaiset omat varat/ riskipainotetut saamiset ja vastuut 14,1 % 14,3 % 14,4 % 14,9 % Konsernin vakavaraisuussuhde on laskettu luottolaitoslain 5 luvun 44-48 ja 54-66 :ien mukaisesti. Luotto-, markkina- ja operatiivisen riskien riskipainotetut saamiset ja vastuut on laskettu vakiomenetelmää käyttäen. 1) Pääomalainojen osuus ensisijaisista konsernin omista varoista on 14 % (15 %). Pääomalainojen osuus ensisijaisista Sampo Pankin omista varoista on 14 % (15 %). 2) Rahoitustarkastus on myöntänyt 16.03.2007 Sampo Pankille luottolaitostoiminnasta annetun lain 48 :n 8 momentin mukaisen poikkeusluvan olla vähentämättä omista varoista rahoituslaitossijoituksia yrityksiin, joiden pääasiallisena toimialana on sijoitustoiminta. Poikkeuslupa on voimassa 31.12.2009 asti. 3) Vertailulukuja 31.12.2009 on muutettu takausten luottovasta-arvoprosessissa ja markkinariskin laskennassa havaituista virheistä johtuen. Muutos nostaa vakavaraisuussuhdelukua 31.12.2009 aiemmin raportoidusta 14,9 %:sta 15,5 %:in. Sampo Pankki Oyj Tilinpäätöstiedote 2010 Sivu 3
Riskienhallinta Riskienhallinnan keskeinen tavoite on varmistaa pääomien riittävyys suhteessa liiketoiminnan aiheuttamiin riskeihin. Pakollisen vakavaraisuuslaskennan lisäksi Sampo Pankki konsernin riskien seurannassa käytetään taloudellisen pääoman mittareita, jotka kuvaavat eri riskien kantamiseksi tarvittavan pääoman määrää. Pääomavaatimuksen katteena on riittävästi omaa pääomaa ja pääomalainoja. Merkittävimmät Sampo Pankki -konsernin toimintaan liittyvät riskit ovat luottoriski, rahoitustaseen korkoriski sekä likviditeettiriski, operatiivinen riski ja erilaiset liiketoimintariskit kuten muutokset kilpailutilanteessa tai asiakkaiden käyttäytymisessä. Riskeistä ja riskienhallinnasta kerrotaan yksityiskohtaisesti IFRS tilinpäätöksessä. Luottoluokitukset Sampo Pankin luottoluokituksissa ei tapahtunut muutoksia vuoden 2010 aikana. Moody sin pitkä luottoluokitus Sampo Pankki Oyj:lle oli A1 vakain näkymin ja lyhyt luottoluokitus P-1 koko vuoden ajan. Moody's vahvisti luokitukset vakain näkymin 27.10.2010. Standard & Poor sin pitkä luottoluokitus Sampo Pankki Oyj:lle oli A negatiivisin näkymin ja lyhyt luokitus A-1. Konsernirakenne Sampo Pankki konserni kuuluu Danske Bank konserniin. Danske Bank konsernin emoyhtiö on Danske Bank A/S. Sampo Pankki konsernin emoyhtiö on Sampo Pankki Oyj. Sampo Pankki konserniin kuului vuoden 2010 lopussa seuraavat yhtiöt; Sampo Asuntoluottopankki Oyj, Sampo Rahastoyhtiö Oy, Kiinteistömaailma Oy, As. Oy Espoon Leppävaaran Aurinkopiha, Aurinkopihan Palvelut Oy, MB Equity Partners Oy ja MB Mezzanine Fund II Ky. Konsernirakenteen muutokset Tytäryhtiö As. Oy Kolarin Nilijänkkä fuusioitiin Sampo Pankkiin helmikuun 2010 lopussa. Danske DCR Oy lakkautettiin toukokuun 2010 lopussa. Uusi tytäryhtiö, Aurinkopihan Palvelut Oy, perustettiin elokuussa 2010. Tilinpäätöksen laatimisperiaatteet Sampo Pankki konserni noudattaa tilinpäätöksen laadinnassa kansainvälisiä IFRS -standardeja. Konserni ei ole muuttanut kirjanpitoperiaatteita edellisestä vuodesta. Konsernin ja emoyhtiön kirjanpitoperiaatteista kerrotaan tarkemmin tilinpäätöksen liitetiedoissa. Tätä tilinpäätöstiedotetta ei ole tilintarkastettu. Sampo Pankki Oyj Tilinpäätöstiedote 2010 Sivu 4
