VUOSIKERTOMUS 2012 L a a k s o je n Maitokunta 9 6. t oi mi ntavuosi
Sisällysluettelo Toimitusjohtajan katsaus 4 Meijerin hallinto 6 Raaka-aineen hankinta 7 Maidon hinnoittelu 8 Maidon laatupalkinnot 9 Tuottajapalvelut 10 Meijerin henkilökunta 12 Justus-myymälä 12 Hallituksen toimintakertomus 13 Tuloslaskelma 14 Tase 31.12.2012 15 Rahoituslaskelma 16 Liitetiedot 17 Tilintarkastuskertomus 19 Hallintoneuvoston lausunto 19
Laaksojen Maitokunta
Toimitusjohtajan katsaus Maitomarkkinat vuonna 2012 Meijerien vastaanottama maitomäärä vuonna 2012 Suomessa oli 2188 miljoonaa litraa eli noin 0,1 % vähemmän kuin edellisenä vuonna. Maitomäärä on nyt laskenut kahtena vuonna, mutta sitä edeltävänä kahtena edellisenä vuonna maidontuotanto kasvoi. Luomumaidossa lisäystä on lähes viidennes, määrä on kuitenkin vain noin 1 % maidon kokonaistuotannosta. Maitotuotteiden kulutus kasvoi vuonna 2012 ja siirtyi edelleen rasvaisempien tuotteiden suuntaan. Juuston tuotanto laski viime vuonna 6,3 % noin 102 miljoonaan kiloon. Juustojen kulutus oli kuitenkin 5,3 prosentin kasvussa tuontijuustojen osuuden kasvun myötä. Kulutetuista juustoista tuontijuustoja oli jo 47 %. Osittain korkeaa tuontilukua selittää tuontirahkojen kirjautuminen juustoihin. Maitojen kulutus kasvoi yhden prosentin. Jogurttien menekki laski 2,4 % ja kotimaisuusaste vahvistui 72 %:iin. Rasvojen kulutuksen kasvu jatkui; kermojen kulutus 7,3 %, voin 9,4 % ja rasvaseosten 0,7 %. Rahkan tuotanto kasvoi 32,7 % noin 14,5 miljoonaan kiloon. Maidon tuottajahinnassa ei tapahtunut suuria muutoksia edellisen vuoden tasoon nähden. E-luokan normimaidon hinta Suomessa oli keskimäärin 41,30 snt/l. Jälkitilit olivat meijereissä keskimäärin vähintään edellisen vuoden tasolla, joka oli 3,40 snt/l. Koko viime vuonna maitotaloustuotteiden kuluttajahinnat olivat kokonaisuudessaan Suomessa 4,5 % korkeammalla kuin vuonna 2011. Rasvaton maito maksoi Suomessa 84 snt/l (alv 13 %), mikä oli samalla tasolla kuin edellisenä vuonna. Tilastokeskuksen mukaan voin hinta oli Suomessa noussut 25 % eli 5,84 euroon/kg. Juustojen ja jogurttien kuluttajahinnoissa oli nousua noin 4-7 %, lukuun ottamatta kermajuustoja, jotka nousivat 0,9 %. Laktoosittoman maitojuoman hinta oli 1,81 eur/l, missä oli nousua vuoden takaisesta 3,6 %. Maitomarkkinoiden näkymiä Kilpailu maitomarkkinoista on tullut näkyvämmäksi vuoden vaihteen jälkeen, kun Kilpailuvirasto julkisti selvityksensä, jonka mukaan perusmaitoja on hinnoiteltu kilpailulain vastaisesti useiden vuosien ajan. Kilpailuvirasto vaati päätöksessään luonnollisesti myös lain vastaisen hinnoittelun lopettamista, minkä odotetaan tervehdyttävän maitomarkkinoita. Pakatun maidon tukkuhinnat ovatkin jo nousseet. Kuluttajahintojen noususta huolimatta maitoja on alkuvuonna kulutettu vähintään entiseen tahtiin. Julkisessa keskustelussa paljon esillä ollut nestemaitojen kuluttajahinta on Tilastokeskuksen mukaan noussut: kevytmaito 2,3 % ja rasvaton maito 4,4 %. Kauppaketjujen väliset hintaerot ovat kasvaneet vuoden alussa ja kauppojen omia Private Label -tuotteita tuodaan lisää markkinoille. Tuottajahintaa ovat vuosikertomuksen kirjoitushetkellä nostaneet Arla Ingman -ryhmän meijerit ja jotkut muut yksittäiset meijerit. Arla Ingman Oy:n tulos oli viime vuodelta edelleen tappiollinen, mutta tuloskehitys kääntyi selvästi edellisiä vuosia parempaan suuntaan. Arla Ingman on Suomen toiseksi suurin maitotuotteiden toimittaja, joka jalostaa ja markkinoi noin 700 suomalaisen maitotilan maidon. Toimintojen tehostamista Sivu 4
jatketaan tänäkin vuonna positiivisen tuloskehityksen aikaansaamiseksi. Tavoitteeseen pääsemiseksi tarvitaan paitsi kaupallisia toimenpiteitä, tuotekehitystä ja säästötoimia myös lisää kotimaista maitoa. Laaksojen Maitokunnan toiminta Vuosi 2012 oli meijerille taloudellisesti hyvä rahoitustuottojen laskusta huolimatta. Justus -myymälän myynti kasvoi edelleen ja alentuneitten kustannusten myötä sen tulos oli erittäin hyvä. Meijerin kokonaisliikevaihto nousi 10,8 miljoonaan euroon. Meijerin maitomäärä oli 19 milj. litraa, jossa pientä laskua (0,8 %) edellisvuoteen verrattuna. Maidontuotannon lopetti vuoden aikana kaksi tuottajaa