TASEKIRJA Vakka-Suomen Golf Oy Välskärintie 2 D 23500 Uusikaupunki Kotipaikka Uusikaupunki Y-tunnus 1101522-4 Tilikausi 1.1. 31.12.2009
SISÄLLYSLUETTELO TOIMINTAKERTOMUS... 3 TULOSLASKELMA... 5 TASE... 6 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT... 8 KÄYTETYT KIRJANPITOKIRJAT JA TOSITELAJIT... 13 2
TOIMINTAKERTOMUS Toiminnan kehittymistä koskevat tärkeät seikat Päättynyt tilikausi oli yhtiön kahdeksas. Yhtiö hallitsee Uudenkaupungin kaupungin Sorvakon kaupunginosaan rakennettua golfkenttäaluetta. Pelikausi alkoi huhtikuun puolivälissä ja päättyi lokakuun lopussa. Kentällä pelattiin noin 14 000 kierrosta, joista 3.200 vieraspelaajien toimesta. Vakka-Suomen Golf Oy:n ja Uudenkaupungin Golfklubi ry:n yhteistyökumppaniverkosto supistui keväällä 2009 yleisen talouslaman kourissa jonkin verran, mutta pysyimme taloudellisesti kuitenkin edellisen kauden tasolla. Tämän verkoston ylläpito ja kehittäminen on yksi keskeisistä tehtävistä myös tulevaisuudessa. Golfyhteisössämme UGK ry jatkoi urheilutoiminnan harjoittamista juniori- ja valmennussekä kilpailutoiminnan parissa. Lisäksi se vastasi klubista, kahvilasta, green fee myynnistä sekä ajanvarauksista. Proshop-toiminta siirtyi T:mi Yrjö Honkasalolta Raumalaiselle Pyörä Nurmi Oy:lle, joka osti vanhan myyntivaraston kokonaisuudessaan. Palvelu jatkui muutoksen jälkeen samassa laajuudessa kuin aiemminkin, Yrjö Honkasalon vastatessa myymälästä. Osakepääoma Yhtiöllä on kaikkiaan 415 osaketta, joista maksetaan vuotuinen hoitovastike: B-osakkeita 314 kpl C-osakkeita 82 kpl D-osakkeita 19 kpl Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Kaudella 2010 siirretään kahvilatoiminta kaikkine siihen liittyvine tulo- ja menoerineen UGK ry:ltä VSG Oy:lle. Tämän muutoksen jälkeen golfyhteisön kaikki liiketoiminta on VSG Oy:n vastuulla ja UGK ry keskittyy puhtaasti seuratoimintaan. Hallitus esittää yhtiökokoukselle aikaisemman hoitovastikkeen sijaan erillisten hoito- ja rahoitusvastikkeiden perimistä. Osakkeenomistajille määritellään osakekohtainen lainaosuus, jolloin syntyy mahdollisuus maksaa lainaosuus myös kerralla pois. Osakas vapautuu näin maksamasta em. rahoitusvastiketta. Kentän kehittämistä pelaajien tarpeet silmällä pitäen jatketaan. Hallinto Yhtiön hallituksen puheenjohtajana on ollut Juha-Pekka Nieminen ja hallituksen jäseninä ovat toimineet Marjatta Keihäskoski, Jarmo K. Lahtinen, Olli Mutanen, Mika Nissilä, Juhani Rautaheimo, Simo Rosendahl ja Kari Vainio. Uoti Hämäläinen toimii yhtiön toimitusjohtajana. Hän on myös Uudenkaupungin Golfklubi ry:n toiminnanjohtajana. Hallituksen jäsenille ei ole maksettu palkkaa eikä palkkioita. Yhtiön varsinaisena tilintarkastajana on Pekka Ajanko, HTM. 3
Hallituksen esitys voittovarojen käytöstä Hallitus esittää yhtiökokoukselle, että tilikauden voitto 11 540,28 e kirjataan tilille Edellisten tilikausien voitto(tappio) ja ettei osinkoa jaeta. 4
