RAHOITUSLASKELMA (1000 euroa) VUODELTA 2014 Liiketoiminnan rahavirta *Myynnistä ja muista liiketoim. tuotoista saadut maksut 1010,4 1044,3 *Maksut liiketoiminnan kuluista -839,9-860,6 *Saadut korot 3,8 6,2 *Maksetut korot -0,1 0,0 *Maksetut verot 0,0 174,2 0,0 189,9 Investointien rahavirta *Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin -44,1-146,8 *Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustuotot 11,4-32,7 0,0-146,8 Rahoituksen rahavirta *Lyhytaik.lainojen lisäys/vähenn 0,9 30,7 *Lainojen takaisinmaksut -29,7 0,0 *Omien osakkeiden hankinta -376,2-405,0 0,0 30,7 Rahavirtojen muutos / lisäys -263,5 73,8 Rahavarat tilikauden alussa 369,6 295,8 Rahavarat tilikauden lopussa 106,1-263,5 369,6 73,8 Sivu 1
TULOSLASKELMA 1.1.2014-31.12.2014 Liikevaihto 936 849,12 982 981,71 Liiketoiminnan muut tuotot 66 034,30 63 018,21 Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -13 490,07-4 434,61 Ulkopuoliset palvelut -2 594,30-3 126,15 Henkilöstökulut -503 487,30-496 765,48 Suunnitelman mukaiset poistot -179 372,90-194 417,59 Liiketoiminnan muut kulut -316 956,79-331 764,62 Liikevoitto -13 017,94 15 491,47 Rahoitustuotot ja -kulut 3 613,37 8 648,31 Tuloverot 0,00-23,04 Tilikauden voitto / tappio -9 404,57 24 116,74 Sivu 2
TASE 31.12.2014 V A S T A A V A A PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 20 709,10 15 733,50 Aineelliset hyödykkeet Maa-alueet 1 999 044,41 1 999 044,41 Kentät 1 974 646,83 1 993 493,41 Rakennukset 963 775,92 1 025 200,59 Koneet/kalusto 170 775,52 202 456,81 Muut aineell.hyödykkeet 449 339,34 489 028,01 5 557 582,02 5 709 223,23 Sijoitukset Osakkeet 100,00 100,00 Pysyvät vastaavat yhteensä 5 578 391,12 5 725 056,73 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 3 600,00 7 400,00 Saamiset Myyntisaamiset 6 669,30 15 405,69 Siirtosaamiset 28 229,03 36 119,29 34 898,33 51 524,98 Rahat ja pankkisaamiset 106 065,50 369 628,26 Vaihtuvat vastaavat yhteensä 144 563,83 428 553,24 VASTAAVAA YHTEENSÄ 5 722 954,95 6 153 609,97 Sivu 3
TASE 31.12.2014 V A S T A T T A V A A OMA PÄÄOMA Sidottu oma pääoma Osakepääoma 4 014 000,00 4 014 000,00 Muu oma pääoma 771 600,00 771 600,00 4 785 600,00 4 785 600,00 Vapaa oma pääoma Edell.tilik.voitto/tappio 440 688,73 1 242 771,99 Tilikauden voitto/tappio -9 404,57 24 116,74 431 284,16 1 266 888,73 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 5 216 884,16 6 052 488,73 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Muut pitkäaik.velat 360 000,00 0,00 Lyhytaikainen Lainat rahoituslait. 0,00 29 767,37 Ostovelat 9 129,31 14 889,17 Siirtovelat 38 796,87 49 197,31 Muut lyhytaik.velat 98 144,61 7 267,39 146 070,79 101 121,24 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 506 070,79 101 121,24 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 5 722 954,95 6 153 609,97 Sivu 4