ja sukupolvenvaihdoksia tehtiin yksi. Maidon tuottajahinnassa saavutettiin osuuskunnan keskeinen tavoite eli alueellisesti kilpailukykyinen hinta. Keskimääräinen tilityshinta vuonna 2012 oli 47,0 snt/litra sisältäen perushinnan, koostumuksen, laatuvähennykset ja jälkitilin. Juusto Kairan irtaannuttua loppuvuodesta 2012 yhteistyöryhmästä Laaksojen Maitokunta solmi yhteistyösopimuksen suoraan Arla Ingmanin kanssa, joka hoitaa jatkossa myös maidon keräilyn. Alkuvuoden maitomäärä on lähtenyt kasvuun ja maaliskuussa maitomäärän lisäys oli noin 6 %. Toiminnassa ei ole näkyvissä mitään suuria muutoksia alkaneen vuoden aikana, mutta meijeri on aloittamassa vuonna 2013 myös luomumaidon vastaanoton ja pystyy myös sitä kautta lisäämään maitomäärää. Kiitän maidontuottajia, hallintoa, henkilökuntaa, asiakkaita ja kaikkia yhteistyökumppaneita hyvästä yhteistyöstä toimintavuoden aikana. Ulla Roininen toimitusjohtaja Tulevaisuuden näkymiä Laaksojen Maitokunta toimii hankintameijerinä vahvalla maidontuotantoalueella pyrkien mahdollisimman kilpailukykyiseen tilityshintaan ja sen myötä tukemaan tuottajiensa taloudellista menestymistä. Maitomäärissä ja myymälän myynnissä tavoitteenamme on jatkossakin hallittu kasvu. Laaksojen Maitokunta Sivu 5
Meijerin hallinto Rautakoski Reijo Kalajoki 2009 Saari Anja Oulainen 2008 Sipilä Jouni Kalajoki 2002 Vilppu Jari Ylivieska 2006 Ängeslevä Timo Ylivieska 2002 Osuuskuntakokous Osuuskunnan varsinainen kokous pidettiin hotelli Käenpesässä Ylivieskassa 25.4.2012. Kokoukseen osallistui 32 osuuskunnan jäsentä ja 4 muuta osallistujaa. Kokouksen puheenjohtajana toimi Juha Isokoski. Kokouksessa esitti puheenvuoron Arla Ingman Oy:n toimitusjohtaja Reijo Kiskola. Hallintoneuvosto Hallintoneuvoston jäsenet valitaan osuuskuntakokouksessa kolmeksi vuodeksi kerrallaan ja toimikausi alkaa heti valintakokouksen jälkeen. Osuuskunnan hallintoneuvosto kokoontui vuonna 2012 yhteensä kolme kertaa. Puheenjohtajana toimi Marko Sorvisto, varapuheenjohtajana Jorma Mäkelä ja sihteerinä Ulla Roininen. Hallintoneuvostossa on yksitoista jäsentä, nimen jälkeen kotikunta ja aloitusvuosi hallintoneuvostossa: Sorvisto Marko Ylivieska 2006 Mäkelä Jorma Oulainen 2003 Heikkilä Juha-Pekka Haapavesi 1997 Korhonen Jarkko Oulainen 2005 Korpela Jouko Haapavesi 2002 Niemi Esko Alavieska 1991 Hallitus Hallituksen muodostavat hallintoneuvoston kolmeksi kalenterivuodeksi kerrallaan valitsemat jäsenet. Hallitus kokoontui kertomusvuonna yhteensä kuusi kertaa. Puheenjohtajana toimi Mikko Korte ja varapuheenjohtajana Jouni Harju. Hallituksen sihteerinä toimi Ulla Roininen. Hallituksessa on viisi varsinaista jäsentä, nimen jälkeen kotikunta ja aloitusvuosi hallituksessa: Korte Mikko Ylivieska 2005 Harju Jouni Ylivieska 2008 Ollila Veio Haapavesi 2001 Röyttä Mikko Oulainen 2001 Alasuvanto Markus Kalajoki 2009 Tilintarkastajat Varsinainen tilintarkastaja on Timo Paakinaho, varalla Tilintarkastus Rou-Ka Oy. Hallinnon valitsemina tarkkailijoina toimivat Esko Niemi ja Jari Vilppu. Muutokset kertomusvuoden jälkeen Hallituksesta eronneen Veio Ollilan tilalle hallitukseen valittiin Sanna Marjala Raahesta ja Jouni Harjun tilalle hallintoneuvoston jäsen Juha-Pekka Heikkilä Haapavedeltä. Sivu 6
Raaka-aineen hankinta Maidon vastaanotto Laaksojen Maitokunnan tuottajiltaan hankkima maitomäärä oli 19 011 211 litraa vuonna 2012. Maitomäärä laski edellisvuodesta 0,8 %. Tuotannosta luopujia oli vuoden aikana kaksi ja sukupolvenvaihdoksia tehtiin yksi. Maitoa vastaanotettiin joulukuussa 80 tilalta. Maidon keskirasva oli 4,32 % ja keskivalkuainen 3,50 %. E-luokkaisen maidon osuus oli 92,6 %. Tilakohtainen maitomäärä oli keskimäärin 234 706 litraa/tila, jossa nousua edellisvuoteen 8,9 %. Maidon keräily ja jalostus Joulukuuhun 2012 saakka Juusto Kaira Oy järjesti maidon keräilyn meijerimme tuottajilta. Juusto Kairan irtaannuttua loppuvuodesta 2012 Arla Ingman - yhteistyöryhmästä on keräily ja maidon ohjaus jalostukseen hoidettu suoraan Arla Ingmanilta Sipoosta. Maito kuljetettiin alueelta jalostettavaksi pääsääntöisesti Sipooseen ja tarvittaessa Hämeenlinnan Osuusmeijeriin. Keräily toteutettiin osittain yhteiskeräilynä Paavolan Osuusmeijerin ja Limingan Osuusmeijerin kanssa. Maidon vastaanotto meijeriin kunnittain. Taulukossa mukana myös vuoden aikana lopettaneet tuottajat Maidon vastaanotto meijeriin v. 2012 Kunta Litrat Tuottajat Maitoa/ tuottaja Haapavesi 2 170 910 6 361 818 Kalajoki 3 216 959 15 214 464 Oulainen 4 266 240 25 170 650 Ylivieska 7 507 842 30 250 261 Muut: Alavieska, Raahe, Muhos ja Sievi 1 849 260 7 264 180 19 011 211 83 234 706 Laaksojen Maitokunta Sivu 7
