Pörssitiedote 16.10.2013 klo 8.00 COMPTEL OYJ:N OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.9.2013 Tuloskehitys jatkui positiivisena. Fulfillment liiketoiminta vahvassa kasvussa. Kolmannen vuosineljänneksen avainluvut: Liikevaihto 18,7 miljoonaa euroa (heinä - syyskuu : 20,4), muutos -8,2 Liiketulos 1,3 miljoonaa euroa (0,4, ilman kertaluonteisia eriä 1,6), 6,8 liikevaihdosta Tulos/osake 0,01 euroa (-0,00) Tilauskanta 35,5 miljoonaa euroa (44,5), muutos -20,2 Tammi - syyskuun avainluvut: Liikevaihto 60,5 miljoonaa euroa (tammi - syyskuu : 60,5), muutos -0,1 Liiketulos 3,6 miljoonaa euroa (-15,3, ilman kertaluonteisia eriä -2,6), 6,0 liikevaihdosta Tulos/osake 0,00 euroa (-0,14) Comptel arvioi aiemman mukaisesti vuoden 2013 liikevaihdon kasvavan edellisvuodesta. Liikevoiton odotetaan nousevan 5-10 prosenttiin liikevaihdosta. Tyypillisesti Comptelin liikevoitto ja liikevaihto painottuvat vuoden jälkipuoliskolle. Toimitusjohtaja Juhani Hintikka: Onnistuimme kolmannella neljänneksellä jatkamaan menestyksekkäästi vuoden päätavoitteenamme olevaa kannattavuuden parantamista. Kulutasomme on nyt selkeästi alle viime vuoden tason, minkä johdosta tuloksentekokykymme on vahvistunut merkittävästi. Olemme myös ylläpitäneet merkittävää investointitasoa kahdelle tulevaisuuden pääalueellemme, jotka ovat Fulfillment ja Analytiikka. Fulfillment tuotealueelta olemme saaneet merkittäviä uusia tilauksia alkuvuoden aikana ja ensimmäiset uuden sukupolven ratkaisut ovat asiakkaillamme tuotantokäytössä. Kokonaisuudessaan Fulfillment liiketoimintamme on kasvanut alkuvuonna merkittävästi markkinakasvua nopeammin. Analytiikan alueella jatkoimme ratkaisujen kehitystyötä suunnitelmiemme mukaisesti. Ensimmäiset toimitetut analytiikkaratkaisut ovat tuottaneet merkittäviä parannuksia operaattorin toimintaan. Odotamme saavamme alueelle uusia asiakkaita loppuvuoden aikana ja liiketoiminnan kasvavan tulevana vuonna. Saimme kolmannella vuosineljänneksellä kaksi merkittävää tilausta Fulfillment tuotealueeltamme. Heinäkuussa solmimme 2,8 miljoonan euron arvoisen kaupan Etelä- Amerikassa ja syyskuussa saimme laajennustilauksen Lähi-idässä toimivalta merkittävältä operaattorilta. Myyntipanostukset Etelä-Amerikassa ja Lähi-idässä ovat tuottaneet tulosta, mutta Euroopan markkinatilanne on edelleen haastava. Saimme kolmannella vuosineljänneksellä kolme merkittävää yli 0,5 miljoonan euron arvoista tilausta. Neuvottelemme useista merkittävistä kaupoista, joista ensimmäisten odotetaan toteutuvan viimeisen vuosineljänneksen aikana
Kolmannen vuosineljänneksen ja tammi-syyskuun 2013 liiketoimintakatsaus Comptelin liikevaihto laski heinä - syyskuussa -8,2 prosenttia edellisvuodesta ja oli 18,7 miljoonaa euroa (20,4). Liikevaihdon lasku johtui vertailukautta alhaisemmasta lisenssimyynnistä. Tammi - syyskuun liikevaihto laski edellisvuodesta -0,1 prosenttia ja oli 60,5 miljoonaa euroa (60,5). Kolmannen vuosineljänneksen liiketulos oli 1,3 miljoonaa euroa (0,4), joka vastaa 6,8 prosenttia liikevaihdosta (2,0). Edellisvuoden vertailuluvussa oli mukana 1,2 miljoonaa euroa kertaluonteisia eriä. Vertailukelpoinen liiketulos laski edellisvuodesta alhaisemman liikevaihdon johdosta. Samanaikaisesti vuonna toteutettu kustannussäästöohjelma alensi kolmannen vuosineljänneksen kuluja. Alhaisempaan kulutasoon vaikutti myös luottotappiovarauksen pieneneminen 0,4 miljoonalla eurolla heinä - syyskuussa. Tammi - syyskuun liiketulos oli 3,6 miljoonaa euroa (-15,3), joka vastaa 6,0 prosenttia liikevaihdosta (-25,3). Edellisvuoden vertailuluku sisältää 10,2 miljoonan euron