TULOSLASKELMAN 31.12.2014 LIITETIEDOT LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT Myydyt palvelut 24 %, Agk ry 59 405,20 55 869,58 Vakuutuskorvaukset 4 092,62 0,00 Muut liiketoiminnan tuotot 2 536,48 7 148,63 66 034,30 63 018,21 HENKILÖSTÖKULUT Palkat 413 603,40 408 808,32 Eläkekulut 73 737,71 72 119,69 Muut sos.kulut 16 146,19 15 837,47 503 487,30 496 765,48 Ulkopuolisilta laskutetut -59 405,20-55 869,58 444 082,10 440 895,90 Yhtiössä oli tilikauden aikana työsuhteessa keskimäärin 12,5 henkilöä TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT ARVOSTUSPERIAATTEET JA -MENETELMÄT Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on arvostettu muuttuvaan hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Saamiset on arvostettu nimellisarvoon, kuitenkin enintään todennäköiseen arvoon. SUUNNITELMAN MUKAISTEN POISTOJEN PERUSTEET Kuluvan käyttöomaisuuden suunnitelman mukaiset poistot on laskettu Evl:n maksimipoistojen mukaan Rakennukset, 7 ja 4 ja 20 % 61 424,67 68 396,74 Koneet ja kalusto, 25 % 56 925,18 67 485,60 Aineettomat oikeudet, tasapoisto 3 v. 2 487,80 0,00 Golfkenttä,pintatyöt, tasapoisto 40 v. 18 846,58 18 846,58 Piha- ja paikoitusalueet, tasapoisto 20 v. 9 051,37 9 051,37 Tiet ja sillat, tasapoisto 20 v. 1 441,52 1 441,52 Kuivatus- ja sadetusjärj.,tasapoisto 20 v. 29 195,78 29 195,78 179 372,90 194 417,59 Poistot tehty käyttöönotetusta omaisuudesta Sivu 5
TASEEN 31.12.2014 LIITETIEDOT TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT KÄYTTÖOMAISUUDEN HANKINTAMENOJEN MUUTOKSET *Maa-alueet Hankintameno 1.1. 1 999 044,41 1 999 044,41 Vähennys 0,00 0,00 Hankinameno 31.12. 1 999 044,41 1 999 044,41 *Kentät Hankintameno 1.1. 2 144 266,05 2 144 266,05 Lisäys 0,00 0,00 Siirretty muihin tase-eriin 0,00 0,00 Kertyneet suunn.poistot -169 619,21-150 772,63 Hankintameno 31.12. 1 974 646,84 1 993 493,42 *Rakennukset ja rakennelmat Hankintameno 1.1. 1 518 492,36 1 450 450,60 Lisäys 0,00 68 041,76 Kertyneet suunn.poistot -554 716,44-493 291,77 Hankintameno 31.12. 963 775,92 1 025 200,59 *Koneet ja kalusto Hankintameno 1.1. 734 286,00 673 958,78 Lisäys 36 643,89 60 327,22 Vähennys -11 400,00 0,00 Kertyneet suunn.poistot -588 754,37-531 829,19 Hankintameno 31.12. 170 775,52 202 456,81 *Muut aineelliset hyödykkeet Hankintameno 1.1. 800 390,12 781 968,30 Lisäys 0,00 18 421,82 Vähennys 0,00 0,00 Kertyneet suunn.poistot -351 050,78-311 362,11 Hankintameno 31.12. 449 339,34 489 028,01 AINEETTOMAT OIKEUDET Sähköliittymä 10 231,50 10 231,50 Vesi ja jätevesi liittymä 5 502,00 5 502,00 Atk-ohjelmat 18 379,96 10 916,56 Kertyneet suunn.poistot -13 404,36-10 916,56 20 709,10 15 733,50 Sivu 6
TASEEN 31.12.2014 LIITETIEDOT TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT VAKUUDET JA VASTUUSITOUMUKSET LAINOJEN VAKUUDEKSI ANNETUT PANTIT JA KIINNITYKSET Kiinteistökiinnitys Luhtiala, Pelto-Katajisto, R:no 1:62 1 500 000,00 1 500 000,00 Pankin hallussa 2 kpl *Hsop:n sh-tilin limiitin vakuutena 500 000,00 500 000,00 Vapaana 4 kpl 1 000 000,00 1 000 000,00 LEASING-VASTUUT Tilikaudella 1.1.