Valtiokonttori Hallinnon ohjaus 17.7.2009 Valtiontalouden kuukausitiedote 30.6.2009 Valtion talousarvion toteutumalaskelma Verot ja veronluonteiset tulot talousarviokirjanpidosta (erittely) Valtion tuotto- ja kululaskelma Valtion tase Valtiontalouden rahavirtalaskelma - Valtiontalouden tasapaino - Rahoituserät - Likvidit varat - Kuviot
2/12 Valtion talousarvion toteutumalaskelma Osasto/pääluokka Talousarvio Toteutunut Toteutunut Muutos 2009 30.6.2009 30.6.2008 ed. vuoteen miljoonaa euroa % 11 Verot ja veronluonteiset tulot 34 675 16 746 19 538-14 12 Sekalaiset tulot 4 486 2 303 2 289 1 13 Korkotulot, osakkeiden myyntitulot ja voiton tuloutukset 1 618 1 061 2 142-50 15 Lainat 8 252-1 990 16 Osastot yhteensä 49 031 18 120 23 985-24 21 Eduskunta 125 49 48 2 22 Tasavallan presidentti 13 5 3 60 23 Valtioneuvoston kanslia 79 31 31-24 Ulkoasiainministeriön hallinnonala 1 178 515 452 14 25 Oikeusministeriön hallinnonala 797 372 354 5 26 Sisäasiainministeriön hallinnonala 1 192 569 537 6 27 Puolustusministeriön hallinnonala 2 822 1 067 991 8 28 Valtiovarainministeriön hallinnonala 7 631 3 585 3 257 10 29 Opetusministeriön hallinnonala 7 613 3 254 3 282-1 30 Maa- ja metsätalousministeriön hallinnonala 2 849 656 584 12 31 Liikenne- ja viestintäministeriön hallinnonala 2 273 803 715 12 32 Työ- ja elinkeinoministeriön hallinnonala 4 094 1 177 1 013 16 33 Sosiaali- ja terveysministeriön hallinnonala 15 805 7 536 6 960 8 35 Ympäristöministeriön hallinnonala 386 117 101 16 36 Valtionvelan korot 2 173 1 060 1 328-20 37 Valtionvelan vähentäminen - - 885-100 Pääluokat yhteensä 49 031 20 795 20 542 1 Yli-/alijäämä -2 675 3 443-178
3/12 Verot ja veronluonteiset tulot talousarviokirjanpidosta Talousarvio Kertymä Kertymä Muutos 2009 30.6.2009 30.6.2008 ed. vuoteen miljoonaa euroa % Tulon ja varallisuuden perusteella kannettavat verot Tulovero 11 712 5 770 7 842-26 Korkotulojen lähdevero 600 347 274 27 Perintö- ja lahjavero 365 251 299-16 Yhteensä 12 677 6 368 8 415-24 Liikevaihdon perusteella kannettavat verot ja maksut Arvonlisävero 13 980 6 463 7 047-8 Eräistä vakuutusmaksuista suoritettava vero 564 301 288 5 Apteekkimaksut 123 0 1-38 Yhteensä 14 667 6 764 7 336-8 Valmisteverot Tupakkavero 650 409 298 37 Alkoholijuomavero 1 188 572 519 10 Virvoitusjuomavero 36 17 17 1 Energiaverot 3 191 1 558 1 580-1 Eräiden juomapakkausten valmistevero 11 5 9-37 Yhteensä 5 076 2 561 2 424 6 Muut verot Autovero 825 340 601-43 Varainsiirtovero 480 240 284-16 Arpajaisvero 138 70 68 3 Ajoneuvovero 639 320 314 2 Jätevero 57 21 24-12 Yhteensä 2 139 990 1 291-23 Muut veronluonteiset tulot Lästimaksut 1 0 0-5 Ratavero 21 8 12-30 Eräät viestinnän maksut 5 2 1 20 Lentoliikenteen valvontamaksu 7 3 3 2 Väylämaksut 75 46 51-11 Öljyjätemaksu 5 2 2-22 Muut verotulot 3 1 1 2 Yhteensä 116 63 72-13 Verot ja veronluonteiset tulot yhteensä 34 675 16 746 19 538-14