liikearvon arvonalentumistappion sekä tehostamistoimenpiteisiin liittyviä kertaluonteisia eriä 2,5 miljoonaa euroa. Kulut ilman kertaluonteisia eriä laskivat tammi syyskuussa 6,2 miljoonaa euroa edellisvuoden vastaavasta ajankohdasta kustannussäästöohjelman toteuduttua suunnitellusti. Tammi-syyskuun tulos ennen veroja oli 2,5 miljoonaa euroa (-15,9) ja nettotulos 0,3 miljoonaa euroa (-15,0). Katsauskauden osakekohtainen tulos oli 0,00 euroa (-0,14). Katsauskauden verokulu oli 2,2 miljoonaa euroa (-0,9), johon sisältyy 1,3 miljoonaa euroa lähdeveroja. Kahdenkertaisesta verotuksesta johtuvia hyvittämättömiä lähdeveroja on vuodesta 2004 alkaen kumulatiivisesti kertynyt 10,2 miljoonaa euroa. Konsernin tilauskanta laski edellisvuodesta ja oli katsauskauden päättyessä 35,5 miljoonaa euroa (44,5). Tilauskannasta järjestelmien ylläpitosopimuksia oli 16,8 miljoonaa euroa (22,4) ja muuta tilauskantaa 18,7 miljoonaa euroa (22,0). Saatujen uusien tilausten määrä jäi katsauskaudella alhaiseksi. Liiketoiminta-alueet Liikevaihto, miljoonaa euroa 7-9 2013 7-9 Muutos 1-9 2013 1-9 Muutos 1-12 Itä-Eurooppa 3,6 3,5 2,5 11,2 12,1-6,7 16,3 Länsi-Eurooppa 4,0 5,5-27,5 14,0 15,3-8,5 21,0 Aasia ja Tyynenmeren alue 4,7 5,9-20,2 16,0 16,7-4,1 21,7 Lähi-itä ja Afrikka 3,5 3,4 3,1 10,7 10,2 5,1 14,5 Amerikka 2,9 2,1 41,7 8,6 6,4 34,8 8,9 Yhteensä 18,7 20,4-8,2 60,5 60,5-0,1 82,4 Liiketulos, miljoonaa euroa Itä-Eurooppa 1,8 1,2 53,2 5,5 4,5 22,4 6,3 Länsi-Eurooppa 1,8 2,7-31,3 6,4 6,9-6,9 9,7 Aasia ja Tyynenmeren alue 2,3 2,5-7,4 7,6 7,6-0,7 9,5 Lähi-itä ja Afrikka 1,6 0,8 106,9 3,7 1,6 133,1 3,0 Amerikka 1,7 0,7 138,2 4,6 2,6 77,7 3,8 Konsernin jakamattomat kulut -8,0-7,4 7,6-24,1-38,5-37,2-45,8 Yhteensä 1,3 0,4 212,6 3,6-15,3 123,6-13,5 Liiketulos, liikevaihdosta Itä-Eurooppa 50,0 33,4-49,0 37,3-38,6 Länsi-Eurooppa 45,7 48,3-45,9 45,1-46,3 Aasia ja Tyynenmeren alue 49,4 42,6-47,3 45,7-43,9 Lähi-itä ja Afrikka 46,6 23,2-34,2 15,4-20,4 Amerikka 58,8 35,0-53,5 40,6-42,3 Yhteensä 6,8 2,0-6,0-25,3 - -16,4
Liikevaihto kasvoi kolmannella vuosineljänneksellä Amerikan alueella ja laski Länsi- Euroopassa ja Aasian ja Tyynenmeren alueella. Suhteellinen kannattavuus parani kaikilla liiketoiminta-alueilla tammi syyskuussa. Comptel sai tammi - syyskuussa 15 merkittävää tilausta (tammi - syyskuu : 13), joista seitsemän oli Policy Control & Charging -tuotealueelta, neljä Fulfillment -tuotealueelta ja neljä Managed Services -palvelutilauksia. Merkittävinä tilauksina Comptel raportoi myydyt projektit ja lisenssit, joiden arvo on vähintään 0,5 miljoonaa euroa. Liikevaihdon jakauma, miljoonaa euroa 7-9 2013 7-9 Muutos 1-9 2013 1-9 Muutos 1-12 Lisenssit 2,7 6,0-54,2 10,7 13,4-20,1 16,6 Palvelut 7,1 6,0 19,8 23,1 22,6 2,2 33,2 Ylläpitosopimukset 8,8 8,4 4,9 26,7 24,5 8,8 32,6 Yhteensä 18,7 20,4-8,2 60,5 60,5-0,1 82,4 Lisenssimyynti jäi alhaiseksi kolmannella vuosineljänneksellä. Palveluliikevaihto kasvoi edellisvuodesta. Ylläpitoliikevaihto koostuu sopimuksiin perustuvasta, jo toimitettujen järjestelmien ylläpidosta sekä tuesta. Liikevaihto myyntikanavittain, miljoonaa euroa 7-9 2013 7-9 Muutos 1-9 2013 1-9 Muutos 1-12 Suoramyynti 13,9 14,3-2,8 45,8 44,9 2,0 62,1 Partnerimyynti 4,8 6,1-20,7 14,7 15,7-6,0 20,3 Yhteensä 18,7 20,4-8,2 60,5 60,5-0,1 82,4 Liikevaihdon jakaumassa myyntikanavittain ei tapahtunut merkittäviä muutoksia. Rahoitusasema Miljoonaa euroa 30.9.2013 31.12. Muutos 30.9. Muutos Taseen loppusumma 63,4 68,5-7,3 60,2 5,4 Likvidit varat 6,5 4,8 34,1 6,5-1,3 Myyntisaamiset, brutto 22,4 24,1-7,3 20,4 9,6 Luottotappiovaraus -0,8-1,3-38,8-1,1-26,0 