Tilinpäätös 2011
Sisällys Toimintakertomus 1.1. 31.12.2011 3 Motiva konserni tuloslaskelma ja tase 8 Motiva Oy tuloslaskelma ja tase 11 Tilinpäätöksen liitetiedot 31.12.2011 14 Tilintarkastuskertomus Motiva Oy:n yhtiökokoukselle 22
Toimintakertomus 1.1. 31.12.2011 Motiva Oy:n toimintakertomus sisältää valtioneuvoston omistajapolitiikasta tekemän periaatepäätöksen (3.11.2011) mukaisesti yritysvastuuraportin Motivan liiketoiminnan kannalta olennaiset kohdat. Raportointimallia on noudatettu soveltuvin osin. Tietoja, jotka eivät ole Motiva-konsernin kannalta merkityksellisiä, ei ole erikseen mainittu. 1. Toiminta Motiva Oy on valtion omistama asiantuntijayritys, joka tarjoaa palveluja energian ja materiaalien käytön tehostamiseksi ja säästämiseksi sekä uusiutuvan energian tehokkaan ja kestävän käytön edistämiseksi. Energia- ja materiaalitehokkuus ovat keskeisiä keinoja hillitä ilmastonmuutosta kansantaloudessa, yrityksissä ja kotitalouksissa. Niiden merkitys on ympäristönsuojelussa, luonnonvarojen säästämisessä ja yritysten kilpailutekijänä jatkuvasti kasvussa. Yritysvastuu on siten Motivan liiketoiminnassa merkityksellistä sekä omassa toiminnassa ja työnantajana että asiakkaiden toiminnan ympäristöhaittojen vähenemisenä ja resurssitehokkuuden parantumisena. Motivan toiminta on organisoitu seitsemään liiketoimintayksikköön: Energiatehokkuus palvelut ja kuluttajat, Energiatehokkuus teollisuus, Uusiutuva energia, Seuranta ja vaikutusten arviointi, Materiaalitehokkuus, Viestintä ja Hallinto. Motiva Services Oy:ssä toimii ympäristömerkkiliiketoiminta omana yksikkönään. Motiva Oy toimii valtionhallinnon sidosyksikkönä, jonka merkittävimmät asiakkaat ovat ministeriöt ja muu valtionhallinto. Motiva Oy omistaa tytäryhtiön Motiva Services Oy:n, joka tarjoaa palveluja ensisijaisesti yrityksille ja mm. kunnille. Motivalaiset voivat tehdä töitä kummankin yhtiön projekteihin. Tytäryhtiö ostaa hallintopalvelut Motiva Oy:ltä. Yhtiön hallitus määrittelee strategian ja arvot, johtaa strategista toimintaa ja seuraa tavoitteiden toteutumista. Hallitus kehittää toimintaansa vuosittain tehtävän itsearvioinnin perusteella. Strategiansa mukaisesti Motiva-konserni hakee kasvua kasvattamalla nykyistä ja kehittämällä uutta resurssitehokkuutta parantavaa liiketoimintaa. Asiakkaiden yritysvastuu ohjaa merkittävästi Motivan palveluiden kysyntää ja on siten Motivan strategian ja uusien liiketoimintamahdollisuuksien kannalta merkittävä asia. Keskeiset Motivan toimintaan ja hallintoon liittyvät asiat käsitellään johtoryhmässä, johon kuuluvat toimitusjohtaja, talousjohtaja ja yksiköiden päälliköt. Johtoryhmän tehtävänä on avustaa toimitusjohtajaa strategiaehdotusten laatimisessa, yhtiön toiminnan seuraamisessa ja ohjauksessa, hallituksen kokousten valmistelussa sekä muissa annetuissa tehtävissä. Motiva Oy:n keskeisimmät sidosryhmät ovat yhteiskunnan päätöksentekijät, asiakkaat, ja palveluiden käyttäjät, omistaja ja henkilöstö. Motiva ei ole tehnyt erillistä tutkimusta sidosryhmien odotuksista yritysvastuuasioissa. Motiva on säännöllisesti yhteydessä keskeisimpiin asiakkaisiinsa ja poliittisiin päättäjiin. Motiva lähetti esimerkiksi eduskuntaryhmien puheenjohtajille ehdotuksensa resurssitehokkuuden kannalta keskeisistä asioista hallitusohjelman sisältöön liittyen. 1.1 Hallinto Motiva Oy:n hallituksessa on kuusi jäsentä. Hallitukseen kuuluivat yhteiskuntatieteiden tohtori Juhani Wiio (puheenjohtaja), johtaja Heli Arantola, ympäristöneuvos Antero Honkasalo, finanssineuvos Ilkka Puro 12.5.2011 saakka, erityisasiantuntija Sinikka Mustakari 12.5.2011 lähtien, vanhempi hallitussihteeri Nina Routti-Hietala 12.5.2011 saakka, ylitarkastaja Bettina Lemström 12.5.2011 lähtien ja toimitusjohtaja Salla Vainio. Yhtiön toimitusjohtaja on filosofian maisteri Jouko Kinnunen. Konsernin tilintarkastaja on Tuokko Tilintarkastus Oy, joka on nimennyt päävastuulliseksi tilintarkastajaksi KHT Timo Tuokon. 2. Talous 2.1 Taloudelliset tavoitteet, niiden toteutuminen sekä olennaiset tapahtumat tilikaudella Motiva-konsernin liikevaihto oli toimintavuonna 7 875 642 euroa (6 105 327 euroa vuonna 2010 ja 5 866 283 eur vuonna 2009), ja tulos ennen veroja 407 161 euroa (400 060 euroa vuonna 2010 ja 355 519 eur vuonna 2009). Konsernin liikevaihtotavoitteesta jäätiin 643 000 euroa ja liikevoittotavoitteesta 6 000 euroa. Oman työn liikevaihtotavoite ylitettiin 148 000 eurolla. Keskeneräisten projektien jaksotuksessa on sovellettu osatuloutusmenettelyä. Motiva-konsernissa käynnistyivät uusina palveluina liikkumisen ohjaukseen liittyvät palvelut, yrityksiä palveleva tuote- 3
