KANGASALAN LÄMPÖ OY TASEKIRJA 31.12.2006

KANGASALAN LÄMPÖ OY TASEKIRJA 31.12.2006

2 Kangasalan Lämpö Oy Tyrnimarjankuja 3 36220 Kangasala Kotipaikka Kangasala Y-tunnus 0510578-4 TILINPÄÄTÖS TILIKAUDELTA 1.1. 31.12.2006 SISÄLLYS SIVU Tuloslaskelma 3 Tase 4 Liitetiedot 5 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista 9 Tositelajit ja säilytystapa 9 Tilinpäätöksen allekirjoitukset 9 Tilinpäätösmerkintä 10 2

3 TULOSLASKELMA 1.1. - 31.12. 2006 1.1. - 31.12. 2005 LIIKEVAIHTO 4 541 938,29 3 706 570,89 Liiketoiminnan muut tuotot 96 230,75 62 221,20 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -3 562 382,38-2 995 618,01 Varastojen muutos 15 257,89 791,64 Ulkopuoliset palvelut -138 248,75-3 685 373,24-77 053,73-3 071 880,10 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -61 066,44-64 332,52 Henkilösivukulut Eläkekulut -19 408,39-17 214,83 Muut henkilösivukulut -5 053,76-85 528,59-4 576,49-86 123,84 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -310 649,77-312 983,76 Arvonalentumiset pysyvien vastaavien hyödykkeistä -3 431,56-314 081,33 Liiketoiminnan muut kulut -64 370,34-64 535,37 LIIKEVOITTO 488 815,54 233 269,02 Rahoitustuotot ja -kulut Muut korko- ja rahoitustuotot 8 916,94 11 799,01 Korkokulut ja muut rahoituskulut -3 846,00 5 070,94-3 793,15 8 005,86 VOITTO ENNEN TILINPÄÄTÖS- SIIRTOJA JA VEROJA 493 886,48 241 274,88 Tilinpäätössiirrot Poistoeron muutos 11 046,48-96 008,40 Tuloverot -131 642,73-38 786,49 TILIKAUDEN VOITTO 373 290,23 106 479,99 3

4 TASE 31.12.2006 31.12.2005 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 59 619,63 Muut pitkävaikutteiset menot 13 430,72 14 462,36 74 081,99 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 10 952,55 3 308,43 Rakennukset ja rakennelmat 2 450 288,68 2 489 656,21 Koneet ja kalusto 601 779,37 633 784,69 Muut aineelliset hyödykkeet 75 052,20 3 138 072,80 67 184,72 3 193 934,05 Sijoitukset 355 265,81 43 799,41 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 40 630,50 25 372,61 Saamiset Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 791 359,41 758 806,21 Siirtosaamiset 7 581,60 798 941,01 51 553,85 810 360,06 Rahat ja pankkisaamiset 1 217 461,17 1 034 704,51 5 563 802,01 5 182 252,63 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma 100 912,76 100 912,76 Muu oma pääoma Liittymismaksut 2 443 491,62 2 443 491,62 Edellisten tilikausien voitto 489 276,28 473 496,29 Tilikauden voitto 373 290,23 3 406 970,89 106 479,99 3 124 380,66 TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ Poistoero 827 763,68 838 810,16 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 67 275,07 100 912,67 Muut velat 521 773,00 589 048,07 379 684,00 480 596,67 Lyhytaikainen Lainat rahoituslaitoksilta 33 637,60 33 637,60 Ostovelat 569 613,56 666 889,97 Muut velat 17 623,85 2 795,74 Siirtovelat 119 144,36 740 019,37 35 141,83 738 465,14 5 563 802,01 5 182 252,63 4