Myyntisaamiset, netto 21,6 22,8-5,5 19,3 11,6 Siirtosaamiset 10,0 12,6-20,6 12,9-22,5 Osatuloutukseen liittyvät siirtovelat 1,9 2,8-34,0 3,1-39,5 Korolliset velat 11,9 8,4 42,3 7,5 58,7 Omavaraisuusaste, prosenttia 49,3 46,8 5,4 50,2-1,8 Taseen loppusumma oli 63,4 miljoonaa euroa. Konsernin liiketoiminnan rahavirta oli kolmannella vuosineljänneksellä 2,4 miljoonaa euroa (2,0) ja tammi - syyskuussa 3,7 miljoonaa euroa (1,7). Myyntisaamiset olivat katsauskauden lopussa 21,6 miljoonaa euroa (19,3). Siirtosaamiset olivat 10,0 miljoonaa euroa (12,9). Osatuloutukseen liittyvät siirtovelat olivat 1,9 miljoonaa euroa (3,1). Comptel Oyj nosti kolmannella vuosineljänneksellä lainaa 1,0 miljoonaa euroa ja tammi syyskuussa 3,0 miljoonaa euroa. Yhtiöllä on käytettävissään 19,0 miljoonan euron suuruinen rahoitusjärjestely. Siihen kuuluu 6,0 miljoonan euron suuruinen tasalyhenteinen, pitkäaikainen laina sekä 13,0 miljoonan euron suuruinen valmiusluottolimiitti. 6,0 miljoonan euron tasalyhenteinen laina oli kokonaisuudessaan nostettu ja valmiusluottolimiitistä oli käytössä 5,0 miljoonaa euroa. Molemmat lainajärjestelyt erääntyvät tammikuussa 2016. Omavaraisuusaste oli 49,3 prosenttia (50,2) ja nettovelkaantumisaste (gearing) oli 20,1 prosenttia (3,8).
Tutkimus ja tuotekehitys (T&K) Miljoonaa euroa 7-9 7-9 Muutos 1-9 1-9 Muutos 1-12 2013 2013 Välittömät T&K -kustannukset 4,3 4,1 4,4 12,9 14,1-8,2 18,6 IAS 38:n mukaisesti taseeseen aktivoidut T&K -menot -1,2-1,5-17,4-4,0-4,8-16,6-6,2 Tuotekehityspoistot ja arvonalentumiset 1,1 0,6 71,9 3,0 2,0 48,5 2,8 T&K -kustannukset, netto 4,2 3,3 27,4 11,9 11,3 5,6 15,3 Välittömät T&K -kustannukset ja investoinnit, liikevaihdosta 23,1 20,3-21,4 23,3-22,5 Tuotekehityskustannukset olivat katsauskaudella 21,4 prosenttia (23,3) liikevaihdosta. Comptelin tuotekehityspanostukset kohdistuivat pääasiassa operaattoreiden palvelutoimitusprosessin automatisointiin ja voimakkaasti kasvavan dataliikenteen reaaliaikaiseen hallintaan ja analysointiin. Yhtiö tavoittelee globaalia markkinajohtajuutta näillä alueilla, joilla ratkotaan operaattoreiden ja palveluntarjoajien keskeisiä liiketoimintahaasteita. Samalla yhtiö kehittää yhtenäistä ohjelmistoalustaa, joka mahdollistaa kustannustehokkaan ja ratkaisulähtöisen tuotekehityksen. Kuluvana vuonna yhtiö kehittää erityisesti Fulfillment -tuotealueeseen ja edistykselliseen analytiikkaan liittyvien tuoteperheidensä tarjontaa. Viimeksi mainittuun kuuluu keskeisenä osana Xtract-yrityskaupan myötä saadun edistyksellisen analytiikan yhdistäminen osaksi ohjelmistoalustaa. Reaaliaikaisen analytiikan liittäminen tarjontaan mahdollistaa muun muassa operaattoreiden asiakasuskollisuuden parantamisen sekä yksilöllisesti kohdennetun markkinoinnin. Katsauskaudella tuotiin markkinoille viisi merkittävää ohjelmistojulkistusta mainituilta tuotealueilta. Investoinnit Miljoonaa euroa 7-9 2013 Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin 7-9 Muutos 1-9 2013 1-9 Muutos 0,2 0,3-43,1 0,5 3,9-87,6 4,5 Investoinnit muodostuivat laite-, ohjelmisto- ja kalustohankinnoista. Investoinnit rahoitettiin likvideillä varoilla ja tulorahoituksella. Edellisvuoden vertailuluvussa näkyy Xtract-yhtiön hankinta. Henkilöstö 30.9.2013 30.9. Muutos 31.12. Henkilöstömäärä kauden lopussa 683 701-2,6 679 1-9 2013 1-9 Muutos 1-12 Henkilöstöä keskimäärin 683 706-3,3 700 Henkilöstömäärä laski edellisvuodesta kustannussäästöohjelman seurauksena. Henkilöstökulut olivat heinä - syyskuussa 49,2 prosenttia liikevaihdosta (55,3). Tammi-syyskuussa henkilöstökulut olivat 50,6 prosenttia liikevaihdosta (55,9).