Eturivissä Antero Honkasalo, hallituksen puheenjohtaja Juhani Wiio ja Salla Vainio. Takarivissä Bettina Lemström, Heli Arantola, Sinikka Mustakari ja Motivan toimitusjohtaja Jouko Kinnunen. 2.2 Tunnusluvut lähtöinen ympäristöjohtaminen sekä ympäristömerkintä. Viime vuosi oli ensimmäinen valtakunnallisen kuluttajien energianeuvonnan toimintavuosi. Konsernin liikevaihdon kasvuun vaikutti merkittävästi tytäryhtiön liiketoiminnan volyymin kasvu. Myös muu asiantuntijapalveluiden kysyntä ja myynti kasvoivat erityisesti tytäryhtiön asiakaskunnassa. Konsernin hyvään tulokseen vaikutti korkeana pysyneen laskutettavuusasteen lisäksi mainittu tytäryhtiön kasvu kannattavasti. Konsernin taseen loppusumma oli 4 625 727 euroa (3 487 437 euroa vuonna 2010 ja 3 149 132 euroa vuonna 2009), josta oman pääoman osuus oli 2 087 985 euroa (1 856 994 euroa vuonna 2010 ja 1 624 175 euroa vuonna 2009). Konsernin vakavaraisuus ja maksuvalmius ovat pysyneet hyvinä. Liiketoiminta sekä taloudellinen asema ja tulos Konserni 2009 2010 2011 Liikevaihto, 1000 5 867 6 105 7 876 Liikevoitto, 1000 355 394 407 Liikevoitto-% 6,1 % 6,4 % 5,2 % Omavaraisuusaste 57,5 % 58,7 % 50,9 % Oman pääoman tuotto-% 18,9 % 15,7 % 15,8 % Emoyhtiö 2009 2010 2011 Liikevaihto, 1000 5 531 5 537 5 726 Liikevoitto, 1000 300 369 190 Liikevoitto-% 5,4 % 6,7 % 3,3 % Omavaraisuusaste 58,0 % 59,5 % 55,4 % Oman pääoman tuotto-% 16,4 % 15,1 % 8,2 % 4
2.3 Taloudelliset rahavirrat sidosryhmille Konserni, 1000 2009 2010 2011 Henkilöstö, henkilöstökulut 2 521 2 771 4 109 Julkinen sektori, verot 72 127 96 Osakkeenomistajat, maksetut osingot 30 40 80 Yhtiön oman toiminnan kehittämiseen jääneet varat 283 273 311 Investoinnit 21 33 129 Emoyhtiö, 1000 2009 2010 2011 Henkilöstö, henkilöstökulut 2 394 2 492 2 829 Julkinen sektori, verot 58 121 40 Osakkeenomistajat, maksetut osingot 30 40 80 Yhtiön oman toiminnan kehittämiseen jääneet varat 243 255 151 Investoinnit 21 33 93 2.4 Lähipiirilainat ja -vastuut Lähipiirille ei ole annettu lainoja. Tarkemmat tiedot konserniyhtiön puolesta annetuista vastuusitoumuksista on esitetty liitetietojen kohdassa vastuusitoumukset. työntekijöinä siirtyneen henkilöstön työsuhteet kuitenkin laskettu vain 1 vuoden pituisina (Motiva Services Oy:n palveluksessa oloaika). Henkilöstön keskimääräinen vaihtuvuus konsernissa oli 13 %. 2009 2010 2011 Keskimääräinen lukumäärä, htv 36 40 58 Palkat ja palkkiot, 1000 2 080 2 248 3 364 3.1 Tasa-arvo Hallituksessa oli vuoden 2011 lopussa kaksi mies- ja neljä naisjäsentä. Konsernin henkilöstöstä naisia oli 42 ja miehiä 23. Työnantaja tukee naisten ja miesten sijoittumista kaikenlaisiin tehtäviin yrityksen sisällä. Motivassa kaikkia työntekijöitä kohdellaan tasapuolisesti ja syrjimättömästi työelämän kaikissa tilanteissa. Tasa-arvon toteutumista selvitetään vuosittain tehtävässä henkilöstön työtyytyväisyyskyselyssä. 3.2 Palkitseminen Palkitsemisjärjestelmällä pyritään takaamaan se, että sekä johdon, hallituksen jäsenten että koko henkilöstön palkitseminen osaltaan varmistaa ja parantaa yhtiön toimintaedellytyksiä ja kilpailukykyä. 2.5 Yhtiön osakkeet Yhtiön osakepääoma jakautuu seuraavasti: 31.12.2011 31.12.2010 Osakkeiden lukumäärä (1 ääni/osake) 54 289 kpl 54 289 kpl Osakepääoma 912 055,20 912 055,20 Motiva Oy:n palkitsemisjärjestelmä on seuraava: Johdon ja hallituksen palkitsemista koskeva päätöksentekojärjestelmä Toimitusjohtajan työehdoista sovitaan yhtiön ja toimitusjohtajan välisessä johtajasopimuksessa. Hallituksen palkitsemisesta päättää varsinainen yhtiökokous. Henkilöstön tulospalkkiomenettelystä päättää yhtiön hallitus. 