Rahoitus ja vakuutus 2016 Luottolaitosten tilinpäätökset 2015, 4 vuosineljännes Kotimaisten pankkien rahoituskate supistui 8 prosenttia vuoden 2015 neljännellä neljänneksellä Kotimaisten pankkien rahoituskate oli vuoden 2015 neljännellä neljänneksellä 603 miljoonaa euroa Rahoituskate supistui 8 prosenttia edellisen vuoden vastaavaan neljännekseen verrattuna Edelliseen neljännekseen verrattuna kasvua oli 0,4 prosenttiatiedot käyvät ilmi Tilastokeskuksen luottolaitosten tilinpäätöstilastosta Kotimaisten pankkien rahoituskate ja liikevoitto 4 neljännes 20052015, milj euroa Korkotuotot ja korkokulut Korkotuotot olivat neljännen neljänneksen aikana 1,3 miljardia euroa, mikä on 54 miljoonaa euroa vähemmän kuin vuotta aiemmin Edellisestä neljänneksestä korkotuotot kasvoivat 55 miljoonaa euroa Korkokulut pysyivät edellisen vuoden tasolla 678 miljoonassa eurossa Edellisestä neljänneksestä korkokulut kasvoivat 8 prosenttia Helsinki 1842016 Tietoja lainattaessa lähteenä mainittava Tilastokeskus
Palkkiotuotot Palkkiotuotot olivat vuoden neljännellä neljänneksellä 459 miljoonaa euroa, mikä on 5 prosenttia vähemmän kuin vuotta aiemmin Edelliseen neljännekseen verrattuna palkkiotuotot kasvoivat 1 prosentilla Hallintokulut Kotimaisten pankkien hallintokulut pysyivät edellisen vuoden tasolla 663 miljoonassa eurossa Edelliseen neljännekseen verrattuna hallintakulut kasvoivat 97 miljoonalla eurolla Liikevoitto ja tase Liikevoitto oli vuoden neljännellä neljänneksellä 421 miljoonaa euroa, mikä on 18 prosenttia eli 95 miljoonaa euroa vähemmän kuin vuotta aiemmin Taseiden yhteenlaskettu arvo oli 482 miljardia euroa Tase oli 6 prosenttia vähemmän vuoden takaisesta Oman pääoman osuus taseiden loppusummasta oli 5,5 prosenttia 2
Sisällys Taulukot Liitetaulukot Liitetaulukko 1 Kotimaisten talletuspankkien tuloslaskelma 11 31122015, 1000 euroa4 Liitetaulukko 2 Kotimaisten talletuspankkien tase 11 31122015, 1000 euroa6 Liitetaulukko 3 Kotimaisten talletuspankkien korkotuottojen ja kulujen erittely 11 31122015, 1000 euroa7 Liitetaulukko 4 Kotimaisten talletuspankkien palkkiotuottojen ja kulujen erittely 11 31122015, 1000 euroa8 Liitetaulukko 5 Kotimaisten talletuspankkien hallintokulujen erittely 11 31122015, 1000 euroa8 Kuviot Liitekuviot Liitekuvio 1 Kotimaisten pankkien korkotuotot ja palkkiotuotot, 4 neljännes 20052015, milj euroa9 Liitekuvio 2 Kotimaisten pankkien liikevoitto, neljänneksittäin 20092015, milj euroa9 Laatuseloste: Luottolaitosten tilinpäätökset10 3
Liitetaulukot Liitetaulukko 1 Kotimaisten talletuspankkien tuloslaskelma 11 31122015, 1000 euroa Korkotuotot Korkokulut RAHOITUSKATE (Kulut niistä oman pääoman ehtoisista instrumenteista, jotka ovat lunastettavissa) Osinkotuotot Palkkiotuotot (Palkkiokulut) Voitot / () tappiot rahoitusvaroihin kuuluvan erän tai rahoitusvelan kirjaamisesta pois taseesta, joita ei kirjata käypään arvoon tulosvaikutteisesti, netto Kaupankäyntitarkoituksessa pidettävien rahoitusvarojen ja velkojen voitot ja () tappiot, netto Voitot / () tappiot käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavista rahoitusvaroista ja veloista, netto Voitot / () tappiot suojauslaskennasta, netto Kurssierot [voitto / () tappio], netto Rahoitusvaroihin kuulumattoman omaisuuserän taseen poiskirjaamisesta syntyneet voitot / () tappiot Muut liiketoiminnan tuotot (Muut liiketoiminnan kulut) LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT YHTEENSÄ, NETTO (Hallintokulut) josta:palkat ja palkkiot (sis henkilösivukulut) josta: Muut hallintokulut (Poistot) (Varaukset / () varausten peruutukset) (Arvonalennukset ja niiden () peruutukset muista kuin käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjatuista rahoitusvaroista) (Arvonalennukset ja niiden () peruutukset pääomaosuusmenetelmällä käsitellyistä sijoituksista (Arvonalennukset ja niiden () peruutukset muista kuin rahoitusvaroista) Voitto / () tappio myytävänä oleviksi luokitelluista pitkäaikaisista omaisuuseristä ja luovutettavien erien ryhmistä LIIKEVOITTO / () TAPPIO (Tilinpäätössiirrot) (Yhteisön jatkuviin toimintoihin liittyvä verokulu / ( ) tuotto) VOITTO / () TAPPIO VEROJEN JÄLKEEN JATKUVISTA TOIMINNOISTA 11 31122015 Liikepankit Osuuspankit 3 895 367 2 342 520 1 552 847 1) 343 490 1 346 250 753 014 90 222 432 579 8 740 6 265 813 017 6 524 129 453 67 849 3 895 994 1 685 954 852 228 833 726 69 095 13 658 95 784 3 303 2 028 200 8 863 429 172 1 590 166 882 223 179 485 702 738 388 622 416 444 53 312 181 814 5 819 98 52 363 506 69 825 148 726 1 564 139 639 819 356 830 282 988 29 414 61 419 13 609 819 877 76 428 72 512 670 937 Säästöpankit 218 876 62 647 156 229 4 000 92 014 11 019 22 722 1 435 141 319 11 365 22 220 37 051 248 212 136 502 69 230 67 272 5 632 9 843 644 95 591 28 491 12 777 54 323 4 996 466 2 584 651 2 411 814 736 112 1 854 708 817 346 294 758 436 963 8 698 5 997 813 369 7 395 221 498 253 627 5 708 344 2 462 275 1 278 289 1 183 986 104 142 13 658 167 046 17 556 2 943 668 113 781 514 461 2 315 426 4
Lopetettujen toimintojen voitto / () tappio verojen jälkeen TILIKAUDEN KAUDEN VOITTO / () TAPPIO 1) Ei yhtään havaintoa 11 31122015 Liikepankit Osuuspankit 1 590 166 670 937 Säästöpankit 54 323 2 315 426 5
Liitetaulukko 2 Kotimaisten talletuspankkien tase 11 31122015, 1000 euroa VASTAAVAA Käteiset varat ja keskuspankkitalletukset Kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät rahoitusvarat Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvarat Myytävissä olevat rahoitusvarat Lainat ja muut saamiset Eräpäivään asti pidettävät sijoitukset Johdannaissopimukset suojauslaskenta (varat) Suojauskohteen käyvän arvon muutokset korkoriskin portfoliosuojauksessa (varat) Sijoitukset tytäyrityksissä, yhteisyrityksissä ja osakkuusyhtiössä Aineelliset hyödykkeet Aineettomat hyödykkeet Verosaamiset Muut varat Myytävänä oleviksi luokitellut pitkäaikaiset omaisuuserät ja luovutettavien erien ryhmät VASTAAVAA YHTEENSÄ VASTATTAVAA Kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät rahoitusvelat Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvelat Jaksotettuun hankintamenoon arvostetut rahoitusvelat Johdannaissopimukset suojauslaskenta (velat) Suojauskohteen käyvän arvon muutokset korkoriskin portfoliosuojauksessa (velat) Varaukset Verovelat Vaadittaessa takaisinmaksettava osakepääoma Muut velat Velat, jotka sisältyvät myytävänä olevaksi luokiteltuun luovutettavien erien ryhmään VELAT YHTEENSÄ Osakepääoma/osuuspääoma/peruspääoma Ylikurssirahasto Muu oma pääoma Muut Kertyneet muut laajan tuloksen erät Kertyneet voittovarat Uudelleenarvostusrahastot ja muut arvostuserot Muut rahastot 11 31122015 Liikepankit 54 552 148 160 632 129 225 903 24 370 989 150 195 122 892 679 1 815 895 51 320 1 708 697 176 984 203 219 65 931 19 495 093 414 386 110 123 363 823 1 050 048 244 965 