TULOSLASKELMA 1.1.2009 1.1.2008 Rahayksikkö EURO - 31.12.2009-31.12.2008 LIIKEVAIHTO 348 152,88 336 990,97 Liiketoiminnan muut tuotot 12 311,62 11 935,62 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -1 914,57-2 704,80-1 914,57-2 704,80 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -89 750,63-75 483,06 Henkilösivukulut Eläkekulut -12 757,30-12 171,25 Muut henkilösivukulut -5 728,98-6 006,34-108 236,91-93 660,65 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -93 367,47-99 865,19-93 367,47-99 865,19 Liiketoiminnan muut kulut -101 937,04-91 316,14 LIIKEVOITTO (-TAPPIO) 55 008,51 61 379,81 Rahoitustuotot ja -kulut Tuotot muista pysyvien vastaavien sijoituksista Muilta 60,00 60,00 Muut korko- ja rahoitustuotot Muilta 132,27 486,03 Korkokulut ja muut rahoituskulut Muille -43 660,50-50 680,62-43 468,23-50 134,59 VOITTO (TAPPIO) ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ 11 540,28 11 245,22 VOITTO (TAPPIO) ENNEN TILINPÄÄTÖS- SIIRTOJA JA VEROJA 11 540,28 11 245,22 TILIKAUDEN VOITTO (TAPPIO) 11 540,28 11 245,22 5
TASE Rahayksikkö EURO 31.12.2009 31.12.2008 V A S T A A V A A PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Muut pitkävaikutteiset menot 21 327,59 28 271,95 21 327,59 28 271,95 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Omistetut 9 788,93 9 788,93 Rakennukset ja rakennelmat Omistetut 121 407,36 126 759,34 Koneet ja kalusto 93 052,24 129 966,00 Muut aineelliset hyödykkeet 1 381 550,51 1 409 892,50 1 605 799,04 1 676 406,77 Sijoitukset Muut osakkeet ja osuudet 504,56 504,56 504,56 504,56 1 627 631,19 1 705 183,28 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 2 440,00 0,00 Lainasaamiset 3 345,00 3 585,00 Muut saamiset 3 130,86 4 371,63 Siirtosaamiset 35,53 1 177,91 8 951,39 9 134,54 Rahat ja pankkisaamiset 59 461,94 5,70 68 413,33 9 140,24 VASTAAVAA YHTEENSÄ 1 696 044,52 1 714 323,52 6
Rahayksikkö EURO 31.12.2009 31.12.2008 V A S T A T T A V A A OMA PÄÄOMA Osakepääoma Osakepääoma 643 500,00 643 500,00 643 500,00 643 500,00 Ylikurssirahasto 283 721,29 283 721,29 Edellisten tilikausien voitto (tappio) -57 006,45-68 251,67 Tilikauden voitto (tappio) 11 540,28 11 245,22 881 755,12 870 214,84 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 723 809,52 723 809,52 723 809,52 723 809,52 Lyhytaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 76 190,48 113 211,88 Ostovelat 73,50 793,27 Muut velat 960,99 931,70 Siirtovelat 13 254,91 5 362,31 90 479,88 120 299,16 814 289,40 844 108,68 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 1 696 044,52 1 714 323,52 7
TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT LAADINTAPERIAATTEET Käyttöomaisuuden arvostus ja poistomenetelmät Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisin poistoin. Menojäännöksestä tehtävät poistot ovat: Rakennukset 30 vuotta tasapoisto Kenttärakenteet 15-40 vuotta tasapoisto Muut pitkävaikutteiset menot 10 vuotta tasapoisto Työkoneet 6 vuotta Muut koneet ja kalusto 25 % menojäännöspoisto Aktivoidut korot 10 vuotta tasapoisto Vaihto-omaisuuden arvostus Yhtiöllä ei ole vaihto-omaisuutta. TULOSLAKELMAN LIITETIEDOT Pakolliset varaukset Pakollisia varauksia ei ole tehty tällä tai aikaisemmilla tilikausilla. Henkilöstö 2009 2008 Toimihenkilöt 1 1 Työntekijät, keskimäärin 3 3 Johdon palkat ja palkkiot Hallituksen jäsenille ei ole maksettu palkkaa eikä palkkioita. 8