-31.12.2015 maksettavat 17 472,00 Tulevilla tilikausilla maksettavat 59 696,00 INVESTOINTIEN VASTUUT Yhtiö on velvollinen tarkastamaan vuosina 2008-2013 käyttöönotetuista kiinteistöinvestoinneista tekemiään arvonlisäverovähennyksiä, jos niiden verollinen käyttö vähenee tarkistuskauden aikana. Viimeinen tarkistusvuosi vuodelta 2008 vuosi 2017, vuodelta 2009 vuosi 2018, vuodelta 2011 vuosi 2020 sekä vuodelta 2013 vuosi 2022. Vastuun enimmäismäärä on 26.942,14 Erittely: 2008 2009 Investointi netto 2 600,00 26 735,68 Alv 572,00 5 881,85 Vähennetty alv 572,00 5 881,85 Vuotuinen osuus vähenn. alv:sta 57,20 588,18 Jäljellä tark.kauteen sisältyviä vuosia 3,0 4,00 Palautuksen alainen määrä vähennyksestä per 31.12.2014 171,60 2 352,72 2011 2013 Investointi netto 82 273,85 68 041,76 Alv 18 922,99 16 330,02 Vähennetty alv 18 922,99 16 330,02 Vuotuinen osuus vähenn. alv:sta 1 892,30 1 633,00 Jäljellä tark.kauteen sisältyviä vuosia 6,00 9,00 Palautuksen alainen määrä vähennyksestä per 31.12.2014 11 353,80 13 064,02 Tarkistusvastuu 31.12.2014 26 942,14 Tarkistusvastuu 31.12.2013 31 112,82 Muutos -4 170,68 Sivu 7
TASEEN 31.12.2014 LIITETIEDOT OSAKEYHTIÖLAIN TARKOITTAMAT TOIMINTAKERTOMUSTIEDOT OMA PÄÄOMA Osakepääoma 1.1. 4 014 000,00 4 014 000,00 4 014 000,00 4 014 000,00 Ylikurssirahasto 771 600,00 771 600,00 771 600,00 771 600,00 4 785 600,00 4 785 600,00 Edellisten tilikausien voitto/tappio 1 266 888,73 1 242 771,99 Omien osakkeiden hankinta -826 200,00 0,00 Tilikauden voitto/tappio -9 404,57 24 116,74 431 284,16 1 266 888,73 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 5 216 884,16 6 052 488,73 OSAKEPÄÄOMAN JAKAUTUMINEN OSAKELAJEITTAIN S-sarja (vastikkeettomat, 1 ääni/osake) 193 kpl 193 kpl *voidaan muuttaa Golf-osakkeeksi 860.780,00 860.780,00 Golf-sarja (1 ääni / osake) 707 kpl 707 kpl *ei voida muuttaa S-osakkeeksi 3.153.220,00 3.153.220,00 yhteensä 900 kpl 900 kpl 4.014.000,00 4.014.000,00 TIEDOT OMISTA OSAKKEISTA Yhtiön hallussa olevat yhtiön omat osakkeet Yhtiö omistaa 180 kappaletta S-sarjan osakkeita. Mitätöimättömien osakkeiden suhteellinen osuus 4.014.000,00 euron suuruisesta rekisteröidystä osakepääomasta on 20/100 Yhtiölle tilikaudella tulleet osakkeet Osakkeet, joita on yhteensä 180 kpl S-osaketta, on hankittu suunnatulla hankinnalla ja niiden suhteellinen osuus kaikista osakkeista ja äänimäärästä on 20/100. Osakkeiden vastike on 4.500 /kpl, josta vuoden 2014 aikana maksettiin 2.000 /kpl 90 osakkeen osalta osakasoikeudet on pidätetty. HALLITUKSEN ESITYS YHTIÖN TILIKAUDEN TULOSTA KOSKEVIKSI TOIMENPITEIKSI Hallitus esittää, että tilikauden tappio 9.404,57 euroa siirretään edellisten tilikausien voitto- ja tappiotilille Sivu 8
TASEEN 31.12.2014 LIITETIEDOT TILINPÄÄTÖKSEN 31.12.2014 PÄIVÄYS JA ALLEKIRJOITUKSET Hämeenlinnassa helmikuun 9. pvnä 2015 Hallitus Kai Kauppinen, pj Tuula-Kaarina Isosuo Risto Korpela Rauno Lehtimäki Kari Viitamäki Kari Kuivasaari toimitusjohtaja Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus Hämeenlinnassa helmikuun 10.pvnä 2015 Jorma Anttila KHT Helge Saarinen KHT Sivu 9