416 824 034 652 313 107 821 113 233 24 215 763 396 697 986 3 234 727 1 157 282 40 389 118 675 11 791 258 1 345 849 Osuuspankit 934 063 134 450 12 251 6 807 414 48 120 653 75 767 100 835 1) 16 466 764 306 7 688 15 061 63 940 57 052 894 37 215 47 072 747 4 012 7 797 13 021 41 897 340 245 49 099 898 2 817 717 75 117 3 035 745 2 024 416 Säästöpankit 388 584 1 622 19 268 1 546 551 8 218 112 25 082 86 817 1 431 130 760 12 102 5 028 15 796 10 451 151 9 123 180 1 253 66 732 888 14 225 82 683 9 595 476 113 643 10 320 33 732 383 382 314 599 55 874 795 160 768 202 257 422 32 724 954 206 533 887 993 528 2 003 546 51 320 1 726 594 1 072 050 223 008 86 020 19 574 829 481 890 155 123 401 039 1 050 048 301 161 343 829 299 726 843 121 730 169 354 24 638 691 455 393 360 6 166 087 1 167 602 40 389 227 524 15 210 385 3 684 864 6
() Omat osakkeet () Ennakkoosingot OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ VASTATTAVAA YHTEENSÄ 1) Ei yhtään havaintoa 11 31122015 Liikepankit 57 17 688 124 414 386 110 Osuuspankit 7 952 996 57 052 894 Säästöpankit 855 675 10 451 151 57 26 496 795 481 890 155 Liitetaulukko 3 Kotimaisten talletuspankkien korkotuottojen ja kulujen erittely 11 31122015, 1000 euroa KORKOTUOTOT, Kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät johdannaissopimukset Johdannaissopimukset suojauslaskenta Vieraan pääoman ehtoiset arvopaperit Saamisista luottolaitoksilta Saamisista yleisöltä ja julkisyhteisöiltä Ennakkomaksut Muut rahoitusvarat KORKOKULUT, Kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät johdannaissopimukset Johdannaissopimukset Veloista luottolaitoksille suojauslaskenta Veloista yleisölle ja julkisyhteisöille Liikkeellelasketut vieraan pääoman instrumentit Muut rahoitusvelat 1) Ei yhtään havaintoa 11 31122015 Liikepankit Osuuspankit 3 895 367 1 374 056 15 213 327 948 211 044 1 971 216 1) 26 317 2 342 519 1 251 297 274 581 302 806 205 850 846 225 10 922 882 221 13 126 27 248 20 618 51 832 795 543 105 179 486 138 33 693 139 275 610 5 770 Säästöpankit 218 876 797 23 887 24 615 3 306 166 271 0 62 647 622 7 471 47 309 7 245 4 996 466 1 361 727 35 922 373 181 266 182 2 933 031 26 423 2 584 651 1 251 297 273 821 343 970 392 434 854 079 16 692 7
Liitetaulukko 4 Kotimaisten talletuspankkien palkkiotuottojen ja kulujen erittely 11 31122015, 1000 euroa PALKKIOTUOTOT, kuluva kausi Arvopaperit Selvitys Omaisuudenhoito Säilytys Hallinnolliset palvelut institutionaalisille asiakkaille Maksuliikenne Jakelukanavapalkkiot Strukturoidut tuotteet Hoitopalvelupalkkiot arvopaperistamistoiminnoista Palkkiot luotonannosta Annetut takaukset Muut PALKKIOKULUT, kuluva kausi Selvitys Säilytys Hoitopalvelupalkkiot arvopaperistamistoiminnoista Saadut luottositoumukset Saadut takaukset Muut 1) Ei yhtään havaintoa 11 31122015 Liikepankit Osuuspankit 1 346 250 135 176 397 169 426 38 502 456 795 102 750 7 183 180 531 111 739 143 751 753 014 404 737 20 400 7 956 156 643 163 278 416 444 6 896 1) 40 868 9 670 166 452 139 401 136 942 7 167 90 952 53 312 6 53 306 Säästöpankit 92 014 1 068 1 259 1 443 36 872 21 528 21 058 1 512 7 274 11 019 11 019 1 854 708 143 141 397 211 553 49 615 660 119 263 679 7 183 338 531 120 417 60 073 817 346 404 737 20 400 7 962 156 643 227 603 Liitetaulukko 5 Kotimaisten talletuspankkien hallintokulujen erittely 11 31122015, 1000 euroa HALLINTOKULUT, 1 Henkilöstökulut 11 Palkat ja palkkiot 12 Henkilösivukulut 