1

OP Yrityspankki -konsernin tuloslaskelma 1 3/ 1 3/ Milj. Liite 2016 2015 Jatkuvat toiminnot Korkokate 3 60 58 Saamisten arvonalentumiset 4 8 14 Korkokate arvonalentumisten jälkeen 52 43 Vahinkovakuutustoiminnan nettotuotot 5 141 170 Palkkiotuotot ja -kulut, netto 6 7 11 Kaupankäynnin nettotuotot 7 16 25 Sijoitustoiminnan nettotuotot 8 3 16 Liiketoiminnan muut tuotot 9 10 7 Nettotuotot yhteensä 229 273 Henkilöstökulut 42 46 ICT-kulut 26 22 Poistot 12 11 Muut kulut 38 40 Kulut yhteensä 118 119 Osuus pääomaosuusmenetelmällä käsiteltävien osakkuusyritysten tuloksesta 0 0 Tulos ennen veroja 111 153 Tuloverot 22 29 Tulos jatkuvista toiminnoista Lopetetut toiminnot 89 124 Tulos lopetetuista toiminnoista 5 Tilikauden tulos 89 130 Jakautuminen: Emoyhtiön omistajille Määräysvallattomille omistajille Tilikauden tulos 89 128 0 2 89 130 OP Yrityspankki -konsernin laaja tuloslaskelma Milj. Tilikauden tulos Erät, joita ei siirretä tulosvaikutteisiksi Etuuspohjaisten eläkejärjestelyiden uudelleen määrittämisestä johtuvat voitot(/tappiot) Erät, jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteisiksi Käyvän arvon rahaston muutos Käypään arvoon arvostamisesta Rahavirran suojauksesta Muuntoerot Tuloverot Eristä, joita ei siirretä tulosvaikutteisiksi Etuuspohjaisten eläkejärjestelyiden uudelleen määrittämisestä johtuvista voitoista(/tappioista) Eristä, jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteisiksi Käypään arvoon arvostamisesta Rahavirran suojauksesta Tilikauden laaja tulos Laajan tuloksen jakautuminen: Emoyhtiön omistajille Määräysvallattomille omistajille Tilikauden laaja tulos Emoyrityksen omistajille kuuluva laaja tulos jakautuu seuraavasti: Jatkuvat toiminnot Lopetetut toiminnot Yhteensä 1 3/ 1 3/ 2016 2015 89 130-31 -21 5 100 0-1 0 0 6 4-1 -20 0 0 68 192 66 191 1 1 68 192 186 5 191 17

OP Yrityspankki -konsernin tase Milj. Liite 31.3.2016 31.12.2015 Käteiset varat 4 938 8 465 Saamiset luottolaitoksilta 14 10 346 9 678 Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvarat Kaupankäynnin rahoitusvarat 918 852 Alkuperäisen kirjaamisen yhteydessä käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattaviksi luokitellut rahoitusvarat 0 0 Johdannaissopimukset 12 5 994 5 727 Saamiset asiakkailta 14 17 360 17 183 Vahinkovakuutustoiminnan varat 15 4 373 4 124 Sijoitusomaisuus 13 333 11 419 Pääomaosuusmenetelmällä käsiteltävät sijoitukset 15 16 Aineettomat hyödykkeet 779 781 Aineelliset hyödykkeet 56 58 Muut varat 1 394 1 317 Verosaamiset 47 35 Yhteensä 59 553 59 655 Velat luottolaitoksille Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvelat Kaupankäynnin rahoitusvelat Johdannaissopimukset Velat asiakkaille Vahinkovakuutustoiminnan velat Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat Varaukset ja muut velat Verovelat Velat, joilla on huonompi etuoikeus Yhteensä Oma pääoma Emoyhtiön omistajien osuus Osakepääoma Käyvän arvon rahasto Muut rahastot Kertyneet voittovarat Määräysvallattomien omistajien osuus Oma pääoma yhteensä Velat ja oma pääoma yhteensä 5 954 5 209 1 5 944 5 646 17 265 17 549 16 3 570 3 160 17 18 463 19 475 2 633 2 766 373 370 1 689 1 737 55 891 55 914 428 428 18 122 120 1 093 1 093 1 907 1 996 112 105 3 661 3 741 59 553 59 655 18

OP Yrityspankki -konsernin oman pääoman muutoslaskelma Milj. Oma pääoma 1.1.2015 Tilikauden laaja tulos Kauden tulos Muut laajan tuloksen erät Voitonjako Muut Oma pääoma 31.3.2015 OP Yrityspankki -konsernin omistajille kuuluva oma pääoma Käyvän arvon rahasto* Osakepääoma Määräysvallattomien omistajien osuus Oma pääoma yhteensä Muut rahastot Kertyneet voittovarat Yhteensä 428 231 1 093 1 564 3 316 92 3 408 80 111 191 1 192 128 128 2 130 80-17 63 0 62-137 -137-137 0 0-5 -5 428 311 1 093 1 538 3 370 88 3 458 * Liite 18. Milj. Oma pääoma 1.1.2016 Tilikauden laaja tulos Kauden tulos Muut laajan tuloksen erät Voitonjako Muut Oma pääoma 31.3.2016 OP Yrityspankki -konsernin omistajille kuuluva oma pääoma Käyvän arvon rahasto Osakepääoma Määräysvallattomien omistajien osuus Oma pääoma yhteensä Muut rahastot Kertyneet voittovarat Yhteensä 428 120 1 093 1 996 3 637 105 3 741 2 64 66 1 68 89 89 0 89 2-25 -23 2-21 -153-153 -153 0 0 6 6 428 122 1 093 1 907 3 550 112 3 661 19

OP Yrityspankki -konsernin rahavirtalaskelma Milj. Liiketoiminnan rahavirta Tilikauden tulos Tilikauden tulokseen tehdyt oikaisut Liiketoiminnan varojen lisäys (-) tai vähennys (+) Saamiset luottolaitoksilta Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvarat Johdannaissopimukset Saamiset asiakkailta Vahinkovakuutustoiminnan varat Sijoitusomaisuus Muut varat Liiketoiminnan velkojen lisäys (+) tai vähennys (-) Velat luottolaitoksille Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvelat Johdannaissopimukset Velat asiakkaille Vahinkovakuutustoiminnan velat Varaukset ja muut velat Maksetut tuloverot Saadut osingot A. Liiketoiminnan rahavirta yhteensä Investointien rahavirta Eräpäivään asti pidettävien rahavarojen vähennykset Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutukset B. Investointien rahavirta yhteensä Rahoituksen rahavirta Velat, joilla on huonompi etuoikeus, vähennykset Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat, lisäykset Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat, vähennykset Maksetut osingot C. Rahoituksen rahavirta yhteensä Rahavarojen nettomuutos (A+B+C) Rahavarat tilikauden alussa Rahavarat tilikauden lopussa Rahavarat Käteiset varat** Vaadittaessa maksettavat saamiset luottolaitoksilta Yhteensä 1 3/ 1 3/ 2016 2015* 89 128 207 228-3 333-2 236-755 -238-264 188 2-36 -170-232 -234-321 -1 783-1 056-129 -541 428 1 872 745 633 1-3 -7 41-285 264 142 104-168 832-12 -22 11 18-2 610-12 2 51-9 -7 0 0-7 45-60 6 380 9 303-7 161-8 904-153 -137-994 262-3 611 294 8 803 4 306 5 193 4 600 4 946 4 257 247 343 5 193 4 600 * Sisältää lopetetut toiminnot ** Josta vahinkovakuutustoiminnan käteisiä varoja 9 miljoonaa euroa (6). 20