Hallinto Tilivuoden 2010 aikana Sampo Pankki Oyj:n hallitukseen ovat kuuluneet Peter Straarup (pj) 28.2.2010 saakka Thomas F. Borgen (pj) 1.3.2010 alkaen Sven Erik Lystbæk (vpj) 30.9.2010 saakka Per Damborg Skovhus (vpj) 1.3.2010 alkaen (vpj 1.10.2010 alkaen) Teija Andersen 28.2.2010 saakka Tonny Thierry Andersen 30.9.2010 saakka Lars Andreasen 1.10.2010 alkaen Mikael Ericson 1.10.2010 alkaen Ilkka Hallavo 28.2.2010 saakka Niels-Ulrik Mousten 1.10.2010 alkaen Esko Mäkeläinen Georg Schubiger Lars Stensgaard Mørch 28.2.2010 saakka Maija Strandberg 6.5.2010 alkaen Risto Tornivaara 28.2.2010 saakka Tilivuoden 2010 lopussa Sampo Pankki Oyj:n hallitukseen kuuluivat Thomas F. Borgen (puheenjohtaja), Per Damborg Skovhus (varapuheenjohtaja), Lars Andreasen, Mikael Ericson, Niels-Ulrik Mousten, Esko Mäkeläinen, Georg Schubiger ja Maija Strandberg. Sampo Pankki Oyj:n toimitusjohtaja on Ilkka Hallavo ja toimitusjohtajan sijainen Risto Tornivaara. Sampo Pankki Oyj:n tilintarkastajana on ollut Keskuskauppakamarin hyväksymä tilintarkastusyhteisö Ernst & Young Oy, päävastuullisena tilintarkastajana Kunto Pekkala, KHT. Katsastuskauden jälkeiset näkymät Tiedossa ei ole olennaisia tapahtumia tilikauden päättymisen jälkeen. Näkymät vuodelle 2011 Markkinakorkojen odotetaan pysyvän toistaiseksi alhaisella tasolla ja pankin tuottokehityksen arvioidaan jatkuvan verraten vakaana. Saamisten arvonalentumisten odotetaan pysyvän maltillisella tasolla olettaen että talouden yleinen kehitys jatkuu myönteisenä. Hallituksen voitonjakoehdotus Emoyhtiön voitonjakokelpoiset varat ovat 1 698,7 miljoonaa euroa, josta tilikauden voitto on 131,4 miljoonaa euroa. Hallitus ehdottaa yhtiökokoukselle, että voitonjakokelpoiset varat käytetään seuraavasti: tilikaudelta 2010 ei jaeta osinkoa ja voittovarat jätetään omaan pääomaan. Helsingissä, 10. päivänä helmikuuta 2011 Sampo Pankki Oyj Hallitus Sampo Pankki Oyj Tilinpäätöstiedote 2010 Sivu 5
SAMPO PANKKI -KONSERNIN AVAINLUVUT Tuotot yhteensä Milj. e 623 698 Kulut yhteensä Milj. e 438 438 Saamisten arvonalentumiset 1) Milj. e 33 227 Voitto ennen veroja Milj. e 152 33 Kulu-tuotto -suhde % 70,3 62,8 Tase kauden päättyessä Milj. e 26 158 24 868 Oma pääoma kauden päättyessä Milj. e 2 157 2 038 Oman pääoman tuotto % 5,6 0,9 Vakavaraisuus % 15,2 15,5 Henkilöstö kauden aikana keskimäärin 3 026 3 291 Koko pääoman tuotto % 0,5 0,1 Omavaraisuusaste % 8,3 8,2 1) Saamisten arvonalentumisiin sisältyvät arvonalentumistappiot, niiden peruutukset, toteutuneet luottotappiot ja luottotappioiden palautukset. (-) tappioiden nettomäärä positiivinen. TUNNUSLUKUJEN LASKENNASSA KÄYTETYT KAAVAT Kulu- tuotto -suhde, %: Henkilöstökulut + liiketoiminnan muut kulut x 100 Korkotuotot, netto + arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot + palkkiotuotot, netto + sijoitustoiminnan nettotuotot + liiketoiminnan muut tuotot Oman pääoman tuotto, %: Voitto ennen veroja +/- arvonmuutosrahaston muutos - verot x 100 Oma pääoma + vähemmistöosuus (vuoden alun ja lopun keskiarvo) Kokonaispääoman tuotto, % Voitto ennen veroja + /- arvonmuutosrahaston muutos - verot x 100 Taseen loppusumma (vuoden alun ja lopun keskiarvo) Omavaraisuusaste, % Oma pääoma + vähemmistöosuus x 100 Taseen loppusumma Sampo Pankki Oyj Tilinpäätöstiedote 2010 Sivu 6