4/12 Valtion tuotto- ja kululaskelma 1.1.2009-30.6.2009 1.1.2008-30.6.2008 miljoonaa euroa Muutos TOIMINNAN TUOTOT Maksullisen toiminnan tuotot 464 497-34 Vuokrat ja käyttökorvaukset 25 24 1 Muut toiminnan tuotot 195 684 243 765-48 TOIMINNAN KULUT Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana 303 302 0 Varastojen lisäys (-) tai vähennys (+) -1 0 1 Henkilöstökulut 3 028 2 922 105 Vuokrat 482 453 29 Palvelujen ostot 1 122 999 123 Muut kulut 405 480-76 Valmistevaraston lisäys (-) tai vähennys (+) -0 0 0 Valmistus omaan käyttöön (-) -15-13 1 Poistot 452 453-1 Sisäisten kulujen oikaisu -164-5 611-108 -5 488 56 JÄÄMÄ I -4 926-4 723 203 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Rahoitustuotot 1 081 2 183-1 101 Rahoituskulut -1 065 16-1 392 791-327 SATUNNAISET TUOTOT JA KULUT Satunnaiset tuotot 31 26 5 Satunnaiset kulut -14 17-78 -52-63 JÄÄMÄ II -4 894-3 984 910 SIIRTOTALOUDEN TUOTOT JA KULUT Tuotot Kunnilta 63 60 3 Sosiaaliturvarahastoilta 17 16 1 Elinkeinoelämältä 3 2 1 Voittoa tavoittelemattomilta yhteisöiltä 17 11 5 Kotitalouksilta 0 1-1 Euroopan unionilta 621 623-2 Siirrot talousarvion ulkopuolella olevista valtion rahastoista 709 668 40 Muut siirtotalouden tuotot 2 1 432 2 1 385 0 Kulut Kunnille 4 149 3 736 413 Kuntayhtymille 860 862-1 Sosiaaliturvarahastoille 4 426 4 208 218 Elinkeinoelämälle 853 849 4 Rahoitus- ja vakuutuslaitoksille 15 22-8 Voittoa tavoittelemattomille yhteisöille 1 299 1 139 160 Kotitalouksille 2 124 2 019 105 Euroopan unionille 972 875 97 Muut siirtotalouden kulut ulkomaille 413 335 78 Siirrot talousarvion ulkopuolella oleville valtion rahastoille 245 24 221 Muut siirtotalouden kulut 18 16 2 Siirtotalouden kulujen palautukset -56-15 319-32 -14 053 24 JÄÄMÄ III -18 781-16 653 2 128 TUOTOT VEROISTA JA PAKOLLISISTA MAKSUISTA Verot ja veronluonteiset maksut 16 880 19 639-2 759 Muut pakolliset maksut 72 16 952 77 19 716-5 TILIKAUDEN TUOTTO-/KULUJÄÄMÄ -1 829 3 063-4 893
Valtion tase 5/12 30.6.2009 31.12.2008 miljoonaa euroa Muutos VASTAAVAA KANSALLISOMAISUUS Maa- ja vesialueet 30 25 5 Rakennusmaa- ja vesialueet 16 16 0 Rakennukset 155 155-0 Muu kansallisomaisuus 37 36 1 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 17 255 17 249 0 KÄYTTÖOMAISUUS JA MUUT PITKÄAIKAISET SIJOITUKSET AINEETTOMAT HYÖDYKKEET Perustamis- ja järjestelymenot 0 0-0 Tutkimus- ja kehittämismenot 2 2-0 Aineettomat oikeudet 43 47-4 Muut pitkävaikutteiset menot 93 97-4 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 128 266 116 262 12 AINEELLISET HYÖDYKKEET Maa- ja vesialueet 18 18-0 Rakennusmaa- ja