Segmenttikohtaiset tiedot Segmenttien pääomitus perustuu luottolaitoslain mukaiseen OP Ryhmän vakavaraisuuslaskelmaan. Vakavaraisuuslaskennan mukaiset pääomavaateet on jaettu toimintasegmenteille. Pankkitoiminnalle on kohdistettu pääomia siten, että Ydinvakavaraisuus (CET1) on 19 prosenttia (18). Vahinkovakuutustoiminnalle on kohdistettu pääomia siten, että Solvenssisuhde (SII) on 120 prosenttia. Pääomien allokoinnilla on vaikutusta segmentin maksamiin konsernin sisäisiin korkoihin. Tulos tammi maaliskuu 2016, milj. Pankkitoiminta Muu toiminta Vahinkovakuutus Eliminoinnit Konserni yhteensä Korkokate 69-4 -5-1 60 - josta sisäiset nettotulokset ennen veroja -6 10-4 Palkkiotuotot ja -kulut, netto 44-23 -14 0 7 Kaupankäynnin nettotuotot -21 25 0 11 16 Sijoitustoiminnan nettotuotot 3 0 0 3 Vahinkovakuutustoiminnan nettotuotot Vakuutustoiminnasta 125 125 Sijoitustoiminnasta 39-11 28 Muista eristä -11-11 Yhteensä 153-11 141 Liiketoiminnan muut tuotot 2 7 2-2 10 Tuotot yhteensä 95 8 136-2 237 Henkilöstökulut 13 2 26 42 ICT-kulut 9 2 15 0 26 Poistot yrityskauppojen yhteydessä syntyneistä aineettomista hyödykkeistä 5 5 Muut poistot ja arvonalentumiset 2 0 4 7 Muut kulut 11 2 27-2 38 Kulut yhteensä 36 7 77-2 118 Tulos ennen saamisten arvonalentumisia 59 1 59 119 Saamisten arvonalentumiset 8 0 0 8 Osuus osakkuusyritysten tuloksesta 0 0 Tulos ennen veroja 51 1 59 111 Käyvän arvon rahaston muutos -4-9 17 0 5 Etuuspohjaisten eläkejärjestelyiden uudelleen määrittämisestä johtuvat voitot/(tappiot) -25-6 0-31 Laaja tulos ennen veroja 22-14 76 0 85 Lopetetut Jatkuvat toiminnot toiminnot Tulos tammi maaliskuu 2015, milj. Pankkitoiminta Muu toiminta Vahinkovakuutus Varallisuudenhoito Eliminoinnit Konserni yhteensä Korkokate 68-4 -6 0-1 58 - josta sisäiset nettotulokset ennen veroja -5 10-5 0 Palkkiotuotot ja -kulut, netto 25 0-12 14-1 25 Kaupankäynnin nettotuotot 31-2 0-4 25 Sijoitustoiminnan nettotuotot 6 9 0 1 16 Vahinkovakuutustoiminnan nettotuotot Vakuutustoiminnasta 124 124 Sijoitustoiminnasta 52 4 57 Muista eristä -12-12 Yhteensä 165 4 170 Liiketoiminnan muut tuotot 3 3 1 0 0 8 Tuotot yhteensä 133 6 148 14-1 301 Henkilöstökulut 15 1 30 4 50 ICT-kulut 8 1 12 1 0 23 Poistot yrityskauppojen yhteydessä syntyneistä aineettomista hyödykkeistä 5 1 6 Muut poistot ja arvonalentumiset 3 0 3 0 6 Muut kulut 10 3 28 2-1 43 Kulut yhteensä 36 6 78 8-1 127 Tulos ennen saamisten arvonalentumisia 97 0 70 6 0 173 Saamisten arvonalentumiset 14 14 Osuus osakkuusyritysten tuloksesta 0 0 0 0 Tulos ennen veroja 83 0 70 7 0 160 Käyvän arvon rahaston muutos 0 59 38 0 2 99 Etuuspohjaisten eläkejärjestelyiden uudelleen määrittämisestä johtuvat voitot/(tappiot) -19-2 0 0-21 Laaja tulos ennen veroja 64 57 108 7 2 238 21

Muu toiminta Konserni yhteensä Tase 31.3.2016, milj. Saamiset asiakkailta 16 802 869-311 17 360 Saamiset luottolaitoksilta 164 15 143 6-29 15 284 Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvarat -4 922 918 Vahinkovakuutustoiminnan varat 4 651-279 4 373 Sijoitusomaisuus 626 12 691 16 13 333 Sijoitukset osakkuusyrityksissä 15 15 Muut varat 96 7 435 749-11 8 269 Varat yhteensä 17 684 37 060 5 438-629 59 553 Velat asiakkaille 11 100 6 367-203 17 265 Velat luottolaitoksille 342 5 922-310 5 954 Vahinkovakuutustoiminnan velat 3 578-8 3 570 Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat 1 345 17 153-35 18 463 Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 1 554 135 1 689 Muut velat 1 255 7 642 80-26 8 951 Velat yhteensä 14 043 38 637 3 794-582 55 891 Oma pääoma 3 661 Pankkitoiminta Vahinkovakuutus Eliminoinnit Tase 31.12.2015, milj. Pankkitoiminta Muu toiminta Vahinkovakuutus Eliminoinnit Konserni yhteensä Saamiset asiakkailta 16 677 801-294 17 183 Saamiset luottolaitoksilta 336 17 831 6-30 18 143 Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvarat 849 3 852 Vahinkovakuutustoiminnan varat 4 319-195 4 124 Sijoitusomaisuus 668 10 736 16 0 11 419 Sijoitukset osakkuusyrityksissä 16 16 Muut varat 6 243 939 751-15 7 918 Varat yhteensä 24 772 30 310 5 107-534 59 655 Velat asiakkaille 11 628 6 043-121 17 549 Velat luottolaitoksille 1 305 4 199-294 5 209 Vahinkovakuutustoiminnan velat 3 171-11 3 160 Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat 2 159 17 351-35 19 475 Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 11 1 591 135 1 737 Muut velat 6 827 1 903 83-30 8 783 Velat yhteensä 21 929 31 087 3 389-491 55 914 Oma pääoma 3 741 22

Liitetiedot Liite 1. Laatimisperiaatteet Osavuosikatsaus 1.1.-31.3.2016 on laadittu IAS 34 -standardin (Osavuosikatsaukset) ja konsernin 2015 tilinpäätöksessä esitettyjen laatimisperiaatteiden mukaan lukuun ottamatta jäljempänä kuvattujen laatimisperiaatteiden muutoksia. Osavuosikatsaus on tilintarkastamaton. Kaikki osavuosikatsauksen luvut on pyöristetty, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta. Liite 2. OP Yrityspankki -konsernin tunnusluvut ja niiden laskentakaavat 1 3/2016 1 3/2015 Oman pääoman tuotto (ROE), % 9,7 15,3 Oman pääoman tuotto (ROE) käyvin arvoin,% 9,8 24,2 Koko pääoman tuotto (ROA), % 0,60 0,99 Kulujen osuus tuotoista, % 50 42 Henkilöstö keskimäärin 2 301 2 483 Oman pääoman tuotto (ROE), % Tilikauden tulos x 100 Oma pääoma (tilikauden alun ja lopun keskiarvo) Oman pääoman tuotto (ROE) käyvin arvoin, % Tilikauden laaja tulos x 100 Oma pääoma (tilikauden alun ja lopun keskiarvo) Koko pääoman tuotto (ROA), % Tilikauden tulos x 100 Taseen loppusumma keskimäärin (tilikauden alun ja lopun keskiarvo) Vakavaraisuussuhde, % Omat varat yhteensä x 100 Kokonaisriski Tier 1 -vakavaraisuussuhde, % Ensisijainen pääoma (Tier 1) x 100 Kokonaisriski Ydinpääoma, % (CET1)* Ydinpääoma (CET 1) x 100 Kokonaisriski * Ydinpääoma (CET1) EU:n asetuksen 575/2013 artiklan 26 ja kokonaisriski artiklan 92 mukaisesti määriteltynä. VAHINKOVAKUUTUKSEN TUNNUSLUVUT Vahinkovakuutustoiminnan tunnusluvut on laskettu Finanssivalvonnan määräysten mukaisesti käyttäen pohjana soveltuvin osin vastaavia IFRS-tietoja. Tunnuslukujen laskennassa käytetään vahinkovakuutusyhtiöiden toimintokohtaisia kuluja, joita ei esitetä samalla periaatteella konsernin tuloslaskelmassa. Vahinkosuhde (ilman perustekorkokulua), % Korvaukset ja korvausten hoitokulut x 100 Vakuutusmaksutuotot (netto) Liikekulut + poistot/oikaisut yrityskaupan yhteydessä syntyneistä Liikekulusuhde, % aineettomista hyödykkeistä x 100 Vakuutusmaksutuotot (netto) Yhdistetty kulusuhde (ilman perustekorkokulua), % Vahinkosuhde + liikekulusuhde Riskisuhde + toimintakulusuhde 23