3. Henkilöstö Ammattitaitoinen ja asiantunteva henkilöstö on Motivan menestyksen keskeisin tekijä. Strategiansa mukaan Motiva huolehtii henkilöstöstään ja sen hyvinvoinnista sekä osaamisen kehittymisestä. Konsernin palveluksessa oli vuoden 2011 lopussa 65 henkilöä, josta Motiva Oy:n palveluksessa oli 48 henkilöä. Vastaavat lukumäärät tilikaudelta 2010 olivat 44 ja 43 henkilöä. Konsernin koko henkilöstöstä vakituisessa työsuhteessa oli 61 henkilöä (94 %) ja määräaikaisessa työsuhteessa 4 (6 %). Kokoaikaisia oli 62 henkilöä (95 %) ja osa-aikaisia 3 henkilöä (5 %). Henkilöstön keski-ikä konsernissa oli noin 44 vuotta. Työsuhteiden keskimääräinen pituus oli runsaat 4 vuotta. Työsuhteiden keskimääräistä pituutta laskettaessa on tytäryhtiön palvelukseen vuoden 2011 alusta lukien ns. vanhoina Hallituksen puheenjohtajan ja jäsenten palkkiot ja niiden määräytymisperusteet Motiva Oy:n varsinaisen yhtiökokouksen 12.5.2011 mukaisesti hallituksen jäsenten palkkio on 800 euroa kuukaudessa ja hallituksen puheenjohtajan palkkio 1 550 euroa kuukaudessa. Yksittäiseltä kokoukselta palkkiota maksetaan 300 euroa. Yhteensä hallituksen puheenjohtajalle ja jäsenille maksettiin vuonna 2011 palkkioita 80 600 euroa. Hallitus on kokoontunut tilikauden aikana seitsemän kertaa. Toimitusjohtajan kannustinjärjestelmät Toimitusjohtajalle voidaan maksaa vuosittain toiminnan tuloksellisuutta osoittavien mittareiden perusteella palkan lisäksi tulospalkkio. Sen laskemisessa sovelletaan yhtiön kulloinkin voimassaolevia periaatteita, joista päättää hallitus. Johtajasopimuksen mukaan tulospalkkion maksimimäärä on 40 % vuosipalkasta. Hallituksen päätöksen mukaan vuo- 5
den 2011 tulospalkkio perustuu kolmeen osatekijään sekä niissä onnistumiseen ja yhtiön tuloksellisuuteen. Motiva Oy:n toimitusjohtajalle maksettiin tilikauden 2011 aikana palkkaa 107 940 euroa, josta tulospalkkiota edelliseltä tilikaudelta 14 160 euroa. Vuodelta 2011 tulospalkkiota tullaan maksamaan 21 843 euroa. Henkilöstön palkitseminen Henkilöstön tavoitepalkkiomenettelystä päättää yhtiön hallitus. Tavoitepalkitsemisen tavoitteet asetetaan vuosittain etukäteen siten, että ne edistävät konsernin tuloksellisuutta. Tavoitepalkitseminen on johtamisen väline. Tilikaudella 2011 henkilöstön tavoitepalkkiojärjestelmä jakautui yksikönpäälliköiden ja muun henkilöstön palkitsemisen järjestelmiin. Yksikönpäälliköiden tavoitepalkitseminen perustuu 1 3 henkilökohtaiseen mittariin sekä taloudelliseen mittariin, jonka minimiarvon ylitys aktivoi tavoitepalkitsemisen. Taloudellisen tulosmittarin painoarvo on 40 % ja henkilökohtaisten tavoitteiden painoarvo 60 %. Tavoitepalkkio voi olla enintään 8 % henkilön tilikauden 2011 rahapalkasta (vastaa noin yhden kuukauden palkkaa). Muulle henkilöstölle maksetaan tilikauden 2011 tuloksen perusteella tasasuuruinen työssäoloaikaan suhteutettu palkkio, yhteensä enintään 30 000 euroa. Motiva Oy:n yksikönpäälliköille tullaan maksamaan tavoitepalkkiota yhteensä 32 266 euroa ja muulle henkilöstölle 28 000 euroa. 3.3 Osaamisen kehittäminen ja koulutus Tavoite- ja kehityskeskustelut käydään säännöllisesti kaksi kertaa vuodessa. Keskustelut ovat esimiehen ja alaisen välisiä ja niissä käsitellään alaisen työtä, työtilannetta, osaamista ja näiden kehittämistä koskevia asioita. Henkilöstön kehittäminen perustuu 70-20-10 malliin, jossa 70 % osaamisen kehittämisestä tapahtuu työn kautta asiakasprojekteissa ja niihin liittyvässä työssä, 20 % sisäisten valmennusten ja muiden osaamisen jakamiseen ja kehittämiseen tähtäävien tilaisuuksien kautta ja 10 % henkilökohtaisten opintojen, seminaarien, jatkotutkintojen ja muun ulkopuolisen koulutuksen kautta. Jokainen uusi työntekijä perehdytetään perehdytysohjelman mukaisesti omaan tehtäväänsä sekä koko Motivan toimintaan ja toimintatapoihin ensimmäisten viikkojen aikana. Työntekijöille järjestetään koulutusta työssä käytettäviin työkaluihin tarpeen mukaan sekä tarjotaan tarpeen mukaan mahdollisuus osallistua kielikoulutukseen. Vuoden 2011 merkittävin hanke oli Motivan esimiesten johtamistaitojen kehittäminen. 3.4 Työterveys ja työhyvinvointi Yleislääkäritasoinen työterveyshuolto ostetaan ulkopuoliselta palveluntarjoajalta. Työterveyshuolto käsittää yleislääkäritasoisen sairaanhoidon, työpaikkaselvitykset, työhöntulo- ja määräaikaistarkastukset sekä työ- ja toimintakyvyn hallinnan ja seurannan. Työterveyshuoltoa on täydennetty henkilöstön sairaanhoitovakuutuksella. Lisäksi vuonna 2011 Motiva tarjosi halukkaille influenssarokotuksen. Motiva tukee henkilöstönsä työhyvinvointia mm. liikuntaseteleillä. Vuosittain järjestetään henkilöstön työhyvinvointitapahtuma. Työterveyshuollon kanssa toteutettiin vuonna 2011 työpisteiden ergonomiakartoitus. Vuosittain toteutetun henkilöstön työtyytyväisyyskyselyn perusteella vuonna 2011 työn sisältöön ja vastuullisuuteen oltiin tyytyväisiä. Motiva-konsernin kasvun myötä entistä