Katsauskauden lopussa henkilöstöstä työskenteli Suomessa 30,2 prosenttia (32,0), Malesiassa 27,4 prosenttia (24,3), Bulgariassa 11,0 prosenttia (9,3), Yhdistyneissä Arabiemiraateissa 8,1 prosenttia (7,4), Isossa-Britanniassa 6,3 prosenttia (7,8), Intiassa 4,8 prosenttia (3,1), Norjassa 2,8 prosenttia (4,9) ja muissa toimintamaissa 9,4 prosenttia (11,2). Comptelin osake Katsauskauden päätöskurssi oli 0,53 euroa (0,40). Comptelin markkina-arvo 30.9.2013 oli 56,7 miljoonaa euroa (42,8). Comptelin osakkeen vaihto 7-9 2013 7-9 Muutos 1-9 2013 1-9 Muutos 1-12 Vaihto, miljoonaa kappaletta 4,4 3,4 32,3 12,1 19,2-36,6 26,7 Vaihto, miljoonaa euroa 2,2 1,3 70,5 5,5 10,4-47,4 13,4 Ylin hinta, euroa 0,55 0,43 27,9 0,55 0,63-12,7 0,63 Alin hinta, euroa 0,45 0,37 21,6 0,38 0,37 2,7 0,37 Comptelin osakkeista 7,1 prosenttia (5,1) oli ulkomaisessa omistuksessa tai hallintarekisterissä katsauskauden päättyessä. Comptel Oyj luovutti katsauskaudella vastikkeetta 164 203 yhtiön osaketta hallituksen jäsenille osana vuosipalkkioiden maksua ja 50 000 yhtiön osaketta toimitusjohtajalle vuoden 2011 osakepalkkiojärjestelmän ehtojen mukaisesti. Katsauskauden päättyessä yhtiön hallussa oli 161 219 omaa osaketta, mikä vastaa 0,15 prosenttia yhtiön kaikista osakkeista. Hallussa olevien osakkeiden yhteenlaskettu kirjanpidollinen vasta-arvo oli 3 224 euroa. Katsauskauden aikana ei jaettu Comptel Oyj:n optio-oikeuksia. Yhtiön hallinnointi Comptel Oyj:n varsinainen yhtiökokous 20.3.2013 valitsi hallituksen jäseniksi uudelleen Pertti Ervin, Hannu Vaajoensuun, Petteri Walldénin, Eriikka Söderströmin ja Antti Vasaran. Järjestäytymiskokouksessaan hallitus valitsi puheenjohtajaksi Pertti Ervin ja varapuheenjohtajaksi Hannu Vaajoensuun. Hallitus ei perustanut järjestäytymiskokouksessaan valiokuntia. Yhtiön tilintarkastajaksi yhtiökokous valitsi tilintarkastusyhteisö Ernst & Young Oy:n, joka on ilmoittanut päävastuulliseksi tilintarkastajaksi KHT Heikki Ilkan. Yhtiökokous päätti, että vuodelta ei makseta osinkoa. Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään enintään 21 400 000 osakkeen suuruisista osakeanneista sekä enintään 10 700 000 oman osakkeen hankkimisesta tai luovuttamisesta. Valtuutukset ovat voimassa 30.6.2014 saakka, kuitenkin siten, että valtuutus yhtiön osakepohjaisten kannustinohjelmien toteuttamiseen on voimassa viisi vuotta yhtiökokouksen päätöksestä. Varsinaisen yhtiökokouksen hallitukselle antamista valtuutuksista ja muista päätöksistä on annettu erillinen pörssitiedote 20.3.2013. Raportointikauden päättymispäivän jälkeiset tapahtumat Raportointikauden jälkeen ei ole ollut merkittäviä tapahtumia.