Maidon hinnoittelu Maidon tuottajahintaan vaikuttavat maidon koostumus, laatu, kausihinta ja meijerin maidosta jälkikäteen maksama lisätili. Koostumushinnoittelu Perushinta on E-luokkaiselle normimaidolle laskettava ennakkohinta. Tuottajakohtainen hinta määräytyy maidon rasva- ja valkuaispitoisuuden mukaisesti. Rasvakymmenyksen arvo on 0,24 snt/litra ja valkuaiskymmenyksen 0,65 snt/litra. Pitoisuus määräytyy kahden kuukauden kokeiden liukuvana aritmeettisena keskiarvona. Normimaito: Valkuaisosa 33 * 0,65 = 21,45 snt/litra Rasvaosa 43 * 0,24 = 10,32 snt/litra Yhteensä koostumus 31,77 snt/litra MAIDON KESKIPITOISUUDET 2009-2012 2012 2011 2010 2009 Rasva % 4,32 4,30 4,31 4,21 Valkuais% 3,50 3,51 3,52 3,47 Laatuhinnoittelu Mikäli maidon laatu on 1-luokkaa, alenee maidon hinta 2 snt/litra. 2-luokkaisesta maidosta vähennetään lisäksi 30 snt/litra. Laatusopimuslisä maksetaan vain E- luokkaiselle maidolle. MAIDON LAATU LUOKITTAIN 2009-2012 Laatu 2012 2011 2010 2009 E 92,6 93,0 89,9 92,5 1 7,4 6,9 10,1 7,5 2 0,0 0,1 0,0 0,0 Bakteerien pesäkemäärä lasketaan kahden kuukauden ja somaattiset solut kolmen kuukauden liukuvana geometrisena keskiarvona seuraavasti: Luokka Bakteerit Solut E alle 50 000 alle 250 000 1 50 0000 100 000 250 000-400 000 2 yli 100 000 yli 400 000 Kausihinta ja tasahinta Kausivähennys on maalis-toukokuussa -2 snt/litra ja kausikorotus vastaavasti elolokakuussa +2 snt/litra. Tasaisen kassavirran valinneella tuottajalla kausiosa tasoitetaan nollaksi joka kuukausi. Vuoden lopullinen tasaus tehdään marraskuun maitotilityksessä. Lisätili Osuuskunnan tuottajille maksettiin lisätiliä vuonna 2012 tuotetuista litroista 4,25 snt/ litra (alv 0) eli yhteensä 807 976 euroa. Tilityshinta vuonna 2012 Kokonaistilitykset tuottajille vuonna 2012 tuotetusta maidosta olivat 8 936 102 euroa. Tilitykset maksettiin tuottajan valinnan mukaan joko yhdessä tai kahdessa erässä. Keskimääräinen tilityshinta vuonna 2012 oli 47,0 snt/litra, jossa 3,7 % nousua edellisvuoteen. Hinta on laskettu jakamalla tuottajille maidosta maksetut kokonaistilitykset tuotetuilla litroilla. Hintaan ei ole laskettu tuottajille tarjottuja muita tuottajapalveluita. Sivu 8
Maidon laatupalkinnot Walter Ehrströmin säätiön mitalit Walter Ehrströmin säätiön 25-vuotis-, 20- vuotis- ja 10-vuotismitalit jaetaan yhtäjaksoisesti jatkuneesta E-luokan maidontuotannosta. Hopeinen mitali: Honkala Ari, Sievi Heikkilä Heikki, Oulainen Mäkelä Aini ja Jorma, Oulainen Hopeinen ansiomerkki 20 vuotta yhtäjaksoisesti jatkuneesta E-luokkaisen maidon tuotannosta Pronssinen mitali: Tohola Rauni ja Seppo, Oulainen Pronssinen ansiomerkki 10 vuotta yhtäjaksoisesti jatkuneesta E-luokkaisen maidon tuotannosta Meijerin omat laatupalkinnot Meijerin oma laatupalkinto tilalle jaetaan samoin perustein kuin Walter Ehrströmmitalit 30, 15 ja 5 vuoden yhtäjaksoisesta E-luokkaisen maidon tuotannosta. Vuoden maitotilapalkinto Vuoden maitotilapalkinnolla palkitaan maitotilayrittäjä, jonka tuotannon pitkäjänteinen kehittämistyö on ollut esimerkillistä ja tuloksekasta. Kriteereinä huomioidaan maidon laadun lisäksi koostumus, laatujärjestelmän hallinta, karjan keskituotos, tilan tuotannolliset ja toiminnalliset ratkaisut, johtaminen sekä esimerkillisyys. Vuoden 2011 maitotilapalkinto luovutettiin ylivieskalaiselle Sari ja Marko Sorviston tilalle. Vuoden 2012 maitotilapalkinnon saaja julkistetaan osuuskuntakokouksessa 23.4.2013. Uudet tuottajat Meijeri huomioi myös sukupolvenvaihdoksen tehneet aloittajat ja tuotannon osuuskuntakokoukseen mennessä aloittaneet uudet tuottajat: Sallinen Arvo, Oulainen Pesonen Inga ja Eero, Kärsämäki Keskitalo Matti, Pyhäjoki Kevään 2012 osuuskuntakokouksessa palkittuja tuottajia Laaksojen Maitokunta Sivu 9
