JE-Urakointi O y Lyhennelmä tilinpäätöstiedoista 2006
Sisältö Hallituksen toimintaker tomus... 2 Tuloslaskelma................ 4 Tase........................ 5 R ahoituslaskelma.............. 6 HALLITUKSEN TOIMINTAKERTOMUS 2 Liiketoiminta JE-Urakointi Oy on 100-prosenttisesti Jyväskylän Energia Oy:n omistama tytäryhtiö. Yhtiön päätoimialat ovat sähköja kaukolämpöverkkojen sekä vesihuoltoverkoston rakentaminen ja kunnossapito. Yhtiön palveluihin kuuluvat lisäksi katu- ja liikennevalojen rakentaminen ja kunnossapito sekä sisä- ja automaatioasennukset. Yhtiön suurimman liiketoiminta-alueen, palvelut Jyväskylän Energian lämpöliiketoiminnalle, osuus tilivuotena 2006 oli 48,4 % koko yhtiön liikevaihdosta. Palveluiden JE-Siirto Oy:lle, osuus yhtiön liikevaihdosta oli 19,0 % ja palveluiden Jyväskylän Energian vesiliiketoiminnalle 19,4 %. Konsernin ulkoisen myynnin osuus liikevaihdosta oli 12,3 %. Vuoden 2006 tärkeimmät tapahtumat Jyväskylän Veden vesihuoltoverkostojen rakentamisen ja kunnossapidon palvelut yhdistettiin JE-Urakointiin vuoden 2006 alusta. Vesihuollon rakentaminen ja kunnossapito liitettiin yhtiön liiketoimintaan omana prosessina. JE-Urakointi Oy:n palvelukseen siirtyi 34 henkilöä. Kaukolämmön- ja sähkönmittauspalvelujen henkilöt siirtyivät Pintavesilaitoksen tiloihin. JE-Urakointi Oy on Pintavesilaitoksen tiloissa emoyhtiön vuokralaisena. Tilikauden aikana jatkettiin sopimusta JE-Siirto Oy:n kanssa sähköverkon rakentamisesta ja mittauksista. Sopimus kattaa vuodet 2007 2009. Kunnossapidon ja varallaolon sopimusta jatkettiin kattamaan vuodet 2007 ja 2008. Aliurakoinnin sopimuksen optio Maanrakennus Harry Mäkelän kanssa käytettiin ja maanrakennusurakoinnin sopimusta jatkettiin vuoden 2007 loppuun saakka. Pintavesilaitoksella ollut vesitarvikkeiden materiaalivarasto siirrettiin Länsiväylän toimipisteeseen. Materiaalitoimintojen kehittämistä jatkettiin ja määriteltiin toimintojen tärkeimmät tunnusluvut. Varastotapahtumien käsittelyssä käytettävään viivakoodijärjestelmään vietiin kaikki varastoitavat nimikkeet. Tuntikirjaus- ja työnohjausjärjestelmän sovelluksen tuotantokäyttö aloitettiin pilottiryhmällä. Vuoden 2006 lopulla toteutettiin konsernin laatujärjestelmien yhdistäminen, jonka mukaisesti JE-Urakoinnin laatujärjestelmä yhdistettiin konsernin järjestelmään. Tilikaudella yhtiön tutkimustoiminnan menot ovat olleet vähäiset ja kehitystoiminta on ollut normaalia liiketoiminnan parhaiden toimintatapojen etsimistä ja toimintojen tehostamista. Liikevaihto ja tuloskehitys Tilikauden liikevaihto oli 15 998 t, mikä on 37,2 % enemmän kuin vuonna 2005. Yhtiön liikevaihdon kasvusta 3 096 t tuli yhtiöön liitettyjen Jyväskylän Veden toimintojen myötä. Aikaisemmin yhtiössä olleista toiminnoista eniten liikevaihtoa kasvatti kaukolämpöverkon rakentaminen. Sen liikevaihto oli 6 544 t, jossa kasvua on 34,1 % edellisvuoteen verrattuna. Kysyntä jatkoi kasvuaan myös lämmönjakokeskusten Avaimet käteen -palvelulla. Suuren suosion saanutta palvelua myytiin tilikaudella 140 kpl, missä on kasvua 50 kpl edellisvuoteen verrattuna. Käyttökatetta tilikaudelta kertyi henkilöstölle maksettujen tulospalkkioiden jälkeen 451 t, mikä on 409 t edellisvuotta vähemmän. Tilikauden liikevoitto, 224 t, jäi selvästi kahta edellistä vuotta heikommaksi. Voitto ennen