Yhtiön lähiajan riskit ja epävarmuustekijät Comptel kehittää joustavia kokonaisratkaisuja johtaville teleoperaattoreille maailmanlaajuisesti. Tämä edellyttää, että yhtiö ymmärtää liiketoimintaympäristönsä kehittymisen sekä asiakkaidensa ja jälleenmyyjiensä tarpeet alueellisesti oikein. Epäonnistuminen markkinasuhdanteiden tunnistamisessa, asiakkaiden tarpeiden huomioimisessa ja tuotteiden oikea-aikaisessa kehittämisessä saattaa aiheuttaa merkittävää haittaa Comptelin liiketoiminnan kasvulle ja kannattavuudelle. Yhtiön toimialalle on tyypillistä liikevaihdon ja tuloksen merkittävä vaihtelu vuosineljänneksittäin liittyen asiakaskunnan ostokäyttäytymiseen ja yksittäisten merkittävien kauppojen ajoittumiseen. Comptelin liiketoiminta muodostuu laajojen tuotteistettujen tietojärjestelmien toimittamisesta ja yksittäisen toimitusprojektin arvo voi olla useita miljoonia euroja. Näin ollen yksittäiseen toimitusprojektiin tai asiakkaaseen voi liittyä huomattava tappio- tai luottotappioriski. Lisäksi osa Comptelin asiakkaista toimii maissa, joiden poliittinen tai taloudellinen tilanne voi lisätä luottotappioriskiä. Comptel toimii maailmanlaajuisesti ja on siten altistunut eri valuuttapositioista aiheutuville riskeille. Valuuttakurssien muutokset yhtiön raportointivaluutan euron sekä Yhdysvaltain dollarin, Englannin punnan ja Malesian ringgitin välillä vaikuttavat yhtiön liikevaihtoon, kuluihin ja tulokseen. Hakemusprosessi Comptelin kahdenkertaisen verotuksen estämiseksi on edelleen valtiovarainministeriössä kesken. Valtioiden välinen prosessi on kuitenkin erittäin hidas ja muutoksen ajankohtaa on vaikea ennustaa. Valtiot voivat myös päätyä verosopimusten tulkinnassa eriäviin näkökantoihin, mikä voi tarkoittaa, että kahdenkertainen verotus jää voimaan. Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen yhteydessä selostetaan laajemmin yhtiön toimintaan liittyviä riskejä. Tulevaisuuden näkymät Comptel arvioi aiemman mukaisesti vuoden 2013 liikevaihdon kasvavan edellisvuodesta. Liikevoiton odotetaan nousevan 5-10 prosenttiin liikevaihdosta. Tyypillisesti Comptelin liikevoitto ja liikevaihto painottuvat vuoden jälkipuoliskolle.
TAULUKKO-OSA Osavuosikatsaus on laadittu EU:ssa käyttöönotettua IAS 34 Osavuosikatsaukset-standardia noudattaen. Liitetiedossa 1 mainittuja muutoksia lukuun ottamatta osavuosikatsaus on laadittu samoja laadintaperiaatteita ja laskentamenetelmiä noudattaen kuin vuoden tilinpäätöksessä. Tiedotteen luvut on pyöristetty, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta. Osavuosikatsaus on tilintarkastamaton. Konsernin laaja tuloslaskelma (1 000 euroa) 1.1.- 30.9.2013 1.1.- 30.9. 1.7.- 30.9.2013 1.7.- 30.9. Liikevaihto 60 496 60 539 18 693 20 353 Liiketoiminnan muut tuotot 8 2 5 1 Materiaalit ja palvelut -2 830-4 356-704 -1 097 Työsuhde-etuuksista johtuvat kulut -30 589-33 864-9 191-11 256 Poistot ja arvonalentumiset -4 212-13 299-1 497-1 020 Liiketoiminnan muut kulut -19 268-24 326-6 026-6 571-56 898-75 846-17 418-19 945 Liikevoitto/-tappio 3 606-15 305 1 279 409 Rahoitustuotot 210 977 11 263 Rahoituskulut -1 343-1 602 41 66 Voitto/tappio ennen veroja 2 473-15 930 1 331 738 Tuloverot -2 179 923-600 -915 Katsauskauden voitto/tappio 294-15 006 731-177 Muut laajan tuloksen erät: Erät jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteiseksi Muuntoerot -476 151-157 32 Rahavirran suojaukset - 899-396 Muihin laajan tuloksen eriin liittyvät verot - -222 - -99 Muut laajan tuloksen erät yhteensä -476 828-157 329 Katsauskauden laaja tulos yhteensä -181-14 179 574 152 Katsauskauden voiton/tappion jakautuminen Emoyrityksen osakkeenomistajille 294-15 006 731-177 Katsauskauden laajan tuloksen jakautuminen Emoyrityksen osakkeenomistajille -181-14 179 574 152 Emoyrityksen omistajille kuuluvasta voitosta/tappiosta laskettu osakekohtainen tulos, euroa Laimentamaton osakekohtainen tulos, euroa 0,00-0,14 0,01-0,00 Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos, euroa 0,00-0,14 0,01-0,00