Tuottajapalvelut Lypsylaitteiden huolto Lypsylaitteen huoltohyvitys on 100 euroa/ vuosi (sis. alv 24%). Maksatus edellyttää kopiota huoltolaskusta ja huoltopöytäkirjaa. Lypsylaitteiden testaus ja -neuvonta sekä utareterveystyö Tuotantoneuvojan suorittamat lypsylaitteiden testaukset ovat maksuttomia. Testauksen yhteydessä mahdollisesti uusittavista varaosista peritään omakustannushinta. Tuotantoneuvojan palvelut ovat tuottajille maksuttomia. Tilasäiliöiden rahoitus sekä tilasäiliöhuollot Meijeri järjestää tarvittaessa tilasäiliöille rahoituksen. Korko on 3 kk euribor + 2 %. Tilasäiliön määräaikaishuoltotyöstä korvataan laskun mukaan max 100 euroa (sis. alv 24%) kerran vuodessa. Lehmien ja hiehojen välitys ja rahoitus Myytävistä lehmistä, hiehoista ja vasikoista välitetään tietoja LM-Uutisissa. Meijeri rahoittaa tarvittaessa eläinten ostoja: korko 3 kk euribor + 5 %. Rehujen analysointi Rehujen raaka-aine-, heinä-, vilja-, ja AIV-näytteitä tutkitaan Seinäjoen aluelaboratoriossa. Meijeri maksaa säilörehuanalyysin ja heinä- ja vilja-analyysin kokonaan, enintään kuusi näytettä tilaa kohden vuodessa. Kivennäis- ja hivenaineanalyyseistä peritään omakustannushinta. Urea-, progesteroni- ja ketoainemääritykset Ureatutkimuksella voidaan selvittää ruokinnan valkuais- ja energiatasapaino ja se tehdään kaksi kertaa kuukaudessa hinnoittelumaitonäytteestä. Tila voi teettää myös lehmäkohtaisia ureakokeita. Progesteroninäytteillä selvitetään maidon progesteronitasoa ja ketoainetestillä asetonitaudin esiintymisriskiä varhaisessa vaiheessa. Tuottajilta peritään omakustannushinta. Karjantarkkailu Karjantarkkailuun kuulumista tuetaan maksamalla karjantarkkailunäytteiden analysointikulut. Tarkkailuun kuulumattomilla tiloilla on mahdollisuus lähettää lehmäkohtaiset näytteet tutkittaviksi veloituksetta kaksi kertaa vuodessa. Delvotesti Meijeri antaa tuottajan omatoimiseen testiin tarvittavat ampullit sekä tarvikkeet veloituksetta. Meijeri luovuttaa Delvotest-laitteen veloituksetta tuottajan käyttöön käyttösopimuksen kuittausta vastaan. Antibioottinäytteitä välitetään tehtäväksi elintarvikelaboratorioissa tai Seinäjoen aluelaboratoriossa. Meijerillä tehtävistä epävirallisista antibioottitesteistä veloitetaan 20 /näyte (alv 0). Nännikumikorvaus Meijeri välittää keväällä ja syksyllä nännikumit puoleen hintaan, alkuperäiskumeista annetaan vastaavan kokoinen alennus. Naseva Nautojen terveyden huollon seurantajärjestelmän (Nasevan) kuluista vastaa meijeri. Kuluja tilalle tulee ainoastaan eläinlääkärin käynneistä. Sivu 10
Lehmän nostoparren lainaus Meijerillä on lehmän nostoon tarkoitettu nostoparsi tuottajien käyttöön. Ensimmäinen käyttövuorokausi on ilmainen, seuraavista peritään 10 /vrk (alv 0). Tiedotustoiminta Tuottajille tiedotetaan LM-Uutisten välityksellä 11 kertaa vuodessa. Lisäksi ajankohtaisista asioista tiedotetaan erillisillä kirjeillä. Meidän Maito -lehti ilmestyy kolme kertaa vuoden aikana ja tuottajille välitetään Maaseudun Tulevaisuus-, Pellervo- ja Koneviesti-lehtiä. Tuottajien koulutus ja virkistys Meijeri välittää tietoa alueen koulutustarjonnasta LM-Uutisissa, sekä on mukana järjestämässä koulutuspäiviä ajankohtaisista teemoista. Tuottajille järjestetään yhteisiä meijerin markkinapäiviä sekä virkistys- ja opintoretkiä. Meijeri on mukana Rokuan Kuntoutuksen maidontuottajien 3M -hankkeessa. Kuntoutushankkeesta tiedotetaan LM-Uutisissa ja tonkkapostina. Tuotantorakennusten toiminnallinen suunnittelu Neuvoja osallistuu veloituksetta tuotantorakennusten-, rehutilojen- ja lantaloiden toiminnalliseen uudisrakennus-, peruskorjaus- ja laajennussuunnitteluun sekä järjestää tarvittaessa mm. tutustumisretkiä ja rakentajapäiviä. Lehmämäärän lisäysraha Tuotantoa lisäävät tilat voivat hakea lehmämäärän lisäysrahaa. Hakemukset osoitetaan Laaksojen Maitokunnan hallitukselle ja ne käsitellään tapauskohtaisesti. Lisätietoja meijeriltä. S or kki e n h oi t o Sorkkahoitojen kulut matkakorvauksineen voidaan periä maitotileistä. Myymäläpalvelut tuottajille Justus-myymälän toimintaa ja tuotevalikoimaa kehitetään tuottajilta saatavan palautteen perusteella. Myymälätoiminnan