ELENIA PALVELUT OY 1.1.2016-31.12.2016
ELENIA PALVELUT OY Sisällysluettelo Tuloslaskelma 1 Tase 2-3 Rahoituslaskelma 4 Tilinpäätöksen liitetiedot 5-8 Allekirjoitukset 9
1 ELENIA PALVELUT OY Tuloslaskelma Liitetieto 1.1-31.12.2016 1.1-31.12.2015 (EUR) Liikevaihto 1.1 10 227 470,15 14 011 200,08 Materiaalit ja palvelut 1.2-39 049,90-59 232,88 Henkilöstökulut 1.3-3 799 065,62-6 403 136,39 Poistot ja arvonalentumiset 1.4-741 451,31-520 145,64 Liiketoiminnan muut kulut 1.5-5 587 564,45-7 028 248,65 Liikevoitto 60 338,87 436,52 Rahoitustuotot ja -kulut 1.6-44 944,74-26 503,71 Tulos ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja 15 394,13-26 067,19 siirrot 1.7 Poistoeron muutos -45 220,08-45 550,92 Konserniavustus 89 200,00 28 000,00 Tuloverot 1.8-3,62-9,26 Tilikauden tulos 59 370,43-43 627,37
2 ELENIA PALVELUT OY Tase Liitetieto 31.12.2016 31.12.2015 (EUR) Vastaavaa Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet 2.1 Muut pitkävaikutteiset menot 2 850 780,84 290 320,47 2 850 780,84 290 320,47 Aineelliset hyödykkeet 2.2 Koneet ja kalusto 72 479,39 75 854,07 Ennakomaksut ja keskeneräiset hankinnat - 72 479,39 2 521 438,21 2 597 292,28 Pysyvät vastaavat yhteensä 2 923 260,23 2 887 612,75 Vaihtuvat vastaavat Lyhytaikaiset saamiset 2.3 Myyntisaamiset 9 865,00 503 220,99 Saamiset saman konsernin yrityksiltä 1 476 090,29 1 013 450,61 Siirtosaamiset 33 893,69 1 519 848,98 664 572,03 2 181 243,63 Vaihtuvat vastaavat yhteensä 1 519 848,98 2 181 243,63 Vastaavaa yhteensä 4 443 109,21 5 068 856,38
3 ELENIA PALVELUT OY Tase Liitetieto 31.12.2016 31.12.2015 (EUR) Vastattavaa Oma pääoma 3.1 Osakepääoma 2 500,00 2 500,00 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 569 584,70 569 584,70 Edellisten tilikausien voitto (+) / tappio (-) -43 627,37 - Tilikauden tulos 59 370,43 587 827,76-43 627,37 528 457,33 Kertynyt poistoero 3.2 143 641,19 98 421,11 Vieras pääoma 3.3 Pitkäaikainen vieras pääoma Velat saman konsernin yrityksille 2 400 000,00 2 145 000,00 2 400 000,00 2 145 000,00 Lyhytaikainen vieras pääoma Ostovelat 216 005,80 368 087,81 Velat saman konsernin yrityksille 90 049,77 485 648,77 Muut lyhytaikaiset velat 317 541,01 130 755,64 Siirtovelat 688 043,68 1 311 640,26 1 312 485,72 2 296 977,94 Vieras pääoma yhteensä 3 711 640,26 4 441 977,94 Vastattavaa yhteensä 4 443 109,21 5 068 856,38
4 ELENIA PALVELUT OY Rahoituslaskelma (EUR) 1.1.-31.12.2016 1.1.-31.12.2015 Liiketoiminnan rahavirta Voitto ennen satunnaisia eriä 15 394,13-26 067,19 Oikaisut Suunnitelman mukaiset poistot 741 451,31 520 145,64 Rahoitustuotot ja -kulut 44 944,74 26 503,71 Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta 801 790,18 520 582,16 Käyttöpääoman muutos: Lyhytaikaisten korottomien liikesaamisten lisäys (-)/vähennys(+) 629 496,34-1 924 594,07 Lyhytaikaisten korottomien velkojen lisäys(+)/vähennys(-) -985 341,30 1 358 117,61 Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja 445 945,22-45 894,30 Maksetut korot ja maksut muista liiketoiminnan