enemmän huomiota tulee kiinnittää yksiköitten hyvään johtamiseen. Sairauspoissaoloja oli vuoden 2011 aikana 2,3 % kokonaistyöajasta laskettuna ja työmatkatapaturmia 2 kpl. 3.5 Ympäristö Motivan omasta toiminnasta ei aiheudu merkittäviä ympäristövaikutuksia. Merkityksellisintä on Motivan työ, jonka avulla vähennetään ympäristöhaittoja. Motiva tuottaa yrityksille, yhteisöille ja kuluttajille tietoa, palveluja ja ratkaisuja energiaja materiaalitehokkuuden huomioon ottamisessa niiden omassa toiminnassa sekä uusiutuvan energian käytön edistämiseksi. Työntekijöille on laadittu toimiston ympäristöohjeet, jotka ohjaavat toimimaan kestävän kehityksen periaatteiden mukaisesti. Keskeisiä asioita ovat toimistolaitteiden sähkönkäyttöä vähentävät toimintatavat, ympäristömyötäiset hankinnat, jätteiden synnyn vähentäminen ja kierrätys. Motivan toimisto sijaitsee Helsingin keskustassa erinomaisten joukkoliikenneyhteyksien risteyskohdassa. Toimiston ympäristöohjeet on julkaistu Motivan nettisivuilla. Motiva kannustaa henkilökuntaansa joukkoliikenteen käyttöön ja tarjoaa henkilöstölleen pääkaupunkiseudun joukkoliikennelipun työsuhde-etuna. 6
4. Tulevaisuuden näkymät 6. Hallituksen esitys yhtiön voittovarojen käytöstä Keskustelu kasvihuonekaasujen vähentämisestä, uusiutuvan energian käytön lisäämisestä ja energiatehokkuuden parantamisesta on jatkunut vilkkaana. Hallitusohjelmaan sisältyy useita Motivan työn kannalta keskeisiä tavoitteita. Yksi Motivalle tärkeä asia on hallitusohjelman strategiseen toimeenpanosuunnitelmaan kirjattu tavoite resurssi- ja materiaalitehokkaasta Suomesta. Keskeistä on myös millaisia uusia energiatehokkuussäädöksiä EU:ssa tehdään. Energiatehokkuustoimikunta ehdotti vuonna 2009 mietinnössään, että työ- ja elinkeinoministeriön hallinnonalalle perustetaan energiavirasto. Tämän mahdollista vaikutusta Motivan tehtäviin ja rooliin ei ole toistaiseksi täsmennetty. Motivan tavoitteena on jatkossakin myydä palveluitaan työ- ja elinkeinoministeriön hallinnonalalle. Motivalle on tärkeää ylläpitää ja laajentaa kumppanuuksia eri ministeriöiden sekä uusien valtionhallinnon virastojen kanssa. Motiva näkee myös kasvumahdollisuuksia markkinaehtoisessa energia- ja materiaalitehokkuuden konsultoinnissa. Koko Motiva-konsernille uusia liiketoimintamahdollisuuksia avaa vuoden 2011 alussa Motiva Services Oy:öön liitetty ympäristömerkintäliiketoiminta sekä vuoden 2012 alusta Motiva Services Oy:öön perustettu energiatehokkuuspalvelut -yksikkö, joka tarjoaa asiakkailleen energia- ja materiaalitehokkuuden asiantuntijapalveluita. Emoyhtiön voitonjakokelpoiset varat ovat 742 800,45 euroa, josta tilikauden voitto on 150 654,13 euroa. Hallitus ehdottaa yhtiökokoukselle, että voitonjakokelpoiset varat käytetään seuraavasti: osinkona jaetaan 1,84 euroa/osake eli yhteensä 100 000,00 euroa omaan pääomaan jätetään 642 800,45 euroa 742 800,45 euroa Yhtiön taloudellisessa asemassa ei tilikauden päättymisen jälkeen ole tapahtunut olennaisia muutoksia. Yhtiön maksuvalmius on hyvä eikä ehdotettu voitonjako hallituksen näkemyksen mukaan vaaranna yhtiön maksukykyä. Hallitus 5. Merkittävät riskit Merkittävimmät riskit tulevina vuosina Motivalle ovat valtion budjetissa energian ja materiaalien käytön tehostamiseen ja uusiutuvien energialähteiden käytön edistämiseen tarkoitettujen määrärahojen vähäisyys, mahdollisen energiaviraston perustaminen sekä sidosyksikköroolissa myytävän työn hinnoittelun muuttuminen yhtiölle epäedulliseksi. Toteutuessaan riskit voivat vähentää Motiva Oy:n sidosyksikköroolissa tehtävien toimeksiantojen määrää ja kannattavuutta. Jatkossakin on tärkeää pystyä säilyttämään Motivan houkuttelevuus hyvänä työnantajana kasvun edellyttämän asiantuntijoiden saamisen turvaamiseksi. Tällä hetkellä varsinkin energiatehokkuuden osaajista on Suomessa suuri kysyntä. 7
Motiva konserni tuloslaskelma ja tase Konsernin tuloslaskelma 1.1.-31.12.2011 1.1.-31.12.2010 Liikevaihto 7,875,641.94 6,105,327.05 Liiketoiminnan muut tuotot 83,912.72 0.00 Kulut Materiaalit ja palvelut -2,128,529.88-2,139,317.55 Henkilöstökulut -4,109,486.48-2,771,121.27 Poistot ja arvonalentumiset -45,177.26-17,108.58 Liiketoiminnan muut kulut -1,269,350.52-784,057.98-7,552,544.14-5,711,605.38 Liikevoitto 407,010.52 393,721.67 Rahoitustuotot ja -kulut 150.45 6,338.36 Voitto ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja 407,160.97 400,060.03 Tuloverot -96,170.36-127,240.63 Tilikauden voitto 310,990.61 272,819.40 8