päätarkoitus on toimia maitotilan tuotantotarvikkeiden edullisena hankintapaikkana, vaikuttaa kilpailua lisäämällä tuotantopanosten hintaan, sekä lisätä tuottajan mahdollisuutta hintaseurantaan. Myymälän tuotto jaetaan maidon lisähintana. Salmonellavakuutus Meijeri on tehnyt salmonella -ryhmävakuutuksen, joka on voimassa laatusopimuksen tehneillä tiloilla. Laatumaito-tilakyltti Tilalla, joka täyttää meijerialan kansallisen laatustrategian mukaiset, meijerin hallinnon vahvistamat laatukriteerit ja -säännöt, on oikeutettu käyttämään tilaopasteena Laaksojen Maitokunnan laatumaitotilakylttiä. Laatu- ja tuotantopalkinto Meijeri jakaa pitkäaikaisesta laatumaidon tuottamisesta Walter Ehrström -säätiön 10, 20 ja 25 v. mitalit sekä palkitsee samoin säännöin meijerin 30-, 15- ja 5- v. palkinnolla. Tuotantopalkinnolla palkitaan laadun, tuotannon kehityksen ja - tasaisuuden sekä edullisen koostumuksen perusteella vuosittain meijerin myöntämin palkinnoin. Terveydenhoitosuunnitelman tuki Meijeri tukee aloittavan tuottajan eläinten terveydenhoitosuunnitelman aloittamiseksi tehtäviä olosuhdekartoitusta, kuntoluokitusta sekä suunnitelman laatimista enintään 500 (sis. alv 24 %). L a a k s oje n Maitokunta Sivu 11
Henkilökunta Justus-myymälä Laaksojen Maitokunnan palveluksessa oli vuonna 2012 neljä kokoaikaista toimihenkilöä. Osuuskunnan konttorilla hoidetaan Laaksojen Maitokunnan ja Paavolan Osuusmeijerin tuottajien maitotilitykset sekä kummankin meijerin taloushallinto ja kirjanpito. Justus-myymälä työllistää yhden henkilön kokoaikaisesti ja kaksi osa-aikaisesti. Maitotilojen erikoisneuvontapalvelut hankitaan ostopalveluna Maitokolmiolta. Henkilöstö, aloitusvuosi ja nykyinen tehtävä Lempola Merja 2003 tuottajapalveluvastaava 2007 myymälä- ja toimistoteh- Tervo Helena tävät Saukonoja Tiina 2010 myymäläpäällikkö Roininen Ulla 2005 toimitusjohtaja Työterveys Henkilökunnan työterveyspalvelut hoidetaan peruspalvelukuntayhtymä Kallion työterveyshuollossa. Laaksojen Maitokunnan meijerimyymälä on monipuolinen elintarvikkeita, maataloustuotteita ja lahjatavaroita myyvä erikoisliike. Osuuskunnan liikevaihdosta noin 16 % koostuu Justus-myymälän myynnistä. Myymälä on kaikille avoin ostospaikka, jonka suosituimpia tuotteita ovat mm. tukkupakkauksissa myytävät pakasteleivonnaiset. Myymälä tunnetaan alueella myös hyvästä gluteenittomien ja lähituotteiden valikoimastaan. JUSTUKSEN LIIKEVAIHTO JA TULOS% 2012 2011 2010 Liikevaihto 1,7 milj. 1,6 milj. 1,3 milj. Tulos%/ liikevaihto 8,1 3,7 6,9 Sivu 12
Hallituksen toimintakertomus Tulos ja tase Laaksojen Maitokunnan liikevaihto nousi 10,8 miljoonaan euroon vuonna 2012. Liikevaihdossa oli n. 4 % nousua edellisvuoteen verrattuna. Taseen loppusumma oli 3 494 t ja ylijäämä 78 t. Omavaraisuusaste oli erittäin hyvä 51 % ja maksuvalmius quick ratiolla mitattuna hyvä 1,4. Maidon hankinta ja tilityshinta Maidontuottajia oli vuoden 2012 lopussa 80. maidontuotannon lopetti vuoden aikana kaksi tuottajaa ja sukupolvenvaihdoksia tehtiin yksi. Meijerin maitomäärä oli 19 011 211 litraa, jossa oli 0,8 % laskua edellisvuoteen verrattuna. Maidon keskimääräinen tilityshinta vuonna 2012 oli 47,0 snt/litra sisältäen perushinnan, koostumuksen, laatulisät ja - vähennykset sekä jälkitilin. Juusto Kaira Oy:n irtaannuttua loppuvuodesta 2012 Arla Ingman -yhteistyöryhmästä meijeri solmi yhteistyösopimuksen suoraan Arla Ingmanin kanssa, joka hoitaa jatkossa myös maidon keräilyn. Jäsenistö ja osuuspääoma Maidontuottajajäseniä oli vuoden lopussa 80. Maksettu osuuspääoma oli 869 151 ja osuuspääomatavoite 1 263 660. Vapaaehtoisia osuusmaksuja oli 126 875 ja perimättä 521 383. Osuuden arvo on 20 ja velvoiteosuuksien määrä saadaan jakamalla jäsentilan maitomäärä luvulla 300. Velvoiteosuuksille asetettu 800 osuuden enimmäismäärä poistettiin kevään 2012 osuuskuntakokouksessa sääntömuutoksella. Osuuskuntakokous pidettiin 25. huhtikuuta 2012 Hotelli Käenpesässä. Meijerin henkilöstö ja toiminta Meijerin palveluksessa oli vuonna 2012 neljä kokoaikaista toimihenkilöä. Tuottajapalveluja tarjottiin myös Paavolan Osuusmeijerin tuottajille sekä hallinto- ja maitotilityspalvelut Paavolan