vesialueet 871 861 11 Rakennukset 274 283-9 Rakennelmat 23 25-2 Rakenteet 16 573 16 637-64 Koneet ja laitteet 519 548-29 Kalusteet 34 36-2 Muut aineelliset hyödykkeet 11 11 0 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 1 272 19 596 1 044 19 463 228 KÄYTTÖOMAISUUSARVOPAPERIT JA MUUT PITKÄAIKAISET SIJOITUKSET Käyttöomaisuusarvopaperit 12 866 12 708 158 Liikelaitosten peruspääomat 3 419 3 419 0 sijoitetut pääomat 3 311 3 311-0 Annetut euromääräiset velkakirjalainat 4 12-9 Euromääräisten joukkovelkakirjalainojen ostot 0 0 0 Muut pitkäaikaiset euromääräiset sijoitukset 550 20 150 542 19 992 8 KÄYTTÖOMAISUUS JA MUUT PITKÄAIKAISET SIJOITUKSET YHTEENSÄ 40 011 39 717 294
6/12 30.6.2009 31.12.2008 miljoonaa euroa Muutos VAIHTO- JA RAHOITUSOMAISUUS VAIHTO-OMAISUUS Aineet ja tarvikkeet 360 360-0 Keskeneräinen tuotanto 14 14 0 Valmiit tuotteet/tavarat 83 456 81 455 1 PITKÄAIKAISET SAAMISET Pitkäaikaiset saamiset 1 718 1 666 51 LYHYTAIKAISET SAAMISET Myyntisaamiset 160 357-197 Siirtosaamiset 241 410-169 Muut lyhytaikaiset saamiset 67 217-150 Ennakkomaksut 760 1 228 580 1 564 181 RAHOITUSOMAISUUSARVOPAPERIT JA MUUT LYHYTAIKAISET SIJOITUKSET Muut euromääräiset sijoitukset 4 050 7 050-3 000 RAHAT, PANKKISAAMISET JA MUUT RAHOITUSVARAT Kassatilit 2 3-0 Tulo- ja menotilit -8 0-8 Muut pankkitilit 683 546 137 Muut rahoitusvarat 230 907 210 759 20 VAIHTO- JA RAHOITUSOMAISUUS YHTEENSÄ 8 359 11 493-3 134 VASTAAVAA YHTEENSÄ 48 625 51 460
7/12 30.6.2009 31.12.2008 miljoonaa euroa Muutos VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA VALTION PÄÄOMA Valtion pääoma 1.1.1998-30 048-30 048 0 Edellisten tilikausien pääoman muutos 21 949 18 173 3 776 Tilikauden tuotto-/kulujäämä -1 829-9 928 3 776-8 099-5 605 RAHASTOJEN PÄÄOMAT Muut valtion rahastot ja lahjoitetut varat 69 69-0 VIERAS PÄÄOMA PITKÄAIKAINEN Otetut euromääräiset lainat 48 860 40 034 8 826 Lainat talousarvion ulkopuolella olevilta valtion rahastoilta 458 245 212 Pitkäaikaiset siirtovelat 42 42 0 Muut pitkäaikaiset velat 324 49 683 136 40 457 188 LYHYTAIKAINEN Talousarvion ulkopuolella olevien valtion rahastojen yhdystilit 2 155 1 305 849 Seuraavana tilikautena maksettavat lyhennykset 375 7 361-6 986 Lyhytaikaiset euromääräiset lainat 1 063 4 937-3 874 Valtion hoitoon jätetyt vieraat varat 193 169 23 Saadut ennakot 209 478-270 Ostovelat 339 594-256 Tilivirastojen väliset tilitykset 354 194 160 Edelleen tilitettävät erät 574 723-149 Siirtovelat 1 853 1 996-143 Muut lyhytaikaiset velat 1 687 8 801 1 274 19 033 413 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 58 484 59 490-1 006 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 48 625 51 460