Vahinkovakuutuksen nettovarat + Pääomalainat + Tilikauden verovelka (netto) - Lähitulevaisuudessa realisoituvat laskennalliset verot ja muut Vastuunkantokyky, % toimintapääomasta vähennettävät erät - Aineettomat hyodykkeet x 100 Vakuutusmaksutuotot Solvenssisuhde, % Omat varat x 100 Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) OPERATIIVISET TUNNUSLUVUT Henkilöstökulut + Muut hallintokulut + Liiketoiminnan muut kulut pl. Pohjolan hankinnassa syntyneiden aineettomien hyödykkeiden ja Operatiivinen kulu-tuottosuhde, % liikearvon poistot x 100 Korkokate + Vahinkovakuutustoiminnan nettotuotot + Palkkiotuottojen ja -kulujen netto + Kaupankäynnin nettotuotot + Sijoitustoiminnan nettotuotot + Liiketoiminnan muut tuotot Operatiivinen vahinkosuhde, % Korvauskulut pl. Laskuperustemuutokset x 100 Vakuutusmaksutuotot pl. laskuperustemuutokset (netto) Operatiivinen liikekulusuhde, % Liikekulut x 100 Vakuutusmaksutuotot pl. laskuperustemuutokset (netto) Operatiivinen yhdistetty kulusuhde Operatiivinen riskisuhde (ilman perustekorkokulua), % Operatiivinen vahinkosuhde + operatiivinen liikekulusuhde Operatiivinen riskisuhde + operatiivinen toimintakulusuhde Korvaukset pl. korvausten selvittelykulut ja laskuperustemuutokset x 100 Vakuutusmaksutuotot (netto) pl. laskuperustemuutokset Operatiivinen toimintakulusuhde, % Liikekulut ja korvausten selvittelykulut x 100 Vakuutusmaksutuotot (netto) pl. laskuperustemuutokset Liite 3. Korkokate 1 3/ 1 3/ Milj. 2016 2015 Lainat ja saamiset 77 79 Saamiset luottolaitoksilta ja keskuspankeilta 10 11 Saamistodistukset 34 39 Johdannaiset (netto) Kaupankäynnin johdannaiset 9 1 Suojauslaskennan johdannaiset 8 9 Rahavirran suojauksen tehoton osuus 0 0 Negatiiviset korot, netto Velat luottolaitoksille -6-11 -12 Velat asiakkaille -2-5 Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat -45-53 Huonommalla etuoikeudella olevat velat -11-9 Pääomalainat -3-2 Kaupankäynnin rahoitusvelat 0 0 Muut (netto) 0 2 Korkokate ilman suojauslaskennan arvostuseriä 60 58 Suojaavat johdannaiset -93-30 Suojauskohteiden arvonmuutokset 93 29 Korkokate 60 58 24

Liite 4. Saamisten arvonalentumiset Milj. Luotto- tai takaustappioina poistetut saamiset Palautukset poistetuista saamisista Saamiskohtaisten arvonalentumisten lisäys Saamiskohtaisten arvonalentumisten vähennys Ryhmäkohtaiset arvonalentumiset Saamisten arvonalentumiset yhteensä 1 3/ 1 3/ 2016 2015 0 1 0-1 7 15 1-1 -1 0 8 14 Liite 5. Vahinkovakuutustoiminnan nettotuotot Vahinkovakuutus 1 3/ 1 3/ Milj. 2016 2015 Vakuutusmaksutuotot, netto Vakuutusmaksutulo 628 629 Jälleenvakuuttajien osuus -21-22 Vakuutusmaksuvastuun muutos -269-281 Jälleenvakuuttajien osuus 9 10 Yhteensä 347 336 Vahinkovakuutuskorvaukset, netto Maksetut korvaukset Jälleenvakuuttajien osuus Korvausvastuun muutos Jälleenvakuuttajien osuus Yhteensä Vahinkovakuutuksen sijoitustoiminnan nettotuotot Koroista Osingoista Kiinteistöistä Myyntivoitoista ja -tappioista Saamistodistuksista Osakkeista ja osuuksista Lainoista ja saamisista Kiinteistöistä Johdannaisista Arvostusvoitoista ja -tappioista Saamistodistuksista Osakkeista ja osuuksista Lainoista ja saamisista Kiinteistöistä Johdannaisista Arvonalentumisista Muista Yhteensä Diskonttauksen purkautuminen Muut Vahinkovakuutustoiminnan nettotuotot yhteensä -214-209 3 9-16 3 5-15 -222-212 11 11 11 10 1 2 15 8 1 31 0 3-1 -2 2-1 -1 0 1 1-1 -8-6 -4 0 0 1 28 57-9 -10-2 -2 141 170 25

Liite 6. Palkkiotuotot ja -kulut Milj. Palkkiotuotot Luotonannosta Maksuliikkeestä Arvopapereiden välityksestä Arvopapereiden liikkeeseenlaskusta Omaisuudenhoidosta ja lainopillisista tehtävistä Vakuutustoiminnasta Takauksista Muista Palkkiotuotot yhteensä Palkkiokulut Maksuliikkeestä Arvopapereiden välityksestä Arvopapereiden liikkeeseenlaskusta Omaisuudenhoidosta ja lainopillisista tehtävistä Vakuutustoiminnasta Muista Palkkiokulut yhteensä Palkkiotuotot ja -kulut yhteensä, netto Liite 7. Kaupankäynnin nettotuotot Milj. Kaupankäynnin rahoitusvaroista ja -veloista Myyntivoitoista ja -tappioista Saamistodistuksista Osakkeista ja osuuksista Johdannaisista Arvostusvoitoista ja -tappioista Saamistodistuksista Osakkeista ja osuuksista Johdannaisista Valuuttatoiminnan nettotuotoista Kaupankäynnin nettotuotot yhteensä Liite 8. Sijoitustoiminnan nettotuotot Milj. Myytävissä olevista rahoitusvaroista Myyntivoitoista ja -tappioista Saamistodistuksista Osakkeista ja osuuksista Osinkotuotoista Arvonalentumisista Jaksotettuun hankintamenoon arvostettavista Myyntivoitoista ja -tappioista Yhteensä Sijoituskiinteistöistä Sijoitustoiminnan nettotuotot yhteensä Liite 9. Liiketoiminnan muut tuotot Milj. Keskuspankkipalvelumaksuista Muulla vuokrasopimuksella vuokralle annetun omaisuuden vuokratuotoista Muista Liiketoiminnan muut tuotot yhteensä 1 3/ 1 3/ 2016 2015 10 10 7 8 2 7 2 3 3 2 4 4 3 4 1 1 33 38 3 4 1 2 0 0 1 1 18 16 3 3 26 27 7 11 1 3/ 1 3/ 2016 2015-2 1 0 0-74 -42 4 0 0 0 79 60 9 7 16 25 1 3/ 1 3/ 2016 2015 3 4 1 6 1 8 0-3 5 15-2 1 3 16 1 3/ 1 3/ 2016 2015 5 2 1 1 4 4 10 7 26