osuusmeijerille. Maitotilan erikoisneuvonta hoidettiin yhteistyössä Maitokolmion tuotantoneuvojan kanssa. Justus-myymälän liikevaihto kasvoi edellisvuoden 1,6 miljoonasta eurosta 1,7 miljoonaan euroon eli noin 6 % ja kustannusten laskun myötä se teki kertomusvuonna erittäin hyvän tuloksen. Myymälän tulos käytetään tuottajien jälkitilin maksamiseen. Tuleva toiminta Meijeri toimii hankintameijerinä vahvalla maidontuotantoalueella keskittyen jäsentilojen tuotantoa tukeviin toimintoihin sekä myymälätoimintaan. Tavoitteena on hallittu kasvu myymälän myynnissä ja maitomäärässä ja sitä kautta kannattavuudessa. Osuuskunta osallistuu jatkossakin aktiivisesti Arla Ingman - yhteistyöryhmän toimintaan pyrkien myös sitä kautta turvaamaan kilpailukykyisen tilityshinnan ja kannattavan maidontuotannon edellytykset. Meijeri on aloittamassa vuonna 2013 myös luomumaidon vastaanoton ensimmäisenä pohjoissuomalaisena yhteistyöryhmän jäsenenä, Hallituksen esitys tuloksen käytöstä Tilikauden 2012 ylijäämä on 77 933,41. Hallitus esittää, että osuuspääoman korkoa maksetaan 4 % 31.12.2012 jäsenenä olleiden tuottajien 1.1.2012 mennessä maksettuna olevalle osuuspääomalle. Loppuosa ylijäämästä esitetään siirrettäväksi käyttörahastoon. Laaksojen Maitokunta Sivu 13
Tuloslaskelma 2012 2011 LIIKEVAIHTO 10 756 821,28 10 386 263,02 LIIKETOIMINNAN MUUT TUOTOT 23 459,53 22 533,67 TUOTOT YHTEENSÄ 10 780 280,81 10 408 796,69 MATERIAALIT JA PALVELUT AINEET TARVIKKEET JA TAVARAT Ostot tilikauden aikana -10 312 631,41-10 000 502,75 Varastojen muutos 5 103,47 17 216,02 MATERIAALIT JA PALVELUT YHTEENSÄ -10 307 527,94-9 983 286,73 HENKILÖSTÖKULUT Palkat -137 462,12-143 930,55 Hallinnon palkkiot -7 090,00-8 150,00 Eläkekulut -23 915,83-25 469,97 Muut henkilösivukulut -5 928,19-5 317,29 HENKILÖSTÖKULUT YHTEENSÄ -174 396,14-182 867,81 POISTOT JA ARVONALENTUMISET Suunnitelman mukaiset poistot -45 095,11-26 834,36 MUUT LIIKETOIMINNAN KULUT -180 624,46-201 040,41 L I I K E Y L I -/A L I J Ä Ä M Ä 72 637,16 14 767,38 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT Tuotot osuuksista omistusyhteysyrityksissä 12 298,42 24 029,80 Muut korko- ja rahoitustuotot 18 735,66 22 103,50 Korkokulut ja muut rahoituskulut -4 418,17-3 470,62 RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT YHTEENSÄ 26 615,91 42 662,68 YLIJÄÄMÄ ENNEN SATUNNAISIA ERIÄ 99 253,07 57 430,06 SATUNNAISET ERÄT Y L I J Ä Ä M Ä ENNEN TILINPÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 99 253,07 57 430,06 TILINPÄÄTÖSSIIRROT TILIKAUDEN VEROT -21 319,66-8 670,38 T I L I K A U D E N Y L IJ Ä Ä M Ä 77 933,41 48 759,68 Sivu 14
Tase 31.12.2012 V A S T A A V A A: 2012 2011 V A S T A T T A V A A: 2012 2011 PYSYVÄT VASTAAVAT AINEETTOMAT HYÖDYKKEET OMA PÄÄOMA OSUUSPÄÄOMA 869 151,37 833 872,62 Liittymismaksut 20 863,15 20 863,15 MUUT RAHASTOT AINEELLISET HYÖDYKKEET Maa- ja vesialueet 89 611,66 89 611,66 Vararahasto 60 694,19 60 694,19 Käyttörahasto 766 982,57 746 346,37 Rakennukset 693 079,84 722 364,88 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ 77 933,41 48 759,68 Koneet ja kalusto 88 701,26 90 865,83 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 1 774 761,54 1 689 672,86 Aineelliset hyödykkeet yhteensä 871 392,76 902 842,37 SIJOITUKSET VIERAS PÄÄOMA Muut osakkeet ja osuudet 42 991,72 143 904,48 LYHYTAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA Ostovelat ja maitotilivelat 1 629 667,72 1 502 730,34 VAIHTUVAT VASTAAVAT VAIHTO-OMAISUUS Muut lyhytaik.velat 3 893,74 4 041,81 Siirtovelat 85 306,44 41 628,61 Valmiit tuotteet ja tavarat 113 313,93 108 210,46 VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 1 718 867,90 1 548 400,76 PITKÄAIKAISET SAAMISET Lainasaamiset 31 428,15 32 484,45 VASTATTAVAA 3 493 629,44 3 238 073,62 LYHYTAIKAISET SAAMISET Myyntisaamiset 1 623 584,30 1 433 956,15 Lainasaamiset 32 734,91 4 364,35 Muut saamiset 25 599,29 21 772,28 Siirtosaamiset 10 526,22 13 886,53 Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 1 692 444,72 1 473 979,31 Sijoitusrahasto-osuudet 2,45 2,45 RAHAT JA PANKKISAAMISET 721 192,56 555 786,95 VASTAAVAA 3 493 629,44 3 238 073,62 L a a k s oje n Maitokunta Sivu 15