KONSERNIN TULOSLASKELMA PUOLIVUOSITTAIN Milj. e 7-12/2010 1-6/2010 7-12/2009 1-6/2009 Korkotuotot, netto 163,6 158,3 190,5 268,4 Arvopaperi- ja valuuttatoiminnan nettotuotot 13,4 42,3 12,8-3,1 Palkkiotuotot, netto 94,1 94,6 92,7 89,0 Sijoitustoiminnan nettotuotot 1,3 0,8 0,7 1,4 Liiketoiminnan muut tuotot 32,0 22,9 23,1 22,5 Liiketoiminnan tuotot yhteensä 304,4 318,9 319,9 378,1 Henkilöstökulut -83,1-82,2-79,5-102,4 Liiketoiminnan muut kulut -141,4-131,6-134,8-121,3 Liiketoiminnan kulut yhteensä -224,6-213,8-214,3-223,7 Saamisten arvonalentumiset -19,7-13,1-70,0-157,3 Voitto ennen veroja 60,2 92,1 35,7-3,0 Verot -17,2-18,0-19,8 5,5 Tilikauden voitto 43,0 74,1 15,9 2,5 josta Emoyhtiön omistajien osuus 42,7 74,1 15,9 2,5 Määräysvallattomien omistajien osuus 0,3 0,0 0,0 0,0 Sampo Pankki Oyj Tilinpäätöstiedote 2010 Sivu 7
KONSERNIN TULOSLASKELMA Milj. e Liite 1-12/2010 1-12/2009 Muutos Korkotuotot, netto 1 321,9 458,9-137,0 Arvopaperi- ja valuuttatoiminnan nettotuotot 2 55,7 9,7 46,0 Palkkiotuotot, netto 3 188,7 181,7 7,0 Sijoitustoiminnan nettotuotot 4 2,0 2,1-0,1 Liiketoiminnan muut tuotot 55,0 45,6 9,4 Liiketoiminnan tuotot yhteensä 623,3 698,0-74,7 Henkilöstökulut 5-165,3-181,9 16,6 Liiketoiminnan muut kulut -273,0-256,1-16,9 Liiketoiminnan kulut yhteensä -438,3-438,0-0,3 Saamisten arvonalentumiset 6-32,7-227,3 194,6 Voitto ennen veroja 152,3 32,7 119,6 Verot -35,1-14,3-20,8 Tilikauden voitto 117,1 18,4 98,8 josta Emoyhtiön omistajien osuus 116,8 18,4 Määräysvallattomien omistajien osuus 0,4 0,0 LAAJA TULOSLASKELMA Milj. 1-12/2010 1-12/2009 Tilikauden voitto yhteensä 117,1 18,4 Tilikauden laaja tulos yhteensä 117,1 18,4 josta Emoyhtiön omistajien osuus 116,8 18,4 Määräysvallattomien omistajien osuus 0,4 0,0 Tilikauden laaja tulos yhteensä 117,1 18,4 Sampo Pankki -konsernilla ei ole tuottoja, jotka tulisi ilmoittaa IAS 1 mukaisesti Laajan tuloslaskelman alla. Sampo Pankki Oyj Tilinpäätöstiedote 2010 Sivu 8
KONSERNITASE Milj. e Liite 12/2010 12/2009 Varat Käteiset varat 1 292,7 148,7 Kaupankäyntivarat 7, 8 1 156,1 1 347,5 Lainat ja muut saamiset 9 23 316,1 22 658,1 Sijoitukset 10 8,0 7,5 Aineettomat hyödykkeet 11 6,6 7,5 Sijoituskiinteistöt 34,4 18,4 Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet 64,9 94,5 Muut varat 256,6 554,0 Verosaamiset 22,7 31,8 Varat yhteensä 26 158,0 24 867,9 Velat Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvelat 7 1 070,5 1 254,4 Kaupankäyntivelat 7, 8 908,2 896,9 Velat luottolaitoksille ja asiakkaille 12 17 565,1 15 824,4 Liikkeeseen lasketut velkakirjat 13 4 083,8 4 388,3 Muut velat 372,5 465,1 Verovelat 0,6 0,2 Velat yhteensä 24 000,8 22 829,4 Oma pääoma Osakepääoma 106,0 106,0 Rahastot 271,1 271,1 Kertyneet voittovarat 1 778,0 1 661,2 Emoyhtiön omistajien osuus 2 155,1 2 038,4 Määräysvallattomien omistajien osuus 2,1 0,1 Oma pääoma yhteensä 2 157,2 2 038,4 Oma pääoma ja velat yhteensä 26 158,0 24 867,9 Sampo Pankki Oyj Tilinpäätöstiedote 2010 Sivu 9
KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOSLASKELMA Määräysvallattomien Osake- Vara- Voitto- omistajien Milj. pääoma rahasto varat Yhteensä osuus Yhteensä Oma pääoma 1.1.2009 106,0 271,1 1 643,2 2 020,4 1,2 2 021,6 Muuntoerot 0,0 0,0 Tilikauden laaja tulos yhteensä 18,4 18,4 0,0 18,4 Kaudelle kirjatut tuotot ja kulut yhteensä 18,4 18,4 0,0 18,4 Osingonjako 0,0-1,1-1,1 Oma pääoma 31.12.2009 106,0 271,1 1 661,2 2 038,4 0,1 2 038,4 Oma pääoma 1.1.2010 106,0 271,1 1 661,2 2 038,4 0,1 2 038,4 Muuntoerot Tilikauden laaja tulos yhteensä 116,8 116,8 0,4 117,1 Kaudelle kirjatut tuotot ja kulut yhteensä 116,8 116,8 0,4 117,1 Osingonjako Määräysvallattomien omistajien osuuden muutos 1,7 1,7 Oma pääoma 31.12.2010 106,0 271,1 1 778,0 2 155,1 2,1 2 157,2 Sampo Pankki Oyj Tilinpäätöstiedote 2010 Sivu 10
KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA EURm Liiketoiminnan rahavirta Voitto ennen veroja 152 33 Oikaisut Osakkuusyhtiöiden tulokset -2 2 Poistot ja arvonalentumiset aineellisista hyödykkeistä 38 37 Saamisten arvonalentumiset 33 227 Maksetut verot -37-43 Muut oikaisut 7-297 Yhteensä 191-40 Muutokset käyttöpääomassa Käteiset varat ja vaadittaessa maksettavat saamiset keskuspankeilta 26 108 Kaupankäyntivarat 203 1 135 Lainat ja -saamiset -440 1 411 Talletukset 1 714 427 Muut varat/velat -300-3 904 Liiketoiminnan rahavirta 1 394-864 Investointien rahavirta Investoinnit tytär- ja osakkuusyhtiöosakkeisiin -10-3 Investoinnit aineettomiin hyödykkeisiin -5-50 Aineellisten hyödykkeiden myynnit 14 13 Investointien rahavirta -1-40 Rahoitustoiminnan rahavirta Liikkeeseen lasketut velkakirjat, lyhennykset 0-150 Osingot 0 1 Muutos vähemmistöosuuksissa 2-1 Rahoitustoiminnan rahavirta 2-150 Rahavarat tilikauden alussa 3 232 4 286 Rahavarojen muutos tilikaudella 1 395-1 054 Rahavarat tilikauden lopussa 4 627 3 232 Käteiset varat ja vaadittaessa maksettavat saamiset keskuspankeilta 1 293 149 Saamiset luottolaitoksilta ja keskuspankeilta, maturiteetti alle 3 kuukautta 3 334 3 083 Yhteensä 4 627 3 232 Sampo Pankki Oyj Tilinpäätöstiedote 2010 Sivu 11
YRITYSHANKINNAT JA -MYYNNIT Yrityshankinnat vuonna 2010 Uusi tytäryhtiö Aurinkopihan Palvelut Oy hankittiin 11.8.2010. Yritysmyynnit vuonna 2010 Ei myyntejä vuonna 2010. Sampo Pankki Oyj Tilinpäätöstiedote 2010 Sivu 12
TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT YHTEENVETO MERKITTÄVISTÄ TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISPERIAATTEISTA Sampo Pankki konserni kuuluu Danske Bank konserniin. Danske Bank konsernin tilinpäätös on laadittu EU:n komission hyväksymien kansainvälisten IFRS-standardien (International Financial Reporting Standards) ja kansainvälisen tilinpäätöskysymysten tulkintakomitean (International Financial Reporting Interpretations Committee, IFRIC) kyseisistä standardeista antamien tulkintojen mukaisesti. Sampo Pankki konsernin tilinpäätöksen laatimisessa on lisäksi noudatettu Suomen kirjanpitolakia sekä Suomen luottolaitostoiminnasta annetun lain, Finanssivalvonnan sekä Valtiovarainministeriön luottolaitoksen tilinpäätöksestä ja konsernitilinpäätöksestä antaman asetuksen määräyksiä. Tilinpäätöstä laadittaessa Sampo Pankki on soveltanut kaikkia liiketoimintaansa liittyviä 31.12.2010 