Liite 10. Rahoitusvarojen ja -velkojen luokittelu Varat, milj. Käteiset varat Saamiset luottolaitoksilta Lainat ja saamiset 4 938 10 346 Eräpäivään asti pidettävät Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat Myytävissä olevat Suojaavat johdannaiset Yhteensä 4 938 10 346 Johdannaissopimukset 5 615 379 5 994 Saamiset asiakkailta 17 360 17 360 Vahinkovakuutustoiminnan varat 900 196 3 277 4 373 Saamistodistukset 92 918 13 043 14 053 Osakkeet ja osuudet 0 64 64 Muut rahoitusvarat 1 375 1 375 Rahoitusvarat Muut kuin rahoitusinstrumentit 34 919 92 6 728 16 384 379 58 503 1 049 Yhteensä 31.3.2016 34 919 92 6 728 16 384 379 59 553 Rahoitusvarat 31.12.2015 Muut kuin rahoitusinstrumentit 37 297 94 6 425 14 468 332 58 617 1 038 Yhteensä 31.12.2015 37 297 94 6 425 14 468 332 59 655 Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat Suojaavat johdannaiset Yhteensä Muut Velat, milj. velat Velat luottolaitoksille 5 954 5 954 Kaupankäynnin rahoitusvelat (pl. johdannaiset) 1 1 Johdannaissopimukset 5 591 354 5 944 Velat asiakkaille 17 265 17 265 Vahinkovakuutustoiminnan velat 0 3 570 3 570 Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat 18 463 18 463 Velat, joilla huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 1 689 1 689 Muut rahoitusvelat 2 476 2 476 Rahoitusvelat 5 592 49 416 354 55 361 Muut kuin rahoitusvelat 530 Yhteensä 31.3.2016 5 592 49 416 354 55 891 Rahoitusvelat 31.12.2015 5 314 49 766 336 55 416 Muut kuin rahoitusvelat 497 Yhteensä 31.12.2015 5 314 49 766 336 55 914 Yleiseen liikkeeseen laskettuihin velkakirjoihin sisältyvät joukkovelkakirjalainat on arvostettu kirjanpidossa jaksotettuun hankintamenoon. Näille velkakirjoille markkinoilta saatavilla olevan informaation ja vakiintuneiden arvostusmenetelmien avulla arvioitu käypä arvo maaliskuun lopussa oli 286 miljoonaa euroa (221) kirjanpitoarvoa suurempi. Huonommalla etuoikeudella olevat velat on arvostettu jaksotettuun hankintamenoon. Näiden käyvät arvot ovat jaksotettua hankintamenoa suuremmat, mutta luotettavien käypien arvojen määrittämiseen liittyy epävarmuutta. 27

Liite 11. Toistuvasti käypään arvoon arvostettujen rahoitusinstrumenttien ryhmittely arvostusmenetelmän mukaisesti Varojen käyvät arvot 31.3.2016, milj. Taso 1 Taso 2 Taso 3 Yhteensä Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat Pankkitoiminta 495 409 14 918 Johdannaissopimukset Pankkitoiminta 11 5 805 178 5 994 Vahinkovakuutustoiminta 27 27 Myytävissä olevat Pankkitoiminta 11 478 1 342 287 13 107 Vahinkovakuutustoiminta 1 615 1 386 275 3 277 Yhteensä 13 598 8 970 755 23 323 Varojen käyvät arvot 31.12.2015, milj. Taso 1 Taso 2 Taso 3 Yhteensä Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat Pankkitoiminta 616 215 21 852 Johdannaissopimukset Pankkitoiminta 2 5 548 177 5 727 Vahinkovakuutustoiminta 0 9 9 Myytävissä olevat Pankkitoiminta 9 208 1 699 293 11 200 Vahinkovakuutustoiminta 1 596 1 397 276 3 269 Yhteensä 11 421 8 868 767 21 056 Velkojen käyvät arvot 31.3.2016, milj. Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat Pankkitoiminta Johdannaissopimukset Pankkitoiminta Vahinkovakuutustoiminta Yhteensä Velkojen käyvät arvot 31.12.2015, milj. Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat Pankkitoiminta Johdannaissopimukset Pankkitoiminta Vahinkovakuutustoiminta Yhteensä Taso 1 Taso 2 Taso 3 Yhteensä 1 1 31 5 777 136 5 944 0 0 31 5 778 136 5 946 Taso 1 Taso 2 Taso 3 Yhteensä 35 5 476 135 5 646 0 4 4 35 5 480 135 5 650 Taso 1: Noteeratut markkinahinnat Hierarkiatasoon 1 ryhmitellyt erät koostuvat pörsseissä listatuista osakkeista, noteeratuista yritysten, valtioiden ja rahoituslaitosten velkapapereista sekä pörssijohdannaisista. Kyseisten instrumenttien käypä arvo määräytyy toimivilta markkinoilta saatavien noteerausten perusteella. Taso 2: Arvostusmenetelmät havainnoitavissa olevia syöttötietoja käyttäen Arvostusmenetelmät, jotka perustuvat luotettaviin laskentaparametreihin. Hierarkiatasoon 2 luokiteltujen instrumenttien käyvällä arvolla tarkoitetaan arvoa, joka on johdettavissa rahoitusvälineen osien tai vastaavien rahoitusvälineiden markkinaarvosta, tai arvoa, joka on laskettavissa rahoitusmarkkinoilla yleisesti hyväksytyillä arvostusmalleilla ja -menetelmillä, jos markkina-arvo on niiden avulla luotettavasti arvioitavissa. Tähän hierarkiatasoon on luokiteltu suurin osa OP Yrityspankki - konsernin OTC-johdannaisista sekä yritysten, valtioiden ja rahoituslaitosten noteeratut velkapaperit, joita ei ole luokiteltu tasolle 1. Taso 3: Arvostusmenetelmät ei havainnoitavissa olevia syöttötietoja käyttäen Arvostusmenetelmät, joiden laskentaparametreihin sisältyy epävarmuutta. Hierarkiatasoon 3 luokitellut instrumentit arvostetaan hinnoittelumalleilla, joiden laskentaparametreihin sisältyy epävarmuutta. Lisäksi tasolle 3 luokitellaan velkapapereita, joille noteerauksia on markkinoilla arvostuspäivänä vain vähän tai ei ollenkaan. Kyseiseen taseryhmään sisällytetään kompleksisemmat OTC-johdannaiset sekä sellaiset pitkän maturiteetin johdannaiset, joiden arvostuksessa käytettyä markkinadataa on jouduttu ekstrapoloimaan, tietyt private equity-sijoitukset, epälikvidit lainat, strukturoidut lainat ml. arvopaperistetut lainat ja strukturoidut velkakirjat sekä hedge-rahastot. Tason 3 käypä arvo perustuu kolmannelta osapuolelta saatavaan hintatietoon. 28