satunnaisia eriä oli 181 t jääden edellisvuodesta 446 t. Kahta edellisvuotta heikompi tuloksentekokyky johtui lähinnä materiaalihintojen noususta ja erityisesti kaukolämpöverkon rakentamisen materiaalien saatavuusongelmista. Liikevaihdon kova kasvu kaukolämpöverkon rakentaminen -toiminnolla on johtanut myös aiempiin vuosiin verrattuna suurempaan ulkopuolisten palveluiden käyttämiseen, mikä on osaltaan heikentänyt yhtiön katetasoa. T i l i n p ä ä t ö s l u k u j a 2006 2005 2004 Muutos 06/05 Liikevaihto t 15 998 11 660 9 971 4 338 Liikevoitto t 224 665 518-441 Liikevoitto % 1,4 5,7 5,2-4,3 Oman pääoman tuotto % 20,5 64,6 60,2-44,1 Omavaraisuusaste % 15,4 20,7 20,1-5,3 Investoinnit ja rahoitus Vuonna 2006 investointeihin käytettiin 431 710. Suurimmat investoinnit tehtiin työlava-autoon, työmaapukkeihin ja ajosiltoihin. Maksuvalmius heikentyi hieman edellisen vuoden lopun tilanteesta, current ration ollessa 1,24. Yrityksen kassavarat olivat vuoden lopussa 1 504 t. Omavaraisuusaste oli tilivuonna 15,4 %, kun edellisvuoden arvo oli 20,7 %. Henkilöstö ja organisaatio Kertomusvuoden aikana yhtiön palveluksessa oli keskimäärin 136 henkilöä. Vuoden lopussa vakituisen henkilöstön määrä oli 112, joista 89 oli tuntipalkkaista ja 23 kuukausipalkkaista henkilöä. Yhtiön maksamien palkkojen ja palkkioiden määrä tilikaudella oli 4 587 985. Vuoden lopussa vakinaistettiin viisi työntekijää, kaksi tuntipalkkaista työntekijää vesi- ja kaukolämpöliiketoimintoihin ja yksi kuukausipalkkainen työntekijä kaukolämpöliiketoimintaan. Kolme sähköasentajaa suoritti loppuun sähköasentajan ammattitutkinnon. H e n k i l ö s t ö m ä ä r ä j a p a l k a t 3 2006 2005 2004 Muutos 06/05 Vakituinen henkilöstö keskimäärin (hlö) 136 95 92 41 Palkat ja palkkiot tilikaudella (eur) 4 587 985 3 143 222 2 964 139 1 444 763 H a l l i t u s, t o i m i t u s j o h t a j a j a t i l i n t a r k a s t a j a t Hallituksen puheenjohtajana 1.1.2006 31.12.2006 toimi Matti Timlin ja varapuheenjohtajana Aarre Mäkelä. Timo Fredrikson, Kaija Haapsalo ja Juha Lappalainen olivat hallituksen jäseniä. Henkilökuntaa hallituksessa edusti Jyrki Korpivaara, henkilökohtainen varahenkilö oli Juha-Pekka Tarhanen. Hallituksen sihteerinä ja asioiden esittelijänä toimi toimitusjohtaja Sauli Lahikainen. Hallitus piti kertomusvuoden aikana 12 kokousta. Kertomusvuoden loppumisen jälkeen Matti Timlin erosi JE-Urakointi Oy:n hallituksesta. Hänen tilalle hallituksen puheenjohtajaksi valittiin Osmo Kääriäinen. Juha Lappalainen jättäytyi hallituksen varsinaisen jäsenen paikalta asiantuntijajäseneksi. Lappalaisen paikalle hallitukseen nimitettiin Risto Rönnberg. JE-Urakointi Oy:n yhtiökokous pidettiin 12.4.2006. Tilintarkastajina toimi Oy Audiator Yhtiötarkastus Ab, vastuunalaisena tilintarkastajana Seppo Lindholm JHTT, HTM ja Ernst&Young Oy, vastuunalaisena tilintarkastajana KHT Vilho Päällysaho. Riskienhallinta Vuoden alussa tehtiin liiketoiminnan riskikartoitukset. Liiketoiminnalle suurimmat taloudelliset riskit ovat suppea asiakaskanta, kiristyvä kilpailu, sopimusriskit ja prosessien hallinta. Riskienhallinnan erityisiä toimenpiteitä vuoden aikana olivat kaukolämpöhitsauksien ja maanrakennustöiden alihankintasopimusten uusinta, veden alihankintasopimusten läpikäynti, konsernin laatujärjestelmään liittyminen sekä JE-Urakoinnin ja JE-Siirron välisten sopimusten tekeminen. Vuoden 2007 näkymät Vuoden 2007 aikana yhtiö jatkaa normaalia liiketoiminnan kehitystyötä eikä toiminnassa ole odotettavissa oleellisia muutoksia. Vuoden 2007 budjetoitu liikevaihto on 15 783 t ja liikevoiton ennakoidaan olevan hieman vuotta 2006 paremmalla tasolla. Arviot perustuvat konsernin sisäisen kaupan periaatteiden mukaisiin toimeksiantoihin sekä näkemykseen markkinatilanteen kehittymisestä vuoden 2007 aikana. Hallituksen esitys yhtiökokoukselle JE-Urakointi Oy:llä on 2000 kpl osakkeita. Kaikilla osakkeenomistajilla on yhtäläinen äänioikeus ja oikeus osinkoon ja yhtiön varoihin. Hallitus esittää yhtiökokoukselle, että voittovaroista ei jaeta osinkoa ja tilikauden voitto 2 253,94 siirretään voittovarojen tilille.
