TILINPÄÄTÖS 31.12.2016 VIRPINIEMI GOLF OY
Virpiniemi Golf Oy Y-tunnus 1892969-4 kotipaikka OULU TILINPÄÄTÖS TILIKAUDELTA 01.01.2016 31.12.2016 Sisällys: Sivu Toimintakertomus 1 Tuloslaskelma 2 Tase 3-4 Liitetiedot 5-6 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista 7 Allekirjoitukset 7 Tilinpäätösmerkintä 7 Tilintarkastuskertomus 8 Tilinpäätös on säilytettävä vähintään 10 vuotta tilikauden päättymisestä (KPL 2:10 ). Tilikauden tositeaineisto on säilytettävä 6 vuotta sen vuoden lopusta, jonka aikana tilikausi on päättynyt. Tilinpäätöksen laati Tilitoimisto Simo Salonen Oy, auktorisoitu tilitoimisto Teknologiantie 2, 90590 OULU y-tunnus 0500346-2, kotipaikka OULU puhelin 010-77 88 600, telefax 08-77 88 610 email: simo.salonen@tilisalonen.net
Virpiniemi Golf Oy Budjettivertailu (ei sisällä rahoitusvastike- ja rantarivin budj.) Tulot BUD 2016 Tp 2016 BUD 2017**** Hoitovastikkeet 373 000,00 376 605,00 420 000,00 Green Fee tulot 69 000,00 81 094,00 75 000,00 55,00 arki Vuokrapelioikeudet 20 000,00 21 604,00 20 000,00 60,00 pyhä Rangetulot 18 000,00 16 048,00 16 000,00 35,00 osakas vieras Mainostulot, väylät+infokanava 75 000,00 79 138,00 75 000,00 160,00 täyslähtö Vuokra tulot ravintola+varastot 10 000,00 10 411,00 10 000,00 35,00 lauantai-ilta Vuokratulot kenttä, g-autot 25 000,00 35 508,00 35 000,00 1 200,00 vuokrapelioik Tapahtuma tulot 33 000,00 44 560,00 40 000,00 200,00 juniorit Tarvike- ja vaatemyynti 34 000,00 27 432,00 27 000,00 Korkotuotot + muut tuotot 100,00 319,00 100,00 Hallintokorvaus Golf ry 5 000,00 5 000,00 5 000,00 Tulot yhteensä 662 100,00 697 719,00 723 100,00 Kulut Hallinto bud 2016 tp 2016 bud 2017 Palkat 91 000,00 91 312,00 93 000,00 Sosiaalikulut 20 200,00 21 601,00 22 000,00 Markkinointikulut 5 000,00 5 377,00 6 000,00 Muut liiketoiminnan kulut 67 700,00 69 038,00 78 500,00 Kilpailukulut 19 000,00 19 266,00 20 000,00 Tavaraostot myynti 15 000,00 12 054,00 13 000,00 Hallinnon kulut yhteensä 217 900,00 218 648,00 232 500,00 Kiinteistöt Klubirakennuksen hoitokulut 34 500,00 40 683,00 37 900,00 Kentänhoidon tilat 13 000,00 18 061,00 14 000,00 Kiinteistökulut yhteensä 47 500,00 58 744,00 51 900,00 Kentänhoito Palkat 171 800,00 171 488,00 171 800,00 Sosiaalikulut 45 200,00 40 114,00 42 700,00 Kenttä, koneet ja kentänhoito 170 660,00 198 334,00 180 960,00 Aktivoinnit inv + työvoimatuet -15 000,00-23 185,00-15 000,00 Kentänhoitokulut yhteensä 372 660,00 386 751,00 380 460,00 Rantamaja netto alij(+) ylij(-) - - 1 271,00 - Korkokulut 1 500,00 1 620,00 1 500,00 Hoitopuolen tulot 662 100,00 697 719,00 723 100,00 Hoitopuolen kulut 639 560,00 664 492,00 666 360,00 Toiminnan tulos 22 540,00 33 227,00 56 740,00 Poistot -160 000,00-146 703,00-160 000,00 Tulos poistojen jäl -137 460,00-113 476,00-103 260,00 INVESTOINTI/RAH.BUDJETTI Bud 2016 Tp 2016 Bud 2017 KENTÄN