Siirrot käyvän arvon arvostuksen tasojen välillä Siirrot eri hierarkiatasojen välillä katsotaan tapahtuneen siirron aiheuttaman tapahtuman tai olosuhteiden muutoksen toteutumispäivänä. Arvostusmenetelmät, joiden laskentaparametreihin sisältyy epävarmuutta (Taso 3) Erittely rahoitusvaroista ja rahoitusveloista Käypään arvoon tulosvaikutteisesti Johdannais- kirjattavat sopimukset Myytävissä olevat Vahinko- Vahinko- Vahinko- Rahoitusvarat, milj. Pankkitoimintvakuutustoiminta Pankkitoimintvakuutustoiminta Pankkitoimintvakuutustoiminta Varat yhteensä Avaava tase 1.1.2016 21 177 293 276 767 Tuloslaskelman nettotuotot -7 2 0-6 Laajan tuloslaskelman nettotuotot 0-2 -2 Hankinnat 10 10 Myynnit -8-8 Siirrot tasoon 3 9-5 Siirrot tasosta 3-14 Päättävä tase 31.3.2016 14 178 287 275 755 Käypään arvoon tulosvaikutteisesti Johdannais- kirjattavat sopimukset Vahinko- Vahinko- Rahoitusvelat, milj. Pankkitoimintvakuutustoiminta Pankkitoimintvakuutustoiminta Velat yhteensä Avaava tase 1.1.2016 135 135 Tuloslaskelman nettotuotot 1 1 Päättävä tase 31.3.2016 136 136 Erittely nettotuotoista tuloslaskelmaerittäin 31.3.2016 Korkokate tai kaupankäynnin nettotuotot Sijoitustoiminnan nettotuotot Vahinkovakuutustoiminnan nettotuotot Laaja Nettotuot tuloslaskelma / tilikauden ot Käyvän lopussa arvon hallussa rahaston olevista muutos varoista Milj. Realisoituneet nettotuotot -7 0-8 Realisoitumattomat nettotuotot 1-2 -2 Nettotuotot yhteensä -7 0-2 -9 Hierarkiatason 3 johdannaiset ovat asiakkaiden tarpeisiin strukturoituja johdannaisia, joiden markkinariski on katettu vastaavalla johdannaissopimuksella. Tulosvaikutusta avoimesta markkinariskistä ei synny. Tason 3 johdannaiset liittyvät OP Yrityspankin liikkeeseen laskemiin strukturoituihin joukkovelkakirjalainoihin, joiden tuotto määräytyy kytketyn johdannaisen arvonkehityksen perusteella. Näiden kytkettyjen johdannaisten arvonmuutosta ei ole esitetty yllä olevassa taulukossa. Lisäksi tasolle 3 luokiteltu pitkän maturiteetin johdannaisia, joiden arvostuksessa käytettyä markkinadataa on jouduttu ekstrapoloimaan. Arvostustekijöiden muutokset Arvostusmenetelmissä ei ole tapahtunut olennaisia muutoksia vuoden 2016 aikana. 29

Liite 12. Johdannaissopimukset Nettomäärä Nimellisarvot/jäljellä oleva Käyvät arvot* 31.3.2016, milj. Alle 1v 1 5v >5v Yhteensä Varat Velat Korkojohdannaiset, josta 48 980 89 134 60 811 198 925 5 179 5 141 Keskusvastapuoliselvitettävät 7 469 28 368 23 930 59 768 1 238 1 395 Valuuttajohdannaiset 27 194 10 513 5 712 43 419 1 403 1 495 Osake ja indeksisidonnaiset 178 6 184 12 Luottojohdannaiset 19 182 66 268 11 9 Muut johdannaiset 408 472 2 881 79 54 Johdannaiset yhteensä 76 779 100 307 66 591 243 677 6 683 6 699 Nimellisarvot/jäljellä oleva Käyvät arvot* 31.12.2015, milj. Alle 1v 1 5v >5v Yhteensä Varat Velat Korkojohdannaiset 42 705 94 574 65 165 202 445 4 421 4 333 Keskusvastapuoliselvitettävät 7 712 26 807 24 664 59 183 890 863 Valuuttajohdannaiset 31 199 9 769 6 706 47 674 1 529 1 480 Osake ja indeksisidonnaiset 282 6 288 15 Luottojohdannaiset 15 126 82 223 10 13 Muut johdannaiset 208 733 14 955 83 62 Johdannaiset yhteensä 74 410 105 208 71 966 251 584 6 057 5 888 * Käyvät arvot sisältävät kertyneet korot, jotka esitetään muissa varoissa tai varauksissa ja muissa veloissa. Lisäksi keskusvastapuoliselvityksessä olevien johdannaisten käyvät arvot on netotettu taseessa. Liite 13. Rahoitusvarat ja -velat, jotka vähennetty toisistaan tai joita koskee toimeenpantavissa oleva yleinen nettoutusjärjestely Rahoitusvarat 31.3.2016, milj. Pankkitoiminnan johdannaiset Vahinkovakuutuksen johdannaiset Johdannaiset yhteensä Rahoitusvarojen bruttomäärä Rahoitusvelkojen bruttomäärä, joka on vähennetty rahoitusvaroista* Rahoitusvarojen määrät, joita ei ole netotettu taseessa Saadut vakuudet 7 208-1 214 5 994-3 591-897 1 506 27 27 27 7 235-1 214 6 021-3 591-897 1 533 31.12.2015, milj. Pankkitoiminnan johdannaiset Vahinkovakuutuksen johdannaiset Johdannaiset yhteensä Taseessa esitettävä nettomäärä** Johdannaisyleissopimukset*** Nettomäärä Rahoitusvarojen bruttomäärä Rahoitusvelkojen bruttomäärä, joka on vähennetty rahoitusvaroista* Rahoitusvarojen määrät, joita ei ole netotettu taseessa Saadut vakuudet Taseessa esitettävä nettomäärä** Johdannaisyleissopimukset*** 6 597-870 5 727-3 444-1 030 1 253 9 9-3 6 6 606-870 5 735-3 446-1 030 1 259 30

Rahoitusvelat 31.3.2016, milj. Pankkitoiminnan johdannaiset Vahinkovakuutuksen johdannaiset Johdannaiset yhteensä Rahoitusvelkojen Rahoitusvarojen bruttomäärä vähennetty bruttomäärä, joka on rahoitusveloista* 7 322-1 377 5 944-3 591-1 174 1 179 0 0 0 7 322-1 377 5 945-3 591-1 174 1 179 31.12.2015, milj. Pankkitoiminnan johdannaiset Vahinkovakuutuksen johdannaiset Johdannaiset yhteensä Taseessa esitettävä nettomäärä** Rahoitusvelkojen määrät, joita ei ole netotettu taseessa Johdannaisyleissopimukset*** Annetut vakuudet Nettomäärä Rahoitusvelkojen Rahoitusvarojen bruttomäärä vähennetty bruttomäärä, joka on rahoitusveloista* Taseessa esitettävä nettomäärä** Rahoitusvelkojen määrät, joita ei ole netotettu taseessa Johdannaisyleissopimukset*** Annetut vakuudet Nettomäärä 6 486-840 5 646-3 444-1 061 1 141 4 4-3 1 6 490-840 5 650-3 446-1 061 1 143 * Ml. käteisvaroihin sisältyvä päivittäin selvitettyjen johdannaisten nettomäärä yhteensä -151 (22) miljoonaa euroa. ** Käyvät arvot ilman kertyneitä korkoja. *** OP Yrityspankki Oyj:n käytäntönä on solmia johdannaisyleissopimukset kaikkien johdannaisvastapuolien kanssa. OTC-johdannaisten keskusvastapuoliselvitys OP Yrityspankki Oyj siirtyi helmikuussa 2013 EMIR-asetuksen (Regulation (EU) No 648/2012) mukaiseen keskusvastapuoliselvitykseen. Finanssivastapuolten kanssa solmitut standardiehtoiset OTC-johdannaiskaupat selvitetään London Clearing House:n kanssa. Toimintamallissa johdannaisten vastapuoleksi muuttuu päivittäisen selvitysprosessin päätteeksi keskusvastapuoli, jonka kanssa netotetaan johdannaisten päiväkohtaiset maksut. Lisäksi päivittäin joko maksetaan tai saadaan vakuus, joka vastaa avointen sopimusten käypien arvojen muutosta (variation margin). Keskusvastapuoliselvityksessä olevat korkojohdannaiset esitetään nettona taseessa. Muut kahdenvälisesti selvitettävät OTC-johdannaiset OP Yrityspankki Oyj:n ja muiden asiakkaiden välisiin johdannaiskauppoihin sekä sellaisiin johdannaiskauppoihin, joita asetuksen mukainen keskusvastapuoliselvitys ei koske, sovelletaan joko ISDA:n, OP Yrityspankin omaa tai Finanssialan Keskusliiton johdannaisyleissopimusta. Näiden sopimusten perusteella johdannaisten maksuja voidaan netottaa transaktiokohtaisesti maksupäivittäin ja vastapuolen maksukyvyttömyys- ja konkurssitilanteissa. Sopimusehdoissa voidaan lisäksi vastapuolikohtaisesti sopia vakuuksista. Nämä johdannaiset esitetään taseessa bruttoperusteisesti. 31