KonsernitasE 31.12.2011 31.12.2010 VASTAAVAA Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 77,014.40 23,160.45 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto 74,538.42 44,081.43 Pysyvät vastaavat yhteensä 151,552.82 67,241.88 Vaihtuvat vastaavat Vaihto-omaisuus Keskeneräiset työt 123,111.21 36,287.00 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 3,034,939.93 2,110,255.37 Siirtosaamiset 697,015.90 497,645.90 Rahat ja pankkisaamiset 619,107.48 776,007.12 Vaihtuvat vastaavat yhteensä 4,474,174.52 3,420,195.39 VASTAAVAA YHTEENSÄ 4,625,727.34 3,487,437.27 9
MOTIVA KONSERNI TULOSLASKELMA JA TASE KonsernitasE 31.12.2011 31.12.2010 VASTATTAVAA Oma pääoma Osakepääoma 912,055.20 912,055.20 Ylikurssirahasto 214,149.38 214,149.38 Kertyneet voittovarat 650,789.66 457,970.26 Tilikauden voitto 310,990.61 272,819.40 Oma pääoma yhteensä 2,087,984.85 1,856,994.24 Vieras pääoma Lyhytaikainen vieras pääoma Saadut ennakot 524,504.00 323,228.00 Ostovelat 576,499.54 377,022.15 Muut lyhytaikaiset velat 475,457.71 334,825.46 Siirtovelat 961,281.24 595,367.42 Vieras pääoma yhteensä 2,537,742.49 1,630,443.03 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 4,625,727.34 3,487,437.27 10
Motiva Oy tuloslaskelma ja tase tuloslaskelma 1.1.-31.12.2011 1.1.-31.12.2010 Liikevaihto 5,726,404.04 5,537,086.77 Liiketoiminnan muut tuotot 7,912.72 0.00 Kulut Materiaalit ja palvelut -1,714,165.41-1,895,074.94 Henkilöstökulut -2,829,078.10-2,492,452.30 Poistot ja arvonalentumiset -38,608.19-17,108.58 Liiketoiminnan muut kulut -962,139.67-763,129.92-5,543,991.37-5,167,765.74 Liikevoitto 190,325.39 369,321.03 Rahoitustuotot ja -kulut -110.15 6,324.43 Voitto ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja 190,215.24 375,645.46 Tuloverot -39,561.11-120,703.91 Tilikauden voitto 150,654.13 254,941.55 11
MOTIVA OY TULOSLASKELMA JA TASE tase 31.12.2011 31.12.2010 VASTAAVaa Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 64,925.81 23,160.45 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto 57,147.38 44,081.43 Osakkeet ja osuudet Tytäryhtiöosakkeet 100,000.00 10,000.00 Pysyvät vastaavat yhteensä 222,073.19 77,241.88 Vaihtuvat vastaavat Vaihto-omaisuus Keskeneräiset työt 52,942.00 36,287.00 Lyhytaikaiset saamiset Lainasaamiset konserniyhtiöltä 0.00 30,000.00 Myyntisaamiset konserniyhtiöltä 187,512.53 198,630.73 Myyntisaamiset muilta 2,383,958.74 1,785,448.95 Siirtosaamiset konserniyhtiöiltä 2,708.74 35,595.20 Siirtosaamiset muilta 515,264.90 414,642.07 3,089,444.91 2,464,316.95 Rahat ja pankkisaamiset 285,508.44 737,394.35 Vaihtuvat vastaavat yhteensä 3,427,895.35 3,237,998.30 VASTAAVAA YHTEENSÄ 3,649,968.54 3,315,240.18 12
tase 31.12.2011 31.12.2010 VASTATTAVaa Oma pääoma Osakepääoma 912,055.20 912,055.20 Ylikurssirahasto 214,149.38 214,149.38 Kertyneet voittovarat 592,146.32 417,204.77 Tilikauden voitto 150,654.13 254,941.55 Oma pääoma yhteensä 1,869,005.03 1,798,350.90 Vieras pääoma Lyhytaikainen vieras pääoma Saadut ennakot 275,560.00 291,128.00 Ostovelat konserniyhtiöiltä 65,358.51 24,406.89 Ostovelat muilta 515,893.94 366,590.68 Muut lyhytaikaiset velat 393,279.44 306,769.84 Siirtovelat muilta 530,871.62 527,993.87 Vieras pääoma yhteensä 1,780,963.51 1,516,889.28 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 3,649,968.54 3,315,240.18 13
Tilinpäätöksen liitetiedot 31.12.2011 Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Konsernitilinpäätös Konsernitilinpäätös on laadittu Motiva Oy:n sekä Motiva Oy:n kokonaan omistaman tytäryhtiön Motiva Services Oy:n tilinpäätösten yhdistelmänä ottaen huomioon keskinäisten saamisten ja velkojen sekä keskinäisten liiketoimien eliminoinnit. Vaihto-omaisuuden arvostaminen Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon tai sitä alempaan jälleenhankintahintaan tai todennäköiseen myyntihintaan. Vaihto-omaisuuteen on kirjattu osatuloutuksesta johtuvat keskeneräiset työt. Molempien yhtiöiden kotipaikka on Helsinki. Arvostus- ja jaksotusperiaatteet ja -menetelmät Tilinpäätös on laadittu edellisenä vuonna käytettyjä arvostusja jaksotusperiaatteita ja -menetelmiä noudattaen. Pysyvien vastaavien arvostaminen Taseeseen merkittyjen aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenosta on vähennetty suunnitelman mukaiset poistot. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu tasapoistoina aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden taloudellisen pitoajan perusteella. Poistot on tehty hyödykkeen käyttöönottokuukaudesta alkaen. Suunnitelman mukaiset poistoajat ovat: ATK-laitteet 3 v ATK-ohjelmat 3 v Konttorikoneet 5 v Konttorikalusto 10 v Peruskorjausmenot 3 v Osatuloutuksen jaksotusperiaatteet ja -menetelmät Pitkän valmistusajan vaativista suoritteista syntyvä tulo on kirjattu tuotoksi valmistusasteen perusteella. Pitkän valmistusajan vaatimiksi suoritteiksi on katsottu hankkeet, joiden aloittamis- ja lopettamisajankohdat ajoittuvat eri tilikausille. Pitkäaikaishankkeiden valmiusaste on määritelty hankkeen toteutuneen työajan suhteessa hankkeelle budjetoituun kokonaistyöaikaan. Tytäryhtiön osakeanti Yhtiön kokonaan omistaman tytäryhtiön Motiva Services Oy:n ylimääräinen yhtiökokous päätti 15.12.2010 vahvistaa osakepääomaa 90.000,00 eurolla 100.000,00 euroon. Motiva Oy merkitsi koko osakepääoman korotuksen ja korotus on maksettu ja rekisteröity 25.1.2011. Osakepääoman korotuksen yhteydessä ei annettu uusia osakkeita. 14
TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT Liikevaihdon erittely 1.1.-31.12.2011 1.1.-31.12.2010 1.1.-31.12.2011 1.1.-31.12.2010 eur eur eur eur Valmistusasteen mukainen liikevaihto 1,952,419.00 1,567,854.00 1,578,049.00 1,472,252.00 Muu liikevaihto 5,923,222.94 4,537,473.05 4,148,355.04 4,064,834.77 Liikevaihto yhteensä 7,875,641.94 6,105,327.05 5,726,404.04 5,537,086.77 Pitkäaikaishankkeiden budjetoidut tuotot yhteensä 3,846,597.00 3,573,032.00 2,815,952.00 3,186,352.00 Kirjattu tuotoksi valmistusasteen mukaan 1,629,490.00 2,035,318.00 1,255,120.00 1,986,845.00 Tuotoiksi kirjaamatta oleva määrä 31.12. 2,217,107.00 1,537,714.00 1,560,832.00 1,199,507.00 Emoyhtiön tilikauden valmistusasteen mukaiseen liikevaihtoon sisältyy osatuloutettua liikevaihtoa 260.970,00 euroa, jonka hinnoitteluperiaatteista on erimielisyyttä asiakkaan kanssa. Myyntisaamisissa vastaava avoin erä on 123.925,82 euroa. Hinnoitteluperiaatteiden mahdollisella muuttumisella voi olla vaikutuksia myös tulevaisuudessa, siksi aiheesta on merkintä toimintakertomuksen merkittävissä riskeissä. Liikevaihto markkina-alueittain 1.1.-31.12.2011 1.1.-31.12.2010 1.1.-31.12.2011 1.1.-31.12.2010 Kotimaan myynti 6,882,934.91 5,471,422.78 5,509,348.69 5,041,652.22 Vienti EU-maihin 801,269.80 402,923.97 180,938.52 367,433.97 Vienti EU:n ulkopuolelle 191,437.23 230,980.30 36,116.83 128,000.58 7,875,641.94 6,105,327.05 5,726,404.04 5,537,086.77 Liiketoiminnan muut tuotot 1.1.-31.12.2011 1.1.-31.12.2010 1.1.-31.12.2011 1.1.-31.12.2010 Vakuutuskorvaukset 7,912.72 0.00 7,912.72 0.00 Avustukset 76,000.00 0.00 0.00 0.00 83,912.72 0.00 7,912.72 0.00 15
TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 31.12.2011 Materiaalit ja palvelut 1.1.-31.12.2011 1.1.-31.12.2010 1.1.-31.12.2011 1.1.-31.12.2010 Materiaaliostot 197,228.67 17,221.49 1,943.13 17,213.65 Matkakulut 224,575.14 157,925.59 120,557.03 131,142.36 Ulkopuoliset palvelut 1,792,356.07 1,987,259.47 1,608,320.25 1,769,807.93 Varaston muutos -85,630.00-23,089.00-16,655.00-23,089.00 2,128,529.88 2,139,317.55 1,714,165.41 1,895,074.94 Henkilöstökulut 1.1.-31.12.2011 1.1.-31.12.2010 1.1.-31.12.2011 1.1.-31.12.2010 Hallituksen jäsenten ja toimitusjohtajan rahapalkat ja palkkiot 278,965.56 234,900.60 180,560.56 203,780.56 Muut palkat ja palkkiot 3,085,111.85 2,013,383.03 2,147,232.06 1,843,067.40 3,364,077.41 2,248,283.63 2,327,792.62 2,046,847.96 Eläkekulut 618,987.13 436,792.84 411,064.52 367,029.17 Muut henkilösivukulut 126,421.94 86,044.80 90,220.96 78,575.17 4,109,486.48 2,771,121.27 2,829,078.10 2,492,452.30 Henkilökunnan lukumäärä keskimäärin 58 40 40 37 Yhtiöiden henkilökunnan eläketurva on hoidettu ulkopuolisessa eläkevakuutusyhtiössä. Eläkemaksut ja tilikauteen kohdistuvat kulut perustuvat laskelmaan tilivuodelta. Eläkemenot on kirjattu kuluiksi kertymisvuonna. Emoyhtiö on ottanut toimitusjohtajalle eläkevakuutuksen vuonna 2004, jossa eläkeikä on 60 vuotta. Tytäryhtiön toimitusjohtajalle on otettu eläkevakuutus vuonna 2010 ja eläkeikä on 63 vuotta Poistot 1.1.-31.12.2011 1.1.-31.12.2010 1.1.-31.12.2011 1.1.-31.12.2010 Suunnitelman mukaiset poistot Koneista ja kalustosta 13,850.83 8,932.93 11,308.67 8,932.93 Muista aineellisista hyödykkeistä 31,326.43 8,175.65 27,299.52 8,175.65 45,177.26 17,108.58 38,608.19 17,108.58 16