2 Muut hallintokulut 21 Toimistokulut 22 ATKkulut 23 Yhteyskulut 24 Edustus ja markkinointikulut 25 Tutkimus ja kehittämiskulut 26 Muut henkilökulut (kuin henkilöstökulut) 27 Muut hallinnon kulut 1) Ei yhtään havaintoa 11 31122015 Liikepankit Osuuspankit Säästöpankit 1 545 539 837 070 683 757 153 312 708 470 48 181 349 741 38 271 44 036 4 925 51 265 172 051 639 819 356 830 294 336 62 495 282 988 56 765 144 836 15 608 25 602 11 512 20 314 136 502 69 230 55 921 13 309 67 272 8 925 38 486 4 337 9 727 2) Tuloslaskelman hallintokulut eroavat liitetaulukko 5 hallintokulujen erittelystä, koska luottolaitokset voivat ilmoittaa osan hallintokuluista Muut liiketoiminnan kulut erässä 8 351 1) 5 797 2 321 859 2) 1 263 130 1 034 014 229 116 1 058 729 113 871 533 063 58 216 79 365 16 437 77 375 180 402 8
Liitekuviot Liitekuvio 1 Kotimaisten pankkien korkotuotot ja palkkiotuotot, 4 neljännes 20052015, milj euroa Liitekuvio 2 Kotimaisten pankkien liikevoitto, neljänneksittäin 20092015, milj euroa 9
Laatuseloste: Luottolaitosten tilinpäätökset 1 Tilastotietojen relevanssi Luottolaitosten tilinpäätöstilasto kuvaa Suomessa toimintaa harjoittavien luottolaitosten sekä suomalaisten luottolaitosten ulkomaisten sivukonttorien toiminnan kehitystä Tilasto sisältää varsinaisen tuloslaskelman ja taseen lisäksi liitetietoja, joissa tarkemmin eritellään mm tuotot ja kulut Viimeisessä neljänneksessä tarkastellaan liiketoiminnan jakautumista alueellisesti sekä esitetään muita luottolaitosten toimintaa kuvaavia tunnuslukuja Tilaston tulkinnan kannalta on tärkeää huomata, että luottolaitoksia ei tarkastella tilastossa konserneina vaan itsenäisinä instituutioina Lisäksi tulee ottaa huomioon, että neljännesvuosittaiset tuloslaskelmatiedot esitetään tilastossa yleensä kumulatiivisina Siten alkuvuonna lopettaneiden luottolaitosten tuloslaskelmat ovat tilastossa mukana kyseisen vuoden loppuun asti Koska tase kuvaa tietyn hetken varoja ja velkoja, tasetietoja ei voida esittää kumulatiivisina, vaan tase kertoo kunkin neljänneksen päätöspäivän tilanteen Lopettaneet luottolaitokset putoavat siis pois tilastossa esitettävästä taseesta heti lopettamista seuraavalla neljänneksellä Tästä erosta johtuen tuloslaskelman tilikauden voitto ei välttämättä täsmää täysin taseen tilikauden voittoon Tiedonkeruun määrittelyvaiheessa on huomioitu mm Euroopan kansantalouden tilinpitoasetuksen, nk FISIMasetuksen, neljännesvuosittaisen rahoitustilinpidon, alueellisen panostuotoksen sekä EU:n rakennetilastoasetuksen luottolaitosliitteen edellyttämät tiedot Lisäksi osa kerättävistä tiedoista toimii Finanssivalvonnan valvontatoimen pohjana Käytetty tilinpäätöskaava perustuu valtiovarainministeriön asetukseen luottolaitoksen ja sijoituspalveluyrityksen tilinpäätöksestä sekä Finanssivalvonnan em asetusta täydentävään määräykseen Tiedot kerää Finanssivalvonta kaikilta Suomessa toimivilta pankeilta sekä muilta luottolaitoksilta ml ulkomaisten luottolaitosten sivukonttorit Suomessa Liitetietojen osalta tiedonkeruun määrittelee Tilastokeskus Tiedonantovelvollisuus perustuu tilastolakiin (280/2004/14 ) sekä Finanssivalvonnan määräykseen ja valtiovarainministeriön asetukseen 2 Tilastotutkimuksen menetelmäkuvaus Tiedot kerätään kokonaistutkimuksena suorana tiedonkeruuna kaikilta Suomessa toimivilta pankeilta sekä muilta luottolaitoksilta ml ulkomaisten luottolaitosten sivukonttorit Suomessa