LISÄRAKENTAMINEN 15 000,00 28 684,00 0,00 RANGE 10 000,00 0,00 30 000,00 KONEET JA LAITTEET+MUUT 5 000,00 23 733,00 21 500,00 INVEST YHTEENSÄ 30 000,00 52 417,00 51 500,00 RAKENN.OIK MYYN.ENNAK 0,00 0,00 0,00 OSAKEANTI 12 000,00 19 200,00 0,00 0,00 0,00 0,00 OSAKEANTI+MUUT RAH.TUL 12 000,00 19 200,00 0,00 Tilikauden yli/alijäämä 4 540,00 10,00 5 240,00 Edellisen tilikauden ylijäämä -13 049,10-13 049,10-13 000,00 Lainan lis/sh-tililuoton käyttö 8 470,00 0,00 0,00 Hoitopuolen yli/alijäämä -39,10-13 039,10-7 760,00 Rahoitusvastikkeen yli/alijäämä - 1 431,00-6 491,00 6 491,00 Kokonaisyli/alijäämä -1 470,10-19 530,10-1 269,00 Rahoitusvastikebudjetti Budj 2016 Tp 2016 Arvio/2017 Rahoitusvastikkeet 32 364,00 32 860,00 31 656,00 Lainaosuudet - - - yht 32 364,00 32 860,00 31 656,00 Lainan lyhennykset 38 578,00 44 246,00 24 943,00 Korko 900,00 788,00 222,00 yht 39 478,00 45 034,00 25 165,00 Rah.tulot./. Rah.kulut - 7 114,00-12 174,00 6 491,00 Alij kattaminen 5 683,00 5 683,00-6 491,00 Rah.vastikk yli/alijäämä - 1 431,00-6 491,00 - Rah.vastikkeet 2017 korko 2% 291 119,66
Virpiniemi Golf Oy RANTARIVI tot 2015 bud 2016 Tot 2016 bud 2017 Hoitovas + vesimaksut 17 369,00 8 000,00 7 699,68 6 800,00 Yli/Alijäämä edell.tilikaudelta - - - 1 271,00 Tulot yht 17 369,00 8 000,00 7 699,68 8 071,00 Sähkö 344,00 350,00 341,00 350,00 Vesi 298,00 300,00 143,00 300,00 Tontinvuokra 1 817,00 1 850,00 1 813,00 1 850,00 Vakuutukset 393,00 400,00 429,00 400,00 Kiinteistövero 2 220,00 2 250,00 2 197,00 2 250,00 Auraus + muut kulut 659,00 1 100,00 1 021,00 1 100,00 Jätehuolto 84,00 500,00 150,00 500,00 Korjaukset 11 554,00 700,00 333,00 700,00 Muut kulut - 550,00 1,00 621,00 Kulut yhteensä 17 369,00 8 000,00 6 428,00 8 071,00 Hoitokate + alijäämää - ylijääm - - 1 271,68 - maksut 2017 1 360,00 vastikkeet
Virpiniemi Golf Oy 2 Y-tunnus: 1892969-4 T U L O S L A S K E L M A 1.1.2016-31.12.2016 Tilikausi Tilikausi 2016 2015 LIIKEVAIHTO 729 873,24 706 581,60 Liiketoiminnan muut tuotot 8 086,83 5 280,00 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana 8 632,57-13 656,35- Varastojen muutos 3 421,98-909,95- Yhteensä 12 054,55-14 566,30- Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot 262 799,89-262 001,84- Henkilösivukulut Eläkekulut 47 184,74-54 338,27- Muut henkilösivukulut 14 532,22-12 049,08- Yhteensä 324 516,85-328 389,19- Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot 146 703,13-160 394,31- Yhteensä 146 703,13-160 394,31- Liiketoiminnan muut kulut 334 001,87-350 552,66- LIIKEVOITTO (-TAPPIO) 79 316,33-142 040,86- Rahoitustuotot ja -kulut: Muut korko- ja rahoitustuotot Muilta 319,28 223,34 Korkokulut ja muut rahoituskulut Muille 2 408,70-3 196,99- Yhteensä 2 089,42-2 973,65- VOITTO (TAPPIO) ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 81 405,75-145 014,51- TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) 81 405,75-145 014,51-