Liiketoiminnan muut kulut 1.1.-31.12.2011 1.1.-31.12.2010 1.1.-31.12.2011 1.1.-31.12.2010 Vuokrat 424,408.19 319,386.93 326,874.89 318,048.99 ATK- ja muut ulkopuoliset palvelut 422,710.21 127,686.13 260,973.21 118,139.53 Muut kulut 422,232.12 336,984.62 374,291.57 326,941.10 1,269,350.52 784,057.68 962,139.67 763,129.62 Rahoitustuotot ja -kulut 1.1.-31.12.2011 1.1.-31.12.2010 1.1.-31.12.2011 1.1.-31.12.2010 Korkotuotot ja kurssivoitot 7,153.69 6,386.84 4,837.97 6,365.46 Korkokulut -2,312.10-48.48-256.98-41.03 Muut rahoituksen kulut -4,691.14 0.00-4,691.14 0.00 150.45 6,338.36-110.15 6,324.43 Tuloverot 1.1.-31.12.2011 1.1.-31.12.2010 1.1.-31.12.2011 1.1.-31.12.2010 Tuloverot tilikaudelta 96,143.41 104,864.66 39,561.11 98,516.88 Jäännösverot edelliseltä tilikaudelta 26.95 22,375.97 0.00 22,187.03 96,170.36 127,240.63 39,561.11 120,703.91 17
TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 31.12.2011 TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT PYSYVÄT VASTAAVAT 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2011 31.12.2010 Aineettomat hyödykkeet ATK-ohjelmat ja perusparannusmenot Hankintameno 01.01. 147,852.19 127,131.19 147,852.19 127,131.19 Lisäykset 01.01-31.12. 85,180.38 20,721.00 69,064.88 20,721.00 Hankintameno 31.12. 233,032.57 147,852.19 216,917.07 147,852.19 Kertyneet sumupoistot 01.01. 124,691.74 116,516.09 124,691.74 116,516.09 Poistot tilikaudella 31,326.43 8,175.65 27,299.52 8,175.65 Kertyneet sumupoistot 31.12. 156,018.17 124,691.74 151,991.26 124,691.74 Kirjanpitoarvo 31.12. 77,014.40 23,160.45 64,925.81 23,160.45 Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto Hankintameno 01.01. 179,364.54 167,205.44 179,364.54 167,205.44 Lisäykset 01.01-31.12. 44,307.82 12,159.10 24,374.62 12,159.10 Hankintameno 31.12. 223,672.36 179,364.54 203,739.16 179,364.54 Kertyneet sumupoistot 01.01. 135,283.11 126,350.18 135,283.11 126,350.18 Poistot tilikaudella 13,850.83 8,932.93 11,308.67 8,932.93 Kertyneet sumupoistot 31.12. 149,133.94 135,283.11 146,591.78 135,283.11 Kirjanpitoarvo 31.12. 74,538.42 44,081.43 57,147.38 44,081.43 Osakkeet ja osuudet 31.12.2011 31.12.2010 Emoyhtiö Emoyhtiö Tytäryhtiöosakkeet Motiva Services Oy. 100 % 100,000.00 10,000.00 18
Siirtosaamisten olennaiset erät 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2011 31.12.2010 Osatuloutukset siirtosaamisissa 581,277.00 407,118.00 399,536.00 358,645.00 Muut siirtosaamiset konserniyhtiöiltä 0.00 0.00 2,708.74 35,595.20 Muut siirtosaamiset muilta 115,738.90 90,527.90 115,728.90 55,997.07 697,015.90 497,645.90 517,973.64 450,237.27 Siirtovelkojen olennaiset erät 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2011 31.12.2010 Osatuloutukset siirtoveloissa 230,069.00 227,709.00 97,926.00 199,799.00 Jaksotetut palkkaerät 672,336.70 357,626.51 429,632.62 323,553.87 Siirtovelat Muut siirtovelat muille 58,875.54 10,031.91 3,313.00 4,641.00 961,281.24 595,367.42 530,871.62 527,993.87 Oma pääoma 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2011 31.12.2010 Osakepääoma 912,055.20 912,055.20 912,055.20 912,055.20 Ylikurssirahasto 214,149.38 214,149.38 214,149.38 214,149.38 Kertyneet voittovarat 730,789.66 497,970.26 672,146.32 457,204.77 Osingonjako -80,000.00-40,000.00-80,000.00-40,000.00 Tilikauden voitto 310,990.61 272,819.40 150,654.13 254,941.55 2,087,984.85 1,856,994.24 1,869,005.03 1,798,350.90 Omasta pääomasta jakokelpoisia varoja 961,780.27 730,789.66 742,800.45 672,146.32 19
TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT 31.12.2011 Vastuusitoumukset 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2011 31.12.2010 Muut vastuut Rahoitus- ja takauslimiitit 1,000,000.00 650,000.00 650,000.00 650,000.00 Limiitit ovat ei-sitovia takaus- ja rahoituslimiittejä eivätkä ne ole käytössä tilikaudella. Emoyhtiön limiitit ovat vakuudettomia. Vastuusitoumukset samaan konserniin kuuluvien yritysten puolesta 31.12.2011 31.12.2010 Emoyhtiö Emoyhtiö Samaan konserniin kuuluvien yritysten puolesta annetut takaukset 350,000.00 0.00 Takaukset on annettu rahoitus- ja takauslimiiteistä, jotka eivät ole tilinpäätöshetkellä käytössä. Leasing- ja vuokravastuut Siirtosaamisten olennaiset erät 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2011 31.12.2010 Seuraavalla tilikaudella maksettavat 239,926.04 221,091.87 194,244.38 198,400.93 Myöhemmin maksettavat 81,798.97 75,868.86 68,780.65 74,470.49 Yhteensä 321,725.01 296,960.73 263,025.03 272,871.42 20