TASEEN LIITETIEDOT Pysyvät vastaavat Käyttöomaisuus Rakennukset ja rakennelmat Kirjanpitoarvo 1.1. 126 759,34 Lisäykset 0,00 Vähennykset 0,00 Sumupoisto 5 351,98 Kirjanpitoarvo 31.12. 121 407,36 Kenttärakenteet Kirjanpitoarvo 1.1. 1 409 892,50 Lisäykset 15 815,38 Vähennykset 0,00 Sumupoisto 44 157,37 Kirjanpitoarvo 31.12. 1 381 550,51 Kentänhoitokalusto Kirjanpitoarvo 1.1. 115 553,98 Lisäykset 0,00 Vähennykset 0,00 Sumupoisto 33 310,75 Kirjanpitoarvo 31.12. 82 243,23 Kalusto Kirjanpitoarvo 1.1. 9 046,10 Lisäykset 0,00 Vähennykset 0,00 Sumupoisto 2 261,53 Kirjanpitoarvo 31.12. 6 784,57 Konttori- ja ATK-laitteet ja muu kalusto Kirjanpitoarvo 1.1. 5 365,92 Lisäykset 0,00 Vähennykset 0,00 Sumupoisto 1 341,48 Kirjanpitoarvo 31.12. 4 024,44 Aktivoidut korot Kirjanpitoarvo 1.1. 22 328,56 Lisäykset 0,00 Vähennykset 0,00 Sumupoisto 3 972,64 Kirjanpitoarvo 31.12. 18 355,92 9
Sijoitukset Osakkeet Vakka-Suomen Puhelin Oy 3 kpl 504,56 e Oman pääoman muutokset 2009 2008 Osakepääoma 1.1. 643 500,00 585 000,00 Uusmerkintä 0,00 58 500,00 Osakepääoma 31.12. 643 500,00 643 500,00 Ylikurssirahasto 1.1. 283 721,29 283 721,29 Ylikurssirahaston muutos 0,00 0,00 Ylikurssirahasto 31.12. 283 721,29 283 721,29 Osingonjako 0,00 0,00 Tulos edellisiltä tilikausilta -57 006,45-68 251,67 Tilikauden tulos 11 540,28 11 245,22 Oma pääoma 31.12 881 755,12 870 214,84 Vakka-Suomen Golf Oy:n kaupparekisteriin 31.12.2009 merkitty osakepääoma on: Osakelaji Kpl Nimellisarvo Yhteensä A 80 1 300,00 104 000,00 B 314 1 300,00 408 200,00 C 82 1 300,00 106 600,00 D 19 1 300,00 24 700,00 Yhteensä 495 643 500,00 Voitonjakokelpoiset varat Voitonjakokelpoisia varoja ei ole. Velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua 2009 2008 V-S Osuuspankki 650 000,00 650 000,00 Annetut vakuudet ja vastuusitoumukset Velat, joiden vakuutena on 1 000 000,00 e kiinteistökiinnitys seuraaviin kohteeseen: Laitostunnus 895-464-1-10-L25. Vuokraoikeus Uusikaupunki I- nimiseen tilaan Rno 1:0, Uusikaupunki sekä vuokra-alueella sijaitsevat vuokralaisen omistamat rakennukset. 10
Laitostunnus 895-467-1-625-L1. Vuokraoikeus Ruskeakallio nimiseen tilaan RN:o 1:625, Vanhakartano, Uusikaupunki sekä vuokra-alueella sijaitsevat vuokralaisen omistamat rakennukset. Lainat rahoituslaitoksilta 2009 2008 V-S Osuuspankki 800 000,00 837 021,40 11
Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen allekirjoitukset Uudessakaupungissa tammikuun 19. päivänä 2010 Juha-Pekka Nieminen Marjatta Keihäskoski Jarmo K. Lahtinen hallituksen puheenjohtaja hallituksen jäsen hallituksen jäsen Olli Mutanen Juhani Rautaheimo Kari Vainio hallituksen jäsen hallituksen jäsen hallituksen jäsen Mika Nissilä hallituksen jäsen Simo Rosendahl hallituksen jäsen Uoti Hämäläinen toimitusjohtaja Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu tilintarkastuskertomus. Uudessakaupungissa helmikuun päivänä 2010 Pekka Ajanko, HTM 12
KÄYTETYT KIRJANPITOKIRJAT JA TOSITELAJIT Kirjanpitokirjat Päiväkirja ATK-tulosteina Pääkirja ATK-tulosteina Tasekirja Erikseen sidottuna Tase-erittelyt Tasekirjaan sidottuna Tositelajit ja niiden säilyttämistapa Kassatositteet Paperitositteina Alv-kirjaukset Tilinpäätösviennit Paperitositteina 13