voimassa olleita uusia tai muutettuja standardeja ja tulkintoja kuin emoyhtiö. Tilinpäätöksen arvostamisperusta on alkuperäinen hankintameno, jota oikaistaan kunkin tase-erän arvostusperiaatteen mukaisesti käyvän arvon muutoksella, poistoilla ja mahdollisilla arvonalentumistappioilla. Konsernitilinpäätös on esitetty miljoonissa euroissa, yhdellä desimaalilla, ellei muuta ilmoiteta. Liitetietojen luvut on pyöristetty, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta. MUUTOKSET KIRJANPITOPERIAATTEISSA JA ESITTÄMISTAVASSA Tilinpäätösperiaatteet ovat olennaisilta osin samat kuin vuoden 2009 tilinpäätöksessä, paitsi Liiketoimintojen yhdistämiset käsittelyn osalta. 1.1.2010 jälkeen liiketoimintojen yhdistämisten suorat kustannukset on kirjattu tapahtumahetkellä kuluksi eikä osaksi hankintahintaa. Konsernissa ei ole ollut mainittuja liiketoimien yhdistämisiä vuonna 2010. Muutokset esittämistavassa As. Oy Espoon Leppävaaran Aurinkopiha esitetään tilikauden 2010 alusta lähtien Sijoituskiinteistöissä. Aikaisemmin tämä erä on esitetty Aineellisten käyttöomaisuushyödykkeiden alla. Vertailutiedot on oikaistu vastaavasti. Palkkiotuottoja ja kuluja koskevan liitetiedon (Liite 3) esittämistapaa on muutettu vastaamaan Danske Bank konsernin esittämistapaa. Vertailutietojen esittämistapaa on muutettu vastaavasti. Sampo Pankki Oyj Tilinpäätöstiedote 2010 Sivu 13
TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT SEGMENTTI-INFORMAATIO Segmentointiperusteet Sampo Pankki -konserni koostuu useista liiketoimintayksiköistä sekä niitä avustavista tukitoiminnoista. Konsernin segmenttiraportointi perustuu pankin sisäiseen liiketoiminta-aluejakoon ja organisaatiorakenteeseen vuonna 2010. Segmenttien välinen hinnoittelu perustuu käypiin markkinahintoihin. Keskitetysti syntyneet kulut, mukaan lukien tuki- ja pääkonttoritoimintojen kulut, veloitetaan liiketoimintayksiköiltä arvioidun käyttöasteen mukaisesti tai markkinahinnoin, jos sellainen on saatavilla. Segmenttien varat ja velat ovat eriä, joita segmentti tarvitsee ylläpitääkseen toimintaansa tai jotka ovat syntyneet liiketoiminnan seurauksena. Nämä varat ja velat ovat joko suoraan kohdistettavissa tai järkevästi allokoitavissa segmenteille. Emoyhtiön omasta pääomasta allokoidaan laskennallinen osuus jokaiselle segmentille. Konsernitilinpäätöksessä segmenttien väliset liiketapahtumat sekä saamiset ja velat on eliminoitu. Maantieteellinen segmentti: Suomi Raportoitavat toimintasegmentit Pankkiliiketoiminto oli jaettu toukokuun 2010 loppuun saakka kuuteen alueeseen: Helsinki, Uusimaa, Länsi-Suomi, Sisä-Suomi, Itä-Suomi ja Pohjois-Suomi. Kesäkuun 2010 alussa Pankkiliiketoiminto jaettiin uudelleen viiteen asiakassegmenttiin. Henkilöasiakas, Private Banking- ja yrityssegmentit toimivat viidellä alueella: Etelä-, Länsi-, Keski-, Itä- ja Pohjois-Suomessa. Näiden lisäksi Pankkiliiketoimintoon kuuluu Corporate and Institutional Banking - yksikkö, joka tuottaa pankkipalveluita suuryrityksille ja institutionaalisille asiakkaille. Markets vastaa toiminnasta finanssimarkkinoilla ja siihen liittyvästä neuvontapalvelusta. Capital vastaa varallisuudenhoidosta ja rahastoista. Muut toimintasegmentit koostuvat lähinnä konsernin varainhankinnasta ja tukitoiminnoista, joihin kuuluu mm. IT-palvelut, palvelukeskus, tuotekehitys ja logistiikka. Sampo Pankki Oyj Tilinpäätöstiedote 2010 Sivu 14