Virpiniemi Golf Oy 3 Y-tunnus: 1892969-4 T A S E 31.12.2016 Tilikausi Tilikausi VASTAAVAA 2016 2015 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 53 093,00 53 093,00 Rakennukset ja rakennelmat 4 236 246,74 4 335 595,17 Koneet ja kalusto 36 130,12 35 645,91 Muut aineelliset hyödykkeet 11 629,55 7 050,29 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 19 845,48 19 845,48 Yhteensä 4 356 944,89 4 451 229,85 PYSYVÄT VASTAAVAT YHT 4 356 944,89 4 451 229,85 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Tavarat 2 431,24 5 853,22 Yhteensä 2 431,24 5 853,22 Saamiset Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 3 160,30 4 039,20 Muut saamiset 872,98 3 064,74 Maksamattomat osakkeet/osuudet 1 200,00 2 400,00 Siirtosaamiset 8 803,52 43 771,11 Yhteensä 14 036,80 53 275,05 Rahat ja pankkisaamiset 20 931,50 34 385,09 VAIHTUVAT VASTAAVAT YHT 37 399,54 93 513,36 VASTAAVAA YHTEENSÄ 4 394 344,43 4 544 743,21
530 - Virpiniemi Golf Oy 4 Y-tunnus: 1892969-4 T A S E 31.12.2016 Tilikausi Tilikausi VASTATTAVAA 2016 2015 OMA PÄÄOMA Osakepääoma 67 300,00 60 900,00 Osakeanti 19 200,00 72 000,00 Vararahasto 3 231 700,00 3 231 700,00 Muut rahastot Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 1 977 700,00 1 912 100,00 Muut rahastot 114 932,74 114 932,74 Ed. tilikausien voitto(tappio) 1 016 919,72-871 905,21- Tilikauden voitto(tappio) 81 405,75-145 014,51- OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 4 312 507,27 4 374 713,02 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 0,00 30 611,43 Yhteensä 0,00 30 611,43 Lyhytaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 24 942,96 38 578,00 Ostovelat 8 836,70 19 149,78 Muut velat 4 263,98 4 730,34 Siirtovelat 43 793,52 76 960,64 Yhteensä 81 837,16 139 418,76 VIERAS PÄÄOMA 81 837,16 170 030,19 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 4 394 344,43 4 544 743,21
Virpiniemi Golf Oy LIITETIEDOT 5 Y-tunnus 1892969-4, kotipaikka Oulu 31.12.2016 Tilinpäätöksen liitetiedot Tilinpäätös on laadittu valtioneuvoston asetuksen pien- ja mikroyrityksen tilinpäätöksistä esitettävistä tiedoista säädettyjen 2 ja 3 lukujen pienyrityssäännöstöä noudattaen. Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista ja niiden muutoksista Golfkenttä Tasapoisto 40 vuotta Rakennukset ja rakennelmat: Klubirakennus Tasapoisto 40 vuotta Huoltohalli Tasapoisto 25 vuotta Rantamaja Menojäännöspoisto 1 % Konehalli Tasapoisto 30 vuotta Koneet ja kalusto Tasapoisto 8 vuotta Asfaltointi Tasapoisto 10 vuotta Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä tilikauden aikana Tilikauden aikana yhtiön palveluksessa oli 4 vakituista työntekijää ja 16 osa-aikaista työntekijää. Pysyvien vastaavien muutokset Aineelliset hyödykkeet Liittymismaksut Tilikauden alussa 53 093,00 53 063,00 