rahoituskuluista -44 997,89-26 622,80 Saadut korot liiketoiminnasta 53,15 119,09 Liiketoiminnan rahavirta (A) 401 000,48-72 398,01 Investointien rahavirta Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -777 098,79-1 642 293,66 Investointien rahavirta (B) -777 098,79-1 642 293,66 Rahoituksen rahavirta Pitkäaikaisten lainojen lisäys 255 000,00 1 000 000,00 Saadut ja maksetut konserniavustukset 28 000,00 - Rahoituksen rahavirta (C) 283 000,00 1 000 000,00 Rahavarojen muutos (A+B+C) lisäys (+) / vähennys (-) -93 098,31-714 691,67 Rahavarat tilikauden alussa 228 649,56 2 500,00 Rahavarat tilikauden alussa + muutos 135 551,25-712 191,67 Liiketoimintasiirrossa 1.1.2015 siirtyneet rahavarat - 940 841,23 Rahavarat tilikauden lopussa 135 551,25 228 649,56 Taseessa konsernipankkitili on esitetty saamisena saman konsernin yrityksiltä ja rahoituslaskelmalla likvideinä varoina.
ELENIA PALVELUT OY Liitetiedot tilinpäätökseen 5 Tilinpäätöksen laadintaperiaatteet: Elenia Palvelut Oy:n tilinpäätös on laadittu Suomen kirjanpitolain säännösten ja suomalaisen tilinpäätöskäytännön mukaisesti. Elenia Palvelut Oy kuuluu Elenia Oy- konserniin. Elenia Oy:n konsernitilinpäätös yhdistellään Elenia Holdings S.à r.l:n konsernitilinpäätökseen ja se on saatavilla osoitteesta 2, rue du Fossé L - 1536 Luxemburg. Ulkomaanrahan määräiset erät Ulkomaanrahan määräiset liiketapahtumat kirjataan tapahtumahetken kurssiin. hetkellä taseessa olevat ulkomaanrahan määräiset saatavat ja velat muunnetaan tilinpäätöspäivän kurssiin. Mahdolliset kurssierot sisältyvät rahoituksen tuottoihin ja kuluihin tai liiketoiminnan muihin kuluihin erän luonteen mukaisesti. Pankkitilin esittäminen Yhtiön konsernipankkitili on esitetty saamisena tai velkana saman konsernin yrityksiltä. Aineeton ja aineellinen käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu tasapoistoina käyttöomaisuushyödykkeen taloudellisen vaikutusajan perusteella. Suunnitelman mukaiset poistoajat eri hyödykeryhmille: Muut pitkävaikutteiset menot 3-5 vuotta Koneet ja kalustot 3-10 vuotta 2016 2015 1.1 Liikevaihto Muut myyntituotot 10 227 14 011 Yhteensä 10 227 14 011 1.2 Materiaalit ja palvelut Vieraat palvelut -39-59 Yhteensä -39-59 1.3 Henkilöstökulut Henkilöstö keskimäärin tilikaudella 86 141 Palkat ja palkkiot -2 617-4 405 Eläkevakuutusmaksut -654-973 Lakisääteiset henkilösivukulut -528-1 026 Yhteensä -3 799-6 403 1.4 Poistot ja arvonalentumiset Muut pitkävaikutteiset menot -718-501 Koneet ja kalusto -23-19 Yhteensä -741-520 1.5 Liiketoiminnan muut kulut Muut ulkopuoliset palvelut -4 051-4 933 Muut liiketoiminnan kulut -1 523-2 093 Yhteensä -5 574-7 026