8/12 Valtiontalouden rahavirtalaskelma Valtiontalouden rahavirtalaskelma 2008 1.1. - 30.6.2009 Kesäkuu 2009 Muutos Kesäkuu 2009/2008 talousarviotalous rahastotalous valtiontalous valtiontalous valtiontalous miljoonaa euroa miljoonaa euroa % OMA TOIMINTA Tulo- ja varallisuusverotulot 5 770 0 5 770 7 842-2 072-26 Arvonlisäverotulot 6 461 0 6 461 7 042-581 -8 Muut vero- ja maksutulot 5 172 32 5 204 5 300-96 -2 Verot ja veronluonteiset tulot yhteensä 17 403 32 17 435 20 185-2 749-14 Palvelujen myynti, vuokrat, käyttökorvaukset ja muut toiminnan tulot 705 431 1 136 923 213 23 Korkotulot ja voiton tuloutukset 1 084 466 1 550 2 468-918 -37 Tavaroiden ja palveluiden ostomenot -2 640-34 -2 674-2 702 28-1 Henkilöstömenot -2 692-2 -2 694-2 592-103 4 Muut menot -42-11 -53-45 -8 19 Maksetut eläkkeet -1 763 0-1 763-1 666-98 6 Valtionvelan korkomenot -1 050-24 -1 074-1 432 357-25 OMAN TOIMINNAN RAHAVIRTA 11 005 858 11 863 15 140-3 278-22 SIIRTOTALOUS Siirtotalouden tulot 865 231 1 096 1 088 8 1 Tulonsiirrot kunnille -5 009-16 -5 025-4 601-424 9 Tulonsiirrot elinkeinoelämälle -868-268 -1 136-1 150 14-1 Tulonsiirrot kotitalouksille -4 787-4 -4 790-4 565-225 5 Muut tulonsiirrot kotimaahan -1 427-58 -1 485-1 317-168 13 Tulonsiirrot ulkomaille -1 385 0-1 385-1 210-175 14 SIIRTOTALOUDEN RAHAVIRTA -12 611-114 -12 725-11 754-971 8 INVESTOINNIT Käyttöomaisuusinvestoinnit -576 66-510 -195-314 161 Käyttöomaisuuden myyntivoitot 4 0 4 5-1 -21 Sijoitukset arvopapereihin -181-92 -273 17-290 -1 709 Sijoitusten myyntivoitot 0 5 5 119-113 -95 Annetut lainat -64-1 668-1 733-1 346-387 29 Annettujen lainojen takaisinmaksut 5 1 448 1 453 1 346 107 8 INVESTOINTIEN RAHAVIRTA -812-241 -1 053-54 -999 1 834 RAHOITUS Valtionvelan nettomuutos -2 042 523-1 519-1 092-427 39 Muun velan nettomuutos 431 353 784 176 608 345 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA -1 611 876-735 -916 181-20 LIKVIDIEN VAROJEN MUUTOS -4 029 1 378-2 651 2 415-5 067-210
9/12 Valtiontalouden tasapaino 2008 1.1. - 30.6.2009 2009 Muutos Kesäkuu Kesäkuu 2009/2008 talousarviotalous rahastotalous valtiontalous valtiontalous valtiontalous miljoonaa euroa miljoonaa euroa % Tulo- ja varallisuusverotulot 5 770 0 5 770 7 842-2 072-26 Arvonlisäverotulot 6 461 0 6 461 7 042-581 -8 Muut vero- ja maksutulot 5 172 32 5 204 5 300-96 -2 Verot ja veronluonteiset tulot yhteensä 17 403 32 17 435 20 185-2 749-14 Palvelujen myynti, vuokrat, käyttökorvaukset ja muut toiminnan tulot 705 431 1 136 923 213 23 Korkotulot ja voiton tuloutukset 1 084 466 1 550 2 468-918 -37 Siirtotalouden tulot 865 231 1 096 1 088 8 1 Käyttöomaisuuden myyntivoitot 4 0 4 5-1 -21 Tulot ilman sijoituksia 20 061 1 160 21 221 24 668-3 448-14 Tavaroiden ja palveluiden ostomenot -2 640-34 -2 674-2 702 28-1 Henkilöstömenot -2 692-2 -2 694-2 