Rahoituslaskelma Liiketoiminnan rahavirta: 1.1-31.12.2012 1.1-31.12.2011 Liikevoitto 72 637,16 14 767,38 Oikaisut liikevoittoon 45 095,11 26 834,36 Käyttöpääoman muutos 48 867,32-131 512,47 Maksetut korot ja muut rahoituskulut -4 418,17-3 470,62 Saadut korot ja muut rahoitustuotot 18 735,66 22 103,50 Saadut osingot 12 298,42 24 029,80 Maksetut verot -21 319,66-8 670,38 Liiketoiminnan rahavirta A 171 895,84-55 918,43 Investointien rahavirta: Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden hankinta -13 645,50-325 659,67 Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutus 0,00 3 367,07 Investointien rahavirta B -13 645,50-322 292,60 Rahoituksen rahavirta: Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut 0,00 0,00 Osuuspääoman muutos 35 278,75 15 124,07 Maksetut osingot -28 123,48-29 992,68 Rahoituksen rahavirta C 7 155,27-14 868,61 Rahavarojen muutos (A+B+C) 165 405,61-393 079,64 Rahavarat tilikauden alussa 555 786,95 948 866,59 Rahavarat tilikauden lopussa 721 192,56 555 786,95 Taseen mukainen rahavarojen muutos 165 405,61-393 079,64 Sivu 16
Liitetiedot 31.12.2012 31.12.2011 1. Liikevaihto toimialoittain Maidon myynti 9 058 873,90 8 822 154,32 2. Henkilöstökulut Muu myynti 1 697 947,38 1 564 108,70 Osuuskunnan palveluksessa oli tilikauden aikana 4 henkilöä. 10 756 821,28 10 386 263,02 Palkat ja sosiaaliset palkat 137 462,12 143 930,55 Hallinnon palkkiot 7 090,00 8 150,00 Henkilösivukulut 29 844,02 30 787,26 174 396,14 182 867,81 3. Rahoitustuotot ja kulut Korkotuotot muilta 18 735,66 22 103,50 4. Pysyvät vastaavat Osingot ja osuuspääomakorot muilta 12 298,42 24 029,80 Korko- ja rahoituskulut muille -4 418,17-3 470,62 26 615,91 42 662,68 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Hankintameno 1.1. 89 611,66 85 077,00 Lisäys+/vähennys- 0,00 4 534,66 Hankintameno 31.12. 89 611,66 89 611,66 Rakennukset ja rakennelmat Hankintameno 1.1. 722 364,88 507 400,21 Lisäys+/vähennys - 0,00 224 726,35 Hankintameno 31.12. 722 364,88 732 126,56 Poisto -29 285,04-9 761,68 Kirjanpitoarvo 31.12. 693 079,84 722 364,88 Pysyvien vastaavien arvostus Koneet ja kalusto Hankintameno 1.1. 90 865,83 28 088,02 Lisäys+/vähennys- 13 645,50 79 850,49 Hankintameno 31.12. 104 511,33 107 938,51 Poisto -15 810,07-17 072,68 Kirjanpitoarvo 31.12. 88 701,26 90 865,83 Pysyvät vastaavat on arvostettu hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistoajat on laskettu hyödykkeiden taloudellisen käyttöiän mukaisina tasapoistoina. Suunnitelman mukaiset poistoajat: Rakennukset Kiintokalusteet ja kylmähuoneet Koneet ja kalusto Tietotekniset laitteet ja ohjelmat Vuokrakiinteistöön asennettu kalusto 25 vuotta 10 vuotta 5 vuotta 5 vuotta 3 vuotta L a a k s oje n Maitokunta Sivu 17
Pitkäaikaiset sijoitukset Liittymismaksut 20 863,15 Osuuskunnan omistamat osakkeet ja osuudet Tasearvo 1.1. Tasearvo 31.12. 5. Vaihtuvat vastaavat 6. Oma pääoma 143 904,48 42 991,72 JK Juusto Kaira Oy:n osakkeet on myyty kertomusvuoden aikana. Vaihto-omaisuus on arvostettu hankintahinnoin 113 313,93 Siirtosaamiset 10 526,22 Siirtosaamiset koostuvat mm. ostohyvityksistä ja korkosaatavista. Rahoitusarvopaperit 2,45 Lähipiirilainat 146 334,35 Lähipiirilainat muodostuvat normaaleista kaikille jäsenille myönnettävistä hieho-, tilasäiliö-, kiintiö- ja muista lainoista sekä ennakkomyynneistä ja velkajäännöksistä. Osuuspääoma 1.1. 737 145,84 785 240,92 Lisäykset 48 854,38 35 056,07 Vähennykset -42 771,20-83 151,15 Jäsenten osuuspääoma 31.12. 743 229,02 737 145,84 Palautettava osuuspääoma 1.1. 96 726,78 33 507,63 Lisäykset 42 771,20 83 151,15 Vähennykset -13 575,63-19 932,00 Palautettava osuuspääoma 31.12. 125 922,35 96 726,78 Osuuspääoma yhteensä 31.12. 869 151,37 833 872,62 Osuusmaksuja perimättä 521 383,33 229 493,27 Sisältyy vapaaehtoisia osuusmaksuja 126 874,70 128 325,89 Velvoiteosuuksien lukumäärä 63 183 46 752 Osuuden arvo on 20. Jäsenen velvoiteosuuksien alaraja on yksi osuus. Yläraja poistettiin kevään 2012 osuuskuntakokouksessa sääntömuutoksella. Osuusmaksun perintätavoite 1 osuus/300 litraa. Vararahasto 1.1. 60 694,19 60 694,19 Lisäykset 0,00 0,00 Vähennykset 0,00 0,00 Vararahasto 31.12. 60 694,19 60 694,19 7. Velat 8. Leasing-vastuut Käyttörahasto 1.1. 746 346,37 743 389,26 Vähennykset 0,00 0,00 Lisäykset 20 636,20 2 957,11 Käyttörahasto 31.12. 766 982,57 746 346,37 Tilikauden ylijäämä 77 933,41 48 759,68 Jakokelpoiset varat 31.12. 844 915,98 795 106,05 Siirtovelat 85 306,44 41 628,61 Siirtovelkoihin sisältyy lomapalkkavelka, saadut ennakkomaksut, TEL-velka, tilikauden vero ja lahjakorttivelat. Alkaneella tilikaudella 2013 maksettavat 8 292,02 Myöhempinä tilikausina maksettavat 13 638,03 Sivu 18
