EUROOPAN KOMISSIO Bryssel 24.11.2016 C(2016) 7495 final KOMISSION DELEGOITU ASETUS (EU) /, annettu 24.11.2016, direktiivin (EU) 2015/849 täydentämisestä yksilöimällä suuririskiset kolmannet maat, joilla on strategisia puutteita, annetun komission delegoidun asetuksen (EU) 2016/1675 muuttamisesta (ETA:n kannalta merkityksellinen teksti) FI FI
PERUSTELUT 1. DELEGOIDUN SÄÄDÖKSEN TAUSTA Rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntaa koskeva uusi sääntelykehys hyväksyttiin 20. toukokuuta 2015. Uusi sääntelykehys käsittää seuraavat osat: a) direktiivi (EU) 2015/849 rahoitusjärjestelmän käytön estämisestä rahanpesuun tai terrorismin rahoitukseen, jäljempänä direktiivi, ja b) asetus (EU) 2015/847 varainsiirtojen mukana toimitettavista tiedoista, jäljempänä asetus. Uusilla säännöillä luodaan tätä alaa koskeva nykyaikainen ja yhtenäinen sääntelykehys, ja ne vastaavat erityisesti rahanpesunvastaisen toimintaryhmän (Financial Action Task Force, jäljempänä FATF ) antamia kansainvälisiä normeja ja suosituksia. Direktiivin 9 artiklan 1 kohdan mukaan kolmannet maat, joiden kansallisissa rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntajärjestelmissä olevat strategiset puutteet muodostavat merkittävän uhan unionin rahoitusjärjestelmälle, jäljempänä suuririskiset kolmannet maat, on yksilöitävä sisämarkkinoiden moitteettoman toiminnan suojaamiseksi. Direktiivin 9 artiklan 2 kohdan nojalla komissiolle siirretään valta hyväksyä delegoituja säädöksiä, joissa yksilöidään suuririskiset kolmannet maat ottaen huomioon strategiset puutteet. Kyseisessä kohdassa vahvistetaan kriteerit, joihin komission arvioinnin on perustuttava. Direktiivin 18 artiklan 1 kohdassa säädetään, että ilmoitusvelvollisten on tämän yksilöinnin perusteella sovellettava tehostettuja asiakkaan tuntemisvelvollisuutta koskevia toimenpiteitä, kun ne solmivat liikesuhteita tai toteuttavat liiketoimia luetteloon kirjattuihin maihin sijoittautuneiden luonnollisten henkilöiden tai oikeushenkilöiden kanssa. Euroopan komissio antoi 14. heinäkuuta 2016 delegoidun asetuksen (EU) 2016/1675, jossa yksilöidään ensi kertaa suuririskisiä maita, joissa on strategisia puutteita. Komissio otti direktiivin 9 artiklan 4 kohdan mukaisesti tarvittaessa huomioon FATF:n viimeisimmän Public Statement -julkilausuman, FATF-asiakirjat ( Improving Global AML/CFT Compliance: on-going process ), kansainvälisen yhteistyön tarkastelua koskevat FATF:n raportit sekä FATF:n ja FATF:n kaltaisten alueellisten elinten (FSRB) toteuttamia keskinäisiä arviointeja koskevat raportit yksittäisiin kolmansiin maihin liittyvistä riskeistä. Tämän arvioinnin perusteella komissio yksilöi joitakin kolmansia maita, joiden rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntajärjestelmissä olevat strategiset puutteet muodostavat merkittävän uhan unionin rahoitusjärjestelmälle. Tämän vuoksi kyseiset maat sisällytettiin direktiivin 9 artiklassa tarkoitettuun delegoituun asetukseen. Komissio tarkistaa luetteloa tarvittaessa. Kuten direktiivin johdanto-osan 28 kappaleessa todetaan, komissio ottaa arvioinnissaan huomioon kansainvälisiltä järjestöiltä ja normeja hyväksyviltä tahoilta, kuten FATF:lta, saatavien tietojen muutokset. Komissio päivittää maaluetteloa sen perusteella, miten