Liite 14. Saamiset luottolaitoksilta ja asiakkailta sekä ongelmasaamiset Saamiskohtaiset arvonalentumiset Saamisryhmäkohtaiset arvonalentumiset 31.3.2016, milj. Ei arvonalennettu (brutto) Arvonalennettu (brutto) Yhteensä Tasearvo Saamiset luottolaitoksilta ja asiakkailta Saamiset luottolaitoksilta 10 348 10 348 1 10 346 Saamiset asiakkailta, josta 16 217 251 16 468 233 18 16 217 pankkitakaussaamiset 0 9 10 10 0-1 Rahoitusleasing 1 143 1 143 1 143 Yhteensä 27 707 251 27 958 233 19 27 707 Saamiset luottolaitoksilta ja asiakkailta sektoreittain Yritykset 14 603 251 14 854 233 10 14 611 Rahoitus- ja vakuutuslaitokset 11 203 11 203 2 11 202 Kotitaloudet 1 370 1 370 7 1 362 Voittoa tavoittelemattomat yhteisöt 211 0 211 0 0 211 Julkisyhteisöt 321 321 0 321 Yhteensä 27 707 251 27 958 233 19 27 707 Saamiskohtaiset arvonalentumiset Saamisryhmäkohtaiset arvonalentumiset 31.12.2015, milj. Ei arvonalennettu (brutto) Arvonalennettu (brutto) Yhteensä Tasearvo Saamiset luottolaitoksilta ja asiakkailta Saamiset luottolaitoksilta 9 680 9 680 1 9 678 Saamiset asiakkailta, josta 16 008 252 16 261 224 19 16 018 pankkitakaussaamiset 0 10 10 10 0 0 Rahoitusleasing 1 166 1 166 1 166 Yhteensä 26 854 252 27 106 224 20 26 862 Saamiset luottolaitoksilta ja asiakkailta sektoreittain Yritykset 14 385 252 14 637 224 11 14 402 Rahoitus- ja vakuutuslaitokset 10 567 10 567 2 10 565 Kotitaloudet 1 351 1 351 7 1 344 Voittoa tavoittelemattomat yhteisöt 207 0 207 0 0 207 Julkisyhteisöt 344 344 0 344 Yhteensä 26 854 252 27 106 224 20 26 862 Järjestämättömät Ongelmasaamiset 31.3.2016, milj. Terveet ("performing") saamiset luottolaitoksilta ja asiakkailta (brutto) ("non-performing") saamiset luottolaitoksilta ja asiakkailta (brutto) Saamiset luottolaitoksilta ja asiakkailta yhteensä (brutto) Saamiskohtaiset arvonalentumiset Saamiset luottolaitoksilta ja asiakkailta (netto) Yli 90 pv erääntyneet saamiset 132 132 110 22 Todennäköisesti maksamatta jäävät 225 225 120 105 Lainanhoitojoustot 43 9 52 3 49 Yhteensä 43 367 409 233 177 32

Järjestämättömät Ongelmasaamiset 31.12.2015, milj. Terveet ("performing") saamiset luottolaitoksilta ja asiakkailta (brutto) ("non-performing") saamiset luottolaitoksilta ja asiakkailta (brutto) Saamiset luottolaitoksilta ja asiakkailta yhteensä (brutto) Saamiskohtaiset arvonalentumiset Saamiset luottolaitoksilta ja asiakkailta (netto) Yli 90 pv erääntyneet saamiset 111 111 93 17 Todennäköisesti maksamatta jäävät 242 242 128 113 Lainanhoitojoustot 47 9 56 3 54 Yhteensä 47 362 409 224 184 Tunnusluku, % Saamiskohtaiset arvonalentumiset, % ongelmasaamisista 31.3.2016 31.12.2015 56,8 % 54,9 % Yli 90 pv erääntyneenä saamisena raportoidaan jäljellä oleva pääoma sellaisesta saamisesta, jonka korko tai pääoma on ollut erääntyneenä ja maksamatta yli kolme kuukautta. Todennäköisesti maksamatta jäävinä sopimuksina raportoidaan heikoimpien luottoluokkien (henkilöasiakkailla F ja muilla 11 12) omaavat sopimukset. Lainanhoitojoustoina raportoidaan saamiset, joiden ehtoja on neuvoteltu uudelleen asiakkaan heikentyneestä maksukyvystä johtuen. Uudelleen neuvoteltujen saamisten lainaehtoja on helpotettu asiakkaan taloudellisista vaikeuksista johtuen esimerkiksi myöntämällä lyhennysvapaa, jonka kesto on 6 12 kk. Liite 15. Vahinkovakuutustoiminnan varat Milj. 31.3.2016 31.12.2015 Sijoitukset Lainat ja muut saamiset 33 24 Osakkeet ja osuudet 423 466 Kiinteistöt 169 170 Saamistodistukset 2 633 2 580 Johdannaissopimukset 27 9 Muut osuudet 221 222 Yhteensä 3 505 3 470 Muut varat Siirtosaamiset ja maksetut ennakot Muut Ensivakuutustoiminnasta Jälleenvakuutustoiminnasta Rahat ja pankkisaamiset Muut saamiset Yhteensä Vahinkovakuutustoiminnan varat yhteensä 32 33 606 436 126 106 9 5 95 73 867 653 4 373 4 124 Liite 16. Vahinkovakuutustoiminnan velat Milj. Korvausvastuu Eläkemuotoinen korvausvastuu Muu korvausvastuu Korkotäydennys* Yhteensä Vakuutusmaksuvastuu Johdannaissopimukset Muut velat Yhteensä 31.3.2016 31.12.2015 1 402 1 386 980 970 30 0 2 412 2 357 830 560 0 4 328 239 3 570 3 160 * Vakuutusvelan suojien arvo 33