Tilintarkastuskertomus Laaksojen Maitokunta osuuskunnan jäsenille Olen tilintarkastanut Laaksojen Maitokunta osuuskunnan kirjanpidon, tilinpäätöksen ja hallinnon tilikaudella 1.1. - 31.12.2012. Tilinpäätös sisältää taseen, tuloslaskelman ja liitetiedot. Hallituksen ja toimitusjohtajan vastuu Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisesta ja siitä, että ne antavat oikeat ja riittävät tiedot Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti. Hallitus vastaa kirjanpidon ja varainhoidon valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä ja toimitusjohtaja siitä, että kirjanpito on lainmukainen ja varainhoito luotettavalla tavalla järjestetty. Tilintarkastajan velvollisuudet Velvollisuutenani on antaa suorittamani tilintarkastuksen perusteella lausunto tilinpäätöksestä ja toimintakertomuksesta. Tilintarkastuslaki edellyttää, että noudatamme ammattieettisiä periaatteita. Olen suorittanut tilintarkastuksen Suomessa noudatettavan hyvän tilintarkastustavan mukaisesti. Hyvä tilintarkastustapa edellyttää, että suunnittelemme ja suoritamme tilintarkastuksen hankkiaksemme kohtuullisen varmuuden siitä, onko tilinpäätöksessä tai toimintakertomuksessa olennaista virheellisyyttä ja siitä, ovatko hallituksen jäsenet tai toimitusjohtaja syyllistyneet tekoon tai laiminlyöntiin, josta saattaa seurata vahingonkorvausvelvollisuus yhtiötä kohtaan taikka rikkoneet osuuskuntalakia tai osuuskunnan sääntöjä. Tilintarkastukseen kuuluu toimenpiteitä tilintarkastusevidenssin hankkimiseksi tilinpäätökseen ja toimintakertomukseen sisältyvistä luvuista ja niissä esitettävistä muista tiedoista. Toimenpiteiden valinta perustuu tilintarkastajan harkintaan, johon kuuluu väärinkäytöksestä tai virheestä johtuvan olennaisen virheellisyyden riskien arvioiminen. Näitä riskejä arvioidessaan tilintarkastaja ottaa huomioon sisäisen valvonnan, joka on yhtiössä merkityksellistä oikeat ja riittävät tiedot antavan tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisen kannalta. Tilintarkastaja arvioi sisäistä valvontaa pystyäkseen suunnittelemaan olosuhteisiin nähden asianmukaiset tilintarkastustoimenpiteet mutta ei siinä tarkoituksessa, että hän antaisi lausunnon yhtiön sisäisen valvonnan tehokkuudesta. Tilintarkastukseen kuuluu myös sovellettujen tilinpäätöksen laatimisperiaatteiden asianmukaisuuden, toimivan johdon tekemien kirjanpidollisten arvioiden kohtuullisuuden sekä tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen yleisen esittämistavan arvioiminen. Käsitykseni mukaan olen hankkinut lausuntoni perustaksi tarpeellisen määrän tarkoitukseen sopivaa tilintarkastusevidenssiä. Lausunto Lausuntonani esitän, että tilinpäätös antaa Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti oikeat ja riittävät tiedot yhtiön toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Ylivieskassa, maaliskuun 15. päivänä 2013 Timo Paakinaho HTM Hallintoneuvoston lausunto Hallintoneuvosto on tutustunut tilinpäätökseen tilikaudelta 1.1.2012-31.12.2012 sekä tilintarkastuskertomukseen. Hallintoneuvosto puoltaa tuloslaskelman ja taseen vahvistamista ja yhtyy hallituksen esitykseen ylijäämän käytöstä. Hallintoneuvosto esittää osuuskuntakokoukselle, että hallintoneuvostoon valitaan 11 jäsentä. Erovuorossa tai eroamassa ovat seuraavat jäsenet: Rautakoski Reijo, Kalajoki Korpela Jouko, Haapavesi Saari Anja, Oulainen Heikkilä Juha-Pekka, Haapavesi Ylivieskassa 4. huhtikuuta 2013 Hallintoneuvosto Marko Sorvisto, puheenjohtaja Laaksojen Maitokunta Sivu 19
L aaksojen M aitok unta Latvalantie 5 84100 Ylivieska Puhelin: 08-4116 111 Myymälä: 08-4116 118 ja 050-4444 118 Faksi: 08-4116 112 etunimi.sukunimi@laaksojenmk.fi www.laaksojenmk.fi