HALLITUKSEN ALLEKIRJOITUKSET Helsingissä, huhtikuun 10. päivänä 2012 Juhani Wiio Hallituksen puheenjohtaja Heli Arantola Antero Honkasalo Sinikka Mustakari Bettina Lemström Salla Vainio Jouko Kinnunen Toimitusjohtaja TILINTARKASTUSMERKINTÄ Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Helsingissä, huhtikuun 10. päivänä 2012 TUOKKO TILINTARKASTUS OY KHT-yhteisö Timo Tuokko KHT 21
Tilintarkastuskertomus Motiva Oy:n yhtiökokoukselle Olemme tilintarkastaneet Motiva Oy:n kirjanpidon, tilinpäätöksen, toimintakertomuksen ja hallinnon tilikaudelta 1.1. 31.12. 2011. Tilinpäätös sisältää sekä konsernin että emoyhtiön taseen, tuloslaskelman ja liitetiedot. kuuluu myös sovellettujen tilinpäätöksen laatimisperiaatteiden asianmukaisuuden, toimivan johdon tekemien kirjapidollisten arvioiden kohtuullisuuden sekä tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen yleisen esittämistavan arvioiminen. Hallituksen ja toimitusjohtajan vastuu Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisesta ja siitä, että ne antavat oikeat ja riittävät tiedot Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti. Hallitus vastaa kirjanpidon ja varainhoidon valvonnan asianmukaisesta järjestämistä ja toimitusjohtaja siitä, että kirjapito on lainmukainen ja varainhoito luotettavalla tavalla järjestetty. Tilintarkastajan velvollisuudet Velvollisuutenamme on antaa suorittamamme tilintarkastuksen perusteella lausunto tilinpäätöksestä, konsernitilinpäätöksestä ja toimintakertomuksesta. Tilintarkastuslaki edellyttää, että noudatamme ammattieettisiä periaatteita. Olemme suorittaneet tilintarkastuksen Suomessa noudatettavan hyvän tilintarkastustavan mukaisesti. Hyvä tilintarkastustapa edellyttää, että suunnittelemme ja suoritamme tilintarkastuksen hankkiaksemme kohtuullisen varmuuden siitä, onko tilinpäätöksessä tai toimintakertomuksessa olennaista virheellisyyttä, ja siitä, ovatko emoyhtiön hallituksen jäsenet tai toimitusjohtaja syyllistyneet tekoon tai laiminlyöntiin, josta saattaa seurata vahingonkorvausvelvollisuus yhtiötä kohtaan, taikka rikkoneet osakeyhtiölakia tai yhtiöjärjestystä. Tilintarkastukseen kuuluu toimenpiteitä tilintarkastusevidenssin hankkimiseksi tilinpäätökseen ja toimintakertomukseen sisältyvistä luvuista ja niissä esitettävistä muista tiedoista. Toimenpiteiden valinta perustuu tilintarkastajan harkintaan, johon kuuluu väärinkäytöksestä tai virheestä johtuvan olennaisen virheellisyyden riskien arvioiminen. Näitä riskejä arvioidessaan tilintarkastaja ottaa huomioon sisäisen valvonnan, joka on yhtiössä merkityksellistä oikeat ja riittävät tiedot antavan tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisen kannalta. Tilintarkastaja arvioi sisäistä valvontaa pystyäkseen suunnittelemaan olosuhteisiin nähden asianmukaiset tilintarkastustoimenpiteet mutta ei siinä tarkoituksessa, että hän antaisi lausunnon yhtiön sisäisen valvonnan tehokkuudesta. Tilintarkastukseen Käsityksemme mukaan olemme hankkineet lausuntomme perustaksi tarpeellisen määrän tarkoitukseen soveltuvaa tilintarkastusevidenssiä. Lausunto tilinpäätöksestä ja toimintakertomuksesta Lausuntonamme esitämme, että tilinpäätös, jossa emoyhtiön tuloslaskelma osoittaa voittoa 150 654,13 euroa, ja toimintakertomus antavat Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti oikeat ja riittävät tiedot konsernin sekä emoyhtiön toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen tiedot ovat ristiriidattomia. Muut lausunnot Puollamme tilinpäätöksen vahvistamista. Hallituksen esitys taseen osoittaman voiton käyttämisestä on osakeyhtiölain mukainen. Puollamme vastuuvapauden myöntämistä hallituksen jäsenille sekä toimitusjohtajalle tarkastamaltamme tilikaudelta. Helsingissä huhtikuun 10. päivänä 2012 Tuokko Tilintarkastus Oy Timo Tuokko KHT 22
Ympäristömerkitty painotuote 441/017 energiatehokkuus vaikutusten arviointi resurssitehokkuus kuluttajien energianeuvonta Teksti: Motiva Oy Ilme: Satu Salmivalli Kuvat: Kimmo Haimi, Esko Koivisto, Pepe Makkonen, Nina Kaverinen, Dita Tammivaara Paino: Libris Painos: 100 kpl 04/2012 viisas liikkuminen ympäristömerkit uusiutuva energia Motiva Oy Urho Kekkosen katu 4 6 A PL 489, 00101 Helsinki Puh. 0424 2811 www.motiva.fi