Liite 17. Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat Milj. Joukkovelkakirjalainat Sijoitus- ja yritystodistukset sekä ECP:t Yhteensä 31.3.2016 31.12.2015 12 620 12 937 5 843 6 538 18 463 19 475 Liite 18. Käyvän arvon rahasto verojen jälkeen Milj. Avaava tase 1.1.2016 Käyvän arvon muutokset 22-11 2 13 Siirrot korkokatteeseen -2-2 Tuloslaskelmaan siirretyt myyntivoitot -12-12 Tuloslaskelmaan siirretyt arvonalentumiset 4 4 Laskennalliset verot Päättävä tase 31.3.2016 Milj. Avaava tase 1.1.2015-4 4 0-1 49 62 11 122 Myytävissä olevat rahoitusvarat Osakkeet ja Saamistodistukset osuudet ja rahastot Rahavirran suojaus Yhteensä 32 77 11 120 Myytävissä olevat rahoitusvarat Osakkeet ja Saamistodistukset osuudet ja rahastot Rahavirran suojaus Yhteensä 102 112 17 231 Käyvän arvon muutokset 79 44 2 125 Siirrot korkokatteeseen -3-3 Tuloslaskelmaan siirretyt myyntivoitot -23-23 Tuloslaskelmaan siirretyt arvonalentumiset 0 0 Laskennalliset verot Päättävä tase 31.3.2015-16 -4 0-20 166 129 16 311 Käyvän arvon rahasto ennen veroja oli katsauskauden lopussa 152 miljoonaa euroa (150) ja siihen liittyvä laskennallinen verovelka oli 30 miljoonaa euroa (30). Käyvän arvon rahastossa ennen veroja oli oman pääoman ehtoisten instrumenttien positiivisia arvonmuutoksia yhteensä 100 miljoonaa euroa (107) ja negatiivisia arvonmuutoksia yhteensä 23 miljoonaa euroa (12). Tammi maaliskuussa kirjattiin käyvän arvon rahastosta tulosvaikutteisia arvonalentumisia yhteensä 4 miljoonaa euroa (0), josta oman pääoman ehtoisten instrumenttien osuus oli 4 miljoonaa euroa (0). Negatiivinen käyvän arvon rahasto purkautuu omaisuuden arvonnousujen, myyntitappioiden ja tulosvaikutteisten arvonalentumiskirjausten kautta. 34

Liite 19. Pankki- ja muun toiminnan markkinariski Markkinariskin herkkyysanalyysi Pankki- ja muu toiminta, milj. Korkoriski Valuuttariski Volatiliteettiriski Korkovolatiliteetti Valuuttavolatiliteetti Luottoriskipreemio 31.3.2016 31.12.2015 Riskiparametri Muutos Vaikutus tulokseen Vaikutus omaan pääomaan Vaikutus tulokseen Korko 1 %-yksikkö 22 19 Markkinaarvo 10 % 7 7 Vaikutus omaan pääomaan Volatiliteetti 10 korkopistettä 1 2 Volatiliteetti 10 %-yksikköä 2 1 Luottoriskimarginaali 0,1 %-yksikköä 1 44 2 51 Liite 20. Vahinkovakuutustoiminnan riskiasema Riskimuuttuja Kokonaismäärä 31.3.2016, milj. Muutos riskimuuttujassa Vaikutus yhdistettyyn kulusuhteeseen Vaikutus omaan pääomaan, milj. Maksutuotot* 1 407 kasvaa 1 % paranee 0,9 %-yksikköä 14 Korvauskulut* Suurvahinko yli 5 milj. 977 kasvaa 1 % 1 kappale heikkenee 0,7 %-yksikköä heikkenee 0,4 %-yksikköä -10-5 Henkilöstökulut* 97 kasvaa 8 % heikkenee 0,6 %-yksikköä -8 Toimintokohtaiset kulut */** 323 kasvaa 4 % heikkenee 0,9 %-yksikköä -13 Inflaatio kollektiivisessa kasvaa 0,25 %- korvausvastuussa 688 yksikköä heikkenee 0,3 %-yksikköä -5 Elinikä diskontatussa vakuutusvelassa 1 769 kasvaa 1 vuotta heikkenee 2,9 %-yksikköä -41 Diskonttokorko diskontatussa laskee 0,1 %- vakuutusvelassa 1 769 yksikköä heikkenee 1,6 %-yksikköä -22 * Liukuva 12 kuukautta ** Vahinkovakuutuksen toimintokohtaiset kulut ilman sijoitusten hoitokuluja ja muiden palveluiden tuottamiseen liittyviä kuluja. Vahinkovakuutuksen sijoituskannan allokaatiojakauma Allokaatiojakauma, milj. Rahamarkkinat Joukkolainat ja korkorahastot Julkisyhteisöt Rahoituslaitokset Yritykset Kiinteistövakuudelliset Korkorahastot Muut Osakkeet Pääomasijoitukset Vaihtoehtoiset sijoitukset Kiinteistöt Yhteensä Käypä arvo Käypä arvo 31.3.2016 % 31.12.2015 % 134 4 % 94 3 % 2 857 76 % 2 823 77 % 595 16 % 587 16 % 1 342 36 % 1 339 36 % 821 22 % 814 22 % 35 1 % 27 46 1 % 20 1 % 19 1 % 36 1 % 256 7 % 247 7 % 122 3 % 127 3 % 31 1 % 31 1 % 376 10 % 366 10 % 3 775 100 % 3 687 100 % 35

Vahinkovakuutuksen korkosalkun maturiteetti- ja luottoluokitusjakauma 31.3.2016*, milj. Vuotta 0 1 1 3 3 5 5 7 7 10 10 Yhteensä % Aaa 18 33 239 144 78 277 789 27 % Aa1 Aa3 129 46 77 118 34 16 419 14 % A1 A3 52 146 239 141 51 48 677 23 % Baa1 Baa3 30 161 311 244 57 9 812 28 % Ba1 tai alempi 39 72 86 24 7 0 229 8 % Sisäisesti luokiteltu 1 0 8 9 0 % Yhteensä 270 458 952 671 228 357 2 935 100 % * Ei sisällä luottojohdannaisia. Seuraavassa taulukossa on kuvattu sijoitusriskien herkkyyttä ja niiden vaikutusta omaan pääomaan: Vahinkovakuutus Joukkolainat ja korkorahastot 1) Osakkeet 2) Pääomasijoitukset ja noteeraamattomat osakkeet Raaka-aineet Kiinteistöt Valuutta Luottoriskipreemio 3) Johdannaiset Riskiparametri Muutos Korko 1 %-yksikkö Markkina-arvo 10 % Markkina-arvo 10 % Markkina-arvo 10 % Markkina-arvo 10 % Valuutan arvo 10 % Luottoriskimarginaali 0,1 %-yksikköä Volatiliteetti 10 %-yksikköä Vaikutus omaan pääomaan, milj. 31.3.2016 31.12.2015 148 146 28 27 12 13 0 38 37 13 13 15 14 7 1 1) Sisältää rahamarkkinasijoitukset, vaihtovelkakirjalainat ja korkojohdannaiset. 2) Sisältää hedge fund -rahastot ja osakejohdannaiset. 3) Sisältää jvk-lainat ja rahamarkkinasijoitukset mukaan lukien kehittyneiden valtioiden liikkeelle laskemat jvk-lainat ja korkojohdannaiset. 36

Liite 21. Luottolaitosvakavaraisuus Luottolaitosvakavaraisuus on esitetty EU:n vakavaraisuusasetuksen (EU 575/2013) (CRR) mukaisesti. Omat varat, milj. Oma pääoma Poistetaan vakuutusyhtiöiden vaikutus omasta pääomasta (oma pääoma ja konsernieliminoinnit) Käyvän arvon rahasto, rahavirran suojaus Ydinpääoma (CET1) ennen vähennyksiä Aineettomat hyödykkeet Eläkevastuun ylikate ja arvostusoikaisut Suunniteltu voitonjako/hallituksen esittämä voitonjako Arvonalentumiset - odotetut tappiot alijäämä Ydinpääoma (CET1) Pääomalainat, joihin sovelletaan siirtymäsäännöstä Ensisijainen lisäpääoma (AT1) Ensisijainen pääoma (T1) Debentuurilainat Toissijainen pääoma (T2) Omat varat yhteensä 31.3.2016 31.12.2015 3 661 3 741-299 -365-11 -11 3 352 3 364-73 -73-25 -20-27 -155-124 -115 3 102 3 001 164 192 164 192 3 266 3 193 1 207 1 207 1 207 1 207 4 474 4 400 Pääomalainoihin on sovellettu vanhoja pääomainstrumentteja koskevia siirtymäsäännöksiä. Niistä on luettu omiin varoihin 60 prosenttia 31.12.2012 liikkeessä olleesta määrästä. Kokonaisriski, milj. 31.3.2016 31.12.2015 Luotto- ja vastapuoliriski 18 802 18 155 Standardimenetelmä (SA) 1 693 1 778 Valtio- ja keskuspankkivastuut 24 23 Luottolaitosvastuut 43 53 Yritysvastuut 1 483 1 575 Vähittäisvastuut 74 75 Muut ** 69 51 Sisäisten luottoluokitusten menetelmä (IRB) 17 109 16 377 Luottolaitosvastuut 1 081 1 147 Yritysvastuut 11 520 10 725 Vähittäisvastuut 713 710 Oman pääoman ehtoiset sijoitukset * 3 728 3 730 Muut 68 65 Markkina- ja selvitysriski, standardimenetelmä 1 620 1 450 Operatiivinen riski, standardimenetelmä 1 163 1 297 Muut riskit*** 329 390 Yhteensä 21 914 21 292 * Oman pääoman ehtoisten sijoitusten riskipaino sisältää 3,7 miljardia euroa OP Ryhmän sisäisistä vakuutusyhtiösijoituksista. ** Muiden vastuiden riskipainosta 50 miljoonaa euroa on laskennallisia verosaamisia, jotka käsitellään 250 prosentin riskipainolla ydinpääomista vähentämisen sijaan. *** Vastuun arvonoikaisu (CVA) 37