Konsernin tase (1 000 euroa) 30.9.2013 31.12. Varat Pitkäaikaiset varat Liikearvo 2 646 2 646 Muut aineettomat hyödykkeet 13 909 13 350 Aineelliset hyödykkeet 1 770 1 518 Osuudet osakkuusyrityksissä 1 076 1 076 Myytävissä olevat sijoitukset 87 87 Laskennalliset verosaamiset 4 574 3 804 Muut pitkäaikaiset saamiset 511 493 24 573 22 974 Lyhytaikaiset varat Myyntisaamiset ja muut saamiset 32 407 40 660 Rahavarat 6 459 4 817 38 866 45 476 Varat yhteensä 63 439 68 451 Oma pääoma ja velat Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma Osakepääoma 2 141 2 141 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 243 243 Muuntoerot -1 112-636 Kertyneet voittovarat 25 684 25 208 Oma pääoma yhteensä 26 957 26 956 Pitkäaikaiset velat Laskennalliset verovelat 3 450 3 302 Varaukset 190 787 Pitkäaikaiset rahoitusvelat 4 588 5 275 8 227 9 364 Lyhytaikaiset velat Varaukset 1 384 1 511 Lyhytaikaiset rahoitusvelat 7 303 3 082 Ostovelat ja muut velat 19 569 27 537 28 256 32 130 Velat yhteensä 36 483 41 494 Oma pääoma ja velat yhteensä 63 439 68 451
Konsernin rahavirtalaskelma (1 000 euroa) 1.1.-30.9.2013 1.1.-30.9. Liiketoiminnan rahavirrat Katsauskauden voitto/tappio 294-15 006 Oikaisut: Liiketoimet, joihin ei liity maksua tai liiketoiminnan rahavirtaan kuulumattomat erät 5 370 14 199 Korkokulut ja muut rahoituskulut 344 173 Korkotuotot -12-18 Tuloverot 2 179-923 Käyttöpääoman muutos: Myyntisaamisten ja muiden saamisten muutos 8 190 7 056 Ostovelkojen ja muiden velkojen muutos -8 743-1 035 Varausten muutos -724 320 Maksetut korot ja rahoituskulut -239-172 Saadut korot 7 12 Maksetut tuloverot ja saadut palautukset -2 940-2 922 Liiketoiminnan nettorahavirta 3 726 1 685 Investointien rahavirrat Tytäryritysten hankinta vähennettynä hankintahetken rahavaroilla - -1 812 Investoinnit aineellisiin hyödykkeisiin -413-341 Investoinnit aineettomiin hyödykkeisiin -66-369 Investoinnit tuotekehityshankkeisiin -4 042-4 847 Pitkäaikaisten saamisten muutos -21-37 Investointien nettorahavirta -4 541-7 406 Rahoituksen rahavirrat Maksetut osingot - -3 207 Omien osakkeiden hankinta -88 - Lainojen nostot 14 015 19 000 Lainojen takaisinmaksut -11 043-13 020 Leasingvelan lyhennys -87-29 Rahoituksen nettorahavirta 2 797 2 744 Rahavarojen muutos 1 986-2 977 Rahavarat katsauskauden alussa 4 817 9 401 Rahavarat katsauskauden lopussa 6 459 6 546 Muutos 1 642-2 855 Valuuttakurssien muutosten vaikutus -340 121
Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma Muut 1 000 euroa Osakepääoma rahastot Muuntoerot Arvonmuutosrahasto Kertyneet voittovarat Yhteensä Oma pääoma 31.12.2011 2 141 178-682 -589 40 758 41 805 Osingonjako -3 207-3 207 Luovutetut omat osakkeet 66 66 Osakepohjaiset palkitsemisjärjestelmät 336 336 Katsauskauden laaja tulos yhteensä 151 677-15 006-14 179 Oma pääoma 30.9. 2 141 243-532 87 22 881 24 820 Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma 1 000 euroa Osakepääoma Muut rahastot Kertyneet voittovarat Muuntoerot Yhteensä Oma pääoma 31.12. 2 141 243-636 25 207 26 956 Ostetut omat osakkeet -88-88 Luovutetut omat osakkeet 66 66 Osakepohjaiset palkitsemisjärjestelmät 199 199 Muut muutokset 4 4 Katsauskauden laaja tulos yhteensä -476 294-181 Oma pääoma 30.9.2013 2 141 243-1 112 25 684 26 957
Liitetiedot 1. Uusien ja muutettujen IFRS-standardien sekä tulkintojen soveltaminen Konserni otti 1.1.2013 käyttöön seuraavat EU:ssa sovellettavaksi hyväksytyt uudet ja uudistetut standardit ja tulkinnat, joiden katsotaan koskevan Comptelia: Muutokset IAS 1:een Tilinpäätöksen esittäminen. Keskeisin muutos on vaatimus muiden laajan tuloksen erien ryhmittelemisestä sen mukaan, siirretäänkö ne mahdollisesti myöhemmin tulosvaikutteisiksi tiettyjen ehtojen täyttyessä. Muilla 1.1.2013 voimaan tulleilla uusilla standardeilla tai standardimuutoksilla ei ole ollut vaikutusta laadintaperiaatteisiin ja laskentamenetelmiin. 