kyseiset suuririskiset maat edistyvät strategisten puutteiden poistamisessa. Näiden tietojen perusteella komissio voi yksilöidä uusia suuririskisiä maita, joissa on strategisia puutteita, tai siirtää aiemmin suuririskisiksi yksilöityjä kolmansia maita luettelon osasta toiseen tai poistaa ne siitä kokonaan sen mukaan, miten maat ovat edistyneet strategisten puutteiden poistamisessa. Tätä varten komissio on ottanut huomioon FATF:n 28. täysistunnon tulokset ja uusimmat saatavilla olevat tietolähteet. Uusimpien saatavilla olevien tietojen perusteella todettiin, että Guyana on edistynyt merkittävästi rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntaan liittyvissä asioissa. Koska Guyana on pannut täytäntöön FATF:n kanssa sovitun toimintasuunnitelman kohdat olennaisilta osin, FATF päätti todetun edistymisen perusteella tehdä Guyanaan FI 2 FI
tarkastuskäynnin varmistaakseen, että täytäntöönpano on alkanut ja että maa on poliittisesti sitoutunut jatkamaan rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntajärjestelmän lujittamista. FATF:n tarkastuskäynti vahvisti, että Guyanassa on oikeudellinen ja institutionaalinen kehys, jonka avulla korjataan maan rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntajärjestelmän strategisia puutteita. Tämän vuoksi Guyana on poistettu FATF:n asiakirjasta Improving Global AML/CFT Compliance: on-going process. Näiden tietojen perusteella komissio katsoo, että Guyana ei enää täytä direktiivin 9 artiklan 2 kohdassa vahvistettuja kriteereitä. Tämän vuoksi Guyana olisi poistettava niiden suuririskisten kolmansien maiden luettelosta, joiden rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntajärjestelmässä on strategisia puutteita. 2. SÄÄDÖKSEN HYVÄKSYMISTÄ EDELTÄNEET KUULEMISET Komissio ei ole järjestänyt julkisia kuulemisia, koska suuririskisten kolmansien maiden luettelo vastaa kansainvälisellä tasolla hyväksyttyä luetteloa. Rahanpesun ja terrorismin rahoituksen asiantuntijaryhmää kuultiin 25. lokakuuta 2016 delegoidun säädöksen luonnoksesta kirjallisessa menettelyssä. 3. DELEGOIDUN SÄÄDÖKSEN OIKEUDELLINEN SISÄLTÖ Tällä delegoidulla säädöksellä muutetaan delegoidulla asetuksella (EU) 2016/1675 annettua luetteloa suuririskisistä kolmansista maista. Luettelon julkaisemisen oikeusvaikutukset määräytyvät perussäädöksen eli direktiivin (EU) 2015/849 perusteella. Tästä seuraa, että jäsenvaltioiden ilmoitusvelvollisten ei enää tarvitse soveltaa direktiivin 18 artiklan mukaisia tehostettuja asiakkaan tuntemisvelvollisuutta koskevia toimenpiteitä, kun ne toimivat Guyanaan sijoittautuneiden luonnollisten henkilöiden tai oikeushenkilöiden kanssa, siltä osin kuin siinä viitataan velvoitteisiin, jotka liittyvät komission suuririskisiksi yksilöimiin kolmansiin maihin. Tämä ei estä ilmoitusvelvollisia soveltamasta asiakkaan tuntemisvelvollisuutta koskevia direktiivin säännöksiä ja asianomaisia riskiperusteisia toimenpiteitä. FI 3 FI