TULOSLASKELMA 01.01. - 31.12.2006 01.01. - 31.12.2005 LIIKEVAIHTO 15 997 576,57 11 660 352,90 Muut liiketoiminnan tuotot 60 614,46 55 336,47 Materiaalit ja palvelut Aineet ja tarvikkeet Ostot tilikauden aikana 4 597 158,47 3 754 287,01 Varastojen muutos -76 093,74-204 495,95 Ulkopuoliset palvelut 4 050 034,17 2 384 955,40 Materiaalit ja palvelut yhteensä 8 571 098,90 5 934 746,46 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 4 428 727,79 3 115 594,75 Henkilösivukulut Eläkekulut 1 042 725,20 586 032,93 Muut henkilösivukulut 354 822,81 262 156,41 Henkilöstökulut yhteensä 5 826 275,80 3 963 784,09 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot 227 484,74 195 355,66 4 Liiketoiminnan muut kulut 1 209 940,02 956 279,72 LIIKEVOITTO 223 391,57 665 523,44 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 17 939,97 11 672,49 Korkokulut -60 055,19-49 925,56 Rahoitustuotot- ja -kulut yhteensä -42 115,22-38 253,07 VOITTO ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ 181 276,35 627 270,37 Satunnaiset erät 180 000,00 400 000,00 VOITTO ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 1 276,35 227 270,37 Tilinpäätössiirrot Poistoeron muutos 1 981,57 2 575,18 Välittömät verot -1 003,98-59 857,40 TILIKAUDEN VOITTO/TAPPIO 2 253,94 169 988,15
TASE VASTAAVAA 31.12.2006 31.12.2005 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot 9 582,31 14 776,56 Ennakkomaksut 55 884,82 16 397,50 65 467,13 31 174,06 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja laitteet 661 525,97 491 593,43 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 661 525,97 491 593,43 Pysyvät vastaavat yhteensä 726 993,10 522 767,49 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 536 952,14 460 858,40 Keskeneräiset myyntityöt 856 846,84 166 213,15 Vaihto-omaisuus yhteensä 1 393 798,98 627 071,55 Saamiset Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 62 872,76 207 099,13 Saamiset saman konsernin yrityksiltä 1 934 580,33 1 746 972,48 Muut saamiset 58 853,38 Siirtosaamiset 34 917,95 29 814,85 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 2 091 224,42 1 983 886,46 5 Rahat ja pankkisaamiset 1 503 556,09 1 105 288,32 VASTAAVAA YHTEENSÄ 5 715 572,59 4 239 013,82 VASTAT TAVAA 31.12.2006 31.12.2005 OMA PÄÄOMA Osakepääoma 336 375,85 336 375,85 Edellisten tilikausien voitto/tappio 542 233,65 372 245,50 Tilikauden voitto/tappio 2 253,94 169 988,15 Oma pääoma yhteensä 880 863,44 878 609,50 TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ Kertyneet poistoerot 1 291,67 3 273,24 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Velat saman konsernin yrityksille 797 429,75 797 429,75 Lyhytaikainen Ostovelat 701 957,12 331 064,31 Velat saman konsernin yrityksille 929 189,25 690 477,36 Muut velat 814 787,40 621 484,88 Siirtovelat 1 590 053,96 916 674,78 Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 4 035 987,73 2 559 701,33 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 5 715 572,59 4 239 013,82
RAHOITUSLASKELMA 01.01. - 31.12.2006 01.01. - 31.12.2005 LIIKETOIMINNAN RAHAVIRTA Liikevoitto 223 391,57 665 523,44 Suunnitelman mukaiset poistot 227 484,74 195 355,66 Oikaisut liikevoittoon 15,28 320,88 Käyttöpääoman muutos 602 220,71-634 448,26 Korkotulot 17 939,97 11 672,49 Maksetut korot -60 055,19-49 925,56 Satunnaiset erät -180 000,00-400 000,00 Maksetut välittömät verot -1 003,98-59 857,40 Liiketoiminnan rahavirta 829 993,10-271 358,75 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -434 344,54-328 438,25 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luvutustulot 2 619,21 16 135,43 Investointien rahavirta -431 725,33-312 302,82 6 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Pitkäaikaisten lainojen nosto 0,00 166 725,03 Pitkäaikaisten lainojen lyhennys 0,00 0,00 Lyhytaikaisten lainojen nostot Lyhytaikaisten lainojen lyhennys Maksetut osingot 0,00 0,00 Rahoituksen kassavirta 0,00 166 725,03 Rahavarojen muutos lisäys(+)/vähennys(-) 398 267,77-416 936,54 Rahavarat 1.1. 1 105 288,32 1 522 224,86 Rahavarat 31.12. 1 503 556,09 1 105 288,32 Käyttöpääoman muutos Lyhytaikaisten liikesaamisten lisäys(-)/vähennys(+) -107 337,96-934 259,99 Vaihto-omaisuuden lisäys(-)/vähennys(+) -766 727,73-63 911,14 Lyhytaikaisen korottomien velkojen lisäys(+)/vähennys(-) 1 476 286,40 363 722,87 602 220,71-634 448,26