2. Segmenttitiedot Liikevaihto segmenteittäin 1 000 euroa 1.1.-30.9.2013 1.1.-30.9. 1.7.-30.9.2013 1.7.-30.9. Itä-Eurooppa 11 245 12 054 3 593 3 505 Länsi-Eurooppa 13 960 15 261 4 002 5 520 Aasia ja Tyynenmeren alue 15 976 16 653 4 702 5 893 Lähi-itä ja Afrikka 10 698 10 179 3 491 3 385 Amerikka 8 617 6 392 2 905 2 050 Konsernin liikevaihto yhteensä 60 496 60 539 18 693 20 353 Liikevoitto/-tappio segmenteittäin 1 000 euroa 1.1.-30.9.2013 1.1.-30.9. 1.7.-30.9.2013 1.7.-30.9. Itä-Eurooppa 5 506 4 499 1 795 1 172 Länsi-Eurooppa 6 411 6 884 1 831 2 665 Aasia ja Tyynenmeren alue 7 563 7 618 2 325 2 512 Lähi-itä ja Afrikka 3 658 1 569 1 628 787 Amerikka 4 613 2 596 1 707 717 Konsernin jakamattomat kulut -24 146-38 470-8 006-7 444 Konsernin liikevoitto/-tappio yhteensä 3 606-15 305 1 279 409 Rahoituserät -1 133-625 52 329 Konsernin voitto/tappio ennen veroja 2 473-15 930 1 331 738 3. Hankitut liiketoiminnot Comptel Oyj hankki 9.2. analytiikkaan erikoistuneen suomalaisen ohjelmistoyrityksen Xtract Oy:n koko osakekannan. Kaupan arvo (enterprise value) oli 3 100 tuhatta euroa. Varsinainen kauppahinta oli 2 075 tuhatta euroa. 4. Liikearvon arvonalentumistappio Comptel muutti vuoden ensimmäisen vuosineljänneksen aikana liikearvon kohdistamisperiaatteita. Muutoksen yhteydessä tehtiin arvonalentumistestaus uudella
yksikkötasolla, joka oli alhaisempi kuin tilikauden 2011 käytetty taso. Arvonalentumistestauksen seurauksena Comptel kirjasi vuoden ensimmäisen vuosineljänneksen tulokseensa 10 179 tuhannen euron arvonalentumistappion. 5. Tuloverot Laajan tuloslaskelman mukainen verokulu on 2 179 tuhatta euroa (923 tuhatta euroa positiivinen ). Vuonna liikearvon alaskirjauksen yhteydessä kirjattiin 2 494 tuhannen euron laskennallisen verovelan muutos. Konserniverokeskuksen verotuksen oikaisulautakunta antoi vuonna 2006 hylkäävän päätöksen lähdeverojen hyvittämisestä verotuksessa verovuosilta 2004 ja 2005. Hakemusprosessi Comptelin kahdenkertaisen verotuksen estämiseksi on edelleen valtiovarainministeriössä kesken. Valtioiden välinen prosessi on kuitenkin erittäin hidas ja muutoksen ajankohtaa on vaikea ennustaa. Valtiot voivat myös päätyä verosopimusten tulkinnassa eriäviin näkökantoihin, mikä voi tarkoittaa, että kahdenkertainen verotus jää voimaan. Oikaisulautakunnan voimassa olevan päätöksen mukaisesti Comptel on kirjannut kuluksi lähdeveroja tammi-syyskuun aikana 915 tuhatta euroa (1 422 tuhatta euroa). 6. Aineelliset hyödykkeet 1 000 euroa 1.1.-30.9.2013 1.1.-30.9. Aineellisten hyödykkeiden lisäykset 413 341 Aineellisten hyödykkeiden vähennykset -96-7. Lähipiiritapahtumat Konsernin lähipiiriin kuuluvat osakkuusyhtiö, hallituksen jäsenet, konsernin johtoryhmä sekä johdon vaikutuspiiriin kuuluvat henkilöt ja yhtiöt. Lähipiirin kanssa toteutuivat seuraavat liiketapahtumat: 1 000 euroa 1.1.-30.9.2013 1.1.-30.9. Osakkuusyhtiö Liiketoiminnan muut tuotot 4 1 Korkotuotot 6 6 1 000 euroa 30.9.2013 31.12. Osakkuusyhtiö Pitkäaikaiset saamiset 104 98 Myyntisaamiset 1 1
Johdon palkat ja palkkiot Johdon työsuhde-etuuksiin sisältyvät hallituksen jäsenten ja konsernin johtoryhmän työsuhdeetuudet. 1 000 euroa 1.1.-30.9.2013 1.1.-30.9. Palkat ja muut lyhytaikaiset työsuhde-etuudet 1 065 1 680 Osakeperusteiset maksut 236 234 Yhteensä 1 301 1 914 Takaukset ja muut vakuudet 1 000 euroa 30.9.2013 31.12. Takaukset 44 70 8. Sitoumukset Ei-purettavissa olevien toimitilojen vuokrasopimusten ja muiden vuokrasopimusten perusteella maksettavat vähimmäisvuokrat: 1 000 euroa 30.9.2013 31.12. Yhden vuoden kuluessa 2 238 2 934 Yli vuoden kuluessa ja enintään viiden vuoden kuluttua 4 882 6 087 Yli viiden vuoden kuluttua 15 - Yhteensä 7 135 9 021 Konsernilla ei ollut merkittäviä aineellisten hyödykkeiden hankintaa koskevia sitoumuksia 30.9.2013 tai 30.9.. 9. Ehdolliset velat 1 000 euroa 30.9.2013 31.12. Pankkitakausvastuut 2 151 2 969 Kiinnitetyt panttivelkakirjat 200 200 1 000 euroa 30.9.2013 31.12. Muiden puolesta annetut vakuudet Takaukset 83 123