5 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Arvostusperiaatteet ja -menetelmät Yhtiön pysyviin vastaaviin merkityt aineettomat hyödykkeet on arvostettu suunnitelmapoistoin vähennettyyn hankintamenoonsa ja aineelliset hyödykkeet suunnitelmapoistoilla vähennettyyn muuttuvaan hankintamenoonsa. Yhtiön pysyvien vastaavien sijoitukset on arvostettu hankintamenoonsa. Vaihtuvien vastaavien vaihto-omaisuus on arvostettu muuttuvaan hankintamenoonsa noudattaen FIFO-periaatetta sekä KPL 5 luvun 6 1 momentin mukaista alimman arvon periaatetta. Saamisiin merkityt myynti- ja siirtosaamiset on arvostettu nimellisarvoonsa. Velat on arvostettu nimellisarvoonsa. Jaksotusperiaatteet ja menetelmät Yhtiön pysyviin vastaaviin kuuluvien aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenot poistetaan ennalta laaditun suunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelmat ovat seuraavat: - kaukolämpöverkostot 6 7 %:n, maakaasuverkostot 5 %:n ja muut pitkävaikutteiset menot 10 20 %:n tasapoistot - rakennukset 5 7 %:n, mittauskeskukset 25 %:n, koneet ja kalusto 8 25 %:n ja muut aineelliset hyödykkeet 10 20 %:n menojäännöspoistot. Taseen esittämistavan muutokset ja muutoksen vaikutukset Tilikaudella on muutettu taseen esittämistapaa palautuskelpoisten sähköliittymien ja ei palautettavien vesi- ja viemäriliittymien osalta. Ne on kirjattu aiemmin aineettomiin oikeuksiin. Nyt palautuskelpoiset sähköliittymät on esitetty kohdassa Sijoitukset. Palautuskelvottomat vesi- ja viemäriliittymät on esitetty kohdassa Maa- ja vesialueet. Muutoksella ei ole olennaista vaikutusta kirjanpitovelvollisen tuloksen ja taloudellisen aseman arviointiin. TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT Oman pääoman erittely OMA PÄÄOMA 2006 2005 Osakepääoma 100 912,76 100 912,76 Muu oma pääoma Liittymismaksut 2 443 491,62 2 443 491,62 Voitto edellisiltä tilikausilta tilikauden alussa 473 496,29 494 496,29 Osingonjako -90 700,00-21 000,00 Voitto edellisiltä tilikausilta tilikauden lopussa 489 276,28 473 496,29 Tilikauden voitto 373 290,23 106 479,99 OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 3 406 970,89 3 124 380,66 LIITETIEDOT HENKILÖSTÖSTÄ Henkilöstön lukumäärä ja ryhmät Tilikauden aikana yhtiön palveluksessa oli toimitusjohtaja ja osa-aikainen käytönvalvoja. 5

6 MAAKAASUMARKKINALAIN TARKOITTAMAT LIITETIEDOT Maakaasuliiketoimintojen eriyttämisen periaatteet Eriyttäminen perustuu aiheuttamisperiaatteeseen ja toteutetaan kustannuslaskennan avulla suoraa liiketoiminnoille. Tuloslaskelma Ostot tilikauden aikana: Ostetun maakaasun energiamääristä ja hinnoista on erillinen selvitys. Ulkopuolisten palvelujen eri liiketoimintojen yhteiset kustannukset kohdistetaan liiketoiminnoille niiden liikevaihtojen suhteessa. Henkilöstö kulut on kohdistettu eri liiketoiminnoille liikevaihtojen suhteessa. Liiketoiminnan muiden kulujen yhteiset kustannukset on kohdistettu eri liiketoiminnoille liikevaihtojen suhteessa. Muut korko ja rahoitustuotot on kohdistettu eri liiketoiminnoille liikevaihtojen suhteessa. MAAKAASUN SIIRTOTOIMINTA TULOSLASKELMA 1.1. - 31.12. 2006 1.1. - 31.12. 2005 LIIKEVAIHTO 846 050,63 699 433,13 Liiketoiminnan muut tuotot 51 973,00 57 546,00 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -540 379,38-651 235,72 Ulkopuoliset palvelut -11 720,77-552 100,15-9 896,50-661 132,22 Henkilöstökulut -15 931,86-16 251,64 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -71 073,43-67 661,38 Liiketoiminnan muut kulut -18 290,33-16 650,46 LIIKEVOITTO/ -TAPPIO 240 627,86-4 716,57 Rahoitustuotot ja -kulut Muut korko- ja rahoitustuotot 1 531,98 2 012,02 Korkokulut ja muut rahoituskulut -3 846,00-2 314,02-3 793,15-1 781,13 VOITTO/ TAPPIO ENNEN TILIN- PÄÄTÖSSIIRTOJA JA VEROJA 238 313,84-6 497,70 Tilinpäätössiirrot Poistoeron muutos 6 475,81-69 152,94 TILIKAUDEN VOITTO/ TAPPIO 244 789,65-75 650,64 6