Lisäykset tilikaudella 0,00 30,00 Tilikauden lopussa 53 093,00 53 093,00 Rakennukset Tilikauden alussa 2 175 195,99 2 237 435,69 Lisäykset tilikaudella 0,00 0,00 Poistot -62 183,27-62 239,70 Tilikauden lopussa 2 113 012,72 2 175 195,99 Golfkenttä Tilikauden alussa 2 160 399,18 2 207 032,21 Lisäykset tilikaudella 28 685,00 18 500,00 Poistot -65 850,16-65 133,03 Tilikauden lopussa 2 123 234,02 2 160 399,18 Koneet ja kalusto Tilikauden alussa 35 645,91 56 436,84 Lisäykset tilikaudella 15 349,27 8 705,47 Poistot -14 865,06-29 496,40 Tilikauden lopussa 36 130,12 35 645,91 Asfaltointi Tilikauden alussa 7 050,29 10 575,47 Lisäykset 8 383,90 0,00 Poistot -3 804,64-3 525,18 Tilikauden lopussa 11 629,55 7 050,29 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Tilikauden alussa 19 845,48 19 845,48 Lisäykse/vähennykset tilikaudella 0,00 0,00 Tilikauden lopussa 19 845,48 19 845,48
Virpiniemi Golf Oy LIITETIEDOT 6 Y-tunnus 1892969-4, kotipaikka Oulu 31.12.2016 2016 2015 Oman pääoman muutokset Osakepääoma tilikauden alussa 60 900,00 60 000,00 Lisäykset tilikaudella 6 400,00 900,00 Osakepääoma tilikauden lopussa 67 300,00 60 900,00 Osakeanti tilikauden alussa 72 000,00 86 350,00 Lisäykset/vähennykset tilikaudella -52 800,00-14 350,00 Osakeanti tilikauden lopussa 19 200,00 72 000,00 Vararahasto tilikauden alussa 3 231 700,00 3 231 700,00 Vararahasto tilikauden lopussa 3 231 700,00 3 231 700,00 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto Tilikauden alussa 1 912 100,00 1 826 650,00 Lisäykset 65 600,00 85 450,00 Tilikauden lopussa 1 977 700,00 1 912 100,00 Lainanlyhennysrahasto Tilikauden alussa 114 932,74 106 964,01 Lisäykset 0,00 7 968,73 Tilikauden lopussa 114 932,74 114 932,74 Edellisten tilikausien voitto/tappio -1 016 919,72-871 905,21 Tilikauden tulos -81 405,75-145 014,51 Oma pääoma yhteensä 4 312 507,27 4 374 713,02 Yhtion osakepääoman jakautuminen osakelajeittain kpl kpl C2-sarja 51 5 100,00 0 0,00 A-sarja 55 5 500,00 55 5 500,00 B-sarja 45 4 500,00 45 4 500,00 C-sarja 329 32 900,00 299 29 900,00 D-sarja 188 18 800,00 205 20 500,00 E-sarja 5 500,00 5 500,00 Vakuudet ja vastuusitoumukset Panttikirjat: Oulun kaupungille on annettu yleispanttauksena 46 000 euron panttikirjat yhtiön ja kaupungin välisten sopimusten ja sen velvotteiden vakuudeksi. Oulun Osuuspankille on annettu 350 000 euron panttikirjat 250 000 euron lainan ja 100 000 euron shekkiluoton vakuudeksi. Yhtiön hallussa ovat panttikirjat yhteensä 303 000 euroa. Muut vastuut Leasingsopimuksista Vastuut tulevina vuosina 22 346,23 43 266,77 Kiinteistöinvestoinnit: Yhtiö on velvollinen tarkastamaan v. 2013 valmistuneesta kiinteistöinvestoinista tekemiään ALV-vähennyksiä, jos kiinteistön arvonlisäverollinen käyttö vähenee tarkistuskauden aikana. Viimeinen tarkistusvuosi on 2022. Vastuun enimmäismäärä on 69 546,24 euroa.