ELENIA PALVELUT OY Liitetiedot tilinpäätökseen 6 Tilintarkastajan palkkiot 2016 2015 Tilintarkastus -11 - Veropalvelut -3-2 Yhteensä -13-2 1.6 Rahoitustuotot ja -kulut Korko- ja muut rahoitustuotot Muut korkotuotot 0 0 Yhteensä 0 0 Korko- ja muut rahoituskulut Korkokulut konserniyhtiöille -44-26 Muut korkokulut -1-1 Yhteensä -45-27 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä -45-27 1.7 siirrot Poistoeron muutos -45-46 Saatu konserniavustus 89 28 Yhteensä 44-18 1.8 Tuloverot Verot liiketoiminnasta 0 0 Yhteensä 0 0 2.1 Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Muut pitkävaikutteiset menot Hankintameno 1.1. 1 665 - Liiketoimintasiirto - 1 311 Lisäykset 3 279 354 Hankintameno tilinpäätöshetkellä 4 944 1 665 Kertyneet poistot 1.1. -1 375 - Liiketoimintasiirto - -874 Suunnitelman mukaiset poistot -718-501 Kirjanpitoarvo tilinpäätöshetkellä 2 851 290 2.2 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto Hankintameno 1.1. 180 - Liiketoimintasiirto - 171 Lisäykset 20 9 Hankintameno tilinpäätöshetkellä 200 180 Kertyneet poistot 1.1. -105 - Liiketoimintasiirto - -85 Suunnitelman mukaiset poistot -23-19 Kirjanpitoarvo tilinpäätöshetkellä 72 76
ELENIA PALVELUT OY Liitetiedot tilinpäätökseen 7 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 2016 2015 Hankintameno 1.1. 2 521 - Liiketoimintasiirto - 1 242 Tilikauden lisäykset 777 2 894 Tilikauden vähennykset -3 299-1 615 Kirjanpitoarvo tilinpäätöshetkellä 0 2 521 2.3 Lyhytaikaiset saamiset Saamiset konserniyrityksiltä Konsernipankkitili 136 229 Siirtosaamiset 1 251 757 Konserniavustussaaminen 89 28 Saamiset konserniyrityksiltä yhteensä 1 476 1 013 Saamiset ulkopuolisilta Myyntisaamiset 10 503 Siirtosaamiset 34 665 Saamiset ulkopuolisilta yhteensä 44 1 168 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 1 520 2 181 Saamiset yhteensä 1 520 2 181 3.1 Oma pääoma Osakepääoma 3 3 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 1.1. 570 - Muutos (+/-) - 570 Sijoitetun oman pääoman rahasto 31.12. 570 570 Edellisten tilikausien voitto 1.1. -44 - Tilikauden voitto/ tappio 59-44 Oma pääoma yhteensä 588 528 3.2 Kertynyt poistoero 144 98 Laskennallinen vero, joka sisältyy kertyneeseen poistoeroon 29 20
ELENIA PALVELUT OY Liitetiedot tilinpäätökseen 8 2016 2015 3.3 Vieras pääoma Pitkäaikainen vieras pääoma Velat konserniyrityksille 2 400 2 145 Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä 2 400 2 145 Lyhytaikainen vieras pääoma Ostovelat 216 368 Muut lyhytaikaiset velat 318 131 Siirtovelat Palkat ja sosiaalikustannukset 594 1 218 Muut siirtovelat 94 94 Yhteensä 688 1 312 Lyhytaikaiset velat konserniyhtiöille Siirtovelat 90 486 Yhteensä 90 486 Lyhytaikaiset velat 1 312 2 297 Vastuut Konsernin velan puolesta annetut Takaukset 1 315 000 1 058 000 Yrityskiinnitykset 4 500 000 4 500 000 Osakkeet Yhtiöllä on 200 osaketta, joista jokainen antaa haltijalleen yhden äänen yhtiökokouksessa ja yhtäläiset oikeudet osinkoon. Hallituksen esitys voitonjaosta Hallitus esittää, että osinkoa ei jaeta. LUETTELO KIRJANPITOKIRJOISTA SEKÄ SÄILYTYSTAVOISTA Päivä- ja pääkirja Tiedostona Käyttöomaisuusrekisteri Tiedostona Ostoreskontra Tiedostona ja paperitositteina Myyntireskontra Tiedostona ja paperitositteina Muistiotositteet Tiedostona ja paperitositteina Ostoreskontratositteet Tiedostona Myyntireskontratositteet Tiedostona Kassatositteet Tiedostona