7 MAAKAASUN SIIRTOTOIMINNAN TASE 31.12.2006 31.12.2005 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Rakennukset ja rakennelmat 771 798,93 773 660,17 Koneet ja kalusto 66 021,05 837 819,98 54 522,02 828 182,19 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 161 249,94 173 829,79 Rahat ja pankkisaamiset 65 294,69 10 741,08 1 064 364,61 1 012 753,06 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma 8 912,11 8 912,11 Muu oma pääoma Liittymismaksut 377 293,66 377 293,66 Edellisten tilikausien voitto/ tappio -337 691,40-262 040,76 Tilikauden voitto/ tappio 244 789,65 293 304,02-75 650,64 48 514,37 TILINPÄÄTÖSSIIRTOJEN KERTYMÄ Poistoero 433 609,94 440 085,75 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen Lainat rahoituslaitoksislta 67 275,07 100 912,67 Muut velat 136 034,00 203 309,07 130 901,00 231 813,67 Lyhytaikainen Rahalaitoslainat 33 637,60 33 637,60 Ostovelat 73 392,32 206 012,90 Muut velat 0,00 527,56 Siirtovelat 27 111,66 27 161,21 Sisäiset velat 0,00 134 141,58 25 000,00 292 339,27 1 064 364,61 1 012 753,06 7

8 MAAKAASUN MYYNTITOIMINTA TULOSLASKELMA 1..1-31.12. 2006 1..1-31.12. 2005 LIIKEVAIHTO 1 201 889,32 947 033,65 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -1 109 182,42-802 937,82 Ulkopuoliset palvelut -15 325,26-1 124 507,68-9 470,90-812 408,72 Henkilöstökulut -22 632,61-22 004,75 Liiketoiminnan muut kulut -8 355,41-7 633,67 LIIKEVOITTO 46 393,62 104 986,51 Rahoitustuotot ja -kulut Muut korko- ja rahoitustuotot 2 176,32 2 724,28 VOITTO ENNEN TILINPÄÄTÖS- SIIRTOJA JA VEROJA 48 569,94 107 710,79 Tuloverot -12 628,18-28 004,81 TILIKAUDEN VOITTO 35 941,76 79 705,98 MAAKAASUN MYYNTITOIMINNAN TASE 31.12.2006 31.12.2005 VASTAAVAA VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Lyhytaikaiset Myyntisaamiset 203 031,37 195 975,27 Sisäiset saamiset 0,00 203 031,37 25 000,00 220 975,27 Rahat ja pankkisaamiset 318 719,97 295 438,05 521 751,34 516 413,32 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Osakepääoma 2 895,19 2 895,19 Edellisten tilikausien voitto 350 947,06 271 241,08 Tilikauden voitto 35 941,76 389 784,01 79 705,98 353 842,25 VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen Ostovelat 129 410,66 159 343,42 Muut velat 0,00 714,32 Siirtovelat 2 556,67 131 967,33 2 513,33 162 571,07 521 751,34 516 413,32 8

9 OSAKEYHTIÖLAIN TARKOITTAMAT TOIMINTAKERTOMUSTIEDOT Yhtiössä on kuusisataa samanlajista osaketta. Hallituksen esitys yhtiön voittoa koskeviksi toimenpiteiksi Yhtiön tilikauden voitto oli 373.290,23 euroa. Hallitus esittää, että yhtiö jakaa vuodelta 2006 osinkoa 90.700 euroa. Loput tilikauden voitosta 282.590,23 euroa esitetään siirrettäväksi taseen omaan pääomaan edellisten tilikausien voitto-tilille. KIRJANPITOKIRJAT Tasekirja sidottuna kirjana ja tase-erittely nidottuna Tililuettelo Atk-päiväkirja Atk-pääkirja Tilikohtainen tuloslaskelma ja tase per 31.12.2006 atk-tulosteena TOSITELAJIT JA SÄILYTYSTAPA Myyntitositteet Ostotositteet Palkkatositteet Tiliotetositteet Muistiotositteet Kaikki paperitositteina TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUKSET Kangasalla 22. päivänä maaliskuuta 2007 Pekka Lehtonen Raila Erkkola Jaakko Nurminen hallituksen pj hallituksen varapj. hallituksen vars. jäsen Paavo Piitulainen toimitusjohtaja 9

10 TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ Tilinpäätös on laadittu hyvän kirjanpitotavan mukaisesti. Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Kangasalla 13. päivänä huhtikuuta 2007 Oy Audiator Oy JHTT-yhteisö Jorma Kesä JHTT Antti Pitkäniemi KHT 10