Suhdeluvut, % 31.3.2016 31.12.2015 Ydinpääoman (CET1) vakavaraisuussuhde 14,2 14,1 Tier 1 -vakavaraisuussuhde 14,9 15,0 Vakavaraisuussuhde 20,4 20,7 Suhdeluvut ilman siirtymäsäännöksiä, % 31.3.2016 31.12.2015 Ydinpääoman (CET1) vakavaraisuussuhde 14,2 14,1 Tier 1 -vakavaraisuussuhde 14,2 14,1 Vakavaraisuussuhde 19,7 19,8 Pääomavaatimus, milj. 31.3.2016 31.12.2015 Omat varat 4 474 4 400 Pääomavaatimus 2 305 2 238 Puskuri pääomavaatimuksiin 2 168 2 162 Pääomavaatimus muodostuu minimivaateesta 8 prosenttia, kiinteästä lisäpääomavaatimuksesta 2,5 prosenttia ja ulkomaisten vastuiden maakohtaisista muuttuvista lisäpääomavaatimuksista. Yritysvastuut luottoluokittain (FIRB) Luottoluokka CF, keskimäärin, % LGD, keskimäärin, % 1,0 2,0 1 140 92,6 0,0 44,0 168 14,7 0 2,5 5,5 12 783 75,1 0,2 44,5 5 120 40,1 11 6,0 7,0 3 002 72,7 1,3 44,3 2 906 96,8 17 7,5 8,5 1 963 72,1 4,4 44,6 2 830 144,2 38 9,0 10,0 222 54,5 17,4 44,6 495 223,0 17 11,0 12,0 358 58,4 100,0 46,1 165 Yhteensä 19 468 74,7 1,0 44,4 11 520 59,2 248 Vastuuarvo, (EAD) milj. PD, keskimäärin*, % Riskipainotetut erät, milj. Riskipaino, keskimäärin, % Odotetut tappiot, milj. Luottoluokka CF, keskimäärin, % LGD, keskimäärin, % 1,0 2,0 1 119 92,1 0,0 44,7 167 14,9 0 2,5 5,5 12 410 70,9 0,2 44,5 5 031 40,5 11 6,0 7,0 2 824 72,4 1,3 44,4 2 759 97,7 16 7,5 8,5 1 658 70,7 4,4 44,6 2 371 143,0 32 9,0 10,0 181 54,7 17,6 44,1 397 219,3 14 11,0 12,0 369 60,7 100,0 46,1 170 Yhteensä 18 561 71,5 0,9 44,5 10 725 57,8 243 Vastuuarvo, (EAD) milj. PD, keskimäärin*, % 31.3.2016 31.12.2015 Riskipainotetut erät, milj. Riskipaino, keskimäärin, % Odotetut tappiot, milj. * Keskimääräisessä PD:ssä ja riskipainossa ei ole huomioitu maksukyvyttömiä eli luottoluokkia 11,0 ja 12,0. Liite 22. Vakuutusyhtiöiden vakavaraisuus Milj. 31.3.2016 31.12.2015 Hyväksyttävä oma varallisuus 1 113 1 105 Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) Markkinariski 427 467 Vakuutusriski 290 286 Vastapuoliriski 27 27 Operatiivinen riski 43 44 Hajautushyödyt ja vaimennusvaikutus -90-126 Yhteensä 697 698 Puskuri SCR:ään 416 407 SCR-suhde, % 160 158 Solvenssi II luvuissa on huomioitu siirtymäsäännökset. Omaan varallisuuteen vaikuttava tasoitusmäärä perustuu uuden sääntelyn mukaiseen arvioon. 38

Liite 23. Annetut vakuudet Milj. Omien velkojen ja sitoumusten puolesta annetut Kiinnitykset Pantit Muut Muut annetut vakuudet Pantit* Annetut vakuudet yhteensä Vakuudelliset velat yhteensä 31.3.2016 31.12.2015 1 1 1 3 620 528 3 555 3 969 4 177 4 501 481 507 * Josta 2 000 miljoonaa euroa päivän sisäisen limiitin vakuuksia. Liite 24. Taseen ulkopuoliset sitoumukset Milj. Takaukset Takuuvastuut Luottolupaukset Lyhytaikaisiin kauppatapahtumiin liittyvät sitoumukset Muut* Taseen ulkopuoliset sitoumukset yhteensä 31.3.2016 31.12.2015 799 765 1 226 1 402 5 715 5 745 248 173 399 394 8 387 8 480 * Josta vahinkovakuutustoiminnan sitoumukset pääomarahastoihin 136 miljoonaa euroa (121). Liite 25. Lähipiiritapahtumat OP Yrityspankki -konsernin lähipiirin muodostavat emoyhtiö OP Osuuskunta, konserniin yhdistellyt tytäryhtiöt, osakkuusyhtiöt, hallintohenkilöt ja muut lähipiiriin kuuluvat yhteisöt. OP Yrityspankki -konsernin hallintohenkilöihin luetaan OP Yrityspankki Oyj:n toimitusjohtaja, hallituksen jäsenet ja näiden läheiset perheenjäsenet. Lähipiiriin luetaan myös yhtiöt, joissa hallintohenkilöllä tai hallintohenkilön läheisellä perheenjäsenellä on huomattava vaikutusvalta. Muihin lähipiiriin kuuluviin yhteisöihin luetaan OP-Eläkekassa, OP-Eläkesäätiö ja sisaryritykset OP Osuuskunta -konsernissa. Lähipiirille myönnetyissä lainoissa noudatetaan normaaleja luottoehtoja. Lainat on sidottu yleisesti käytössä oleviin viitekorkoihin. Lähipiiriliiketoimissa ei ole tapahtunut olennaisia muutoksia 31.12.2015 jälkeen. Taloudellinen informaatio 2016 Arvopaperin liikkeeseenlaskijan säännöllisen tiedonantovelvoitteen perusteella OP Yrityspankki Oyj julkaisee seuraavan taloudellisen informaation: Vuoden 2016 osavuosikatsausten julkaisupäivät: Osavuosikatsaus 1.1. 30.6.2016 3.8.2016 Osavuosikatsaus 1.1. 30.9.2016 2.11.2016 Helsingissä 27.4.2016 OP Yrityspankki Oyj Hallitus Lisätiedot: Toimitusjohtaja Jouko Pölönen, puh. 010 253 2691 Viestintäjohtaja Carina Geber-Teir, puh. 010 252 8394 www.op.fi, www.pohjola.fi 39