TOIMINTASEGMENTIT -taulukot KONSERNIN TULOS 1.1.2010-31.12.2010 Pankkiliiketoi minto Markets Capital Muut Eliminoinnit Konserni Milj. Korkotuotot, netto 307,2 28,5-0,2-13,5 0,0 321,9 Muut tuotot, netto 210,8 28,1 44,3 18,1 0,0 301,4 Tuotot yhteensä 518,1 56,6 44,1 4,6 0,0 623,3 Liiketoiminnan kulut yhteensä -388,1-20,9-20,0-9,4 0,0-438,4 Saamisten arvonalentumiset -23,2-9,5 0,0 0,0 0,0-32,7 Kauden voitto ennen veroja 106,8 26,1 24,1-4,8 0,0 152,3 KONSERNIN VARAT JA VELAT SEGMENTEITTÄIN 31.12.2010 Varat yhteensä 35 756 4 410 59 7 466-21 533 26 158 josta lainat ja muut saamiset 35 854 7 896 134 434-21 001 23 316 Velat yhteensä 35 756 4 410 59 7 466-21 533 26 158 josta velat luottolaitoksille ja asiakkaille 35 394 2 052 7 1 013-20 901 17 565 KONSERNIN TULOS 1.1.2009-31.12.2009 Pankkiliiketoi minto Markets Capital Muut Eliminoinnit Konserni Milj. Korkotuotot, netto 393,5 79,1-0,5-13,2 0,0 458,9 Muut tuotot, netto 197,7-1,9 42,4 0,9 0,0 239,1 Tuotot yhteensä 591,2 77,3 41,9-12,3 0,0 698,0 Liiketoiminnan kulut yhteensä -386,5-21,2-25,1-5,3 0,0-438,0 Saamisten arvonalentumiset -220,6-6,7 0,0 0,0 0,0-227,3 Kauden voitto ennen veroja -15,9 49,4 16,7-17,6 0,0 32,7 KONSERNIN VARAT JA VELAT SEGMENTEITTÄIN 31.12.2009 Varat yhteensä 31 356 5 374 55 7 146-19 064 24 868 josta lainat ja muut saamiset 32 941 7 399 98 852-18 633 22 658 Velat yhteensä 31 356 5 374 55 7 146-19 064 24 868 josta velat luottolaitoksille ja asiakkaille 31 098 2 957 3 391-18 625 15 824 IFRS:n määräysten mukaisesti Sampo Pankki -konsernin tulee ilmoittaa erikseen asiakkaat, jotka aikaansaavat 10% tai enemmän kaikista yhteenlasketuista tuotoista. Sampo Pankki -konsernilla ei ole tällaisia asiakkaita. Sampo Pankki Oyj Tilinpäätöstiedote 2010 Sivu 15
MUUT LIITETIEDOT Milj. 1 KORKOTUOTOT, NETTO Korkotuotot Lainoista ja muista saamisista 562,7 797,2 Muut korkotuotot 29,8 84,5 Yhteensä 592,5 881,7 Korkokulut Veloista luottolaitoksille ja asiakkaille -160,9-187,9 Liikkeeseen lasketuista velkakirjoista -109,1-232,8 Muut korkokulut -0,6-2,1 Yhteensä -270,6-422,8 Korkotuotot, netto 321,9 458,9 2 ARVOPAPERI- JA VALUUTTATOIMINNAN NETTOTUOTOT Kaupankäyntivaroista/veloista Saamistodistuksista ja korkojohdannaisista -22,1-16,9 Osakkeista ja osuuksista ja osakejohdannaisista 0,6 1,8 Muista 32,6-12,7 Yhteensä 11,1-27,8 Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattaviksi määritetyistä rahoitusvaroista Saamistodistuksista 21,2 21,3 Valuuttatoiminnasta 23,3 16,0 Suojauslaskennan nettotulos Suojaavien johdannaissopimusten käyvän arvon muutos -19,1 24,5 Suojattujen kohteiden käyvän arvon muutos 19,3-24,3 Yhteensä 0,1 0,2 Arvopaperi- ja valuuttatoiminnan nettotuotot yhteensä 55,7 9,7 Sampo Pankki Oyj Tilinpäätöstiedote 2010 Sivu 16