592-103 4 Muut menot -42-11 -53-45 -8 19 Maksetut eläkkeet -1 763 0-1 763-1 666-98 6 Valtionvelan korkomenot -1 050-24 -1 074-1 432 357-25 Tulonsiirrot kunnille -5 009-16 -5 025-4 601-424 9 Tulonsiirrot elinkeinoelämälle -868-268 -1 136-1 150 14-1 Tulonsiirrot kotitalouksille -4 787-4 -4 790-4 565-225 5 Muut tulonsiirrot kotimaahan -1 427-58 -1 485-1 317-168 13 Tulonsiirrot ulkomaille -1 385 0-1 385-1 210-175 14 Käyttöomaisuusinvestoinnit -576 66-510 -195-314 161 Menot ilman sijoituksia -22 239-350 -22 589-21 473-1 116 5 Tulot ilman sijoituksia 20 061 1 160 21 221 24 668-3 448-14 Menot ilman sijoituksia -22 239-350 -22 589-21 473-1 116 5 Tuloylijäämä (+)/alijäämä (-) -2 178 809-1 369 3 196-4 564-143 Sijoitukset arvopapereihin -181-92 -273 17-290 -1 709 Sijoitusten myyntivoitot 0 5 5 119-113 -95 Annetut lainat -64-1 668-1 733-1 346-387 29 Annettujen lainojen takaisinmaksut 5 1 448 1 453 1 346 107 8 Rahoitustarve (-) -2 418 502-1 916 3 331-5 247-158 Valtionvelan nettomuutos -2 042 523-1 519-1 092-427 39 Muun velan nettomuutos 431 353 784 176 608 345 Velan nettomuutos -1 611 876-735 -916 181-20 Likvidien varojen muutos -4 029 1 378-2 651 2 415-5 067-210
10/12 Rahoituserät 30.6.2009 31.12.2008 Muutos valtiontalous valtiontalous 30.6.2009/ 31.12.2008 miljoonaa euroa % Valtionvelka Euromääräinen valtionvelka 52 854 54 382-1 528-3 Valuuttamääräinen valtionvelka 9 0 9 Valtionvelka yhteensä 52 863 54 382-1 519-3 Realisoitumaton kurssiero -17 0-17 Valtionvelka yhteensä, nimellisarvo 52 846 54 382-1 536-3 Muu velka 3 034 2 250 784 35 Rahoituserät yhteensä ml. kurssierot 55 897 56 632-735 -1 Likvidit varat 30.6.2009 31.12.2008 Muutos valtiontalous valtiontalous 30.6.2009/ 31.12.2008 miljoonaa euroa % Lyhytaikaiset sijoitukset 5 014 7 807-2 793-36 Pankkitilit ja käteiskassat 973 831 142 17 Likvidit varat yhteensä 5 987 8 638-2 651-31
11/12 Mrd. 50 1. VALTIONTALOUDEN TULOT JA MENOT 12 kuukauden liukuva summa Mrd. 10 2. VALTIONTALOUDEN TASAPAINO 12 kuukauden liukuva summa 45 Tulot 5 Tuloylijäämä (+) 40 Tuloylijäämä 35 Menot 0 Rahoitustarve (-) 30-04 -05-06 -07-08 -5-04 -05-06 -07-08 Kassatulot ja -menot ilman annettuja ja otettuja lainoja, niiden takaisinmaksuja ja arvopaperi-sijoituksia. Tuloylijäämä on kuvion 1 tulojen ja menojen erotus. Rahoitustarve kuvaa nettolainanotto-tarvetta. Mrd. 45 40 35 30 25 20 15 10 5 0 3. TULOVERO, ALV JA MUUT VEROT 12 kuukauden liukuva summa Tulovero Arvonlisävero Muut verot -04-05 -06-07 -08 4. VALTIONVELKA Mrd. 70 60 50 40 Valtionvelka 30 20 10 0-04 -05-06 -07-08 Verotulojen jakauma. Valtionvelka
12/12 Mrd. 16 5. LIKVIDIT VARAT 14 12 10 8 6 4 2 0-04 -05-06 -07-08 Likvidit varat mukaan lukien vieraat varat. Kuukausisaldo ja lineaarinen trendi.