KOMISSION DELEGOITU ASETUS (EU) /, annettu 24.11.2016, direktiivin (EU) 2015/849 täydentämisestä yksilöimällä suuririskiset kolmannet maat, joilla on strategisia puutteita, annetun komission delegoidun asetuksen (EU) 2016/1675 muuttamisesta (ETA:n kannalta merkityksellinen teksti) EUROOPAN KOMISSIO, joka ottaa huomioon Euroopan unionin toiminnasta tehdyn sopimuksen, ottaa huomioon rahoitusjärjestelmän käytön estämisestä rahanpesuun tai terrorismin rahoitukseen, Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 648/2012 muuttamisesta sekä Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2005/60/EY ja komission direktiivin 2006/70/EY kumoamisesta 20 päivänä toukokuuta 2015 annetun Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin (EU) 2015/849 1 ja erityisesti sen 9 artiklan 2 kohdan, sekä katsoo seuraavaa: (1) Unionin on varmistettava, että sen rahoitusjärjestelmän eheyttä ja moitteetonta toimintaa ja sisämarkkinoita suojataan tehokkaasti rahanpesulta ja terrorismin rahoitukselta. Tätä varten direktiivissä (EU) 2015/849 säädetään, että komission olisi yksilöitävä ne suuririskiset kolmannet maat, joiden rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntajärjestelmässä on strategisia puutteita, jotka muodostavat uhkan unionin rahoitusjärjestelmälle. (2) Komissio on antanut delegoidun asetuksen (EU) 2016/1675, jolla täydennetään direktiiviä (EU) 2015/849 yksilöimällä suuririskiset kolmannet maat, joilla on strategisia puutteita 2. Komission olisi tarvittaessa tarkistettava suuririskisten kolmansien maiden luetteloa sen mukaan, miten kyseiset suuririskiset maat ovat edistyneet rahanpesun ja terrorismin torjuntajärjestelmissään olevien strategisten puutteiden poistamisessa. Komission olisi mukautettava arviointiaan niiden muutosten perusteella, joita kansainväliset järjestöt ja normeja hyväksyvät tahot, kuten rahanpesunvastainen toimintaryhmä (FATF), ovat tehneet saatavilla oleviin tietoihin. (3) Direktiivissä (EU) 2015/849 vahvistettujen kriteerien mukaisesti komissio on ottanut direktiivin 9 artiklan 4 kohdan mukaisesti huomioon uusimmat saatavilla olevat tiedot, erityisesti FATF:n viimeisimmän Public Statement -julkilausuman ja FATF-asiakirjan Improving Global AML/CFT Compliance: on-going process sekä kansainvälisen yhteistyön tarkastelua koskevat FATF:n raportit yksittäisiin kolmansiin maihin liittyvistä riskeistä. (4) FATF katsoo edellä mainituissa asiakirjoissa, että Guyana on toteuttanut tarvittavat toimenpiteet poistaakseen rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntajärjestelmässään olleet strategiset puutteet, ja poistaa kyseisen maan FATFasiakirjasta Improving Global AML/CFT Compliance: on-going process. 1 2 EUVL L 141, 5.6.2015, s. 73. EUVL L 254, 20.9.2016, s. 1. FI 4 FI
(5) Näiden viimeisimpien asian kannalta merkityksellisten tietojen perusteella komissio on arvioinnissaan vastaavasti päätellyt, että Guyanaa ei olisi enää pidettävä kolmantena maana, jonka rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntajärjestelmissä olevat strategiset puutteet muodostavat merkittävän uhan unionin rahoitusjärjestelmälle, ON HYVÄKSYNYT TÄMÄN ASETUKSEN: 1 artikla Muutetaan asetuksen (EU) 2016/1675 liitteen I kohdassa oleva taulukko poistamalla siitä kohta seuraavasti: 3 Guyana 2 artikla Tämä asetus tulee voimaan sitä päivää seuraavana päivänä, jona se julkaistaan Euroopan unionin virallisessa lehdessä. Tämä asetus on kaikilta osiltaan velvoittava, ja sitä sovelletaan sellaisenaan kaikissa jäsenvaltioissa. Tehty Brysselissä 24.11.2016. Komission puolesta Puheenjohtaja Jean-Claude JUNCKER FI 5 FI