3 PALKKIOTUOTOT JA -KULUT Palkkiotuotot Rahoitus (lainat, saamiset ja takaukset) 41,5 29,5 Sijoitus (arvopaperikauppa ja neuvontapalvelut) 5,1 4,1 Palvelut (valuuttakauppa) 0,3 0,3 Toimintoihin perustuvat palkkiotuotot 47,0 34,0 Rahoitus (takaukset) 12,0 11,7 Sijoitus (varainhoito ja säilytyspalvelut) 110,1 94,7 Palvelut (maksuliike ja kortit) 84,8 97,0 Portfolioihin perustuvat palkkiotuotot 206,8 203,5 Palkkiotuotot yhteensä 253,8 237,5 Palkkiokulut Rahoitus (lainat, saamiset ja takaukset) 2,1 2,2 Sijoitus (arvopaperikauppa ja neuvontapalvelut) 3,9 3,6 Palvelut 0,0 0,0 Toimintoihin perustuvat palkkiokulut 6,0 5,8 Rahoitus (takaukset) 0,0 0,1 Sijoitus (varainhoito ja säilytyspalvelut) 42,6 33,2 Palvelut (maksuliike ja kortit) 16,4 16,8 Portfolioihin perustuvat palkkiokulut 59,1 50,0 Palkkiokulut yhteensä 65,1 55,8 Palkkiotuotot, netto 188,7 181,7 4 SIJOITUSTOIMINNAN NETTOTUOTOT Muista varoista Osakkuusyhtiöt 2,0 2,1 Yhteensä 2,0 2,1 Sijoitustoiminnan nettotuotot yhteensä 2,0 2,1 5 HENKILÖSTÖKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -135,0-141,0 Eläkekulut - maksupohjaiset järjestelyt -24,5-28,8 Muut henkilösivukulut -5,8-12,0 Henkilöstökulut yhteensä -165,3-181,9 Sampo Pankki Oyj Tilinpäätöstiedote 2010 Sivu 17
6 SAAMISTEN ARVONALENTUMISET Sopimuskohtaiset arvonalentumistappiot Ryhmäkohtaiset arvonalentumistappiot Palautukset Yhteensä Saamisista luottolaitoksilta -0,9-0,9 Saamisista asiakkailta -arvonalentumiset 157,6 157,6 -luottotappiot 40,9 16,4 24,5 -peruutukset -151,5-5,4-156,9 Takauksista ja muista taseen ulkopuolisita eristä -arvonalentumiset 10,6 0,3 10,9 -luottotappiot 0,0 -peruutukset -2,6-2,6 Yhteensä 1-12/2010 54,2-5,1 16,4 32,7 Sopimuskohtaiset arvonalentumistappiot Ryhmäkohtaiset arvonalentumistappiot Palautukset Yhteensä Saamisista luottolaitoksilta 0,9 0,9 Saamisista asiakkailta -arvonalentumiset 227,0 13,1 240,1 -luottotappiot 48,3 6,6 41,7 -peruutukset -55,2-55,2 Takauksista ja muista taseen ulkopuolisita eristä -arvonalentumiset 23,9 0,6 24,5 -luottotappiot 6,2 6,2 -peruutukset -30,9-30,9 Yhteensä 1-12/2009 220,1 13,8 6,6 227,3 Arvonalentumiset on netotettu asiakas- ja konttoritasolla. Vertailukauden luvut on muutettu vastaavasti. 7 RAHOITUSINSTRUMENTIT 2010 2009 Varat Velat Varat Velat Kaupankäyntivarat/ -velat 250,1 0,0 448,0 0,0 Johdannaissopimukset (liite 8) 905,9 908,2 899,5 896,9 Käypään arvoon kirjattavat saamistodistukset 0,0 1 070,5 0,0 1 254,4 Rahoitusinstrumentit yhteensä 1 156,1 1 978,7 1 347,5 2 151,3 Sampo Pankki Oyj Tilinpäätöstiedote 2010 Sivu 18
8 JOHDANNAISSOPIMUKSET Sopimus/ Käypä arvo Sopimus/ Käypä arvo nimellis- Saamiset Velat nimellis- Saamiset Velat arvo arvo Trading-johdannaiset Korkojohdannaiset OTC-johdannaiset 23 324,3 421,6 391,8 24 508,4 391,1 374,5 Pörssijohdannaiset 1 011,7 4,8 2,5 224,3 8,8 15,9 Valuuttajohdannaiset OTC-johdannaiset 20 342,5 319,6 320,3 12 793,0 287,3 268,6 Osakejohdannaiset OTC-johdannaiset 1 759,7 12,4 17,0 116,7 13,3 18,6 Pörssijohdannaiset 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Muut johdannaiset OTC-johdannaiset 0,0 0,0 0,0 121,6 25,0 25,6 Pörssijohdannaiset 881,6 95,8 102,0 1 205,5 99,6 98,4 Trading-johdannaiset yhteensä 47 319,8 854,1 833,6 38 969,5 825,1 801,6 Suojaavat johdannaiset Käypää arvoa suojaavat Korkojohdannaiset 3 791,8 51,8 74,6 3 903,8 74,4 95,3 Valuuttajohdannaiset 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Osakejohdannaiset 