Tiedot kerätään sähköisesti 3 Tietojen oikeellisuus ja tarkkuus Tilaston laatu on hyvä Tilasto perustuu luottolaitosten kirjanpitoon Aineistolle tehdään tarkastusvertailuja luottolaitosten julkaistuihin tilinpäätöksiin 4 Julkaistujen tietojen ajantasaisuus ja oikeaaikaisuus Tarkat julkaisupäivät näkyvät tämän sivuston kohdassa "Tulevat julkistukset" 5 Tietojen saatavuus ja läpinäkyvyys/selkeys Tilasto julkaistaan verkkojulkaisuna Tilastokeskuksen sivuilla Vuoden 2008 loppuun asti tiedot julkaistiin myös osana Rahalaitokset painojulkaisua Tuloslaskelma ja tasetietojen aikasarjat ovat saatavilla vuodesta 1999 alkaen tilaston verkkosivulla tietokantataulukkona Lisäksi Tilastokeskus tuottaa pyynnöstä muita aikasarjoja luottolaitosten liiketoimintaa kuvaavista luvuista 10
6 Tilastojen vertailukelpoisuus Vuoden 2014 alussa aineiston tietosisältö muuttui Finanssivalvonnan FINREPraportoinnin myötä Tästä johtuen aikasarjat osin katkeavat eivätkä tiedot ole täysin vertailukelpoisia aiempiin vuosiin verrattuna Tätä ennen yhtenäisellä tilinpäätöskaavalla tuotetut tiedot on saatavilla vuosista 20052013 ja 19952004 Vuoden 2005 alussa useimmat aikasarjat katkeavat tilinpäätöskaavan muutoksen takia Silloin otettiin käyttöön luottolaitosten tilinpäätösraportoinnissa uusi IAS/IFRStilinpäätösstandardi Tätä ennen yhtenäisellä tilinpäätöskaavalla tuotetut tilinpäätöstilastot luottolaitoksista on saatavissa vuosilta 19952004 Vuodesta 1974 vuoteen 1995 tuotettiin tilinpäätösjulkaisuja luottolaitoksista siten, että rahoitusyhtiöt ja luottoosakeyhtiöt eivät sisältyneet yhtenäistettyyn kehikkoon Nämä eivät vielä olleet yhtenäisen luottolaitoslainsäädännön piirissä Ennen vuotta 1974 kustakin pankkiryhmästä tuotettiin erillinen julkaisu, joiden sisällöt poikkesivat jossakin määrin toisistaan myös tilinpäätöskaavan osalta Tilastokeskus on julkaissut ns pankkitilastoja vuoden 1970 tiedoista alkaen kaikista pankkiryhmistä Pankkitilastojen taival alkoi vuoden 1868 säästöpankkitilastosta, joka oli säästöpankkien tarkastajan kertomus säästöpankkien tilasta ja hoidosta Lopettaneiden yritysten käsittelyä muutettiin tilaston tuloslaskelmatietojen osalta kolmannella neljänneksellä 2007 Muutos toteutettiin takautuvasti vuoden 2006 alusta alkaen Aiemmin lopettaneet yritykset putosivat välittömästi lopettamisen jälkeen pois tuloslaskelmatilastosta Nyt lopettaneiden luottolaitosten tiedot lasketaan mukaan kumulatiiviseen tuloslaskelmatilastoon aina lopettamisvuoden viimeiseen neljännekseen asti Muutos ei vaikuta tasetietoihin Muutos parantaa peräkkäisten neljännesten vertailua vuoden sisällä 7 Selkeys ja eheys/yhtenäisyys Tilasto on tuotettu vallitsevan tilinpäätösstandardin mukaisesti ja on vertailukelpoinen muihin luottolaitosten tilinpäätöstilastoihin nähden Tilastossa luottolaitoksia tarkastellaan itsenäisinä instituutioina, ei konserneina 11
Rahoitus ja vakuutus 2016 Lisätietoja Kerttu Helin Sari Kuisma Vastaava tilastojohtaja: Ville Vertanen 029 551 3330 029 551 2645 rahoitusmarkkinat@tilastokeskusfi wwwtilastokeskusfi Lähde: Luottolaitosten tilinpäätökset, Tilastokeskus Asiakaspalaute: wwwtilastokeskusfi/palaute Tietopalvelu ja viestintä, Tilastokeskus puh 029 551 2220 wwwtilastokeskusfi ISSN 17960479 = Suomen virallinen tilasto ISSN 1798 372X (pdf) Julkaisutilaukset, Edita Publishing Oy puh 020 450 05 asiakaspalvelupublishing@editafi wwweditapublishingfi