10. Tunnusluvut Taloudellista kehitystä kuvaavat tunnusluvut 1.1.- 30.9.2013 1.1.- 30.9. 1.1.- 31.12. Liikevaihto, 1 000 euroa 60 496 60 539 82 428 Liikevaihto, muutos -0,1 13,2 7,4 Liikevoitto/-tappio, 1 000 euroa 3 606-15 305-13 517 Liikevoitto/-tappio, muutos 123,6-266,0-213,6 Liikevoitto/-tappio, liikevaihdosta 6,0-25,3-16,4 Tulos ennen veroja, 1 000 euroa 2 473-15 930-13 955 Tulos ennen veroja, liikevaihdosta 4,1-26,3-16,9 Oman pääoman tuotto, - - -37,2 Sijoitetun pääoman tuotto, - - -36,3 Omavaraisuusaste, 49,3 50,2 46,8 Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, 1 000 euroa 1) 479 3 871 4 484 Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, liikevaihdosta 0,8 6,4 5,4 IAS 38:n mukaiset aktivoinnit aineettomiin hyödykkeisiin, 1 000 euroa 4 042 4 847 6 170 Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, 1 000 euroa 12 925 14 082 18 581 Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, liikevaihdosta 21,4 23,3 22,5 Tilauskanta, 1 000 euroa 35 489 44 469 48 368 Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä katsauskauden aikana 683 706 700 Korolliset nettovelat, 1 000 euroa 5 432 947 3 541 Nettovelkaantumisaste, 20,1 3,8 13,1 1) Sisältää Xtractin hankinnan vuonna. Bruttoinvestoinnit ilman ko. hankintaa olivat 1 577 tuhatta euroa, mikä on 1,9 prosenttia liikevaihdosta. Tammi-kesäkuun bruttoinvestoinnit ilman hankintaa olivat 630 tuhatta euroa, mikä on 1,6 prosenttia liikevaihdosta. Luvut eivät sisällä investointeja tuotekehitykseen. Osakekohtaiset tunnusluvut 1.1.- 30.9.2013 1.1.- 30.9. 1.1.- 31.12. Tulos/osake, euroa 0,00-0,14-0,12 Tulos/osake, euroa, laimennusvaikutuksen mukainen 0,00-0,14-0,12 Oma pääoma/osake, euroa 0,25 0,23 0,25 Osinko/osake, euroa - - 0,00 Osinko/tulos, - - - Efektiivinen osinkotuotto, - - - Hinta/voittosuhde - - -3,3 Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä kauden lopussa 107 054 810 107 054 810 107 054 810 josta omassa hallussa 161 219 161 219 161 219 Ulkona olevat osakkeet 106 893 591 106 893 591 106 893 591 Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä keskimäärin kauden aikana 106 893 591 106 853 421 106 863 518 Laimennusvaikutuksellinen osakkeiden määrä keskimäärin 106 893 591 106 853 421 107 650 327
11. Tunnuslukujen laskentakaavat Liikevoitto/-tappioprosentti = Liikevoitto/-tappio x100 Liikevaihto Voitto-/tappioprosentti (ennen veroja) = Voitto/tappio ennen veroja x100 Liikevaihto Oman pääoman tuotto (ROE) = Voitto/tappio x100 Oma pääoma (keskimäärin vuoden aikana) Sijoitetun pääoman tuotto (ROI) = Voitto/tappio ennen veroja + rahoituskulut Oma pääoma + korolliset rahoitusvelat (keskimäärin vuoden aikana) x100 Omavaraisuusaste = Oma pääoma x100 Taseen loppusumma saadut ennakot Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin, liikevaihdosta = Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin Liikevaihto x100 Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, liikevaihdosta = Tutkimus- ja tuotekehitysmenot Liikevaihto x100 Nettovelkaantumisaste (gearing) = Korolliset velat - rahavarat x100 Oma pääoma Tulos/osake (EPS) Oma pääoma/osake = = Emoyrityksen omistajien osuus tuloksesta Ulkona olevien osakkeiden lukumäärä keskimäärin tilikauden aikana Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma Ulkona olevien osakkeiden laimentamaton lukumäärä tilinpäätöspäivänä Osinko/osake = Osinko Ulkona olevien osakkeiden laimentamaton lukumäärä tilinpäätöspäivänä Osinko/tulos = Osinko/osake x100 Tulos/osake (EPS) Efektiivinen osinkotuotto = Osinko/osake x100 Tilikauden päätöskurssi Hinta/voittosuhde (P/E-luku) = Tilikauden päätöskurssi Tulos/osake (EPS)
Comptel Oyj julkistaa vuoden 2013 tilinpäätöstiedotteensa 13.2.2014. COMPTEL OYJ Hallitus Lisätietoja: Toimitusjohtaja Juhani Hintikka, puh. (09) 700 1131 vt. Talousjohtaja Petri Kärkkäinen, puh. (09) 700 1131 Jakelu: NASDAQ OMX Helsinki Keskeiset tiedotusvälineet www.comptel.com