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Suojaavat johdannaiset yhteensä 3 791,8 51,8 74,6 3 903,8 74,4 95,3 Johdannaissopimukset yhteensä 51 111,6 905,9 908,2 42 873,3 899,5 896,9 9 LAINAT JA MUUT SAAMISET Saamiset luottolaitoksilta Talletukset 2 637,8 2 602,5 Vaadittaessa maksettavat 313,7 365,9 Muut kuin vaadittaessa maksettavat 2 324,1 2 236,6 Muut luotot 697,4 481,6 Yhteensä 3 335,2 3 084,1 Saamiset asiakkailta Tuotteittain Asuntoluotot 10 455,3 9 834,4 Kulutusluotot 1 431,8 1 497,4 Muut henkilöasiakasluotot 1 140,2 1 097,5 Rahoitusleasing -saamiset 621,1 717,5 Markkinarahaluotot 0,0 0,0 Muut yritysluotot 6 332,4 6 427,3 Yhteensä 19 980,9 19 574,0 Lainat ja muut saamiset yhteensä 23 316,1 22 658,1 Sampo Pankki Oyj Tilinpäätöstiedote 2010 Sivu 19
10 SIJOITUKSET Sijoitukset osakkuusyhtiöissä 8,0 7,5 Yhteensä 8,0 7,5 11 AINEETTOMAT HYÖDYKKEET Liikearvo 6,3 7,3 Muut aineettomat hyödykkeet 0,4 0,2 Yhteensä 6,6 7,5 12 VELAT LUOTTOLAITOKSILLE JA ASIAKKAILLE Velat luottolaitoksille Velat keskuspankeille 0,6 0,7 Talletukset luottolaitoksilta 1 825,1 1 658,1 Muut velat luottolaitoksille 591,8 732,3 Yhteensä 2 417,4 2 391,1 Velat asiakkaille Talletukset Käyttötilit 2 648,6 2 446,1 Säästötilit 3 022,6 2 823,5 Maksuliiketilit 6 203,0 5 309,3 Markkinarahatalletukset 1 111,3 693,8 Muut määräaikaan sidotut talletukset 2 162,3 2 160,7 Yhteensä 15 147,7 13 433,4 Muut velat Muut velat 0,0 0,0 Velat asiakkaille yhteensä 15 147,7 13 433,4 Velat luottolaitoksille ja asiakkaille yhteensä 17 565,1 15 824,5 13 LIIKKEESEEN LASKETUT VELKAKIRJAT Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat Sijoitustodistukset 1 070,5 1 254,4 Joukkovelkakirjalainat 3 526,4 3 831,6 josta ulkomaanrahanmääräisiä 78,6 130,0 Yhteensä 4 596,9 5 086,0 Velat, joilla on huonompi etuoikeus Pääomalainat 357,6 350,0 Debentuurit 199,8 206,6 Josta ikuisia lainoja 357,6 350,0 Yhteensä 557,4 556,6 Yleiseen liikkeeseenlasketut velkakirjat yhteensä 5 154,3 5 642,6 Sampo Pankki Oyj Tilinpäätöstiedote 2010 Sivu 20
14 VARAUKSET Taseen ulkopuolisista sitoumuksista 3,1 5,2 Muista eristä 3,0 0,0 Yhteensä 6,1 5,2 15 EHDOLLISET VELAT JA SITOUMUKSET Taseen ulkopuoliset sitoumukset Takaukset ja pantit 1 912,7 1 492,2 Käyttämättömät luottojärjestelyt 3 472,4 3 456,3 Muut peruuttamattomat sitoumukset 0,0 0,0 Yhteensä 5 385,1 4 948,5 Sampo Pankki -konserniyhtiöt ovat osallisina erilaisissa oikeusprosesseissa, joiden ei kuitenkaan odoteta vaikuttavan merkittävästi yhtiöiden taloudelliseen asemaan. Vakuudeksi annettu omaisuus ja vakuudelliset velat ja sitoumukset Annettu vakuus 2010 Velat / sitoumukset 2009 Annettu vakuus Velat / sitoumukset Vakuudeksi annettu omaisuus Kaupankäyntivarat ja johdannaissopimukset Kaupankäyntiarvopaperit 564,9 752,1 629,1 553,0 Lainat ja muut saamiset Lainat 2 451,3 2 129,7 2 210,4 2 129,4 Yhteensä 3 016,2 2 881,8 2 839,5 2 682,4 Ei-purettavissa olevat vuokrasopimukset Ei-purettavissa olevien muiden vuokrasopimusten perusteella maksettavat vähimmäisvuokrat yhden vuoden kuluessa 27,0 26,8 yli yhden vuoden ja enintään viiden vuoden kuluttua 81,8 81,3 yli viiden vuoden kuluttua 38,1 48,8 Yhteensä 146,9 156,9 Sampo Pankki Oyj Tilinpäätöstiedote 2010 Sivu 21